白鴿股份(000544)2005年年度報告

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005 年度報告

　　重 要 提 示

　　除公司董事長劉先超先生因被紀(jì)檢部門實施“兩規(guī)”措施無法對本報告表達(dá)意見外，本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記

載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　董事時青廈先生因其他事務(wù)未能出席本次董事會議，委托董事胡愛麗女士代為行使表決權(quán)。

　　北京中洲光華會計師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

　　公司副董事長胡愛麗女士、總經(jīng)理周林森先生、財務(wù)總監(jiān)王東方先生、財務(wù)部部長程傳玉先生

　　聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

　　釋義

　　白鴿股份、上市公司、本公司、公司：指白鴿(集團(tuán))股份有限公司, 證券代碼000544。

　　熱力公司、鄭州熱力：指鄭州市熱力總公司。

　　白鴿集團(tuán)：指白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司。

　　鄭州亞能、亞能熱電：指鄭州亞能熱電有限公司。

　　鄭州市國資委：指鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，2004年設(shè)立，原為鄭州市國有資產(chǎn)管理局。

　　目 錄

　　第一章 公司基本情況簡介…………………………

　　第二章 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要………………………

　　第三章 股本變動及股東情況……………………………

　　第四章 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況……………………

　　第五章 公司治理結(jié)構(gòu)…………………………………………

　　第六章 股東大會情況簡介……………………………………

　　第七章 董事會報告…………………………………………

　　第八章 監(jiān)事會報告……………………………………………………

　　第九章 重要事項…………………………………………………

　　第十章 財務(wù)報告…………………………………………

　　【審計報告】……………………………………………

　　【財務(wù)報表】…………………………………………

　　【會計報表附注】……………………………………

　　第十一章 備查文件目錄………………………………

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005 年度報告

　　WHITE DOVE(GROUP) COMPANY LIMITED 3

　　第一章 公司基本情況簡介

　　一、公司法定中、英文名稱

　　中文名稱：白鴿(集團(tuán))股份有限公司

　　英文名稱：WHITEDOVE(GROUP)CO.,LTD

　　二、公司法定代表人：劉先超

　　三、公司董事會秘書：張建華

　　聯(lián)系電話：(0371)67196011

　　電子信箱：zjh@wdg.com.cn

　　證券事務(wù)代表：馬學(xué)鋒

　　聯(lián)系電話：(0371)67198530

　　電子信箱：maxf@wdg.com.cn

　　聯(lián)系地址：河南省鄭州市華山路78 號

　　圖文傳真：(0371)67611770

　　四、公司注冊地址、辦公地址：河南省鄭州市華山路78 號

　　郵政編碼：450007

　　公司電子信箱：wdg@wdg.com.cn

　　公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.wdg.com.cn/

　　五、公司選定的信息披露報刊：《證券時報》

　　登載公司年度報告的網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn/

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：董事會秘書處

　　六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：白鴿股份

　　股票代碼：000544

　　七、其他有關(guān)資料：

　　公司首次注冊登記的日期：1993 年12 月1 日

　　公司首次注冊登記的地點：河南省鄭州市華山路78 號

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：4100001001077

　　稅務(wù)登記號碼：41010216996944-X

　　公司聘請的會計事務(wù)所名稱：北京中洲光華會計師事務(wù)所有限公司

　　辦公地址：北京朝陽區(qū)朝外大街26 號朝外們寫字中心A 座7 層

　　第二章 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　一、公司2005 年度各項會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　項目 金額(單位：人民幣元)

　　利潤總額 6,449,318.00

　　凈利潤 6,208,929.47

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 7,382,233.38

　　主營業(yè)務(wù)利潤 110,887,542.14

　　其他業(yè)務(wù)利潤 2,377,224.12

　　營業(yè)利潤 5,841,020.39

　　投資收益 -1,839,106.19

　　補(bǔ)貼收入 2,351,642.60

　　營業(yè)外收支凈額 95,761.20

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 60,672,320.91

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 45,452,140.01

　　本公司2005 年度非經(jīng)常性損益扣除的項目和金額如下：

　　項 目 金 額

　　凈利潤 6,208,929.47

　　加：營業(yè)外支出 411,909.34

　　減:營業(yè)外收入 507,670.54

　　減:投資收益 -1,328,930.84

　　加：少數(shù)股東損益 -34,208.99

　　加:所得稅影響數(shù) -25,656.74

　　扣除后凈利潤 7,382,233.38

　　二、截止報告年度末公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

　　指標(biāo)項目 2005 年 2004 年 2003 年

　　主營業(yè)務(wù)收入(萬元) 49,714.49 50,017.56 52,785.64

　　凈利潤(萬元) 620.89 2,305.61 3,960.40

　　總資產(chǎn)(萬元) 95,830.89 94,503.83 93,298.27

　　股東權(quán)益(萬元) 32,795.09 32,173.39 29,643.34

　　每股收益(元) 0.023 0.086 0.147

　　每股凈資產(chǎn)(元) 1.22 1.19 1.1

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元) 1.21 1.18 1.086

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(元) 0.225 0.116 0.065

　　凈資產(chǎn)收益率(%) 1.89 7.17 13.36

　　注：股東權(quán)益數(shù)字不含少數(shù)股東權(quán)益

　　全面攤薄法和加權(quán)平均法計算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益

　　金額單位：人民幣元

　　凈資產(chǎn)收益率 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 33.81% 34.14% 0.4115 0.4115

　　營業(yè)利潤 1.78% 1.80% 0.0217 0.0217

　　凈利潤 1.89% 1.91% 0.0230 0.0230

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利2.25% 2.27% 0.0274 0.0274

　　三、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況及變動原因

　　金額單位：人民幣元

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益 未分配利潤 股東權(quán)益合計

　　期初

　　數(shù)

　　269,459,799 469,841,939.77 21,970,523.38 10,985,261.69 -439,538,342.08 321,733,920.07

　　本期

　　增加

　　8,069.04 6,208,929.47 6,216,998.51

　　本期

　　減少

　　期末

　　數(shù)

　　269,459,799 469,850,008.81 21,970,523.38 10,985,261.69 -433,329,412.61 327,950,918.58

　　變動原因說明：

　　1、本期資本公積的變動系轉(zhuǎn)讓對鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司投資，將股權(quán)投資準(zhǔn)備轉(zhuǎn)入其他資本公積項目。

　　2、未分配利潤增加的項目為報告期實現(xiàn)的凈利潤6,208,929.47 元。

　　第三章 股本變動及股東情況介紹

　　一、股本變動情況

　　1、 2005 年度股份變動情況表

　　截至日期2005 年12 月31 日 數(shù)量單位：股

　　本次變動增減(＋、—)

