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西安民生(000564)2005年年度報(bào)告

http://whmsebhyy.com 2006年02月23日 09:35 深圳證券交易所

西安民生(000564)2005年年度報(bào)告

　　西安民生(資訊 行情 論壇)集團(tuán)股份有限公司 二○○五年年度報(bào)告

　　重 要 提 示

　　本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶
責(zé)任。

　　沒有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議。

　　公司所有董事均出席本次董事會(huì)會(huì)議。

　　公司本年度財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，并出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

　　公司董事長詹軍道、公司財(cái)務(wù)總監(jiān)馬超及公司計(jì)財(cái)信息部總經(jīng)理劉暢聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

　　目 錄

　　第一節(jié) 公司基本情況簡介.............................

　　第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要.......................

　　第三節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況...........................

　　第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況...........

　　第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)................................

　　第六節(jié) 股東大會(huì)情況簡介............................

　　第七節(jié) 董事會(huì)報(bào)告..................................

　　第八節(jié) 監(jiān)事會(huì)報(bào)告..................................

　　第九節(jié) 重要事項(xiàng)....................................

　　第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告....................................

　　第十一節(jié) 備查文件目錄..............................

　　第一節(jié) 公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：西安民生集團(tuán)股份有限公司

　　公司法定英文名稱：XI’AN MINSHENGpuorgCO., LTD.

　　縮寫：XI’AN MINSHENG

　　2、公司法定代表人：詹軍道

　　3、公司董事會(huì)秘書：馬明慶

　　電子信箱：mq_ma@minsheng.cn

　　公司證券事務(wù)代表：張宏芳

　　電子信箱：hfang_zhang@minsheng.cn

　　聯(lián)系地址：西安市解放路103 號(hào)

　　電話：029-87481961

　　傳真：029-87481871

　　4、公司注冊地址：西安市解放路103 號(hào)

　　公司辦公地址：西安市解放路103 號(hào)

　　郵政編碼：710005

　　公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.cnminsheng.com

　　電子信箱：dsj@cnminsheng.com

　　5、公司選定的信息披露報(bào)紙名稱：《中國證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》

　　登載公司年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：公司本部八樓董事會(huì)辦公室(825 室)

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：西安民生

　　股票代碼：000564

　　7、公司首次注冊登記日期：1992 年7 月18 日

　　公司首次注冊登記地點(diǎn)：中國#zhPoint#西安

　　公司變更注冊登記日期：2004 年11 月2 日

　　公司變更注冊登記地點(diǎn)：中國#zhPoint#西安

　　公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊號(hào)：6101001400261

　　公司稅務(wù)登記號(hào)碼：610102220603356

　　公司聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

　　公司聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：北京市東城區(qū)朝陽門

　　第二節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　一、本年度主要利潤指標(biāo)(單位：人民幣元)

　　項(xiàng) 目 金 額

　　利潤總額 25,465,261.04

　　凈利潤 16,683,863.84

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 17,352,505.25

　　主營業(yè)務(wù)利潤 138,229,967.35

　　其他業(yè)務(wù)利潤 13,597,247.95

　　營業(yè)利潤 26,542,457.23

　　投資收益 6,570,192.89

　　補(bǔ)貼收入 0

　　營業(yè)外收支凈額 -7,647,389.08

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 105,827,306.21

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -30,984,595.89

　　注：扣除的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目涉及金額(單位：人民幣元)

　　項(xiàng)目 所得稅前 所得稅后

　　處置長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形

　　資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生的損益

　　-1,257,002.8 -842,191.92

　　扣除公司日常根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì)提的資產(chǎn)

　　減值準(zhǔn)備后的其他各項(xiàng)營業(yè)外收入、支出

　　18,855.09 12,632.91

　　以前年度已經(jīng)計(jì)提各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回 240,175.52 160,917.60

　　合 計(jì) -997,972.26 -668,641.41

　　二、前三年的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)(單位：人民幣元)

　　2003 年

　　2005 年 2004年

　　本年比上年

　　增減 調(diào)整后 調(diào)整前

　　主營業(yè)務(wù)收入 858,636,438.60 786,012,960.95 9.24% 715,814,158.67 715,814,158.67

　　利潤總額 25,465,261.04 23,732,414.89 7.30% 36,168,236.26 37,039,799.26

　　凈利潤 16,683,863.84 15,406,384.42 8.29% 24,215,461.56 24,319,357.26

　　扣除非經(jīng)常性損益

　　的凈利潤 17,352,505.25 19,251,523.94 -9.86% 16,409,959.51 16,513,855.21

　　每股收益 0.0826 0.0763 8.26% 0.1199 0.1204

　　凈資產(chǎn)收益率 2.88% 2.65% 0.23% 4.13% 4.11%

　　扣除非經(jīng)常性損益

　　后凈資產(chǎn)收益率 2.99% 3.31% -0.32% 2.80% 2.79%

　　每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生

　　的現(xiàn)金流量凈額 0.5239 0.5395 -2.89% 0.4109 0.4109

　　2003 年末

　　2005 年末 2004年末

　　本年末比上年末

　　增減 調(diào)整后 調(diào)整前

　　總資產(chǎn) 1,104,064,619.87 1,029,928,781.86 7.20% 961,054,039.95 975,006,908.35

　　股東權(quán)益(不包含少數(shù)股東權(quán)益) 578,559,171.45 582,076,010.01 -0.60% 586,031,220.92 592,075,341.83

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 105,827,306.21 108,981,883.08 -2.89% 83,009,824.80 83,009,824.80

　　每股凈資產(chǎn) 2.8641 2.8815 -0.60% 2.9010 2.9310

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)

　　2.8600 2.8758 -0.55% 2.8920 2.9219

　　三、利潤表附表

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益(元/股) 報(bào)告期利潤

　　(單位：人民幣元) 全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 138,229,967.35 23.86 23.82 0.68 0.68

　　營業(yè)利潤 26,542,457.23 4.58 4.57 0.13 0.13

　　凈利潤 16,683,863.84 2.88 2.87 0.08 0.08

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤

　　17,352,505.25 2.99 2.99 0.09 0.09

　　四、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況(單位：人民幣元)

　　項(xiàng)目 股本 資本公積 盈余公積

　　法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益 合計(jì)

　　期初數(shù) 202,007,024.00 283,969,355.09 52,926,299.54 26,268,541.54 43,173,331.38 582,076,010.01

　　本期

　　增加 3,336,772.76 1,668,386.38 16,683,863.84 20,020,636.60

　　本期

　　減少 23,537,475.16 23,537,475.16

　　期末數(shù) 202,007,024.00 283,969,355.09 56,263,072.30 27,936,927.92 36,319,720.06 578,559,171.45

　　變動(dòng)原因

　　本期增加數(shù)額為提取法定盈余公積和法定公益金。

　　本期增加數(shù)額為提取法定公益金。

　　本期增加數(shù)額為本年盈利，本期減少數(shù)額為分配普通股股利。

　　第三節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況

　　一、股份變動(dòng)情況表

　　(一)股份變動(dòng)情況表(截止2005 年12 月31 日) 數(shù)量單位：股

　　本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減(+,-) 本次變動(dòng)后

　　股份類別

　　數(shù)量 比例配股送股

　　公積

　　金轉(zhuǎn)

　　股

　　增發(fā)其他 小計(jì) 數(shù)量 比例

　　一、未上市流通股份65,367,998 32.36% -11,458 -11,458 65,356,540 32.35%

　　1、發(fā)起人股份 56,562,127 28.00% 56,562,127 28.00%

　　其中：

　　國家持有股份 51,805,158 25.65% 51,805,158 25.65%

　　境內(nèi)法人持有股份4,756,969 2.35% 4,756,969 2.35%

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 8,764,800 4.34% 8,764,800 4.34%

　　3、內(nèi)部職工股

　　4、公司高管持股 41,071 0.02% -11,458 -11,458 29,613 0.01%

　　5、優(yōu)先股或其他

　　二、已上市流通股份136,639,026 67.64% 11,458 11,458 136,650,484 67.65%

　　1、人民幣普通股 136,639,026 67.64% 11,458 11,458 136,650,484 67.65%

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　三、股份總數(shù) 202,007,024 100% 202,007,024 100%

　　注：公司高管持股減少11,458 股，系在本報(bào)告期解凍離任董事、監(jiān)事及公司高管所持股票所致。

　　(二)股票發(fā)行與上市情況

　　1、公司股票均為人民幣普通股。到報(bào)告期末為止的前三年，公司無增發(fā)、無配股情況發(fā)生。

　　2、報(bào)告期內(nèi)公司無因股權(quán)分置改革、送股、轉(zhuǎn)增股本、配股、增發(fā)新股、吸收合并、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、減資、內(nèi)部職工股上市或其他原因引起公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)的變動(dòng)。

　　3、公司無內(nèi)部職工股。

　　二、股東情況介紹

　　(一)截止2005 年12 月31 日，公司股東總數(shù)為63,145 戶。

　　(二)前十名股東持股、前十名流通股股東持股表(截止2005 年12 月31 日)

　　前10 名股東持股情況 股東名稱 股東 性質(zhì) 持股比例(%) 持股總數(shù)(股) 持有非流通股數(shù)量(股) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量(股)

　　海航集團(tuán)有限公司 國家股25.65 51,805,158 51,805,158 35,500,000

　　西安民生勞動(dòng)服務(wù)公司 其他 2.35 4,756,969 4,756,969

　　陜西新開高新技術(shù)投資有限公司

　　其他 0.77 1,548,873 1,548,873 1,548,873

　　顏彥 其他 0.33 661,200

　　市工行解放辦 其他 0.32 643,500 643,500

　　陜西省電視臺(tái)廣告經(jīng)理部 其他 0.25 514,800 514,800

　　王月芳 其他 0.19 388,100

　　高增英 其他 0.18 367,500

　　陜西工商學(xué)院 其他 0.17 353,200 353,200

　　保險(xiǎn)公司西安分公司 其他 0.17 343,200 343,200

　　前10 名流通股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數(shù)量 股份種類

　　顏彥 661,200 人民幣普通股

　　王月芳 388,100 人民幣普通股

　　高增英 367,500 人民幣普通股

　　湯小明 330,000 人民幣普通股

　　加強(qiáng) 279,500 人民幣普通股

　　黃敦志 261,500 人民幣普通股

　　陳毅文 260,023 人民幣普通股

　　鄧景升 257,200 人民幣普通股

　　遲麗華 252,300 人民幣普通股

　　張冬海 226,371 人民幣普通股

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明：公司前十名股東和前十名流通股東中未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知股東之間是否屬于《上市公司股東持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。本報(bào)告期無戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10 名股東的情況。公司無持股5%以上的法人股東。

　　(三)控股股東及實(shí)際控制人情況介紹

　　1、情況介紹

　　公司第一大股東是海航集團(tuán)有限公司。2003 年5 月27 日，西安市財(cái)政局與海航集團(tuán)有限公司簽訂《國家股股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《股份托管協(xié)議》，公告刊登在2003 年5 月28 日的《證券時(shí)報(bào)》上。該股權(quán)轉(zhuǎn)讓已于2004 年3 月11 日辦理完了過戶手續(xù)，公司第一大股東由西安市財(cái)政局變更為海航集團(tuán)有限公司,公告刊登在2004 年3 月12 日的《中國證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》上。海航集團(tuán)有限公司法定代表人陳峰,1998 年4 月16 日成立,注冊資本伍億元,注冊地址海口市海秀路29 號(hào),經(jīng)營范圍為航空運(yùn)輸及機(jī)場的投資與管理、酒店及高爾夫球場的投資與管理、信息技術(shù)服務(wù)、房地產(chǎn)投資及開發(fā)、飛機(jī)及航材進(jìn)出口貿(mào)易(憑許可證經(jīng)營)、能源、交通、新技術(shù)、新材料的投資開發(fā)及股權(quán)運(yùn)作。

　　公司實(shí)際控制人海南航空(資訊 行情 論壇)股份有限公司工會(huì)委員會(huì)，法定代表人石忠良，1993 年2 月10 日成立，主要經(jīng)營業(yè)務(wù)或管理活動(dòng)：根據(jù)中華人民共和國工會(huì)法和中華人民共和國民法通則的規(guī)定，經(jīng)海南省總工會(huì)核準(zhǔn)，確認(rèn)海南航空股份有限公司工會(huì)委員會(huì)具備法人條件，依法取得工會(huì)法人資格。代表公司全體職工行使權(quán)利。

　　2、公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖：

　　(四)公司無其他持股10%以上的法人股東。

　　25.65%

　　50%

　　70%

　　65%

　　西安民生集團(tuán)股份有限公司

　　海南交管公司

　　盛唐公司(洋浦)

　　海南航空股份有限公司工會(huì)委員會(huì)

　　海航集團(tuán)有限公司

　　第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況

　　一、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況

　　(一)基本情況

　　姓名 性別年齡 職務(wù) 任期起止日期 年初持股數(shù)(股) 年末持股數(shù) (股) 變動(dòng)原因

　　1 詹軍道 男57 董事長 2004.9-2007.9 10596 10596

　　2 馬永慶 男50 副董事長 2004.9-2007.9 1000 1000

　　3 高建平 男46 董事、總裁 2004.9-2007.9

　　4 劉昆 女36 董事 2004.9-2007.9

　　5 趙守國 男43 獨(dú)立董事 2004.9-2007.9 1600 1600

　　6 胡東山 男34 獨(dú)立董事 2004.9-2007.9

　　7 苑羽鳴 男67 獨(dú)立董事 2004.9-2007.9

　　8 馬長釗 男45 監(jiān)事會(huì)召集人2004.9-2007.9

　　9 王養(yǎng)順 男42 監(jiān)事 2004.9-2007.9 9000 9000

　　10 常玉貴 男49 副總裁 2004.9-2007.9

　　11 張玉環(huán) 女50 副總裁 2004.9-2007.9 7417 7417

　　12 馬超 男30 財(cái)務(wù)總監(jiān) 2005.8-2007.9

　　13 馬明慶 男48 董事會(huì)秘書 2004.9-2007.9

　　合計(jì) 29613 29613

　　(二)主要工作經(jīng)歷、任職或兼職情況

　　董事長：詹軍道,男，1949 年出生，大專文化程度，高級(jí)政工師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任西安市石油公司黨委書記、紀(jì)委書記，西安民生黨委書記、紀(jì)委書記、總裁，現(xiàn)任西安民生黨委書記、董事長。

　　副董事長：馬永慶,男，1955 年出生，大專文化程度，會(huì)計(jì)師。曾任陜西省交通廳副處長、長安航空有限責(zé)任公司處長、總經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任長安航空有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、西安民生副董事長。

　　董事、總裁：高建平,男，1960 年出生，工商管理碩士，經(jīng)濟(jì)師。曾任西安市商業(yè)貿(mào)易委員會(huì)市場處副處長、處長，現(xiàn)任西安民生董事、總裁。

　　董事：劉昆,女，1970 年出生，大學(xué)本科文化程度，助理經(jīng)濟(jì)師。曾任西安民生貨品部部長、賣場部部長、總經(jīng)理助理、西安民生監(jiān)事，現(xiàn)任西安民生大樓總經(jīng)理、西安民生董事。

　　獨(dú)立董事：趙守國,男，1963 年出生，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士、教授、博士生導(dǎo)師。曾任西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理系講師、副教授、科研處副處長。現(xiàn)任西安民生獨(dú)立董事，西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副院長，兼任陜西省決策咨詢委員會(huì)委員，陜西省工商聯(lián)合會(huì)執(zhí)委，陜西省證券研究會(huì)會(huì)長等。

　　獨(dú)立董事：苑羽鳴,男，1939 年出生，大學(xué)本科文化程度，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任人民銀行延川支行會(huì)計(jì)股副股長、股長，人民銀行延安分行辦公室主任、副行長、行長，人民銀行陜西省分行辦公室主任、副行長、黨組副書記、行長、黨組書記， 陜西省人大常委會(huì)常委、財(cái)經(jīng)委主任委員等職。現(xiàn)任西安民生獨(dú)立董事。