　　本次變動前配股送股公積金轉(zhuǎn)增 增發(fā)其他小計 本次變動后

　　一、未上市流通股

　　1、發(fā)起人股份

　　其中：

　　國家持有股份

　　境內(nèi)法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內(nèi)部職工股

　　4、優(yōu)先股或其他

　　未上市流通股份合計

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股

　　2、境內(nèi)上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計

　　三、股份總數(shù)

　　92,536,432

　　68,181,818

　　160,718,250

　　108,741,549

　　108,741,549

　　269,459,799

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　　92,536,432

　　68,181,818

　　160,718,250

　　108,741,549

　　108,741,549

　　269,459,799

　　2、 股票發(fā)行與上市情況

　　截止到報告期末的前三年，本公司沒有因股權(quán)分置改革、送股、轉(zhuǎn)增股本、配股、增發(fā)新股、吸收合并、可轉(zhuǎn)換公司債權(quán)轉(zhuǎn)股、減資、內(nèi)部職工股或公司職工股上市或其他原因引起公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)變動的情況。公司總股本仍然為269,459,799 股。

　　二、股東情況介紹

　　1、 報告期末股東總數(shù)

　　截止到2005 年12 月31 日公司股東總數(shù)為 36,840 戶，其中國家股股東2 戶；社會法人股股東1 戶；社會流通股股東36,837 戶。

　　2 公司前十名股東情況(截至2005 年12 月31 日)

　　股東總數(shù) 36,840

　　前10 名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質(zhì)

　　持股比例

　　持股總數(shù)

　　持有非流通股數(shù)量

　　質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量

　　鄭州亞能熱電有限公司 外資股東 25.30 68,181,818 68,181,818

　　鄭州市國有資產(chǎn)管理局 國有股東 22.68 61,106,432 61,106,432 61,106,432

　　鄭州市熱力總公司 國有股東 11.66 31,430,000 31,430,000

　　葉麗珍 其他 0.195 524,400

　　徐潔 其他 0.123 330,100

　　陳蕾 其他 0.122 330,000

　　葉長江 其他 0.111 300,000

　　郭奕勃 其他 0.110 295,062

　　熊峰 其他 0.107 288,000

　　黎志剛 其他 0.106 285,000

　　前10 名流通股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數(shù)量 股份種類

　　葉麗珍 524,400 人民幣普通股

　　徐潔 330,100 人民幣普通股

　　陳蕾 330,000 人民幣普通股

　　葉長江 300,000 人民幣普通股

　　郭奕勃 295,062 人民幣普通股

　　熊 峰 288,000 人民幣普通股

　　黎志剛 285,000 人民幣普通股

　　黃萬長 282,648 人民幣普通股

　　陳鶴海 280,000 人民幣普通股

　　施金妹 269,900 人民幣普通股

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致

　　行動的說明

　　a.非流通股股東相關(guān)情況說明:

　　鄭州市國有資產(chǎn)管理局原代表國家行使的國有股權(quán)出資人職能，因政府職能變更，現(xiàn)由鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會行使。

　　鄭州市熱力總公司是國有全資公司，其股份持有人為鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會；同時，也是鄭州亞能熱電有限公司(外資控股公司)持股40%的參股股東。 鄭州市國有資產(chǎn)管理局(現(xiàn)鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會)所持有的本公司股份61,106,432 股，屬白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所有，因未辦理變更登記手續(xù)，現(xiàn)登記在鄭州市國有資產(chǎn)管理局名下。

　　因鄭州市熱力總公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司的債務(wù)糾紛，2005 年7 月4 日，河南省高級人民法院下達(dá)的(2005)豫法執(zhí)字第2-2 號《民事裁定書》裁定為：將白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所有的登記在鄭州市國有資產(chǎn)管理局名下的白鴿(集團(tuán))股份有限公司國有法人股61,106,432 股按第三次拍賣保留價每股1.68 元抵償給鄭州市熱力總公司，用于清償所欠債務(wù)。鄭州市熱力總公司因此而持有的本公司股份將達(dá)到34.34%，根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司收購管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，鄭州市熱力總公司的增持，構(gòu)成對本公司的收購，應(yīng)按照規(guī)定上報中國證監(jiān)會審核并提出豁免要約收購義務(wù)的申請。2005 年11 月21 日，中國證監(jiān)會下達(dá)《中國證監(jiān)會關(guān)于同意鄭州市熱力總公司公告白鴿(集團(tuán))股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務(wù)的批復(fù)》(證監(jiān)公司字[2005]123 號)，文件批復(fù)稱：中國證監(jiān)會對鄭州市熱力總公司根據(jù)《上市公司收購管理辦法》公告《白鴿(集團(tuán))股份有限公司收購報告書》無異議；同意豁免鄭州市熱力總公司因增持白鴿(集團(tuán))股份有限公司6110.6432 萬股股份(占總股本的22.68%)而應(yīng)履行的要約收購義務(wù)。截至報告日，該部分股權(quán)的過戶手續(xù)尚未辦理。但鄭州市熱力總公司已成為本公司事實上的第一大股東。

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司的第一大股東為鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，持股43.13%。鄭州市熱力總公司及白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司的法定代表人同為劉先超先生。

　　基于以上原因，鄭州市熱力總公司與鄭州亞能熱電有限公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系；鄭州市熱力總公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系；鄭州亞能熱電有限公司與白鴿集團(tuán)有限公司不構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　b.前十名流通股股東關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明：

　　公司未知前十名流通股股東之間、前十名流通股股東和前十名股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。

　　3、公司實際控制人介紹

　　公司的實際控制人為鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，實際控制公司股份比例為34.34%。公司與實際控制人的產(chǎn)權(quán)和控制關(guān)系如下：

　　鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

　　第一大股東 43.13% 100%

　　25.3% 22.68% 11.66%

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司

　　4、公司控股股東情況介紹

　　公司事實上的第一大股東為鄭州市熱力總公司。系國有獨資公司，注冊資本6,789 萬元，法定代表人劉先超。經(jīng)營范圍：主營集中供熱、聯(lián)片供熱、供熱管網(wǎng)維修、供熱服務(wù)；兼營熱力站及庭院管道設(shè)計、施工、技術(shù)咨詢。

　　5、持股在10%以上法人股東介紹

　　鄭州亞能熱電有限公司。成立于1997 年12 月8 日，法定代表人時青廈，注冊資本8,400 萬元人民幣。經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍：發(fā)電和生產(chǎn)熱能(不包括熱力管網(wǎng)的建設(shè)、經(jīng)營)。