　　獨(dú)立董事：胡東山,男，1972 年出生，大學(xué)本科文化程度，證券特許會(huì)計(jì)師、中國注冊會(huì)計(jì)師、中國注冊資產(chǎn)評(píng)估師。曾任陜西紅旗水泥制品廠會(huì)計(jì)，陜西通達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)部經(jīng)理，山西航空有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，五聯(lián)聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人。現(xiàn)任西安民生獨(dú)立董事，陜西三秦會(huì)計(jì)師事務(wù)所副總審計(jì)師。

　　監(jiān)事會(huì)召集人：馬長釗，男，1962 年出生，中專文化程度。曾任西安民生人力資源部部長，現(xiàn)任西安民生監(jiān)事會(huì)召集人、綜合管理部總經(jīng)理。

　　監(jiān)事：王養(yǎng)順，男，1964 年出生，大專文化程度。曾任西安民生審計(jì)部部長，現(xiàn)任西安民生監(jiān)事、綜合管理部副總經(jīng)理。

　　副總裁：常玉貴，男，1957 年出生，大專文化程度，經(jīng)濟(jì)師、高級(jí)政工師。曾任西安民生商場經(jīng)理、業(yè)務(wù)科科長，西安民生團(tuán)總支書記、總裁助理、董事，現(xiàn)任西安民生副總裁。

　　副總裁：張玉環(huán)，女，1956 年出生，大專文化程度，經(jīng)濟(jì)師。曾任西安民生商場副經(jīng)理、經(jīng)理，西安民生總裁助理、董事，現(xiàn)任西安民生副總裁。

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)：馬超，男，1976 年出生，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任海航集團(tuán)有限公司項(xiàng)目經(jīng)理，現(xiàn)任長安航空有限責(zé)任公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、西安民生財(cái)務(wù)總監(jiān)。

　　董事會(huì)秘書：馬明慶, 男，1958 年出生，大專文化程度，統(tǒng)計(jì)師。曾任西安民生團(tuán)總支書記、商場經(jīng)理、體改辦主任、證券部經(jīng)理，現(xiàn)任公司董事會(huì)秘書兼董事會(huì)辦公室主任。

　　(三)年度報(bào)酬情況

　　(1)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序和確定依據(jù)：現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的年度報(bào)酬，由董事會(huì)依據(jù)崗位及職務(wù)研究確定，并提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。

　　(2)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員年度報(bào)酬情況

　　姓名 職務(wù) 報(bào)告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報(bào)酬總額(萬元) 是否在股東單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取

　　1 詹軍道 董事長 28 否

　　2 馬永慶 副董事長 4 是

　　3 高建平 董事、總裁 22 否

　　4 劉昆 董事 16 否

　　5 趙守國 獨(dú)立董事 5 否

　　6 胡東山 獨(dú)立董事 5 否

　　7 苑羽鳴 獨(dú)立董事 5 否

　　8 馬長釗 監(jiān)事會(huì)召集人 9.68 否

　　9 王養(yǎng)順 監(jiān)事 7.88 否

　　10 常玉貴 副總裁 14.4 否

　　11 張玉環(huán) 副總裁 14.4 否

　　12 馬超 財(cái)務(wù)總監(jiān) 1 是

　　13 馬明慶 董事會(huì)秘書 8.48 否

　　合計(jì) 140.84

　　注：馬永慶、馬超在長安航空有限責(zé)任公司領(lǐng)取報(bào)酬。

　　(四)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況

　　因工作需要，2005 年8 月24 日，公司第五屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于聘任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的議案》，聘任馬超擔(dān)任西安民生集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，同時(shí)，免去張佩華西安民生集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)職務(wù)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，馬超不再擔(dān)任公司股東代表監(jiān)事。2005 年8 月24 日，公司第五屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議同意馬超辭去公司監(jiān)事職務(wù)。

　　二、員工狀況

　　截止2005 年12 月31 日，公司在冊員工2704 人。

　　專業(yè)構(gòu)成為：管理人員235 人，財(cái)務(wù)人員38 人，營業(yè)人員1135 人，后勤人員379 人。

　　教育程度分別為：公司員工中大學(xué)本科以上學(xué)歷112 人，大學(xué)專科學(xué)歷598

　　人，具有高級(jí)專業(yè)職稱7 人，中級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱99 人，初級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱273 人。

　　公司離、退休人員724 人，公司需承擔(dān)366 人工資補(bǔ)差，其退休金全部由西安

　　市社會(huì)統(tǒng)籌承擔(dān)。

　　第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)

　　一、治理狀況介紹

　　報(bào)告期內(nèi)，公司繼續(xù)按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的要求規(guī)范公司運(yùn)作，公司治理的實(shí)際情況與有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件基本不存在差異。為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》，公司積極對《公司章程》進(jìn)行了修訂完善，進(jìn)一步加強(qiáng)對股東權(quán)益的保護(hù)，推動(dòng)公司治理水平的提高。

　　1、關(guān)于股東與股東大會(huì)

　　公司在經(jīng)營運(yùn)作過程中充分考慮了所有股東，特別是中小股東應(yīng)該享有的權(quán)益和平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)力；認(rèn)真接待股東來訪和來電咨詢，使股東了解公司的運(yùn)作情況。公司按照《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》的要求召集、召開股東大會(huì)，在會(huì)場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會(huì)，行使股東的表決權(quán)，并有律師出席見證并出具法律意見書；邀請有關(guān)媒體參加股東大會(huì)，使股東大會(huì)決策程序透明公開。

　　2、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系

　　控股股東通過股東大會(huì)依法行使出資人權(quán)利，未干涉公司決策和生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到相互獨(dú)立；公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)能夠獨(dú)立運(yùn)作。

　　3、關(guān)于董事與董事會(huì)

　　公司嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定選聘、選舉董事。公司董事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和《公司章程》的要求。公司按照《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》等相關(guān)規(guī)則召開董事會(huì)，公司董事能夠認(rèn)真履行相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)章制度所賦予的各項(xiàng)權(quán)利，并以認(rèn)真負(fù)責(zé)、勤勉誠信的態(tài)度出席董事會(huì)和股東大會(huì)，認(rèn)真履行其職責(zé)，維護(hù)公司和全體股東的利益。

　　4、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)

　　公司嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定選聘、選舉監(jiān)事。公司監(jiān)事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和《公司章程》的要求。公司按照《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等相關(guān)規(guī)則召開監(jiān)事會(huì)，公司監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，能夠本著對股東負(fù)責(zé)的精神，對公司財(cái)務(wù)以及公司董事、公司經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。

　　5、關(guān)于績效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制

　　公司正積極著手建立公正、透明的董事、監(jiān)事和經(jīng)理人員的績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與激勵(lì)約束機(jī)制，并探索嘗試EVA管理模式，使公司、經(jīng)理人、員工、股東目標(biāo)一致，建立長期觀念，避免短期行為。

　　6、關(guān)于相關(guān)利益者

　　公司能夠充分尊重和維護(hù)銀行、法人等債權(quán)人、員工、客戶、消費(fèi)者、社區(qū)等其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，共同推動(dòng)公司持續(xù)、健康發(fā)展。

　　7、關(guān)于信息披露與透明度

　　公司制定了《信息披露管理辦法》、《投資者關(guān)系管理工作細(xì)則》，指定董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，指定《中國證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》為公司信息披露的指定報(bào)刊。公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、《公司章程》等制度的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得信息；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露大股東或公司實(shí)際控制人的詳細(xì)資料和股份的變化情況。

　　二、獨(dú)立董事履行職責(zé)情況

　　公司獨(dú)立董事為趙守國先生、苑羽鳴先生、胡東山先生。公司獨(dú)立董事能夠本著對公司和全體股東誠信勤勉的精神，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司和股東的利益。此外，公司獨(dú)立董事以其豐富的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，對公司的發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)范運(yùn)作等方面提出了許多參考意見與合理化建議。本報(bào)告期內(nèi)，公司獨(dú)立董事能夠親自或委托參加了歷次董事會(huì)會(huì)議及股東大會(huì)，并按中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求，對公司的重大事項(xiàng)發(fā)表了獨(dú)立的意見，保證了公司決策的科學(xué)性和公正性。

　　(一) 獨(dú)立董事參加董事會(huì)的出席情況

　　獨(dú)立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會(huì)次數(shù) 親自出席(次) 委托出席(次)

　　趙守國 5 4 1

　　苑羽鳴 5 5 0

　　胡東山 5 5 0

　　(二)獨(dú)立董事對公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況

　　本報(bào)告期內(nèi)，無獨(dú)立董事對公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況發(fā)生。

　　三、與控股股東 “五分開”情況

　　1、業(yè)務(wù)方面：公司擁有健全完整的業(yè)務(wù)體系，自主經(jīng)營，獨(dú)立于控股股東。

　　2、資產(chǎn)方面：公司與控股股東的產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，不存在控股股東違規(guī)占用上市公司資金、資產(chǎn)和其他資源的情況。

　　3、機(jī)構(gòu)方面：公司與控股股東及其下屬機(jī)構(gòu)之間沒有上下級(jí)關(guān)系，設(shè)置有獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)，有獨(dú)立的辦公場所，獨(dú)立行使機(jī)構(gòu)職能。

　　4、人員方面：公司有獨(dú)立的勞動(dòng)、人事及工資管理系統(tǒng)，公司高管均無在控股股東單位任職的情況。

　　5、財(cái)務(wù)方面：公司擁有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，建立有獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系和規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，有獨(dú)立的銀行賬戶，依法獨(dú)立納稅。

　　綜上所述，公司擁有的資產(chǎn)具有明確的權(quán)屬，公司的主營業(yè)務(wù)獨(dú)立于控股股東。控股股東能嚴(yán)格規(guī)范自己的行為，通過股東大會(huì)行使出資人的權(quán)利，沒有超越股東大會(huì)直接或間接干涉公司的決策和經(jīng)營活動(dòng)，公司與其之間的關(guān)聯(lián)交易也本著公平合理的原則進(jìn)行。公司與控股股東在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)方面已做到完全獨(dú)立，具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)及自主經(jīng)營能力。

　　四、高級(jí)管理人員的考評(píng)及激勵(lì)機(jī)制

　　公司根據(jù)年度重點(diǎn)工作和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況對高級(jí)管理人員的業(yè)績和績效進(jìn)行考評(píng)。公司也在積極探索有效的中長期激勵(lì)方法，以便進(jìn)一步調(diào)動(dòng)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員等公司決策管理人員的決策效率及管理積極性，并探索嘗試EVA 管理模式，使公司高層管理人員、員工、股東目標(biāo)一致，促進(jìn)公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，保證股東利益的最大化。

　　第六節(jié) 股東大會(huì)情況簡介

　　報(bào)告期內(nèi)，公司共召開二次股東大會(huì)，情況如下：

　　1、2005 年4 月19 日，公司2005 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議并通過《關(guān)于與北京科航投資有限公司聯(lián)建北京科航大廈的議案》。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年4 月20 日的證券時(shí)報(bào)和中國證券報(bào)上。

　　2、2005 年5 月26 日，公司2004 年年度股東大會(huì)審議并通過以下報(bào)告和事項(xiàng)：

　　(1)2004 年董事會(huì)工作報(bào)告；

　　(2)2004 年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；

　　(3)公司2004 年度利潤分配方案；

　　(4)關(guān)于續(xù)聘信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案；

　　(5)關(guān)于預(yù)計(jì)2005 年日常關(guān)聯(lián)交易的議案；

　　(6)修改公司章程的議案。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年5 月27 日的《證券時(shí)報(bào)》和《中國證券報(bào)》上。

　　第七節(jié) 董事會(huì)報(bào)告

　　一、管理層討論與分析

　　(一)報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的回顧

　　1、概述公司報(bào)告期內(nèi)總體經(jīng)營情況

　　本報(bào)告期，公司以“效益年”為各項(xiàng)工作的指導(dǎo)思想，繼續(xù)開展“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”管理體制變革，發(fā)散思維，銳意進(jìn)取，全面完成計(jì)劃任務(wù)，公司銷售創(chuàng)5 年新高。公司獲得了“2005 年全國服務(wù)業(yè)先進(jìn)企業(yè)”稱號(hào)，詹軍道董事長榮獲了全國商業(yè)服務(wù)業(yè)“2005 年先進(jìn)經(jīng)營者”稱號(hào)。公司還獲得了“全國精神文明建設(shè)工作先進(jìn)單位”榮譽(yù)稱號(hào)，成為陜西省唯一一家獲此殊榮的商貿(mào)企業(yè)。

　　報(bào)告期公司利潤構(gòu)成(單位：人民幣元)

　　2005 年度 2004年度

　　項(xiàng)目金額 占利潤總額的比例金額 占利潤總額的比例 在利潤總額中比例變動(dòng)幅度 增減比例

　　主營業(yè)務(wù)收入 858,636,438.60 3371.80% 786,012,960.95 3311.98% 1.81% 9.24%

　　主營業(yè)務(wù)利潤 138,229,967.35 542.82% 140,193,142.60 590.72% -8.11% -1.40%

　　其他業(yè)務(wù)利潤 13,597,247.95 53.40% 10,313,917.59 43.46% 22.86% 31.83%

　　營業(yè)費(fèi)用 19,501,352.09 76.58% 23,147,053.02 97.53% -21.48% -15.75%

　　管理費(fèi)用 98,424,851.98 386.51% 93,280,691.07 393.05% -1.67% 5.51%

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 7,358,554.00 28.90% 7,201,800.38 30.35% -4.78% 2.18%

　　營業(yè)利潤 26,542,457.23 104.23% 26,877,515.72 113.25% -7.97% -1.25%

　　投資收益 6,570,192.89 25.80% 1,344,332.97 5.66% 355.48% 388.73%

　　補(bǔ)貼收入 0 0 0 0 0 0

　　營業(yè)外收入 106,225.31 0.42% 62,129.60 0.26% 59.34% 70.97%

　　營業(yè)外支出 7,753,614.39 30.45% 4,551,563.40 19.18% 58.76% 70.35%

　　利潤總額 25,465,261.04 100.00% 23,732,414.89 100.00% 0.00% 7.30%

　　所得稅 8,549,567.44 33.57% 8,120,026.14 34.21% -1.87% 5.29%

　　凈利潤 16,683,863.84 65.52% 15,406,834.42 64.92% 0.92% 8.29%

　　變動(dòng)說明：

　　主營業(yè)務(wù)收入同比增加，主要是因?yàn)楣靖鶕?jù)市場狀況策劃不同的營銷活動(dòng)，取得了顯著效果。

　　主營業(yè)務(wù)利潤同比減少，主要是因?yàn)榇黉N讓利所致。

　　其他業(yè)務(wù)利潤同比增加，主要是因?yàn)榧{入其核算業(yè)務(wù)范圍的內(nèi)容同比增多所致。

　　投資收益同比增加，主要是因?yàn)樯夏晖谟?jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備所致。

　　營業(yè)外支出同比增加，主要是因?yàn)橛?jì)提在建工程減值準(zhǔn)備所致。

　　凈利潤的同比同比增加，主要是因?yàn)橥顿Y收益、其他業(yè)務(wù)利潤同比增加所致。

　　營業(yè)費(fèi)用同比減少，主要是因?yàn)閺V告費(fèi)同比減少所致。

　　管理費(fèi)用同比同比增加，主要是因?yàn)楣べY及四險(xiǎn)一金計(jì)提基數(shù)增加所致。

　　2、分析公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況

　　(1)分別按行業(yè)、產(chǎn)品、地區(qū)說明

　　公司的主營業(yè)務(wù)為國內(nèi)商業(yè)。報(bào)告期內(nèi)，公司主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤的構(gòu)成較簡單，全部為商業(yè)零售業(yè)務(wù)。本公司零售商業(yè)務(wù)涉及的地區(qū)主要為陜西省。