　　鄭州亞能熱電有限公司 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司鄭州市熱力總公司

　　第四章 董事、監(jiān)事、高管人員和員工情況

　　一、董事、監(jiān)事和高級管理人員情況

　　(一)、基本情況

　　公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員情況如下：

　　姓名 職務(wù) 性別 年齡

　　任期起止日期 年初持股數(shù)年末持股數(shù) 變動原因

　　劉先超 董事長 男 55 2004.2-2007.2

　　胡愛麗 副董事長 女 43 2004.2-2007.2

　　蔣蒙寧 董事 男 48 2004.2-2007.2

　　時青廈 董事 男 45 2004.2-2007.2

　　張永振 董事 男 54 2004.2-2007.2

　　朱永明 獨立董事 男 43 2004.2-2007.2

　　路運(yùn)鋒 獨立董事 男 43 2004.2-2007.2

　　徐強(qiáng)勝 獨立董事 男 39 2004.2-2007.2

　　張建華 董事會秘書 男 38 2004.2-2007.2

　　胡繼發(fā) 監(jiān)事會主席 男 57 2004.2-2007.2

　　王鳳仙 監(jiān)事 女 43 2004.2-2007.2

　　段志敏 監(jiān)事 男 41 2004.2-2007.2

　　唐慧玲 監(jiān)事 女 37 2004.2-2007.2

　　張?zhí)煺?監(jiān)事 男 52 2004.2-2007.2

　　周林森 總經(jīng)理 男 54 2004.2-2007.2

　　尉建民 常務(wù)副總經(jīng)理男 43 2003.10-2006.10

　　祿 清 副總經(jīng)理 男 40 2003.10-2006.10

　　劉民強(qiáng) 副總經(jīng)理 男 40 2005.4-2008.4

　　劉 岸 副總經(jīng)理 男 38 2003.10-2006.10 31,000 股 31,000 股

　　王東方 財務(wù)總監(jiān) 男 40 2005.9-2008.9

　　(二)、董事、監(jiān)事在股東單位任職情況

　　姓名 任職的股東單位 所任職務(wù) 任職起止日期

　　劉先超 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司

　　鄭州市熱力總公司

　　鄭州亞能熱電有限公司

　　董事長

　　總經(jīng)理

　　副董事長

　　2003.5-2005.12

　　1995.5-2005.12

　　1997.12-今

　　胡愛麗 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 董事、常務(wù)副總經(jīng)理2003.5-今

　　蔣蒙寧 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 董事、副總經(jīng)理2000.8-今

　　時青廈 鄭州亞能熱電有限公司 董事長2002.8-今

　　張永振 鄭州市熱力總公司 副總經(jīng)理2005.12-今

　　胡繼發(fā) 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 紀(jì)委書記、監(jiān)事會主席2002.4-今

　　王鳳仙 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 監(jiān)事、法律審計處處長2002.5-2005.10

　　張?zhí)煺?白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 工會勞保部部長1996.11-今

　　段志敏 鄭州市熱力總公司 總經(jīng)理助理2005.5-今

　　唐慧玲 鄭州市熱力總公司 辦公室副主任2002.3-今

　　(二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

　　1、 董事會成員

　　董事長：劉先超，男，中共黨員，大學(xué)本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，享受政府特殊津貼專家，全國勞動模范。

　　2001 年1 月-2005 年12 月31 日，任鄭州市熱力總公司總經(jīng)理、黨委書記；

　　2002 年5 月-2005 年12 月31 日，任鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司董事長；

　　2003 年5 月-2005 年12 月31 日，任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司董事長、黨委書記，兼任深圳市

　　二砂深聯(lián)有限公司董事長、白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司董事長。

　　副董事長；胡愛麗，女，中共黨員，大學(xué)專科學(xué)歷，會計師職稱。

　　2001 年1 月-2002 年4 月任鄭州市熱力總公司財務(wù)管理部部長；

　　2002 年5 月-2003 年4 月任鄭州市熱力總公司副總經(jīng)理；

　　2003 年5 月至今任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司董事、常務(wù)副總經(jīng)理、白鴿(集團(tuán))股份有限公司

　　董事、深圳市二砂深聯(lián)有限公司董事、白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司董事。

　　董事：蔣蒙寧，男，中共黨員，博士學(xué)位，教授級高級工程師。

　　2001 年-2002 年3 月，任白鴿(集團(tuán))股份有限公司董事、總經(jīng)理；

　　2002 年4 月至今，任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司董事、副總經(jīng)理。

　　董事：時青廈，男，中國香港居民，研究生學(xué)歷，機(jī)械工程學(xué)學(xué)士、法學(xué)碩士。

　　2001 年至今，任鄭州亞能熱電有限公司董事長，寶通環(huán)球投資有限公司董事、總經(jīng)理，寶通電力集團(tuán)有限公司董事，亞能電力集團(tuán)有限公司董事。

　　董事：張永振，男，大學(xué)本科學(xué)歷，高級工程師。

　　2001 年1 月-2002 年4 月，任鄭州市熱力總公司副總工程師兼企劃部部長；

　　2002 年4 月-2005 年12 月，任鄭州市熱力總公司總經(jīng)濟(jì)師；

　　2005 年12 月至今，任鄭州市熱力總公司副總經(jīng)理。

　　獨立董事：朱永明 男、碩士學(xué)位、中共黨員，鄭州大學(xué)管理工程系副教授、碩士生導(dǎo)師。

　　2001 年1 月-2001 年7 月，任鄭州大學(xué)(北區(qū))工商學(xué)院會計教研室主任；

　　2001 年8 月-2005 年1 月，任鄭州大學(xué)管理工程系綜合(會計)部主任；

　　2005 年2 月至今，任鄭州大學(xué)管理工程系副主任。

　　獨立董事：路運(yùn)鋒，男，博士，副研究員，具有證券發(fā)行與承銷、交易、基金、投資分析從業(yè)資格，取得中國證監(jiān)會上市公司獨立董事培訓(xùn)班結(jié)業(yè)證書。

　　2001 年至今，任北京博星投資咨詢有限公司總經(jīng)理、副董事長。

　　獨立董事：徐強(qiáng)勝，男，經(jīng)濟(jì)法學(xué)博士，副教授。專業(yè)研究方向：公司法、證券法、經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)理論。