　　(2)主營業(yè)務(wù)或其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力及產(chǎn)品或服務(wù)說明

　　報(bào)告期內(nèi)，公司主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力較前一報(bào)告期未發(fā)生較大變化。公司產(chǎn)品或服務(wù)較前一報(bào)告期也未發(fā)生較大變化。

　　(3)主要供應(yīng)商、客戶情況

　　公司主要從事商業(yè)零售業(yè)務(wù)，絕大部分為專柜經(jīng)營，專柜經(jīng)營方式公司不涉及采購業(yè)務(wù)。鑒于我公司實(shí)際經(jīng)營情況，所提供前五名供應(yīng)商采購金額合計(jì)和占采購總額比重分別為民生大樓的前五名供應(yīng)商銷售金額和占民生大樓銷售總額比重。公司的主要客戶為零散消費(fèi)者，前五名銷售客戶銷售統(tǒng)計(jì)不適用。

　　前五名供應(yīng)商采購金額合計(jì) 9637.88 萬元 占采購總額比重4%

　　前五名銷售客戶銷售金額合計(jì) 不適用 占銷售總額比重不適用

　　3、報(bào)告期公司資產(chǎn)構(gòu)成(單位：人民幣元)

　　2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　項(xiàng)目金額 占總資產(chǎn)的比重金額 占總資產(chǎn)的比重 在總資產(chǎn)中比重變動(dòng)幅度 增減比例

　　應(yīng)收賬款 4,628.54 0.0004% 11,025.59 0.0011% -60.84% -58.02%

　　其他應(yīng)收款 3,604,304.03 0.33% 9,174,097.58 0.89% -63.35% -60.71%

　　預(yù)付賬款 3,575,070.68 0.32% 4,009,701.12 0.39% -16.83% -10.84%

　　存貨 16,037,874.61 1.45% 17,592,436.36 1.71% -14.96% -8.84%

　　長期股權(quán)投資 120,729,302.84 10.93% 120,875,283.58 11.74% -6.83% -0.12%

　　固定資產(chǎn) 453,398,297.59 41.07% 427,718,225.77 41.53% -1.11% 6.00%

　　在建工程 203,478,686.96 18.43% 115,212,533.07 11.19% 64.75% 76.61%

　　短期借款 224,500,000.00 20.33% 194,500,000.00 18.88% 7.67% 15.42%

　　長期借款 0.00 0.00

　　總資產(chǎn) 1,104,064,619.87 100.00% 1,029,928,781.86 100.00% 0.00% 7.20%

　　重大變動(dòng)說明：

　　固定資產(chǎn)同比增加，主要是因?yàn)閷⑼旯さ拿裆率澜缳徫镏行挠稍诮üこ剔D(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。

　　在建工程同比增加，主要是因?yàn)楸酒谛略霰本┛坪酱髲B聯(lián)建工程所致。

　　短期借款同比增加，主要是因?yàn)樵黾鱼y行貸款所致。

　　4、現(xiàn)金流量的構(gòu)成情況(單位：人民幣元)

　　項(xiàng)目 2005年度 2004年度 增減金額 增減比例

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 105,827,306.21 108,981,883.08 -3,154,576.87 -2.89%

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 -145,263,382.67 -37,926,953.27 -107,336,429.40 283.01%

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 8,451,480.57 41,875,128.91 -33,423,648.34 -79.82%

　　重大變動(dòng)說明：

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量同比減少，主要是因?yàn)楸緢?bào)告期公司對北京科航大廈聯(lián)建工程投資使購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金同比增加所致。

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量同比減少，主要是因?yàn)楸緢?bào)告期公司新增短期借款同比較少所致。

　　5、公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績分析

　　參股公司名稱 開元商場購物中心

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司

　　經(jīng)營范圍

　　國內(nèi)商業(yè)，物資供銷，房地產(chǎn)開發(fā)，居民修理服務(wù)業(yè)，文化娛樂業(yè)等。

　　家具，家居飾品，衛(wèi)生潔具，床上用品，陶瓷制品，工藝品，紡織，布料，工藝加工，小家電批發(fā)等。

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　134,583.73 萬元(2004 年)

　　2,010.35 萬元(2005 年)

　　主營業(yè)務(wù)利潤 15,435.00 萬元(2004 年) 675.94 萬元(2005 年)

　　凈利潤 5,154.19 萬元(2004 年) 463.66 萬元(2005 年)

　　本期貢獻(xiàn)的投資收益 671.62 萬元 440.48萬元

　　占上市公司凈利潤的比重 40.25% 26.40%

　　(二)對公司未來發(fā)展的展望

　　1、公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　近年商業(yè)零售總額、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入逐年增長,給中國零售市場創(chuàng)造了發(fā)展空間和機(jī)遇。同時(shí)，國內(nèi)本土零售企業(yè)群雄逐鹿，外資零售企業(yè)迅速擴(kuò)張，競爭壓力日益增大。西安商業(yè)市場已開始向國內(nèi)發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)市場接軌，眾多國內(nèi)外企業(yè)已將其納入發(fā)展規(guī)劃之中，在未來的年份中，西安的商業(yè)板圖每年都會(huì)有新的變化，市場進(jìn)一步分流，經(jīng)營壓力增大，公司面臨著更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

　　2、公司發(fā)展戰(zhàn)略

　　提出大膽開拓，勇于創(chuàng)新，依托“民生百貨”品牌，采取兼并重組、商業(yè)＋地產(chǎn)捆綁發(fā)展、管理輸出等手段進(jìn)行有選擇地在進(jìn)行擴(kuò)張，做大做強(qiáng)百貨零售主營業(yè)務(wù)， 將“民生百貨”發(fā)展為中西部地區(qū)連鎖百貨業(yè)的龍頭企業(yè)。

　　立足西安，有選擇地在西部及周邊區(qū)域建立連鎖百貨店，在未來3-5 年內(nèi)將店面規(guī)模擴(kuò)張到4—6 家左右，在鞏固西北第一百貨品牌的基礎(chǔ)上，形成區(qū)域百貨連鎖經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，使民生百貨的知名度在全國范圍內(nèi)得以提升。

　　管理輸出方式現(xiàn)階段以陜西省內(nèi)發(fā)展為主，已成功開發(fā)咸陽、延安、榆林、大荔、戶縣等市場。

　　3、公司新年度的經(jīng)營計(jì)劃

　　2006 年是國家“十一五”計(jì)劃的第一年，也是公司加快發(fā)展、不斷提升的關(guān)鍵時(shí)期。公司要抓住國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的黃金發(fā)展期，以“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”理念為核心， 以“適應(yīng)市場變化、提升管理水平、著力推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，在“鞏固、提高、發(fā)展”上做文章。

　　(1)經(jīng)營與服務(wù)：繼續(xù)保持并不斷提升民生商業(yè)的經(jīng)營、服務(wù)特色，適應(yīng)市場變化，創(chuàng)新營銷手段，提高有效銷售。

　　(2)管理與變革：以管理創(chuàng)新為重點(diǎn)，以制度建設(shè)、顧客導(dǎo)向、員工滿意為出發(fā)點(diǎn)，著重對公司人力資源、業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)信息、綜合服務(wù)等管理流程進(jìn)行優(yōu)化，完善公司管理體系，全面提升公司運(yùn)營品質(zhì)。

　　(3)規(guī)劃與發(fā)展：在學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，不斷提升發(fā)展工作水平，積極穩(wěn)妥推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)展。以收購、兼并、重組為主，積極拓展陜西省內(nèi)二、三級(jí)市場商業(yè)項(xiàng)目，完善商譽(yù)輸出管理，減少投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　4、實(shí)現(xiàn)未來發(fā)展戰(zhàn)略所需的資金需求及使用計(jì)劃

　　公司主要利用自有資金及銀行貸款等融資方式籌集發(fā)展所需要的資金，完成公司的發(fā)展規(guī)劃。

　　5、公司未來發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素

　　(1)進(jìn)入新市場成本控制與培育風(fēng)險(xiǎn)

　　新市場存在3—5 年培育期，企業(yè)短期利益與長期發(fā)展的矛盾不容回避。

　　(2)公司總部所處西安市解放路商圈價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)

　　解放路商圈的商業(yè)氛圍、影響已非同往夕，有可能直接危及公司百貨的根基。

　　二、投資情況

　　(一)募集資金的使用情況

　　報(bào)告期內(nèi)公司沒有募集資金，亦無報(bào)告期之前募集資金的使用延續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的情況。

　　(二)非募集資金投資的重大項(xiàng)目、項(xiàng)目進(jìn)度及收益情況

　　項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目金額 項(xiàng)目進(jìn)度 項(xiàng)目收益情況

　　民生新世界購物廣場

　　5429.63 萬元

　　工程已經(jīng)基本完工及投入使用，并轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，目前該項(xiàng)目尚未辦理最終竣工結(jié)算。

　　尚未產(chǎn)生收益

　　北京科航大廈 預(yù)計(jì)38000 萬元

　　已支付項(xiàng)目投資款14,900 萬元人民幣。

　　尚未產(chǎn)生收益

　　民生財(cái)富廣場分店 570 萬元

　　民生財(cái)富購物廣場為民生集團(tuán)的全資分公司，于2004 年4 月28 日開業(yè)經(jīng)營。

　　累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售1542.95 萬元，經(jīng)營虧損957.95 萬元。

　　經(jīng)營狀況未達(dá)到預(yù)期效果，經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議，決定撤銷民生財(cái)富購物廣場，對其進(jìn)行中止清算。

　　三、審計(jì)報(bào)告意見

　　公司本年度財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，并出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

　　本報(bào)告期，公司無會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的情況發(fā)生。

　　四、董事會(huì)日常工作情況

　　(一)董事會(huì)的會(huì)議情況及決議內(nèi)容

　　報(bào)告期內(nèi)，公司共召開五次董事會(huì)會(huì)議，情況如下：

　　1、2005 年3 月11 日，公司第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議并通過了以下報(bào)告和事項(xiàng)：

　　(1)選舉第五屆董事會(huì)專門委員會(huì)委員的報(bào)告；

　　(2)關(guān)于與北京科航投資有限公司聯(lián)建北京科航大廈的議案；

　　(3)關(guān)于召開公司2005 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的通知。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年3 月15 日的《中國證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。

　　2、2005 年4 月19 日，公司第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議并通過了以下報(bào)告和事項(xiàng)：

　　(1)2004 年度利潤分配預(yù)案；

　　(2)關(guān)于續(xù)聘信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案；

　　(3)關(guān)于變更會(huì)計(jì)政策和重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案；

　　(4)關(guān)于預(yù)計(jì)2005 年日常關(guān)聯(lián)交易的議案；

　　(5)2004 年年度報(bào)告和摘要及董事會(huì)工作報(bào)告；

　　(6)修改公司章程的議案；

　　(7)關(guān)于召開2004 年年度股東大會(huì)的通知；

　　(8)2005 年第一季度報(bào)告。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年4 月21 日的《中國證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。

　　3、2005 年8 月11 日，公司第五屆董事會(huì)第五次會(huì)議審議通過了2005 年半年度報(bào)告及摘要。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年8 月13 日的證券時(shí)報(bào)和中國證券報(bào)上。

　　4、2005 年8 月24 日，公司第五屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過了關(guān)于聘任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的議案。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年8 月25 日的證券時(shí)報(bào)和中國證券報(bào)上。

　　5、2005 年10 月13 日，公司第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議，審議通過了2005 年第三季度報(bào)告和關(guān)于撤銷西安民生財(cái)富購物廣場的議案。

　　相關(guān)公告刊登在2005 年10 月15 日的《中國證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。

　　(二)董事會(huì)對股東大會(huì)決議的執(zhí)行情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)嚴(yán)格按照股東大會(huì)的決議和授權(quán)，認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)通過的各項(xiàng)決議內(nèi)容，對股東大會(huì)形成的決議全部予以落實(shí)和執(zhí)行。

　　五、利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　1、本報(bào)告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的原因

　　近年來，公司主業(yè)面臨國內(nèi)本土零售企業(yè)和外資零售企業(yè)的競爭日益加劇，市場進(jìn)一步分流，經(jīng)營壓力增大，公司目前單店為主的經(jīng)營方式難以應(yīng)對市場激烈競爭。

　　公司提出大膽開拓，勇于創(chuàng)新，依托“民生百貨”品牌，采取兼并重組、商業(yè)＋地產(chǎn)捆綁發(fā)展、管理輸出等手段進(jìn)行有選擇地進(jìn)行擴(kuò)張，做大做強(qiáng)百貨零售主營業(yè)務(wù)，將“民生百貨”發(fā)展為中西部地區(qū)連鎖百貨業(yè)的龍頭企業(yè)。因此，為配合公司的戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，本年度不分配現(xiàn)金股利，留作公司發(fā)展資金來源之一。

　　2、公司未分配利潤的用途和使用計(jì)劃

　　公司將利用未分配利潤和其他自有資金及銀行貸款等融資方式籌集發(fā)展所需要的資金。以收購、兼并、重組為主，拓展陜西省內(nèi)二、三級(jí)市場商業(yè)項(xiàng)目，有選擇地在西部及周邊區(qū)域建立連鎖百貨店，鞏固“民生百貨”西北第一百貨品牌的地位，形成區(qū)域百貨連鎖經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。

　　六、其他報(bào)告事項(xiàng)

　　本報(bào)告期，公司選定的信息披露報(bào)紙為《中國證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》。

　　第八節(jié) 監(jiān)事會(huì)報(bào)告

　　一、監(jiān)事會(huì)的工作情況

　　公司監(jiān)事會(huì)遵照《公司法》、本公司《公司章程》和股東大會(huì)授予的權(quán)利和義務(wù)，以維護(hù)廣大股東和公司的利益為出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)真履行監(jiān)督職能。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)共召開四次會(huì)議，有關(guān)情況如下。

　　1、2005 年4 月19 日，公司第五屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議審議通過了以下報(bào)告和事項(xiàng)：

　　(1)2004 年度利潤分配預(yù)案；

　　(2)關(guān)于變更會(huì)計(jì)政策和重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案；

　　(3)2004 年年度報(bào)告和摘要及監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；

　　(4)2005 年第一季度報(bào)告。

　　2、2005 年8 月11 日，公司第五屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過了2005 年半年度報(bào)告及摘要。

　　3、2005 年8 月24 日，公司第五屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過了關(guān)于公司股東監(jiān)事馬超辭職的議案。

　　4、2005 年10 月13 日，公司第五屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議審議通過了2005 年第三季度報(bào)告。

　　二、監(jiān)事會(huì)獨(dú)立意見

　　(一)公司依法運(yùn)作情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司股東大會(huì)、董事會(huì)能夠依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的要求規(guī)范運(yùn)作。

　　公司董事會(huì)認(rèn)真履行了股東大會(huì)的有關(guān)決議，公司經(jīng)營決策科學(xué)、合理，重大項(xiàng)目投資符合程序，建立完善了內(nèi)控制度。公司董事、總裁等高管人員和經(jīng)營班子勤勉盡職，沒有發(fā)現(xiàn)其在執(zhí)行職務(wù)時(shí)違法、違紀(jì)行為，沒有發(fā)現(xiàn)任何損害《公司章程》、公司利益和股東權(quán)利的情況。

　　(二)檢查公司財(cái)務(wù)的情況

　　公司監(jiān)事會(huì)對公司的財(cái)務(wù)狀況及有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的檢查，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)合理，財(cái)務(wù)狀況良好，公司2005 年度財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司出具的審計(jì)報(bào)告是客觀公正的。

　　(三)募集資金使用的情況

　　公司最近一次配股募集的資金已經(jīng)在1998 年度使用完畢，按照配股說明書中所列項(xiàng)目，投入到公司二期工程中，與配股時(shí)所承諾的投資項(xiàng)目是一致的。

　　(四)公司收購、出售資產(chǎn)交易的情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無收購、出售資產(chǎn)交易的情況發(fā)生。

　　(五)關(guān)聯(lián)交易的情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司關(guān)聯(lián)交易公平，價(jià)格合理未發(fā)現(xiàn)有損于公司和股東利益的行為。

　　(六)審計(jì)報(bào)告的情況

　　信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

　　第九節(jié) 重要事項(xiàng)

　　一、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)

　　報(bào)告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

　　二、收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)

　　1、本報(bào)告期內(nèi)，公司無收購及出售資產(chǎn)事項(xiàng)發(fā)生。

　　2、本報(bào)告期內(nèi)，公司無吸收合并事項(xiàng)發(fā)生。

　　三、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)

　　(一)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易發(fā)生。

　　(二)與資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無與資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易發(fā)生。

　　(三)與關(guān)聯(lián)方共同對外投資發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

　　至少應(yīng)披露以下內(nèi)容：共同投資方、被投資企業(yè)的名稱、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤、重大在建項(xiàng)目(如有)的進(jìn)展情況。

　　1、2002 年6 月26 日,公司第四屆八次董事會(huì)審議通過《關(guān)于投資合建西安民生新世界購物廣場的議案》，并已提交2002 年9 月17 日公司2002 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過。公司決定以部分土地及現(xiàn)金出資與西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司共同開發(fā)建設(shè)“民生新世界廣場”項(xiàng)目。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資6535 萬元，截至2005 年12 月31 日，公司已支付項(xiàng)目投資款5432.73 萬元人民幣。工程已經(jīng)基本完工及投入使用，并轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，項(xiàng)目總金額為54,296,348.82 元。目前該項(xiàng)目尚未辦理最終竣工結(jié)算。

　　2、2005 年3 月11 日第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于與北京科航投資有限公司聯(lián)建北京科航大廈的議案》，擬與北京科航投資有限公司簽訂北京科航大廈聯(lián)建協(xié)議。因北京科航投資有限公司和我公司屬同一實(shí)際控制人，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。該議案已提交2005 年4 月19 日公司2005 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過。會(huì)議決定公司與北京科航投資有限公司簽訂北京科航大廈聯(lián)建協(xié)議，共同投資聯(lián)建北京科航大廈項(xiàng)目。該項(xiàng)目我公司預(yù)計(jì)投資38,760 萬元，項(xiàng)目建成后本公司預(yù)計(jì)可獲得建筑面積約41,230 平方米的房產(chǎn)。截至2005 年12 月31 日，已支付項(xiàng)目投資款14900 萬元人民幣。

　　(四)與關(guān)聯(lián)方債權(quán)、債務(wù)往來、擔(dān)保等事項(xiàng)

　　1、關(guān)聯(lián)方債權(quán)、債務(wù)往來

　　報(bào)告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額15,000 萬元，余額15,000 萬元。

　　向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金

　　關(guān)聯(lián)方

　　發(fā)生額 余額 發(fā)生額 余額

　　海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 15,000 萬元15,000 萬元 0 0

　　合計(jì) 15,000萬元15,000 萬元 0 0

　　公司第五屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于與海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司簽訂金融服務(wù)協(xié)議的議案》，并已提交2004 年10 月22 日2004 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。會(huì)議同意授權(quán)公司在海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司存款余額不超過1.5 億元人民幣，在海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司貸款及融資租賃等綜合授信額度控制在2 億元人民幣以內(nèi)。

　　2、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

　　2003 年10 月21 日，公司第四屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于為西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司擔(dān)保貸款的議案》，會(huì)議同意本公司為西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司擔(dān)保貸款4000 萬元人民幣，自獲得此筆貸款之日起，期限二年。截止2004 年12 月31 日，公司為西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司3000 萬元人民幣的貸款提供了擔(dān)保。本公司向西安民生房地產(chǎn)公司提供的3000 萬元的銀行借款擔(dān)保，已于2005 年6 月16 日免除擔(dān)保責(zé)任。

　　(五)其他重大關(guān)聯(lián)交易

　　本報(bào)告期內(nèi)，公司無其他重大關(guān)聯(lián)交易發(fā)生。

　　四、重大合同及履行情況

　　1、托管、承包及租賃事項(xiàng)

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無托管、承包及租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包及租賃公司資產(chǎn)的事項(xiàng)。

　　2、重大擔(dān)保

　　公司對外擔(dān)保情況(不包括對控股子公司的擔(dān)保)

　　擔(dān)保對象名稱 發(fā)生日期 擔(dān)保金額擔(dān)保類型 擔(dān)保期

　　是否履行完畢

　　是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

　　西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司

　　2003.12.17 3000 萬元連帶責(zé)任擔(dān)保

　　2003.12.17-

　　2005.06.16

　　是 是

　　陜西百隆( 集團(tuán))股份有限公司

　　1997.10.28 900 萬元連帶責(zé)任擔(dān)保

　　1997.10.28-

　　2001.08.28

　　否 否

　　報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 3900萬元

　　報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì) 900萬元

　　公司對控股子公司的擔(dān)保情況

　　報(bào)告期內(nèi)對控股子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 0

　　報(bào)告期末對控股子公司擔(dān)保余額合計(jì) 0

　　公司擔(dān)保總額情況(包括對控股子公司的擔(dān)保)

　　擔(dān)保總額 900萬元

　　擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例 1.55%

　　其中：

　　為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額

　　0

　　直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對象提供的債務(wù)擔(dān)保金額

　　900 萬元

　　擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn) 50%部分的金額 0

　　上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì) 900萬元

　　本公司向陜西百隆(集團(tuán))股份有限公司，現(xiàn)已更名為陜西煤航數(shù)碼測繪(集團(tuán))股份有限公司，提供了900 萬元銀行借款擔(dān)保，至今尚未歸還；貸款銀行未就此擔(dān)保事項(xiàng)付諸相關(guān)法律程序，也未向本公司追索連帶責(zé)任。

　　3、委托理財(cái)情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無委托資產(chǎn)管理事項(xiàng)。

　　4、委托貸款事項(xiàng)

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無委托貸款事項(xiàng)。

　　5、其他重大合同

　　報(bào)告期內(nèi)，公司無其他重大合同。

　　五、承諾事項(xiàng)

　　1、股權(quán)分置改革時(shí)間

　　報(bào)告期內(nèi)，公司尚未進(jìn)入股權(quán)分置改革程序。公司已于2006 年初開始股權(quán)分置改革的相關(guān)工作。

　　2006 年1 月，公司公告了股權(quán)分置改革方案為：用資本公積金向全體流通股股東轉(zhuǎn)增股本，流通股股東每持有10 股流通股將獲得4 股的轉(zhuǎn)增股份。

　　2006 年2 月，經(jīng)過充分溝通后，公司股權(quán)分置改革方案調(diào)整為：用資本公積金向全體流通股股東轉(zhuǎn)增股本，流通股股東每持有10 股流通股將獲得5 股的轉(zhuǎn)增股份。公司非流通股股東除已做出法定的最低承諾外，控股股東海航集團(tuán)還做出如下特別承諾：在本次股權(quán)分置改革方案實(shí)施后首個(gè)交易日起六十個(gè)月內(nèi)，海航集團(tuán)不通過證券交易所掛牌交易出售所持有的股票。

　　本方案需提交臨時(shí)股東大會(huì)審議，相關(guān)股東會(huì)議的股權(quán)登記日為2006 年2 月24 日，現(xiàn)場會(huì)議召開日為2006 年3 月6 日，網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間：2006 年3 月2 日—2006 年3 月6 日。

　　2、其他承諾

　　報(bào)告期內(nèi)，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股東沒有發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報(bào)告期的對公司經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況可能發(fā)生重要影響的承諾事項(xiàng)。

　　六、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況

　　本報(bào)告期，公司續(xù)聘信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所對我公司進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)驗(yàn)證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期為一年。報(bào)告期內(nèi)，公司支付給事務(wù)所的報(bào)酬為35 萬元。目前，信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所已為公司提供審計(jì)服務(wù)2 年(2004 年開始)。

　　七、接受稽查情況

　　報(bào)告期內(nèi)，公司、公司董事及高級(jí)管理人員嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》及相關(guān)規(guī)定履行義務(wù)，未受到中國證監(jiān)會(huì)稽查、中國證監(jiān)會(huì)行政處罰、通報(bào)批評(píng)、證券交易所公開譴責(zé)的情形。

　　八、控股子公司的重要事項(xiàng)

　　本報(bào)告期，公司控股子公司未發(fā)生應(yīng)披露的重要事項(xiàng)。

　　九、其它重要事項(xiàng)

　　本報(bào)告期，公司無其它重要事項(xiàng)。

　　第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告

　　(附后)

　　第十一節(jié) 備查文件目錄

　　本公司在辦公地點(diǎn)備有有關(guān)備查文件供股東查詢，備查文件包括下列文件：

　　(一)載有公司董事長親筆簽名的年度報(bào)告正本。

　　(二)載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。

　　(三)載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。

　　(四)報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　(五)《公司章程》。

　　西安民生集團(tuán)股份有限公司

　　董事長：詹軍道

　　二○○六年二月二十三日

　　審 計(jì) 報(bào) 告

　　XYZH/2005A7023

　　西安民生集團(tuán)股份有限公司全體股東：

　　我們審計(jì)了后附的西安民生集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)2005 年12 月31日的母公司及合并資產(chǎn)負(fù)債表以及2005 年度的母公司及合并利潤表和現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)。審計(jì)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)，評(píng)價(jià)

　　理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)，以及評(píng)價(jià)會(huì)計(jì)報(bào)表的整

　　反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合國家頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴公司2005 年12 月31 日的財(cái)務(wù)狀況以及2005 年度的經(jīng)營成果和

　　金流量。

　　信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會(huì)計(jì)師 張 克

　　中國 北京

　　2005 年2 月21 日 中國注冊會(huì)計(jì)師 汪 洋

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣元

　　資 產(chǎn) 附注 合并數(shù) 母公司

　　2005 年12 月31 日

　　2004 年12 月31 日

　　2005 年12 月31 日

　　2004 年12 月31 日

　　流動(dòng)資產(chǎn)：

　　貨幣資金 五、1 264,602,424.92 295,587,020.81 260,329,358.76 293,913,983.17

　　短期投資 - - - -

　　應(yīng)收票據(jù) - - - -

　　應(yīng)收股利 - - - -

　　應(yīng)收利息 - - - -

　　應(yīng)收賬款 五、2 4,628.54 11,025.59 4,628.54 11,025.59

　　其他應(yīng)收款 五、3 3,604,304.03 9,174,097.58 3,604,304.03 9,174,097.58

　　預(yù)付賬款 五、4 3,575,070.68 4,009,701.12 3,575,070.68 4,009,701.12

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款 - -

　　存貨 五、5 16,037,874.61 17,592,436.36 16,037,874.61 17,592,436.36

　　待攤費(fèi)用 五、6 733,069.39 795,868.67 733,069.39 795,868.67

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　- -

　　其他流動(dòng)資產(chǎn) - -

　　流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 288,557,372.17 327,170,150.13 284,284,306.01 325,497,112.49

　　長期投資： 五、7

　　長期股權(quán)投資 120,729,302.84 120,875,283.58 127,035,564.52 126,495,768.17

　　長期債權(quán)投資 -

　　長期投資合計(jì) 120,729,302.84 120,875,283.58 127,035,564.52 126,495,768.17

　　其中：合并價(jià)差

　　固定資產(chǎn)： 五、8

　　固定資產(chǎn)原值 660,546,593.12 607,959,750.41 660,546,593.12 607,959,750.41

　　減：累計(jì)折舊 206,064,274.92 179,157,504.03 206,064,274.92 179,157,504.03

　　固定資產(chǎn)凈值 454,482,318.20 428,802,246.38 454,482,318.20 428,802,246.38

　　減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,084,020.61 1,084,020.61 1,084,020.61 1,084,020.61

　　固定資產(chǎn)凈額 453,398,297.59 427,718,225.77 453,398,297.59 427,718,225.77

　　工程物資 - -

　　在建工程 五、9 203,478,686.96 115,212,533.07 203,478,686.96 115,212,533.07

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計(jì) 656,876,984.55 542,930,758.84 656,876,984.55 542,930,758.84

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

　　無形資產(chǎn) 五、10 37,900,960.31 38,952,589.31 37,900,960.31 38,952,589.31

　　長期待攤費(fèi)用 - - - -

　　其他長期資產(chǎn) - - - -

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

　　計(jì)：

　　37,900,960.31 38,952,589.31 37,900,960.31 38,952,589.31

　　遞延稅項(xiàng)：

　　遞延稅款借項(xiàng) - -

　　資產(chǎn)總計(jì) 1,104,064,619.87 1,029,928,781.86 1,106,097,815.39 1,033,876,228.81

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣元

　　負(fù)債和股東權(quán)益 附注 合并數(shù) 母公司

　　2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日2005 年12 月31 2004 年12 月31

　　流動(dòng)負(fù)債：

　　短期借款 五、11 224,500,000.00 194,500,000.00 224,500,000.00 194,500,000.00

　　應(yīng)付票據(jù) - - - -

　　應(yīng)付賬款 五、12 92,132,904.61 86,408,585.95 91,230,006.66 85,286,961.34

　　預(yù)收賬款 五、13 103,871,386.35 73,739,761.66 103,869,886.35 73,738,261.66

　　應(yīng)付工資 23,002,067.77 20,608,373.77 23,002,067.77 20,608,373.77

　　應(yīng)付福利費(fèi) 11,458,584.12 9,094,371.85 11,458,584.12 9,094,371.85

　　應(yīng)付股利 五、14 11,722,338.98 5,448,990.78 11,722,338.98 5,448,990.78

　　應(yīng)交稅金 五、15 17,658,567.38 16,562,886.52 16,928,225.33 15,620,736.87

　　其他應(yīng)交款 563,936.18 516,437.72 560,180.41 513,552.27

　　其他應(yīng)付款 五、16 40,263,754.54 40,257,364.63 44,267,354.32 46,568,786.26

　　預(yù)提費(fèi)用 - - - -

　　預(yù)計(jì)負(fù)債 - 420,184.00 - 420,184.00

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 - - - -

　　其他流動(dòng)負(fù)債 - - - -

　　流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 525,173,539.93 447,556,956.88 527,538,643.94 451,800,218.80

　　長期負(fù)債：

　　長期借款 - - - -

　　應(yīng)付債券 - - - -

　　長期應(yīng)付款 - - - -

　　專項(xiàng)應(yīng)付款 - - - -

　　其他長期負(fù)債 - - - -

　　長期負(fù)債合計(jì) - - - -

　　遞延稅項(xiàng)

　　遞延稅款貸項(xiàng) - - - -

　　負(fù)債合計(jì) 525,173,539.93 447,556,956.88 527,538,643.94 451,800,218.80

　　少數(shù)股東權(quán)益：

　　少數(shù)股東權(quán)益 331,908.49 295,814.97 - -

　　股東權(quán)益：

　　股本 五、17 202,007,024.00 202,007,024.00 202,007,024.00 202,007,024.00

　　資本公積 五、18 283,969,355.09 283,969,355.09 283,969,355.09 283,969,355.09

　　盈余公積 五、19 56,263,072.30 52,926,299.54 56,263,072.30 52,926,299.54

　　其中: 公益金 27,936,927.92 26,268,541.54 27,936,927.92 26,268,541.54

　　未分配利潤 五、20 36,319,720.06 43,173,331.38 36,319,720.06 43,173,331.38

　　其中：擬分配現(xiàn)金股利 20,200,702.40 20,200,702.40

　　股東權(quán)益合計(jì) 578,559,171.45 582,076,010.01 578,559,171.45 582,076,010.01

　　負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 1,104,064,619.87 1,029,928,781.86 1,106,097,815.39 1,033,876,228.81

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣元

　　項(xiàng)目 附注 合并數(shù) 母公司

　　2005 年度 2004年度 2005年度 2004年度

　　一、主營業(yè)務(wù)收入 五、21 858,636,438.60 786,012,960.95 838,532,964.46 772,097,350.20