　　2001 年-2003 年7 月，在中國社會科學(xué)院研究生院攻讀博士學(xué)位；

　　2003 年9 月至今，任河南財經(jīng)學(xué)院法律系副教授；

　　2004 年1 月至今，兼任鄭州市仲裁委員會仲裁員。

　　2、監(jiān)事會成員

　　監(jiān)事會主席：胡繼發(fā)，男，漢族，1968 年2 月入伍，中共黨員，大學(xué)專科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師職稱。

　　2001 年3 月-2002 年3 月任白鴿集團(tuán)總經(jīng)理助理、人事處處長、組織部部長；

　　2002 年4 月至今，任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司紀(jì)委書記、監(jiān)事會主席。

　　監(jiān)事：王鳳仙，女，漢族，中專學(xué)歷，助理會計師職稱，中共黨員。

　　2001 年1 月-2002 年3 月，任白鴿(集團(tuán))股份有限公司審計處副處長；

　　2002 年4 月-2005 年10 月，任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司法律審計處處長；

　　2005 年11 月至今，任白鴿(集團(tuán))股份有限公司審計部部長。

　　監(jiān)事：段志敏：男，大學(xué)本科學(xué)歷，中共黨員。

　　2001 年1 月-2002 年5 月，任鄭州市熱力總公司政七街供熱分公司經(jīng)理；

　　2002 年5 月-2005 年5 月，任鄭州市熱力總公司財務(wù)部部長；

　　2005 年5 月至今，任鄭州市熱力總公司總經(jīng)理助理。

　　監(jiān)事：唐慧玲：女，滿族，大學(xué)專科學(xué)歷，中共黨員，城建工程師職稱。

　　2001 年1 月-2002 年3 月，任鄭州市熱力總公司多種經(jīng)營辦公室科員； 2002 年3 月至今，任鄭州市熱力總公司辦公室副主任。

　　監(jiān)事：張?zhí)煺妫�男，漢族，中共黨員，中專學(xué)歷，政工師職稱。 2001 年1 月至今任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司工會勞保部部長。

　　3、高級管理人員

　　總經(jīng)理：周林森，男，西北大學(xué)成人教育經(jīng)濟(jì)管理專科畢業(yè)，大學(xué)專科學(xué)歷，工程師。

　　2001 年1 月-2002 年5 月任鄭州市熱力總公司副總經(jīng)理；

　　2002 年5 月-2004 年2 月任鄭州電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司董事、副總經(jīng)理；

　　2004 年2 月至今，任白鴿(集團(tuán))股份有限公司總經(jīng)理。

　　常務(wù)副總經(jīng)理：尉建民，男，河南大學(xué)企業(yè)管理本科，大學(xué)本科學(xué)歷，工程師。

　　2001 年—2002 年6 月任河南徠富飲品有限公司常務(wù)經(jīng)理；

　　2002 年6 月—2003 年6 月任鄭州電纜集團(tuán)總經(jīng)理助理、交聯(lián)公司經(jīng)理、銷售公司副經(jīng)理；2002 年 獲鄭州市十佳青年經(jīng)營管理者；

　　2003 年6 月—2003 年6 月任白鴿(集團(tuán))股份有限公司砂帶公司經(jīng)理；

　　2003 年10 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司常務(wù)副總經(jīng)理，營銷管理中心總經(jīng)理(兼)，分管營銷管理中心、生產(chǎn)管理部、設(shè)備技術(shù)部、物流中心。

　　副總經(jīng)理：祿清，男，哈爾濱建筑工程學(xué)院暖通專業(yè)，大學(xué)本科學(xué)歷，高級工程師。

　　2001 年— 2003 年10 月任熱力總公司總經(jīng)理助理；2001 年獲鄭州市十佳青年企業(yè)家稱號；2003 年10 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司副總經(jīng)理，砂帶公司經(jīng)理(兼)，分管砂帶公司、涂附磨具公司。

　　副總經(jīng)理：劉岸，男，大學(xué)本科學(xué)歷，高級工程師。

　　2001 年1 月—2003 年6 月在鄭州市熱力總公司二馬路供熱分公司工作任經(jīng)理；

　　2003 年7 月—2003 年10 月任白鴿集團(tuán)生產(chǎn)保障公司經(jīng)理、黨總支書記；

　　2003 年10 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司副總經(jīng)理、黨支部書記、生產(chǎn)保障公司經(jīng)理。

　　董事會秘書：張建華，男，大學(xué)本科學(xué)歷，鄭州大學(xué)金融專業(yè)畢業(yè)，高級經(jīng)濟(jì)師。

　　2001 年1 月—2002 年3 月任白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司計劃發(fā)展處處長；

　　2002 年3 月—2003 年7 月任白鴿(集團(tuán))股份有限公司總經(jīng)理助理兼經(jīng)營處處長；

　　2003 年7 月—2004 年2 月任白鴿(集團(tuán))股份有限公司總經(jīng)理助理兼綜合管理部部長；

　　2004 年2 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司董事會秘書。

　　副總經(jīng)理：劉民強(qiáng)，男，大學(xué)本科學(xué)歷，高級工程師。

　　2001 年1 月—2002 年3 月 任有機(jī)磨具公司經(jīng)理；

　　2002 年3 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司副總經(jīng)理。負(fù)責(zé)質(zhì)量和技術(shù)工作，分管科技質(zhì)量部、陶瓷公司、有機(jī)磨具公司、精密磨具公司。

　　財務(wù)總監(jiān)：王東方，男，大學(xué)本科學(xué)歷，西安公路學(xué)院會計專業(yè)畢業(yè)，會計師。

　　2001 年1 月--2005 年9 月，任鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司財務(wù)總監(jiān)；

　　2005 年9 月至今任白鴿(集團(tuán))股份有限公司財務(wù)總監(jiān)。

　　(三)年度報酬情況

　　1、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬決策程序：董事、監(jiān)事的報酬由董事會的薪酬與考核委員會擬定，經(jīng)股東大會審議通過后實施；高管人員的報酬由董事會的薪酬與考核委員會擬定，經(jīng)董事會審議通過后實施。報酬確定依據(jù)是本公司制定的《員工薪酬方案》、2003 年度股東大會審議通過的《白鴿(集團(tuán))股份有限公司董事、監(jiān)事津貼制度》以及第四屆二次董事會修訂通過的《高管人員薪酬制度》。

　　2、董事、監(jiān)事、高級管理人員在公司領(lǐng)取報酬情況

　　姓名 職務(wù) 年度報酬總額(單位：元)