　　減：主營業(yè)務(wù)成本 715,186,148.20 641,704,254.03 701,922,482.74 633,668,658.49

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 5,220,323.05 4,115,564.32 5,139,909.13 4,060,228.68

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤 138,229,967.35 140,193,142.60 131,470,572.59 134,368,463.03

　　加：其他業(yè)務(wù)利潤 五、22 13,597,247.95 10,313,917.59 13,556,754.71 9,964,646.57

　　減：營業(yè)費(fèi)用 19,501,352.09 23,147,053.02 19,501,879.85 23,107,751.02

　　管理費(fèi)用 98,424,851.98 93,280,691.07 98,402,476.29 93,271,231.76

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 五、23 7,358,554.00 7,201,800.38 7,500,805.24 7,212,561.17

　　三、營業(yè)利潤 26,542,457.23 26,877,515.72 19,622,165.92 20,741,565.65

　　加：投資收益 五、24 6,570,192.89 1,344,332.97 10,974,958.31 5,249,865.18

　　補(bǔ)貼收入 - - - -

　　營業(yè)外收入 五、25 106,225.31 62,129.60 106,225.31 62,129.60

　　減：營業(yè)外支出 五、26 7,753,614.39 4,551,563.40 7,753,614.39 4,551,563.40

　　四、利潤總額 25,465,261.04 23,732,414.89 22,949,735.15 21,501,997.03

　　減：所得稅 8,549,567.44 8,120,026.14 6,265,871.31 6,095,162.61

　　少數(shù)股東損益 231,829.76 205,554.33 - -

　　五、凈利潤 16,683,863.84 15,406,834.42 16,683,863.84 15,406,834.42

　　加：年初未分配利潤 43,173,331.38 51,048,566.24 43,173,331.38 51,048,566.24

　　其他轉(zhuǎn)入 - - - -

　　六、可供分配的利潤 59,857,195.22 66,455,400.66 59,857,195.22 66,455,400.66

　　減：提取法定盈余公積 1,668,386.38 1,540,683.44 1,668,386.38 1,540,683.44

　　提取法定公益金 1,668,386.38 1,540,683.44 1,668,386.38 1,540,683.44

　　七、可供股東分配的利潤 56,520,422.46 63,374,033.78 56,520,422.46 63,374,033.78

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 - - - -

　　提取任意盈余公積 - - - -

　　應(yīng)付普通股股利 20,200,702.40 20,200,702.40 20,200,702.40 20,200,702.40

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 - - - -

　　八、未分配利潤 36,319,720.06 43,173,331.38 36,319,720.06 43,173,331.38

　　補(bǔ)充資料

　　1、出售、處置部門或被投資

　　單位所得收益

　　2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3、會(huì)計(jì)政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務(wù)重組損失

　　6、其他

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　現(xiàn)金流量表

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣元

　　2005 年度 項(xiàng) 目 行次

　　合并數(shù) 母公司

　　一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1 953,947,668.35 934,720,214.70

　　收到的稅費(fèi)返回 2 - -

　　收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3 13,881,575.16 13,828,501.00

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 4 967,829,243.51 948,548,715.70

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 5 715,810,266.75 702,783,300.54

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 6 44,323,746.31 44,323,746.31

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 7 56,378,450.58 52,983,573.83

　　支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 45,489,473.66 45,220,245.65

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 9 862,001,937.30 845,310,866.33

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 10 105,827,306.21 103,237,849.37

　　二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金 11 - -

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 12 6,716,173.62 6,716,173.62

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

　　產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 13 77,700.00 77,700.00

　　收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 14 - -

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 15 6,793,873.62 6,793,873.62

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

　　產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 16 152,057,256.29 152,057,256.29

　　投資所支付的現(xiàn)金 17 - -

　　支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 18 - -

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 19 152,057,256.29 152,057,256.29

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 20 -145,263,382.67 -145,263,382.67

　　三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金 21 - -

　　借款所收到的現(xiàn)金 22 184,500,000.00 184,500,000.00

　　收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 23 30,000,000.00 30,000,000.00

　　現(xiàn)金流入小計(jì) 24 214,500,000.00 214,500,000.00

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 25 154,500,000.00 154,500,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)

　　金 26 21,548,519.43 21,559,091.11

　　支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 27 30,000,000.00 30,000,000.00

　　現(xiàn)金流出小計(jì) 28 206,048,519.43 206,059,091.11

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 29 8,451,480.57 8,440,908.89

　　四、停止合并子公司減少期末數(shù) 30 -

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 31 -30,984,595.89 -33,584,624.41

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣元

　　2005 年度 項(xiàng) 目 行次

　　合并數(shù) 母公司

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量：

　　凈利潤 1 16,683,863.84 16,683,863.84

　　加：少數(shù)股東損益 2 231,829.76 -

　　計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3 6,714,378.96 6,714,378.96

　　固定資產(chǎn)折舊 4 32,089,266.97 32,089,266.97

　　無形資產(chǎn)攤銷 5 1,051,629.00 1,051,629.00

　　長期待攤費(fèi)用攤銷 6 - -

　　待攤費(fèi)用減少(減：增加) 7 62,799.28 62,799.28

　　預(yù)提費(fèi)用增加(減：減少) 8 - -

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期

　　資產(chǎn)的損失(減：收益) 9 -26,757.20 -26,757.20

　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 10 1,283,760.07 1,283,760.07

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 7,358,554.00 7,500,805.24

　　投資損失(減：收益) 12 -6,570,192.89 -10,974,958.31

　　遞延稅款貨項(xiàng)(減：借項(xiàng)) 13 - -

　　存貨的減少(減：增加) 14 1,554,561.75 1,554,561.75

　　經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) 15 1,702,780.02 3,327,576.13

　　經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) 16 43,690,832.65 43,970,923.63

　　其他 17 - -

　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 18 105,827,306.21 103,237,849.37

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)： 19

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 20 - -

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 21 - -

　　融資租入固定資產(chǎn) 22 - -

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額 23 264,602,424.92 260,329,358.76

　　減：現(xiàn)金的期初余額 24 295,587,020.81 293,913,983.17

　　加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 25 - -

　　減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 26 - -

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 27 -30,984,595.89 -33,584,624.41

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備表(合并)

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　本年轉(zhuǎn)回(減少)數(shù)

　　項(xiàng)目 行次 年初余額 本年增加數(shù) 因資產(chǎn)價(jià)值回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)因發(fā)生事實(shí) 損失沖銷數(shù) 因出售資產(chǎn)轉(zhuǎn)出數(shù) 其他原因轉(zhuǎn)回(減少)數(shù)合計(jì)

　　年末余額

　　欄 次 0 1 2 3 4 5 6 7 8

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 1 25,988,640.38 7,072,853.46 - 118,298.98 2,000,000.00 240,175.52 2,358,474.50 30,703,019.34

　　一、壞賬準(zhǔn)備 2 9,464,227.95 663,612.17 - 118,298.98 - 240,175.52 358,474.50 9,769,365.62

　　其中：應(yīng)收賬款 3 3,686,965.44 1,322.44 99,839.22 99,839.22 3,588,448.66

　　其他應(yīng)收款 4 5,777,262.51 662,289.73 118,298.98 140,336.30 258,635.28 6,180,916.96

　　二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 5 - - - - - - - -

　　其中：股票投資 6 - - -

　　債券投資 7 - - -

　　三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 8 821,827.89 - - - - - - 821,827.89

　　其中：庫存商品 9 821,827.89 - 821,827.89

　　原材料 10 0.00 - -

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備 11 11,414,079.25 - - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 9,414,079.25

　　其中：長期股權(quán)投資 12 11,414,079.25 2,000,000.00 2,000,000.00 9,414,079.25

　　長期債權(quán)投資 13 - - -

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 14 1,084,020.61 - - - - - - 1,084,020.61

　　其中：通用設(shè)備 15 416,925.00 - 416,925.00

　　機(jī)器設(shè)備 16 667,095.61 - 667,095.61

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 17 - - - - - - - -

　　其中：專利權(quán) 18 - - -

　　商標(biāo)權(quán) 19 - - -

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備* 20 3,204,484.68 6,409,241.29 - - - - - 9,613,725.97

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備 21 - - -

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備表(母公司)

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　本年轉(zhuǎn)回(減少)數(shù)

　　項(xiàng) 目

　　行

　　次

　　年初余額 本年增加數(shù) 因資產(chǎn)價(jià)值

　　回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)

　　因發(fā)生事實(shí)

　　損失沖銷數(shù)

　　因出售資

　　產(chǎn)轉(zhuǎn)出數(shù)

　　其他原因轉(zhuǎn)

　　回(減少)數(shù)

　　合計(jì)

　　年末余額

　　欄 次 0 1 2 3 4 5 6 7 8

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 1 25,988,640.38 7,072,853.46 - - 2,000,000.00 358,474.50 2,358,474.50 30,703,019.34

　　一、壞賬準(zhǔn)備 2 9,464,227.95 663,612.17 - - - 358,474.50 358,474.50 9,769,365.62

　　其中：應(yīng)收賬款 3 3,686,965.44 1,322.44 99,839.22 99,839.22 3,588,448.66

　　其他應(yīng)收款 4 5,777,262.51 662,289.73 258,635.28 258,635.28 6,180,916.96

　　二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 5 - - - - - - - -

　　其中：股票投資 6 - - -

　　債券投資 7 - - -

　　三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 8 821,827.89 - - - - - - 821,827.89

　　其中：庫存商品 9 821,827.89 - 821,827.89

　　原材料 10 0.00 - -

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備 11 11,414,079.25 - - - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 9,414,079.25

　　其中：長期股權(quán)投資 12 11,414,079.25 2,000,000.00 2,000,000.00 9,414,079.25

　　長期債權(quán)投資 13 - - -

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 14 1,084,020.61 - - - - - - 1,084,020.61

　　其中：通用設(shè)備 15 416,925.00 - 416,925.00

　　機(jī)器設(shè)備 16 667,095.61 - 667,095.61

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 17 - - - - - - - -

　　其中：專利權(quán) 18 - - -

　　商標(biāo)權(quán) 19 - - -

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備* 20 3,204,484.68 6,409,241.29 - - - - - 9,613,725.97

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備 21 - - -

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　所有者權(quán)益增減變動(dòng)表

　　編制單位：西安民生集團(tuán)股份有限公司 2005 年12 月31 日 單位：人民幣元

　　項(xiàng) 目 行次本年數(shù) 上年數(shù) 項(xiàng) 目 行次本年數(shù) 上年數(shù)

　　一、實(shí)收資本(或股本) 1 企業(yè)發(fā)展基金 30

　　年初余額 2 202,007,024.00 202,007,024.00 法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù) 31

　　本年增加額 3 本年減少數(shù) 32

　　其中：資本公積轉(zhuǎn)入 4 其中：彌補(bǔ)虧損 33

　　盈余公積轉(zhuǎn)入 5 轉(zhuǎn)增資本(或股本) 34

　　利潤分配轉(zhuǎn)入 6 分派現(xiàn)金股利或利潤 35

　　新增資本(或股本) 7 分派股票股利 36

　　本年減少數(shù) 8 年末余額 37 28,326,144.38 26,657,758.00

　　年末余額 9 202,007,024.00 202,007,024.00 其中：法定盈余公積 38 28,326,144.38 26,657,758.00

　　二、資本公積 10 儲(chǔ)備基金 39

　　年初余額 11 283,969,355.09 283,130,698.01 企業(yè)發(fā)展基金 40

　　本年增加額 12 - 838,657.08 四、法定公益金 41

　　其中：資本(或股本)溢價(jià) 13 年初余額 42 26,268,541.54 24,727,858.10

　　接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 14 本年增加數(shù) 43 1,668,386.38 1,540,683.44

　　接受現(xiàn)金捐贈(zèng) 15 其中：從凈利潤中提取數(shù) 44 1,668,386.38 1,540,683.44

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備 16 本年減少數(shù) 45

　　撥款轉(zhuǎn)入 17 其中：集體福利支出 46

　　外幣資本折算差額 18 年末余額 47 27,936,927.92 26,268,541.54

　　其他資本公積 19 838,657.08 五、未分配利潤 48

　　本年減少數(shù) 20 年初未分配利潤 49 43,173,331.38 51,048,566.24

　　其中：轉(zhuǎn)增資本(或股本) 21 本年凈利潤(凈虧損以“—”號(hào)填列) 50 16,683,863.84 15,406,834.42

　　年末余額 22 283,969,355.09 283,969,355.09 盈余公積補(bǔ)虧 51

　　三、法定和任意盈余公積 23 其他調(diào)整因素 52

　　年初余額 24 26,657,758.00 25,117,074.57 本年利潤分配 53 23,537,475.16 23,282,069.28

　　本年增加數(shù) 25 1,668,386.38 1,540,683.43 年末未分配利潤(未彌補(bǔ)虧損以“—”號(hào)填列) 54 36,319,720.06 43,173,331.38

　　其中：從凈利潤中提取數(shù) 26 1,668,386.38 1,540,683.43 補(bǔ)充資料： 55

　　其中：法定盈余公積 27 1,668,386.38 1,540,683.43 注冊資本 56

　　任意盈余公積 28

　　儲(chǔ)備基金 29

　　公司法定代表人：詹軍道 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：馬超 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：:劉暢

　　西安民生集團(tuán)股份有限公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注

　　2005 年1 月1 日至2005 年12 月31 日

　　(本附注除特別注明外，均以人民幣元列示)

　　一、公司的基本情況

　　西安民生集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“本公司”)原名西安民生百貨集團(tuán)股份有限公司，其前身是成立于1959 年的西安市民生百貨商店，1992 年5 月8 日，經(jīng)陜西省西安市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)【市體改字(1992)033 號(hào)】批準(zhǔn)，由西安市民生百貨商店和西安市民生百貨商店勞動(dòng)服務(wù)公司經(jīng)銷部作為發(fā)起人，采用募集設(shè)立方式成立股份公司，并于1992 年8 月8 日，在陜西省西安市工商行政管理局領(lǐng)取注冊號(hào)為22060335 的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，注冊資本為73,134,930 元，注冊地址為陜西省西安市解放路103 號(hào)。

　　1994 年1 月10 日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)【證監(jiān)發(fā)審字(1993)113 號(hào)】文件及深圳證券交易所【深交所審字(1994)第006 號(hào)】文批準(zhǔn)，根據(jù)【深證字(1994)第1 號(hào)】《上市通知書》通知，公司股票在深圳證券交易所正式掛牌上市，股票簡稱“陜民生A”，股票編碼“0564”。1994 年3 月28 日，經(jīng)股東大會(huì)通過和政府批準(zhǔn)，公司名稱變更為“西安民生集團(tuán)股份有限公司”，并辦理了工商變更登記。1996 年6 月，經(jīng)批準(zhǔn)股票簡稱更名為“西安民生”。

　　本公司從成立至今，注冊資本從成立時(shí) 73,134,930 元，到截止2005 年12 月31 日的

　　202,007,024 元(其中未流通股份65,367,998 元，流通A 股136,639,026 元)，其間經(jīng)歷了以下變更過程：

　　1994 年4 月11 日，經(jīng)陜西省西安市證券監(jiān)督管理辦公室以【市監(jiān)辦字[1994]001 號(hào)】文批準(zhǔn)，并征得深圳證券交易所同意，分配1992 年、1993 年的利潤，分紅派股，每十股送三股，其中國有股和發(fā)起人法人股每十股送二股派現(xiàn)金一元；1994 年5 月6 日至5 月19 日，向原股東配股， 送股后每十股配三股。二者共計(jì)增加股本32,711,386 元；1995 年10 月25 日，經(jīng)西安市證券監(jiān)督管理委員會(huì)審核批準(zhǔn)，分配1994 年利潤分紅派股，每十股送一股，增加股本10,584,632 元；同年，經(jīng)西安市證券管理部門以【市證監(jiān)字〔1995〕005 號(hào)】文、國家國有資產(chǎn)管理局以【國資企函發(fā)〔1995〕89 號(hào)】文批準(zhǔn), 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以【證監(jiān)發(fā)字〔1995〕52 號(hào)】文件復(fù)審?fù)ㄟ^,并征得深圳證券交易所同意，向原股東配股，每十股配三股，增加股本18,280,696 元；1996 年6 月10 日，經(jīng)年度股東大會(huì)同意，分配1995 年利潤分紅派股，每十股送二股，增加股本26,942,328 元；

　　1997 年，經(jīng)西安市證券監(jiān)督管理委員會(huì)【市證監(jiān)字[1997]010 號(hào)】文同意,并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)【證監(jiān)上字[1997]9 號(hào)】文復(fù)審?fù)ㄟ^，向原股東配股，每十股配二點(diǎn)五股，增加股本40,353,052 元。

　　本公司經(jīng)營范圍為國內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)(法律法規(guī)禁止的不得經(jīng)營，專項(xiàng)審批項(xiàng)目取得許可證后經(jīng)營)，倉儲(chǔ)服務(wù)、計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)、銷售；企業(yè)管理咨詢服務(wù)、機(jī)械制造、攝像服務(wù)；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止出口的商品及技術(shù)除外。

　　二、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法

　　1、會(huì)計(jì)制度

　　本公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。

　　2、會(huì)計(jì)年度

　　本公司的會(huì)計(jì)年度為公歷1 月1 日至12 月31 日。

　　3、記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則

　　本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。

　　5、外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　本公司的外幣交易按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價(jià)中間價(jià)折算為人民幣記賬，資產(chǎn)負(fù)債表日外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù)債按當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價(jià)中間價(jià)折算。由此產(chǎn)生的匯兌損益屬于籌建期間的計(jì)入長期待攤費(fèi)用；與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的，按借款費(fèi)用資本化的原則處理；其余計(jì)入當(dāng)期的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　6、 外幣會(huì)計(jì)報(bào)表的折算方法

　　資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目按資產(chǎn)負(fù)債表日中國人民銀行公布的市場匯價(jià)中間價(jià)折算為人民幣，除未分配利潤外的股東權(quán)益類項(xiàng)目按歷史匯率折算，損益表項(xiàng)目和利潤分配表中有關(guān)反映發(fā)生額的項(xiàng)目按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)中國人民銀行公布的市場匯價(jià)中間價(jià)折算，由此產(chǎn)生的差異作為外幣會(huì)計(jì)報(bào)表折算差額處理。

　　7、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

　　本公司以持有期限短(一般是指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期)、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資作為現(xiàn)金等價(jià)物。

　　8、 短期投資核算方法

　　(1)短期投資計(jì)價(jià)方法：短期投資在取得時(shí)按投資成本計(jì)量，其中，以現(xiàn)金購入的短期投

　　資，按實(shí)際支付的全部價(jià)款扣除尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為投資成本。

　　(2)短期投資收益確認(rèn)方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認(rèn)為投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價(jià)款，減去短期投資賬面價(jià)值以及尚未收到的已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　(3)短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價(jià)孰低的原則計(jì)量，當(dāng)期末短期投資成本高于市價(jià)時(shí)，計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。具體計(jì)提時(shí)，按單項(xiàng)投資計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　9、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失核算方法

　　(1)壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：a.債務(wù)單位撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足、發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在可預(yù)見的時(shí)間內(nèi)無法償付債務(wù)等；b.債務(wù)單位逾期未履行償債義務(wù)超過3 年；C.其他確鑿證據(jù)表明確實(shí)無法收回或收回的可能性不大。

　　(2)壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末按賬齡分析法結(jié)合個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)，計(jì)入當(dāng)期損益。對于有確鑿證據(jù)表明確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)本公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準(zhǔn)備。

　　應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例如下：

　　賬 齡 計(jì)提比例

　　1 年以內(nèi) 5%

　　1-2 年 10%

　　2-3 年 30%

　　3-4 年 50%

　　4-5 年 80%

　　5 年以上 100%

　　10、存貨核算方法

　　(1)存貨的分類：存貨分為原材料、低值易耗品、庫存商品等。

　　(2)存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法：存貨實(shí)行永續(xù)盤存制，購入和入庫按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用和銷售原材料以及銷售產(chǎn)成品采用加權(quán)平均法核算。

　　(3)低值易耗品采用五五攤銷法攤銷，包裝物在領(lǐng)用時(shí)一次攤銷入成本費(fèi)用。

　　(4)期末存貨計(jì)價(jià)原則及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計(jì)價(jià)；期末，在對存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，預(yù)計(jì)其成本不可收回的部分，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取，可變現(xiàn)凈值按估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)完工成本、銷售費(fèi)用和稅金后確定。

　　11、長期投資核算方法

　　(1)長期股權(quán)投資

　　a 長期股權(quán)投資的計(jì)價(jià)及收益確認(rèn)方法：長期股權(quán)投資在取得時(shí)按實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20% 以上但不具重大影響的股權(quán)投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額20% 或20%以上，或雖不足20%但具有重大影響的股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。

　　b 長期股權(quán)投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時(shí)應(yīng)享有被投資企業(yè)所有者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額，借方差額按一定的期限攤銷計(jì)入損益：合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，股權(quán)投資借方差額按不超過10 年平均攤銷；貸方差額計(jì)入資本公積。

　　(2)長期債權(quán)投資

　　a 長期債權(quán)投資的計(jì)價(jià)和收益確認(rèn)方法：長期債權(quán)投資按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本，以支付現(xiàn)金取得的長期債券投資，按實(shí)際支付的全部價(jià)款減去尚未領(lǐng)取的債券利息，作為初始投資成本。長期債權(quán)投資按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按期計(jì)提應(yīng)計(jì)利息，計(jì)入投資收益。

　　b 債券投資溢價(jià)和折價(jià)的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關(guān)費(fèi)用及已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券存續(xù)期內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)利息收入時(shí)，按直線法分期攤銷。

　　(3)長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司期末對由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致可收回金額低于其賬面價(jià)值，并且這種降低的價(jià)值在可預(yù)計(jì)的未來期間內(nèi)難以恢復(fù)的長期投資，按其可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備。

　　12、委托貸款核算方法

　　(1)委托貸款的計(jì)價(jià)和利息確認(rèn)方法：委托貸款按實(shí)際委托的貸款金額入賬。期末按委托貸款規(guī)定的利率計(jì)提應(yīng)收利息，計(jì)入投資收益。如計(jì)提的利息到期不能收回，則停止計(jì)提利息并沖回已計(jì)提利息。

　　(2)委托貸款減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司期末對委托貸款進(jìn)行全面檢查，如有跡象表明委托貸款本金高于可收回金額的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備。

　　13、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法

　　(1)固定資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價(jià)值在2,000 元以上。

　　(2)固定資產(chǎn)的分類：房屋及建筑物，通訊、電子電器設(shè)備，運(yùn)輸設(shè)備和其他設(shè)備等。

　　(3)固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價(jià)值，其中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價(jià)、增值稅、進(jìn)口關(guān)稅等相關(guān)稅費(fèi)，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為入賬價(jià)值。

　　(4)固定資產(chǎn)折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)等外，本公司對所有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。計(jì)提折舊時(shí)采用平均年限法計(jì)算，固定資產(chǎn)分類折舊年限、預(yù)計(jì)凈殘值率及折舊率如下：

　　類 別 凈殘值率(%) 折舊年限(年) 年折舊率(%)

　　房屋建筑物 3 10-40 9.7-2.43

　　電子、電器設(shè)備 3 5-12 19.4-8.08

　　運(yùn)輸設(shè)備 3 8-10 12.13-9.7

　　通用設(shè)備 3 5-12 8.08-19.4

　　房屋建筑物裝修 3 5 19.4

　　其他設(shè)備 3 5-15 19.4-6.46

　　(5)融資租入固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法：按租賃開始日租賃資產(chǎn)的原賬面價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬價(jià)值。

　　(6)固定資產(chǎn)后續(xù)支出的處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等內(nèi)容，其會(huì)計(jì)處理方法為：

　　1)固定資產(chǎn)修理費(fèi)用(含大修)，直接計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；

　　2)固定資產(chǎn)改良支出，以增計(jì)后不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額的部分計(jì)入固定資產(chǎn)賬面價(jià)值，其余金額計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；

　　3)如果不能區(qū)分是固定資產(chǎn)修理還是固定資產(chǎn)改良，或固定資產(chǎn)修理和固定資產(chǎn)改良結(jié)合在一起，則按上述原則進(jìn)行判斷，其發(fā)生的后續(xù)支出，分別計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值或計(jì)入當(dāng)期用；

　　4)固定資產(chǎn)裝修費(fèi)用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產(chǎn)”內(nèi)單設(shè)明細(xì)科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)，采用直線方法單獨(dú)計(jì)提折舊。

　　(7)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司于期末對固定資產(chǎn)進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)存在下列情況，則評(píng)價(jià)固定資產(chǎn)的可收回金額，以確定資產(chǎn)是否已經(jīng)發(fā)生減值。對于可收回金額低于其賬面價(jià)值的固定資產(chǎn)，按該資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備。計(jì)提時(shí)按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。

　　1) 固定資產(chǎn)市價(jià)大幅度下跌，其跌幅大大高于因時(shí)間推移或正常使用而預(yù)計(jì)的下跌，并且預(yù)計(jì)在近期內(nèi)不可能恢復(fù)；

　　2) 固定資產(chǎn)陳舊過時(shí)或發(fā)生實(shí)體損壞等；

　　3) 固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計(jì)劃終止或重組該資產(chǎn)所屬的經(jīng)營業(yè)務(wù)、提前處置資產(chǎn)等情形，從而對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響；

　　4) 企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當(dāng)期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響；

　　5) 同期市場利率等大幅度提高，進(jìn)而很可能影響企業(yè)計(jì)算固定資產(chǎn)可收回金額的折率，

　　并導(dǎo)致固定資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；

　　6) 其他有可能表明資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。

　　14、在建工程核算方法

　　(1)在建工程建的計(jì)價(jià)：按實(shí)際發(fā)生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費(fèi)等計(jì)量；出包工程按應(yīng)支付的工程價(jià)款等計(jì)量；設(shè)備安裝工程按所安裝設(shè)備的價(jià)值、安裝費(fèi)用、工程試運(yùn)轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出等確定工程成本。

　　(2)在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)：本公司建造的固定資產(chǎn)在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起， 根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計(jì)提折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。

　　(3)在建工程減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司于每年年度終了，對在建工程進(jìn)行全面檢查，當(dāng)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況時(shí)，按該項(xiàng)工程可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)提時(shí)按工程項(xiàng)目分別計(jì)提。

　　1) 長期停建并且預(yù)計(jì)在未來3 年內(nèi)不會(huì)重新開工的在建工程；

　　2) 所建項(xiàng)目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很

　　大的不確定性；

　　3) 其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。

　　15、借款費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理方法

　　(1)借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則：借款費(fèi)用包括因借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用外，其他借款費(fèi)用均于發(fā)生當(dāng)期計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。當(dāng)以下三個(gè)條件同時(shí)具備時(shí)，為購建固定資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用開始資本化：

　　1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；

　　2) 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；

　　3) 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始。

　　(2)借款費(fèi)用資本化的期間：為購建固定資產(chǎn)所發(fā)生的借款費(fèi)用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計(jì)入所購建固定資產(chǎn)成本，在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于發(fā)生當(dāng)期直接計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　(3)借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法：每一會(huì)計(jì)期間的利息資本化金額根據(jù)截止當(dāng)期末購建固定資產(chǎn)累計(jì)支出按月計(jì)算的加權(quán)平均數(shù)，乘以資本化率計(jì)算得出。資本化率為專門借款按月計(jì)算的加權(quán)平均利率。

　　16、無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)及攤銷方法

　　(1)無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法：無形資產(chǎn)在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)量。購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款作為實(shí)際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值作為實(shí)際成本；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊費(fèi)、聘請律師費(fèi)等費(fèi)用作為無形資產(chǎn)的實(shí)際成本，在研究與開發(fā)過程中發(fā)生的材料、工資及其他費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益。

　　(2)無形資產(chǎn)攤銷方法和期限：無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起按預(yù)計(jì)使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計(jì)入當(dāng)期損益。合同、法律均未規(guī)定年限的，攤銷年限不應(yīng)超過10 年。本公司的無形資產(chǎn)為土地使用權(quán)等，土地使用權(quán)按出讓年限攤銷。

　　(3)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：本公司期末對存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況的無形資產(chǎn)，按其預(yù)計(jì)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　1) 已被其他新技術(shù)所代替，使其為本公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；

　　2) 市價(jià)在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會(huì)恢復(fù)；

　　3) 已超過法律保護(hù)期限，但仍然具有部分使用價(jià)值；

　　4) 其他足以證明實(shí)際上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。

　　17、長期待攤費(fèi)用攤銷方法

　　本公司長期待攤費(fèi)用為已經(jīng)支出，但受益期限在1 年以上的費(fèi)用。長期待攤費(fèi)用能夠確定受益期的，在受益期內(nèi)平均攤銷；不能確定受益期的，按不超過5 年的期限平均攤銷。

　　18、應(yīng)付債券的核算方法

　　(1)應(yīng)付債券的計(jì)價(jià)和溢、折價(jià)的攤銷：應(yīng)付債券按照實(shí)際的發(fā)行價(jià)格計(jì)價(jià)；發(fā)行價(jià)格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券的存續(xù)期內(nèi)按直線法于計(jì)提利息時(shí)攤銷， 并按借款費(fèi)用的處理原則處理。

　　2)應(yīng)付債券的應(yīng)計(jì)利息：根據(jù)應(yīng)付債券的債券面值和規(guī)定的利率按期計(jì)提應(yīng)計(jì)利息，并按借款費(fèi)用資本化的處理原則，分別計(jì)入工程成本或當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　19、預(yù)計(jì)負(fù)債的核算方法

　　(1)確認(rèn)原則：當(dāng)與對外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)，本公司將其確認(rèn)為負(fù)債：

　　1) 該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；

　　2) 該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；

　　3) 該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。

　　(2)計(jì)量方法：按清償該或有事項(xiàng)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)計(jì)量。

　　20、收入確認(rèn)方法

　　本公司的營業(yè)收入主要包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，其收入確認(rèn)原則如下：

　　(1)銷售商品：在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方，本公司不再對該商品實(shí)施與所有權(quán)有關(guān)的繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。

　　(2)提供勞務(wù)：在同一年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入；勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會(huì)計(jì)年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。

　　(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)：在與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入，收入的金額能夠可靠計(jì)量的情況下，按有關(guān)合同、協(xié)議規(guī)定的時(shí)間和方法確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。

　　21、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法

　　本公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。

　　22、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法

　　(1)合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額50%以上，或雖不足50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的被投資企業(yè)，納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍；雖擁有實(shí)際控制權(quán)但對合并會(huì)計(jì)報(bào)表無重大影響的，不納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。

　　(2)合并會(huì)計(jì)報(bào)表所采用的會(huì)計(jì)方法：本公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表是按照財(cái)政部《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》及有關(guān)補(bǔ)充規(guī)定的要求編制，合并時(shí)合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易和往來業(yè)已抵銷。

　　三、稅項(xiàng)

　　本公司適用的主要稅種及稅率如下：

　　1、企業(yè)所得稅

　　本公司企業(yè)所得稅的適用稅率為33%；控股子公司西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司適用33%的企業(yè)所得稅稅率。

　　2、增值稅

　　本公司商品銷售收入適用增值稅。其中：超市部分商品適用銷項(xiàng)稅率為13%，其余商品銷項(xiàng)稅率為17%。

　　購買庫存商品等所支付的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣銷項(xiàng)稅，稅率分別為17%、13%和6%。增值稅應(yīng)納稅額為當(dāng)期銷項(xiàng)稅抵減當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅后的余額。