　　朱永明 獨立董事 36,000.00

　　路運(yùn)鋒 獨立董事 36,000.00

　　徐強(qiáng)勝 獨立董事 36,000.00

　　王鳳仙 監(jiān)事 3,000.00

　　周林森 總經(jīng)理 66,708.00

　　尉建民 常務(wù)副總經(jīng)理 60,935.00

　　祿 清 副總經(jīng)理 54,600.00

　　劉民強(qiáng) 副總經(jīng)理 54,610.00

　　劉 岸 副總經(jīng)理 47,700.00

　　張建華 董事會秘書 47,724.00

　　王東方 財務(wù)總監(jiān) 6,500.00

　　3、未在本公司領(lǐng)取報酬的董事、監(jiān)事

　　姓 名 職 務(wù) 領(lǐng)取報酬單位 領(lǐng)取報酬單位與本公司關(guān)系

　　劉先超 董事長 鄭州市熱力總公司股東

　　胡愛麗 副董事長 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司股東

　　蔣蒙寧 董事 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司股東

　　時青廈 董事 亞能電力集團(tuán)有限公司股東之股東的控制人

　　張永振 董事 鄭州市熱力總公司股東

　　胡繼發(fā) 監(jiān)事會主席 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司股東

　　段志敏 監(jiān)事 鄭州市熱力總公司股東

　　唐慧玲 監(jiān)事 鄭州市熱力總公司股東

　　張?zhí)煺?監(jiān)事 白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司股東

　　(四)報告期內(nèi)的董事、監(jiān)事、高管人員變動情況：

　　1、報告期內(nèi)，董事史占勇先生因工作變動辭去董事職務(wù)；財務(wù)總監(jiān)鄭琳女士因工作變動經(jīng)第四屆董事會第十次會議批準(zhǔn)辭去財務(wù)總監(jiān)職務(wù)。

　　2、經(jīng)第四屆董事會第八次會議審議決定，續(xù)聘劉民強(qiáng)先生為公司副總經(jīng)理；經(jīng)第四屆董事會第十次會議審議決定，聘任王東方先生為公司財務(wù)總監(jiān)。

　　有關(guān)公告分別刊登在2005 年4 月20 日、2005 年9 月30 日的《證券時報》上。

　　二、公司員工情況

　　截止2005 年底，公司員工總數(shù)為1,949 人。

　　其中：生產(chǎn)人員1,346 人，技術(shù)人員61 人；銷售人員182 人；財務(wù)人員55 人；行政人員305人。

　　受教育程度：碩士研究生學(xué)歷1 人；本科學(xué)歷83 人；大專學(xué)歷252 人。

　　公司無需承擔(dān)離退休人員費用。

　　第五章 公司治理結(jié)構(gòu)

　　一、公司治理狀況

　　公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、規(guī)范公司運(yùn)作，公司法人治理結(jié)構(gòu)已基本符合《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，其內(nèi)容如下：

　　1、公司通過不斷完善《公司章程》中關(guān)于股東大會及其議事規(guī)則的條款，確保所有股東，尤其是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。為確保公司規(guī)范運(yùn)作，提高股東大會議事效率，保證大會程序及決議的合法性，制定了股東大會的議事規(guī)則。嚴(yán)格按照股東大會規(guī)范意見的要求召集、召開股東大會，行使股東的表決權(quán)，平等對待所有的股東。

　　2、公司進(jìn)一步完善了《公司章程》中關(guān)于選聘董事的程序；在《公司章程》中規(guī)定了規(guī)范的董事會的議事規(guī)則，確保董事會的高效運(yùn)作和科學(xué)決策；公司在《公司章程》中設(shè)立獨立董事章節(jié)，

　　以保證中小投資者的利益和董事會決策的科學(xué)性。

　　報告期內(nèi)，公司董事會為了提高工作效率，充分發(fā)揮董事會專門工作委員會的作用，于第四屆董事會第十一次會議審議通過了《董事會審計委員會工作細(xì)則》，《董事會提名委員會工作細(xì)則》， 《董事會薪酬與考核委員會工作細(xì)則》，《董事會戰(zhàn)略與投資委員會工作細(xì)則》。

　　3、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營活動，公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面做到“五獨立”， 公司董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機(jī)構(gòu)完全獨立運(yùn)作。

　　4、公司監(jiān)事會認(rèn)真履行職責(zé)，以列席董事會會議、定期檢查公司財務(wù)等方式，對公司財務(wù)及董事、高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及全體股東的權(quán)益。

　　5、公司嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》關(guān)于上市公司信息披露的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地履行信息披露義務(wù)，通過制定公司《信息披露管理辦法》，規(guī)定了有關(guān)信息披露、信息保密、接待來訪、回答咨詢、聯(lián)系股東，向投資者提供公司公開披露的資料等制度。

　　公司治理的實際狀況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的有關(guān)規(guī)范性文件不存在差異。

　　二、獨立董事履行職責(zé)情況：

　　公司現(xiàn)有獨立董事三人，符合《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定。

　　報告期內(nèi)，各位獨立董事按照《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責(zé)，親自出席或委托出席任職以來的歷次公司董事會會議和股東大會，參與審議了會議的各項議案，并就需要發(fā)表獨立意見的事項認(rèn)真了解落實，并出具獨立意見書。

　　1、報告期內(nèi)，公司獨立董事出席董事會的情況：

　　獨立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席(次) 委托出席 (次) 缺席(次) 備注

　　朱永明 5 4 1 0

　　路運(yùn)鋒 5 4 1 0

　　徐強(qiáng)勝 5 5 0 0

　　2、獨立董事對公司有關(guān)事項提出異議的情況

　　報告期內(nèi)，公司三位獨立董事對公司歷次董事會議議案以及公司其他事項均未提出異議。

　　三、公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)等方面情況

　　公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面已經(jīng)做到完全分開。

　　1、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員人選的產(chǎn)生均符合法定程序，董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機(jī)構(gòu)獨立運(yùn)作，不存在控制人干預(yù)公司董事會和股東大會已做出的人事任免決定的情況。

　　2、業(yè)務(wù)方面：公司擁有完全獨立的主營業(yè)務(wù)及自主經(jīng)營能力，與控股股東不存在同業(yè)競爭和混合經(jīng)營的問題。

　　3、人員方面：按照《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，本公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書、財務(wù)人員均屬專職，未在股東單位擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的高級管理職務(wù)。公司設(shè)立獨立的勞動、人事及工資管理機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級管理人員均在本公司領(lǐng)取薪酬。

　　4、資產(chǎn)方面：公司的資產(chǎn)獨立完整、權(quán)屬清晰，不存在控股股東違規(guī)占用上市公司資金及其他資源的情況。

　　5、機(jī)構(gòu)方面：公司設(shè)立獨立完整的生產(chǎn)經(jīng)營和管理機(jī)構(gòu)，與股東之間不存在混合管理的問題。

　　6、財務(wù)方面：公司擁有獨立的財務(wù)部門和財務(wù)人員，并建立了獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度。