　　本公司的控股子公司西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司為小規(guī)模納稅人，商品銷售適增值稅，執(zhí)行4%的稅率。

　　3、營業(yè)稅

　　應(yīng)稅項(xiàng)目為租金收入、廣告收入、商譽(yù)輸出收入等，按應(yīng)稅收入的5%計(jì)繳。

　　4、消費(fèi)稅

　　按銷售應(yīng)納消費(fèi)稅商品應(yīng)稅收入的5%計(jì)繳。

　　5、城建稅及教育費(fèi)附加

　　本公司城建稅和教育費(fèi)附加均以應(yīng)納增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅額為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率分別為7%和3%。

　　6、房產(chǎn)稅

　　本公司自用房產(chǎn)以房產(chǎn)原值的80%為計(jì)稅依據(jù)，適用稅率為1.2%；出租房產(chǎn)按租金收入的

　　12%繳納。

　　四、控股子公司及合營企業(yè)

　　本公司的控股子公司的情況如下：

　　公司名稱 注冊資本投資金額持股比例 主營業(yè)務(wù)

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司 1,000.000.00 950,000.00 95.00% 家具、家居飾品

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司成立于2003 年9 月10 日，由本公司和西安民生勞動(dòng)服務(wù)公司共同注冊成立，本公司持有95%的股份，西安民生勞動(dòng)服務(wù)公司持有5%的股份，其經(jīng)營范圍：家俱、家裝工程、家居飾品、衛(wèi)生潔具、陶瓷制品、床紡用品、百貨、五金、工藝品、紡織布料、布藝加工、小家電等的批發(fā)零售。

　　五、合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　　1、貨幣資金 項(xiàng) 目

　　2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日

　　現(xiàn)金 107,847.29 165,943.94

　　銀行存款 263,120,686.90 291,785,528.27

　　其他貨幣資金 1,373,890.73 3,635,548.60

　　合 計(jì) 264,602,424.92 295,587,020.81

　　截至2005 年12 月31 日，本公司在本公司第一大股東海航集團(tuán)有限責(zé)任公司的下屬子公司海航集團(tuán)財(cái)務(wù)公司存有定期銀行存款，金額為人民幣1 億5 千萬元。本交易為關(guān)聯(lián)交易。

　　2、應(yīng)收賬款

　　(1) 應(yīng)收賬款賬齡如下：

　　項(xiàng)目 2005年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 0.00 0.00% 0.00

　　5,341.70

　　0.14% 267.09

　　1-2 年 0.00 0.00% 0.00

　　6,612.20

　　0.18% 661.22

　　2-3 年 6,612.20 0.18% 1,983.66

　　0.00

　　0.00% 0.00

　　3-4 年 0.00 0.00% 0.00

　　0.00

　　0.00% 0.00

　　4-5 年 0.00 0.00% 0.00

　　0.00

　　0.00% 0.00

　　5 年以上 3,586,465.00 99.82% 3,586,465.00

　　3,686,037.13

　　99.68% 3,686,037.13

　　合計(jì) 3,593,077.20 100.00% 3,588,448.66

　　3,697,991.03

　　100.00% 3,686,965.44

　　(2)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例參見附注二、9。

　　(3)期末應(yīng)收賬款中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　(4)期末欠款前四位的欠款單位應(yīng)收賬款合計(jì)數(shù)為3,593,007.20 元，占應(yīng)收賬款總額的100%。

　　3、其他應(yīng)收款

　　(1) 其他應(yīng)收款賬齡如下：

　　項(xiàng)目 2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 2,354,651.25 24.06% 117,732.57 8,644,654.87 57.82% 380,699.19

　　1-2 年 2,233,435.64 22.82% 1,123,343.56 653,256.44 4.37% 65,325.64

　　2-3 年 248,518.10 2.54% 74,555.43 409,674.68 2.74% 432,104.23

　　3-4 年 128,800.00 1.32% 64,400.00 495,383.60 3.31% 247,691.81

　　4-5 年 94,653.00 0.97% 75,722.40 484,744.30 3.24% 387,795.44

　　5 年以上 4,725,163.00 48.29% 4,725,163.00 4,263,646.20 28.52% 4,263,646.20

　　合計(jì) 9,785,220.99 100.00% 6,180,916.96 14,951,360.09 100.00% 5,777,262.51

　　11

　　(2)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例參見附注二、9。

　　(3)期末其他應(yīng)收款中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　(4)期末欠款金額前五位的其他應(yīng)收款合計(jì)數(shù)為6,172,142.55 元，占其他應(yīng)收款總額的63.07%。

　　(5)本公司對本期末無法收回，帳齡為1-2 年的應(yīng)收一項(xiàng)目保證金100 萬元全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

　　4、預(yù)付賬款

　　項(xiàng)目 2005年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　金額 比例% 金額 比例%

　　1 年以內(nèi) 3,558,764.58 99.54% 3,926,388.62 97.92%

　　1-2 年 16,306.10 0.46% 83,312.50 2.08%

　　合計(jì) 3,575,070.68 100.00% 4,009,701.12 100.00%

　　期末預(yù)付帳款余額中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　5、存貨及跌價(jià)準(zhǔn)備

　　項(xiàng) 目 2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　金額 跌價(jià)準(zhǔn)備金額 跌價(jià)準(zhǔn)備

　　庫存商品 13,464,629.78 76,000.00 15,198,221.69 76,000.00

　　原材料 1,456,679.96 745,827.89 1,212,984.43 745,827.89

　　低值易耗品 1,938,392.76 0.00 2,003,058.13 0.00

　　821,827.89

　　合 計(jì) 16,859,702.50 821,827.89 18,414,264.25 821,827.89

　　6、待攤費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 2005年12 月31 日2004 年12 月31 日期末結(jié)存原因

　　保險(xiǎn)費(fèi) 733,069.39 795,868.67 尚在收益期內(nèi)未攤銷完畢

　　7、長期股權(quán)投資

　　(1) 長期股權(quán)投資

　　2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　項(xiàng)目 投資金額 減值準(zhǔn)備股權(quán)投資凈額投資金額減值準(zhǔn)備股權(quán)投資凈額

　　股票投資 334,000.00 0.00 334,000.00 334,000.00 0.00 334,000.00

　　其他股權(quán)投資 129,762,389.58 9,414,079.25 120,348,310.33 131,874,619.38 11,414,079.25 120,460,540.13

　　股權(quán)投資差額 46,992.51 0.00 46,992.51 80,743.45 0.00 80,743.45

　　合計(jì) 130,143,382.09 9,414,079.25 120,729,302.84 132,289,362.83 11,414,079.25 120,875,283.58

　　(2)長期股票投資

　　被投資單位名稱 股份類別 股份數(shù)量 所占比例 初始投資成本 期末余額 期末減值準(zhǔn)備 期初減值準(zhǔn)備

　　黃河科技股份有限公司 未流通法人股 77,000.00 0.04 284,000.00 284,000.00 0.00 0.00

　　常州金獅股份有限公司 未流通法人股 50,000.00 0.09 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00

　　合 計(jì) 334,000.00 334,000.00 0.00 0.00

　　(3)其他股權(quán)投資

　　被投資單位名稱

　　投資

　　期限

　　所占

　　比例 初始投資金額本期權(quán)益調(diào)整/轉(zhuǎn)讓累計(jì)權(quán)益調(diào)整/轉(zhuǎn)讓期末余額期末減值準(zhǔn)備期初減值準(zhǔn)備

　　西安民生韓森寨百

　　貨店 15年 0.40 8,230,158.81 0.00 -3,424,079.56 4,806,079.25 4,806,079.25 4,806,079.25

　　西安民生房地產(chǎn)有

　　限責(zé)任公司 無 0.20 22,097,600.00 -112,229.80 -1,641,289.67 20,456,310.33 0.00 0.00

　　四川楊天生物醫(yī)藥

　　股份有限公司 無 0.10 13,440,000.00 0.00 0.00 13,440,000.00 4,608,000.00 4,608,000.00

　　西安恒生科技股份

　　有限公司 無 0.03 1,060,000.00 0.00 0.00 1,060,000.00 0.00 0.00

　　開元商城購物中心無 0.15 90,000,000.00 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 0.00

　　中貿(mào)聯(lián)有限公司 無 0.03 2,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00

　　合 計(jì) 136,827,758.81 -2,112,229.80 -7,065,369.23 129,762,389.58 9,414,079.25 11,414,079.25

　　(4)股權(quán)投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期攤銷額攤余價(jià)值

　　西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 168,754.71 初始投資即形成5 年 33,750.94 46,992.51

　　8、固定資產(chǎn)原價(jià)、累計(jì)折舊及減值準(zhǔn)備

　　(1) 固定資產(chǎn)原值及累計(jì)折舊

　　房屋建筑物 通用設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 通訊、電子電器設(shè)備其他設(shè)備 裝修工程 合計(jì)

　　固定資產(chǎn)原價(jià)

　　2005 年1 月1 日 402,029,948.16 31,968,207.05 8,661,578.61 8,192,501.07 136,276,943.69 20,830,571.83 607,959,750.41

　　本期增加 54,296,348.82 260,084.00 186,630.50 2,355,703.12 2,129,981.00 1,387,550.08 60,616,297.52

　　本期減少 50,000.00 726,522.50 572,854.50 4,679,064.07 784,247.30 1,216,766.44 8,029,454.81

　　2005 年12 月31 日 456,276,296.98 31,501,768.55 8,275,354.61 5,869,140.12 137,622,677.39 21,001,355.47 660,546,593.12

　　固定資產(chǎn)累計(jì)折舊

　　2005 年1 月1 日 90,252,247.75 11,332,843.24 6,843,401.00 4,626,228.94 58,905,600.89 7,197,182.21 179,157,504.03

　　本期增加 10,146,551.00 2,643,751.50 588,988.38 1,730,852.80 13,369,056.00 4,072,708.88 32,551,908.56

　　本期減少 38,555.54 536,318.12 542,438.26 4,030,672.55 233,863.72 263,289.48 5,645,137.67

　　2005 年12 月31 日 100,360,243.21 13,440,276.62 6,889,951.12 2,326,409.19 72,040,793.17 11,006,601.61 206,064,274.92

　　固定資產(chǎn)凈值

　　2005 年1 月1 日 311,777,700.41 20,635,363.81 1,818,177.61 3,566,272.13 77,371,342.80 13,633,389.62 428,802,246.38

　　2005 年12 月31 日 355,916,053.77 18,061,491.93 1,385,403.49 3,542,730.93 65,581,884.22 9,994,753.86 454,482,318.20

　　本報(bào)告期固定資產(chǎn)增加主要原因?yàn)閷⑼旯さ拿裆率澜缳徫镏行挠稍诮üこ剔D(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。另外，本報(bào)告期末，本公司以所擁有之民生大樓二期

　　(地下二層至地上八層)作為貸款抵押物，該建筑物賬面凈值24,639 萬元。

　　(2) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　類 別 2004年12 月31 日本期增加本期減少2005 年12 月31 日

　　通訊、電子電器設(shè)備 667,095.61 0.00 0.00 667,095.61

　　通用設(shè)備 416,925.00 0.00 0.00 416,925.00

　　合 計(jì) 1,084,020.61 0.00 0.00 1,084,020.61

　　9、在建工程

　　(1) 在建工程

　　工程名稱 2004 年12 月31 日本期增加 本期轉(zhuǎn)固 2005年12 月31 日

　　資金

　　來源

　　完工

　　進(jìn)度

　　民生大樓二期工程 64,092,412.93 0.00 0.00 64,092,412.93 自籌停建

　　“民生新世界”購物廣場 54,324,604.82 0.00 54,324,604.82 0.00 自籌完工

　　北京科航大廈工程 0.00 149,000,000.00 0.00 149,000,000.00 自籌在建

　　營業(yè)場改造 0.00 742,054.00 742,054.00 0.00 自籌完工

　　合 計(jì) 118,417,017.75 149,742,054.00 55,066,658.82 213,092,412.93

　　本年在建工程比2004 年增加80%，主要系民生新世界購物廣場本年末完工，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)和本期新增北京科航大廈聯(lián)建工程所致，有關(guān)北京科航大廈項(xiàng)

　　目的詳細(xì)說明，見本附注七(二)中第3 項(xiàng)。

　　期末在建工程余額中無借款費(fèi)用資本化金額。

　　(2) 在建工程減值準(zhǔn)備

　　工程名稱 2004年12 月31 日 本期增加本期減少2005 年12 月31 日計(jì)提原因

　　民生大樓二期工程 3,204,484.68 6,409,241.29 0.00 9,613,725.97 長期停建

　　本期對停工時(shí)間達(dá)三年以上的二期工程按賬面價(jià)值與其可收回金額的差額計(jì)提了在建工程減值準(zhǔn)備，金額6,409,241.29 元。

　　10、無形資產(chǎn)

　　項(xiàng)目 取得 2004年 本期 本期 累計(jì) 本期 累計(jì) 2005年

　　名稱 方式 原值 12月31 日 增加 轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)出 攤銷 攤銷 12月31 日

　　剩余攤銷年限

　　土地使用權(quán) 股東投入 73,442,229.62 38,952,589.31 0.00 0.00 21,752,318.78 1,051,629.00 13,788,950.53 37,900,960.31 44-27

　　11、短期借款

　　借款類別 2005 年12 月31 日 2004年12 月31 日

　　抵押借款 94,500,000.00 84,500,000.00

　　保證借款 130,000,000.00 110,000,000.00

　　合 計(jì) 224,500,000.00 194,500,000.00

　　抵押借款抵押物為本公司民生大樓二期地下二層至地上八層，該建筑物賬面凈值24,639 萬

　　元,抵押期限至2006 年7 月。

　　海口美蘭國際機(jī)場有限公司為本公司提供了金額為13,000 萬元的信用擔(dān)保。

　　12、應(yīng)付賬款

　　截止2005 年12 月31 日，本公司應(yīng)付賬款余額為92,132,904.61 元，主要為應(yīng)付供應(yīng)商之采購商品金額。期末應(yīng)付賬款中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位的應(yīng)付款項(xiàng)。

　　13、預(yù)收賬款

　　截止2005 年12 月31 日，本公司預(yù)收賬款余額為103,871,386.35 元，主要為已出售但客

　　戶未消費(fèi)的消費(fèi)卡之款項(xiàng)。本年預(yù)收賬款比上年增加40%，主要原因系本公司已出售但未消費(fèi)的新民生會(huì)員卡金額比2004 年末增加29,461,893.88 元。期末預(yù)收賬款中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位的應(yīng)付款。

　　14、應(yīng)付股利

　　主要股東類別 2005年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　國家股 6,289,186.97 1,108,671.17

　　發(fā)起法人股 2,593,264.73 2,117,567.83

　　社會(huì)法人股 2,822,490.12 2,205,354.62

　　社會(huì)公眾股 17,397.16 17,397.16

　　合 計(jì) 11,722,338.98 5,448,990.78

　　根據(jù)2004 年度利潤分配方案，本公司2004 年利潤分配按10 股派1 元進(jìn)行分配，共分配股

　　利20,200,702.40 元，截止2005 年12 月31 日余額為未支付之股利。

　　15、應(yīng)交稅金

　　稅 種 適用稅率 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日

　　增值稅 17%、13%

　　12,086,061.14 10,632,186.86

　　營業(yè)稅 5%

　　201,375.28 180,145.03

　　消費(fèi)稅 5%

　　205,883.84 127,279.70

　　企業(yè)所得稅 33%

　　4,112,194.69 3,869,174.10

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 7%

　　632,017.47 523,257.84

　　個(gè)人所得稅

　　129,879.69 1,270,443.34

　　房產(chǎn)稅 12%、1.2%

　　291,155.27 -39,600.35

　　合 計(jì)

　　17,658,567.38 16,562,886.52

　　16、其他應(yīng)付款

　　截止2005 年12 月31 日，本公司其他應(yīng)付款余額為40,263,754.54 元，主要為應(yīng)付廠商的

　　質(zhì)保金、計(jì)提的各項(xiàng)員工社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)等，其中不含持本公司5%及5%以上表決權(quán)股份的股東單位的應(yīng)付款。

　　17、股本

　　(1)本公司股份均為普通股，每股面值人民幣1 元，股本結(jié)構(gòu)如下(單位：股)：

　　項(xiàng) 目 2004年12月31日 本期增減變動(dòng) 2005年12月31日

　　一、尚未流通股份

　　1、發(fā)起人股份 4,756,969.00 0.00 4,756,969.00

　　其中：境內(nèi)法人持有股份 4,756,969.00 0.00 4,756,969.00

　　6

　　4

　　1

　　2、募集法人股 60,569,958.00 0.00 60,569,958.00

　　3、高管持股 41,071.00 0.00 41,071.00

　　尚未流通股份合計(jì) 65,367,998.00 0.00 65,367,998.00

　　二、已流通部分

　　1、境內(nèi)上市人民幣普通股 136,639,026.00 0.00 136,639,026.00

　　已流通股份合計(jì) 136,639,026.00 0.00 136,639,026.00

　　三、股份總額 202,007,024.00 0.00 202,007,024.00

　　18、資本公積

　　項(xiàng) 目 2004年12 月31 日本期增加本期減少 2005 年12 月31 日

　　股本溢價(jià) 263,228,647.90 0.00 0.00 263,228,647.90

　　資產(chǎn)評(píng)估增值 11,877,350.24 0.00 0.00 11,877,350.24

　　接受捐贈(zèng)準(zhǔn)備 438,395.00 0.00 0.00 438,395.00

　　撥款轉(zhuǎn)入 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00

　　其它 7,624,961.95 0.00 0.00 7,624,961.95

　　合 計(jì) 283,969,355.09 0.00 0.00 283,969,355.09

　　19、盈余公積

　　項(xiàng) 目 2004年12 月31 日本期增加本期減少 2005 年12 月31 日

　　法定盈余公積 26,657,758.00 1,668,386.38 0.00 28,326,144.38

　　法定公益金 26,268,541.54 1,668,386.38 0.00 27,936,927.92

　　合 計(jì) 52,926,299.54 3,336,772.76 0.00 56,263,072.30

　　20、未分配利潤

　　項(xiàng) 目 2005年12 月31 日2004 年12 月31 日

　　期初未分配利潤 43,173,331.38 51,048,566.24

　　加：本年凈利潤 16,683,863.84 15,406,834.42

　　減：提取法定盈余公積金 1,668,386.38 1,540,683.44

　　提取法定公益金 1,668,386.38 1,540,683.44

　　提取任意盈余公積 0.00 0.00

　　分配普通股股利 20,200,702.40 20,200,702.40

　　期末未分配利潤 36,319,720.06 43,173,331.38

　　21、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本

　　主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本

　　收入/成本類別

　　2005 年度2004 年度2005 年度 2004 年度

　　商品零售收入 /成本

　　858,636,438.60 786,012,960.95 715,186,148.20 641,704,254.03

　　22、其他業(yè)務(wù)利潤

　　項(xiàng) 目 2005年度 2004年度

　　收入 支出 利潤 收入 支出 利潤

　　房屋租賃 2,750,745.80 474,276.89 2,276,468.91 3,685,510.00 542,319.39 3,143,190.61

　　商標(biāo)使用費(fèi) 499,500.00 27,472.50 472,027.50 843,494.60 46,392.20 797,102.40

　　廣告費(fèi) 3,671,215.61 201,916.86 3,469,298.75 3,547,679.21 195,122.36 3,352,556.85

　　其它 7,816,323.86 436,871.07 7,379,452.79 3,192,233.87 171,166.14 3,021,067.73

　　合 計(jì) 14,737,785.27 1,140,537.32 13,597,247.95 11,268,917.68 955,000.09 10,313,917.59

　　23、財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 2005年度2004 年度

　　利息支出 11,562,511.25 8,939,219.46

　　減：利息收入 3,971,067.53 2,438,871.62

　　加：銀行手續(xù)費(fèi) -232,889.72 701,452.54

　　合 計(jì) 7,358,554.00 7,201,800.38

　　24、投資收益

　　項(xiàng) 目 2005年度2004 年度

　　成本法核算的被投資公司分配來的利潤 6,716,173.62 5,860,778.34

　　期末按權(quán)益法調(diào)整分享被投資公司凈利潤 -112,229.79 79,820.43

　　股權(quán)投資差額攤銷 -33,750.94 -33,750.94

　　股權(quán)注銷收益 0.00 45,485.14

　　長期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 0.00 -4,608,000.00

　　合 計(jì) 6,570,192.89 1,344,332.97

　　25、營業(yè)外收入

　　項(xiàng) 目 2005年度2004 年度

　　處理固定資產(chǎn)凈收益 69,814.66 -29,600.00

　　罰款凈收入 30,040.65 87,951.00

　　保險(xiǎn)賠款 0.00 3,778.60

　　其他 6,370.00 0.00

　　合 計(jì) 106,225.31 62,129.60

　　26、營業(yè)外支出

　　項(xiàng) 目 2005年度2004 年度

　　處置固定資產(chǎn)凈損失 1,283,760.07 17,118.23

　　計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(轉(zhuǎn)回) 0.00 416,925.00

　　計(jì)提的在建工程減值準(zhǔn)備 6,409,241.30 3,204,484.68

　　罰款支出 1,100.00 3,431.20

　　固定資產(chǎn)清理 43,057.46 258,124.29

　　捐贈(zèng)支出 5,000.00 30,000.00

　　訴訟損失支出 11,444.16 621,480.00

　　其他 11.40 0.00

　　合 計(jì) 7,753,614.39 4,551,563.40

　　六、母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　　1、長期股權(quán)投資

　　(1) 長期股權(quán)投資

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　項(xiàng)目 投資金額 減值準(zhǔn)備投資凈值投資金額減值準(zhǔn)備投資凈值

　　股票投資 334,000.00 0.00 334,000.00 334,000.00 0.00 334,000.00

　　其他股權(quán)投資 136,068,651.26 9,414,079.25 126,654,572.01 137,495,103.97 11,414,079.25 126,081,024.72

　　股權(quán)投資差額 46,992.51 0.00 46,992.51 80,743.45 0.00 80,743.45

　　合計(jì) 136,449,643.77 9,414,079.25 127,035,564.52 137,909,847.42 11,414,079.25 126,495,768.17

　　(2) 長期股票投資

　　被投資單位名稱 股份類別 股份數(shù)量 所占比例 初始投資成本 期末余額 期末減值準(zhǔn)備 期初減值準(zhǔn)備 期末市價(jià)

　　黃河科技股份有限公司 股票 77,000.00 0.04 284,000.00 284,000.00 0.00 0.00 0.00

　　常州金獅股份有限公司 股票 50,000.00 0.09 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00

　　合 計(jì) 334,000.00 334,000.00 0.00 0.00 0.00

　　(3) 其他股權(quán)投資

　　被投資單位名稱 投資期限 所占比例初始投資金額本期權(quán)益調(diào)整/轉(zhuǎn)讓 累計(jì)權(quán)益調(diào)整/轉(zhuǎn)讓期末余額期末減值準(zhǔn)備 期初減值準(zhǔn)備

　　中貿(mào)聯(lián)有限公司 無 2.85% 2,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00

　　西安民生韓森寨百貨店 15年 40% 8,230,158.81 0.00 -3,424,079.56 4,806,079.25 4,806,079.25 4,806,079.25

　　西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 無 20% 22,097,600.00 -112,229.80 -1,641,289.67 20,456,310.33 0.00 0.00

　　西安民生潤天居家居廣場有限

　　責(zé)任公司 無 95% 950,000.00 685,777.09 5,356,261.68 6,306,261.68 0.00 0.00

　　四川楊天生物醫(yī)藥股份有限公

　　司 無 9.60% 13,440,000.00 0.00 0.00 13,440,000.00 4,608,000.00 4,608,000.00

　　西安恒生科技股份有限公司 無 2.86% 1,060,000.00 0.00 0.00 1,060,000.00 0.00 0.00

　　開元商城購物中心 無 15% 90,000,000.00 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 0.00

　　合 計(jì) 137,777,758.81 -1,426,452.71 -1,709,107.55 136,068,651.26 9,414,079.25 11,414,079.25

　　(4)股權(quán)投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限本期攤銷額 攤余價(jià)值

　　西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 168,754.71 初始投資即形成5 年 33,750.94 46,992.51

　　2、投資收益

　　(1)投資收益明細(xì)如下：

　　項(xiàng) 目 2005年度2004 年度

　　成本法核算的被投資公司分配來的利潤 6,716,173.62 5,860,778.34

　　期末按權(quán)益法調(diào)整分享被投資公司凈利潤 4,292,535.63 3,985,352.65

　　股權(quán)投資差額攤銷 -33,750.94 -33,750.94

　　計(jì)提投資減值準(zhǔn)備 0.00 -4,608,000.00

　　其他 0.00 45,485.13

　　合 計(jì) 10,974,958.31 5,249,865.18

　　(2)期末按權(quán)益法調(diào)整分享被投資公司凈利潤的明細(xì)如下：

　　被投資公司名稱 2005年度

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司 4,404,765.43

　　西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 -112,229.80

　　合 計(jì) 4,292,535.63

　　七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　企業(yè)名稱 注冊地址主營業(yè)務(wù)

　　與本公司關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人

　　海航集團(tuán)有限公司 海口市 航空運(yùn)輸、機(jī)場投資與管理等

　　母公司 有限責(zé)任 陳峰

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司 西安市 家具、家居飾品等 子公司 有限責(zé)任 劉昆

　　2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化

　　關(guān)聯(lián)方名稱 2004年12 月31 日 本期增加本期減少 2005 年12 月31 日

　　海航集團(tuán)有限公司 500,000,000.00 0.00 0.00 500,000,000.00

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00

　　3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的所持股份及其變化

　　關(guān)聯(lián)方名稱 持股金額 持股比例

　　2004年 12 月31 日

　　2005 年 12 月31 日

　　2004 年 12 月31 日

　　2005 年 12 月31 日

　　海航集團(tuán)有限公司 51,805,158.00 51,805,158.00 25.65% 25.65%

　　西安民生潤天居家居廣場有限責(zé)任公司 950,000.00 950,000.00 95% 95%

　　4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的性質(zhì)

　　關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 主營業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容

　　西安民生房地產(chǎn)有限公司 聯(lián)營企業(yè) 房地產(chǎn)開發(fā) 聯(lián)建項(xiàng)目

　　海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 同一控制人 金融業(yè)務(wù) 資金往來

　　北京科航投資有限公司 同一控制人 項(xiàng)目投資管理 聯(lián)建項(xiàng)目

　　(二)關(guān)聯(lián)交易

　　1、關(guān)聯(lián)方資金往來

　　存入關(guān)聯(lián)方資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 關(guān)聯(lián)方 發(fā)生額 余額發(fā)生額 余額

　　海航集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 0.00

　　本公司于2004 年10 月存入海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的人民幣1.5 億元三個(gè)月定期存款，已

　　經(jīng)展期至2006 年3 月，年存款利率為1.71%。

　　2、聯(lián)建民生新世界廣場

　　本公司與西安民生房地產(chǎn)有限責(zé)任公司共同開發(fā)建設(shè)的“民生新世界”購物廣場(暫定名)，截止2005 年末，工程已經(jīng)基本完工及投入使用，并轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，項(xiàng)目總金額為54,296,348.82 元。目前該項(xiàng)目尚未辦理最終竣工結(jié)算。

　　3、聯(lián)建科航大廈

　　2005 年3 月，本公司與北京科航投資有限公司達(dá)成合作意向，聯(lián)建北京科航大廈，本公司

　　預(yù)計(jì)投資額為38,000 萬元人民幣，項(xiàng)目建成后本公司預(yù)計(jì)可獲得建筑面積約41,230 平方米的房產(chǎn)，房產(chǎn)應(yīng)于2006 年12 月31 日前交付本公司。截至2005 年12 月31 日，本公司共支付聯(lián)建項(xiàng)目款14,900 萬元。

　　(三)關(guān)聯(lián)方往來余額

　　關(guān)聯(lián)方名稱 科目名稱 2005年12 月31 日2004 年12 月31 日

　　海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 銀行存款 150,000,000.00 150,000,000.00

　　八、或有事項(xiàng)

　　1、對外提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債

　　截止2005 年12 月31 日，本公司為下列單位提供擔(dān)保：

　　被擔(dān)保單位名稱 擔(dān)保類型 金 額 占凈資產(chǎn)的比例 期 限

　　公司對外(含并表單位)擔(dān)保

　　陜西百隆股份有限公司 連帶擔(dān)保 900萬元1.55% 97.10.28-01.08.28

　　本公司向陜西百隆(集團(tuán))股份有限公司【現(xiàn)已更名為陜西煤航數(shù)碼測繪(集團(tuán))股份有

　　限公司】提供了900 萬元銀行借款擔(dān)保，該擔(dān)保的借款已于2001 年8 月28 日到期，至今尚未歸還；貸款銀行未就此擔(dān)保事項(xiàng)付諸相關(guān)法律程序，也未向本公司追索連帶責(zé)任。

　　2、除存在上述或有事項(xiàng)外，截止2005 年12 月31 日，本公司無其他重大或有事項(xiàng)。

　　九、承諾事項(xiàng)

　　2005 年12 月31 日，本公司存在已簽定合同但未付的約定重大對外投資支出共計(jì)23,100

　　萬元，具體情況如下：

　　投資項(xiàng)目名稱 合同約定投資額 已付投資額 未付投資額 預(yù)計(jì)投資期

　　北京科航大廈 38,000 萬元14,900 萬元23,100 萬元2005.3-2006.12

　　十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

　　2006年2月10日，本公司第五屆董事會(huì)第九次會(huì)議討論通過了《關(guān)于調(diào)整公司股權(quán)分置改革方案的議案》，會(huì)議審議通過了本公司以現(xiàn)有流通股本136,680,097股為基數(shù)，用資本公積金向股權(quán)登記日登記在冊的全體流通股股東轉(zhuǎn)增股本，流通股股東每持有10股流通股將獲得5股的轉(zhuǎn)增股份。方案實(shí)施后資本公積金將減少68,340,049元，股本將增加68,340,049股至270,347,073股。

　　十一、補(bǔ)充資料

　　1、按照中國證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第九號(hào)―凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》的要求，本公司2005 年度全面攤薄和加權(quán)平均計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益如下：

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益

　　報(bào)告期利潤 全面攤薄 加權(quán)平均全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 23.86 23.82 0.68 0.68

　　營業(yè)利潤 4.58 4.57 0.13 0.13

　　凈利潤 2.88 2.87 0.08 0.08

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 2.99 2.99 0.09 0.09

　　2、非經(jīng)常性損益

　　項(xiàng)目 所得稅前 所得稅后

　　(1)處置長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生的損益 -1,257,002.87 -842,191.92

　　(2)越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免

　　(3)各種形式的政府補(bǔ)貼

　　(4)計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)

　　(5)短期投資損益，但經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的有經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)獲得的短期投資損益除外

　　(6)委托投資損益

　　(7)扣除公司日常根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的其他各項(xiàng)營業(yè)外收入、支出 18,855.09 12,632.91

　　(8)因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　(9)以前年度已經(jīng)計(jì)提各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)回 240,175.52 160,917.60

　　(10)債務(wù)重組損益

　　(11)資產(chǎn)置換損益

　　(12)交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益

　　(13)比較財(cái)務(wù)報(bào)表中會(huì)計(jì)政策變更對以前期間凈利潤的追溯調(diào)整數(shù)

　　(14)其他非經(jīng)常性損益項(xiàng)目

　　合計(jì) -997,972.26 -668,641.41


    新浪聲明：本版文章內(nèi)容純屬作者個(gè)人觀點(diǎn)，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

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