　　7、為使公司擁有獨立的輔助生產(chǎn)系統(tǒng)，報告期內(nèi)公司繼續(xù)租賃專門為本公司生產(chǎn)提供服務(wù)的白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬的生產(chǎn)保障公司及資產(chǎn)。

　　四、公司對高級管理人員的考評及激勵制度

　　公司在四屆二次董事會上補(bǔ)充修訂了《高級管理人員薪酬制度》，建立了總經(jīng)理等高級管理人員目標(biāo)責(zé)任考評獎勵制度。

　　第六章 股東大會情況簡介

　　報告期內(nèi)公司召開股東大會一次，即2005 年5 月21 日在公司本部召開的2004 年年度股東大會。

　　本次大會決議公告刊登在2005 年5 月24 日的《證券時報》上，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　第七章 董事會報告

　　一、報告期經(jīng)營情況回顧

　　(一) 總體經(jīng)營情況概述

　　報告期內(nèi)，公司總體經(jīng)營情況不佳，凈利潤由上年度的2,305.61 萬元下降到620.89 萬元，主營業(yè)務(wù)收入較上年同期下降0.61%，而主營業(yè)務(wù)成本較上年同期增長了4.07%。通過加強(qiáng)內(nèi)部管理， 使管理費用較上年同期下降1,202.23 萬元，其他費用沒有大的變動。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量較上年同期增長2,947.36 萬元，增長幅度為94.47%，顯示公司經(jīng)營活動獲取現(xiàn)金的能力有所提高。但是，由于銀行不斷壓縮貸款規(guī)模，生產(chǎn)經(jīng)營所需資金缺口較大，報告期內(nèi)，公司流動資金緊張的狀況沒有根本性的改觀。

　　磨料磨具業(yè)務(wù)市場處于充分競爭狀態(tài)，產(chǎn)品價格呈下降趨勢。報告期實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入41,332.46 萬元，較上年同期下降3.12%。受近年來資源類產(chǎn)品價格大幅度上升的影響，主營業(yè)務(wù)成本較上年同期增長0.76%。致使現(xiàn)有磨料磨具產(chǎn)品盈利能力下降，累及公司總體經(jīng)營業(yè)績大幅下

　　滑。

　　集中供熱業(yè)務(wù)增長穩(wěn)健，實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入8,382.03 萬元，較上年同期增長13.98%。受能源價格上漲因素的影響，主營業(yè)務(wù)成本較上年同期增長24.17%，毛利率較上年同期減少6.34 個百分點。未來此項業(yè)務(wù)的盈利能力受能源價格變動及政策因素影響較大。

　　(二)主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況

　　報告期內(nèi)公司的主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生變化，仍為磨料磨具和城市集中供熱業(yè)務(wù)。

　　1、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品經(jīng)營情況

　　行業(yè)或產(chǎn)品 主營業(yè)務(wù)收入 (元) 主營業(yè)務(wù)成本 (元) 毛利率 (%) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%) 主營業(yè)務(wù) 成本比上 年增減(%) 毛利率比上年增減分行業(yè)

　　磨料磨具 413,324,568.35 319,332,055.59 22.74 -3.12 0.76 減少2.98 個百分點

　　集中供熱 83,820,301.88 64,780,776.00 22.71 13.98 24.17 減少6.34 個百分點

　　合計 497,144,870.23 384,112,831.59 22.74 -0.61 4.07 減少3.47 個百分點

　　分產(chǎn)品

　　固結(jié)磨具 195,928,669.45 147,314,627.59 24.81 7.03 6.86 增長0.12 個百分點

　　涂附磨具 104,302,453.21 72,806,897.21 30.20 -24.11 -18.18 減少5.06 個百分點

　　磨料 113,093,445.69 99,210,530.79 12.28 6.55 10.15 減少2.86 個百分點

　　熱力供應(yīng) 83,820,301.88 64,780,776.00 22.71 13.98 24.17 減少6.34 個百分點

　　合計 497,144,870.23 384,112,831.59 22.74 -0.61 4.07 減少3.47 個百分點

　　主營業(yè)務(wù)分地區(qū)經(jīng)營情況

　　地區(qū)名稱 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)利潤 毛利潤(%)

　　中西部及北部地區(qū) 296,543,269.90 225,663,172.53 70,880,097.37 23.09

　　華東地區(qū) 31,193,750.33 26,688,350.34 4,505,399.99 14.44

　　華南地區(qū) 133,671,342.19 103,899,840.47 29,771,501.72 22.27

　　其他地區(qū) 44,362,021.97 37,406,911.49 6,955,110.48 15.68

　　相互抵消 -8625514.16 -9,545,443.24 919,929.08 -10.67

　　合計 497,144,870.23 384,112,831.59 113,032,038.64 22.74

　　報告期內(nèi)，占公司主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的主要產(chǎn)品為固結(jié)磨具產(chǎn)品、涂附磨具產(chǎn)品、磨料產(chǎn)品，其中磨料產(chǎn)品均為出口產(chǎn)品，上述三產(chǎn)品屬非金屬礦物制品類；熱力供應(yīng)，屬城市集中供熱行業(yè)。主要經(jīng)營指標(biāo)見本章一、(二)、1 的分項列表。

　　2、主要供應(yīng)商、客戶情況

　　向前五名供應(yīng)商采購總額23,781,717.89 元，占年度采購總額的32.47%。

　　前五名銷售商銷售總額 16,065,756.39 元，占年度銷售收入總額的3.23 %。

　　2、 報告期公司資產(chǎn)構(gòu)成及費用變動情況

　　2005 年 2004年

　　項目 金額(萬元) 占總資產(chǎn)的

　　比重(%)

　　金額(萬元) 占總資產(chǎn)的

　　比重(%)

　　占總資產(chǎn)比重的增

　　減

　　應(yīng)收帳款 16,997.77 17.73 16,192.81 17.13 增加0.6 個百分點

　　存貨 15,764.07 16.45 14,721.70 15.58 增加0.87 個百分點

　　長期股權(quán)投資 2,069.33 2.16 4,930.08 5.22 減少3.06 個百分點

　　固定資產(chǎn) 66,597.31 69.49 66,120.22 69.97 減少0.48 個百分點

　　在建工程 138.89 0.14 199.72 0.21 減少0.07 個百分點

　　短期借款 17,229.1 17.98 18,758.75 19.85 減少1.87 個百分點

　　長期借款 5,122.52 5.35 5,399.94 5.71 減少0.36 個百分點

　　項目 2005年(萬元) 2004年(萬元) 增減(萬元)

　　營業(yè)費用 5,041.79 4,934.10 107.69

　　管理費用 4,414.13 5,616.36 -1,202.23

　　財務(wù)費用 1,286.45 1,119.73 166.72

　　所得稅 39.89 54.35 -14.46

　　長期股權(quán)投資較期初有大幅下降，原因是報告期內(nèi)公司將原參股公司鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)予以轉(zhuǎn)讓所致。

　　短期借款減少是因為銀行壓縮貸款規(guī)模所致。

　　管理費用較上年同期大幅下降的原因是報告期母公司計提減值準(zhǔn)備大幅減少以及控股子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司各項管理費用同比下降。

　　3、 報告期現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)變動情況

　　項目 2005年(萬元) 2004年(萬元) 增減(萬元)

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 6,067.23 3,119.87 2,947.36

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 2,020.73 -3,904.31 5,925.04

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,532.89 1,148.63 -4,681.52

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期有較大增長，原因是銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金的增長。

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期有較大增長，原因是上年度固定資產(chǎn)投資支出現(xiàn)金較大以及報告期處置鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)收入的現(xiàn)金增加。

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期有所下降，原因是報告期內(nèi)銀行壓縮本公司的貸款規(guī)模，借款所收到的現(xiàn)金低于償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金。

　　4、 主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況業(yè)績

　　公司的主要控股、參股公司有深圳市二砂深聯(lián)有限公司、白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司、國 泰君安證券股份有限公司。

　　(1)深圳二砂深聯(lián)有限公司

　　該公司是公司八十年代中期投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，2003 年公司增加投資2,000 萬元，使該公司注冊資本增至4,269 萬元，本公司擁有該公司80%的股權(quán)。主要產(chǎn)品有“白鴿”牌、“砂威” 牌樹脂高速切割砂輪。

　　報告期末資產(chǎn)總額15,756.2 萬元。報告期實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入10,754.1 萬元，主營業(yè)務(wù)利潤2,553.07 萬元，凈利潤為105.21 萬元。

　　(2)白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司

　　該公司是本公司與白鴿集團(tuán)責(zé)任公司于2001 年各出資50%共同設(shè)立的企業(yè)，2003 年12 月11 日經(jīng)雙方股東協(xié)商，變更出資比例為本公司持股80%。該公司注冊資本1,000 萬元，經(jīng)營業(yè)務(wù)：自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

　　報告期末資產(chǎn)總額3,411.8 萬元。報告期實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入12,293.77 萬元，主營業(yè)務(wù)利潤1,420.47 萬元，凈利潤為-158.72 萬元。

　　(3)國泰君安證券股份有限公司

　　該公司是公司參股公司，注冊資本370,000 萬元，主營業(yè)務(wù)為證券的代理。公司對該公司的總投資額為1,906.3 萬元，公司持有1,521.8 萬股股份,占其股份總額的0.41%。

　　截至報告日，本公司尚未收到2005 年度財務(wù)報告及利潤分配方案。

　　(三)對公司未來發(fā)展的展望

　　1、 公司所處的行業(yè)變化趨勢

　　公司現(xiàn)有的兩大主業(yè)為磨料磨具制造銷售業(yè)務(wù)和城市集中供熱業(yè)務(wù)。

　　磨料磨具制造銷售業(yè)務(wù)屬非金屬礦物制品類，產(chǎn)品應(yīng)用于鋼鐵、汽車、軸承、機(jī)械制造、建筑、量具刃具、金屬制品加工、木材加工、家具制造、工藝制品等諸多行業(yè)。隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的快速增長， 磨料磨具市場在逐步擴(kuò)大，新的應(yīng)用領(lǐng)域也在不斷出現(xiàn)。但是，由于該行業(yè)的進(jìn)入門檻較低，市場競爭異常激烈，尤其在低端產(chǎn)品市場，競爭處于無序狀態(tài)。公司現(xiàn)有產(chǎn)品以中低端產(chǎn)品為主，高端產(chǎn)品所占比重較小。激烈的市場競爭造成了此項業(yè)務(wù)盈利能力的持續(xù)下滑。

　　城市集中供熱業(yè)務(wù)目前處于穩(wěn)步增長的狀態(tài)。集中供熱與其他采暖方式相比具有節(jié)能、環(huán)保、穩(wěn)定、效果好、性價比高、社會效益顯著等特點，目前在冬季采暖領(lǐng)域具有明顯的優(yōu)越性。隨著城市化進(jìn)程的加快，市場將呈現(xiàn)逐步擴(kuò)展的態(tài)勢。

　　2、 未來發(fā)展規(guī)劃

　　磨料磨具業(yè)務(wù)方面，未來在充分研究市場的基礎(chǔ)上，加大高端產(chǎn)品的研發(fā)力度，加快產(chǎn)品升級換代的步伐，利用“白鴿”的品牌優(yōu)勢和公司的規(guī)模優(yōu)勢，提高中高端產(chǎn)品所占的比重，擺脫無序競爭的困擾。

　　城市集中供熱業(yè)務(wù)方面，未來隨著城市規(guī)模的擴(kuò)大，不斷加大供熱管網(wǎng)和熱力交換站建設(shè)的資金投入，使此項業(yè)務(wù)的發(fā)展與城市發(fā)展規(guī)模相一致。

　　3、 未來發(fā)展規(guī)劃所需資金計劃

　　近兩年來，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量金額在逐步增長，磨料磨具業(yè)務(wù)的產(chǎn)品研發(fā)和升級換代和集中供熱業(yè)務(wù)的建設(shè)投資所需資金，將主要依靠公司自籌資金解決。

　　4、 可能對未來發(fā)展規(guī)劃產(chǎn)生不利影響的因素

　　銀行不斷壓縮貸款規(guī)模的政策將成為對公司未來發(fā)展規(guī)劃產(chǎn)生不利影響的主要因素。

　　二、報告期內(nèi)的投資情況

　　1、募集資金投資情況

　　報告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生募集資金活動，也沒有以前年度募集資金延續(xù)到報告期使用的情況。

　　2、非募集資金投資情況

　　報告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生非募集資金活動，也沒有以前年度非募集資金延續(xù)到報告期使用的情況。

　　三、董事會的日常工作情況

　　(一)、報告期內(nèi)董事會的會議情況

　　2005 年度內(nèi)公司董事會共召開了五次會議。

　　會議屆次、召開日期、信息披露報紙及披露日期如下：

　　序號 會議屆次 召開日期 信息披露報紙 披露日期

　　1 四屆七次 2005.3.22 《證券時報》 2005.3.25

　　2 四屆八次 2005.4.18 《證券時報》 2005.4.20

　　3 四屆九次 2005.8.12 《證券時報》 2005.8.16

　　4 四屆十次 2005.9.28 《證券時報》 2005.9.30

　　5 四屆十一次 2005.10.27 《證券時報》 2005.10.31

　　以上會議決議公告查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　(二)、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

　　報告期內(nèi)，公司董事會依照《公司法》、《公司章程》所賦予的職責(zé)及國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本著對全體股東負(fù)責(zé)的宗旨，認(rèn)真規(guī)范地行使有關(guān)董事會的職權(quán)及股東大會授予的權(quán)限，全心全意地貫徹執(zhí)行股東大會的有關(guān)決議。

　　1、 董事會對股東大會授權(quán)事項的執(zhí)行情況

　　第四屆董事會成立以來，以股東利益為己任，勤勉盡責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行了股東大會的各項決議。

　　2、 利潤分配方案執(zhí)行情況

　　經(jīng)審計， 本公司2004 年度實現(xiàn)凈利潤23,056,111.30 元，加上以前年度未分配利潤-462,594,453.38 元，累計可供分配的利潤-439,538,342.08 元,每股凈資產(chǎn)1.19 元。因此，公司2004 年度股東大會審議批準(zhǔn)了董事會擬定的2004 年度不進(jìn)行利潤分配，也不實施資本公積金轉(zhuǎn)增股本的利潤分配方案。

　　3、 發(fā)行新股方案的執(zhí)行情況

　　報告期內(nèi)公司未實施配股、增發(fā)新股方案。

　　四、2005 年度利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　根據(jù)北京中洲光華會計師事務(wù)所有限公司出具的審計報告，本公司2005 年度實現(xiàn)凈利潤

　　6,208,929.47 元，加上以前年度未分配利潤-439,538,342.08 元，累計可供分配的利潤-433,329,412.61

　　元,每股凈資產(chǎn)1.22 元。因此，董事會擬定2005 年度實現(xiàn)利潤用于彌補(bǔ)以前年度虧損，不進(jìn)行利潤分配，也不實施資本公積金轉(zhuǎn)增股本的分配預(yù)案。

　　五、其他事項

　　公司選定《證券時報》為信息披露報紙， 報告期內(nèi)未作變更。信息披露網(wǎng)站仍為www.cninfo.com.cn。

　　一、2005 年度工作情況

　　2005 年度，第四屆監(jiān)事會依照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，以公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況監(jiān)督為工作重點，對董事會決策程序和內(nèi)容，執(zhí)行股東會決議情況，以及對公司董事、經(jīng)理班子成員和其他高級管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時，有無違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定或損害公司利益的行為進(jìn)行了監(jiān)督檢查，依法行使了監(jiān)事會的監(jiān)督職能。年度主要工作如下：

　　(一)監(jiān)事會工作情況

　　1、2005 年3 月21 日，第四屆監(jiān)事會第五次會議在公司本部召開，應(yīng)出席5 人，實際出席5 人。會議審議并通過《監(jiān)事會2004 年度工作報告》、《公司2004 年度報告及摘要》、《關(guān)于轉(zhuǎn)讓鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)案》和《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的議案》。

　　2、2005 年4 月18 日，第四屆監(jiān)事會第六次會議在公司本部召開，應(yīng)出席5 人，實際出席5 人。會議審議通過《公司2005 年第一季度報告》、《關(guān)于修改公司章程的議案》。

　　(二)列席董事會會議，參加股東大會，依法行使監(jiān)督職能。

　　依法列席董事會會議，對董事會的決策程序和內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。全體監(jiān)事依照規(guī)定列席董事會會議4 次，并就會議的主要議題發(fā)表意見和建議，受到董事會的重視。

　　二、公司依法運(yùn)作情況

　　報告期內(nèi)，公司監(jiān)事會嚴(yán)格履行監(jiān)事會的職權(quán)，通過一系列的監(jiān)督、核查，發(fā)揮了作用，形成意見如下：

　　1、2005 年白鴿(集團(tuán))股份有限公司能夠嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作，董事會決策程序合法，執(zhí)行股東會決議認(rèn)真負(fù)責(zé)。

　　2、中州光華會計事務(wù)所出具的審計報告詳實、準(zhǔn)確的反映了2005 年度公司的財務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營情況。監(jiān)事會經(jīng)過認(rèn)真討論，同意董事會《2005 年度報告》。

　　3、2005 年3 月22 日，董事會通過的議案：

　　《關(guān)于轉(zhuǎn)讓鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司的議案》；

　　沒有發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，沒有損害股東的權(quán)益，沒有造成公司資產(chǎn)流失，沒有損害上市公司利益。

　　4、監(jiān)事會認(rèn)為報告期內(nèi)，公司董事、經(jīng)理班子及高級管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時，沒有違反法律、行政法規(guī)和公司章程的行為，沒有損害公司利益和股東的合法權(quán)益。

　　三、2006 年監(jiān)事會工作要點

　　為了充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督職能，2006 年重點做好以下幾方面的工作：

　　1、進(jìn)一步加強(qiáng)對公司經(jīng)營和財務(wù)狀況的監(jiān)督，加強(qiáng)與公司審計、紀(jì)委、工會等有關(guān)部門的信息溝通，及時了解生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況，及時提出防范風(fēng)險的意見和建議。

　　2、根據(jù)法律法規(guī)、《公司章程》和《公司監(jiān)事會議事規(guī)則》的規(guī)定，對董事會的決策程序、決策內(nèi)容和執(zhí)行股東會的決議情況進(jìn)行監(jiān)督；對董事會經(jīng)理班子成員及高級管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)過程中是否遵守法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督；維護(hù)公司利益和股東的合法權(quán)益。

　　4、 加強(qiáng)監(jiān)事會的學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督水平。一是不斷的學(xué)習(xí)法律法規(guī)知識，提高依法監(jiān)督水平； 二是加強(qiáng)監(jiān)督業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，使監(jiān)事會的監(jiān)督作用得到充分發(fā)揮；三是組織監(jiān)事分期分批參加證監(jiān)委組織的有關(guān)培訓(xùn)，提高監(jiān)事的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)范運(yùn)作。

　　第八章 重要事項

　　一、報告期重大訴訟、仲裁事項

　　1、二砂深聯(lián)擔(dān)保訴訟事項

　　公司之子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司(簡稱“二砂深聯(lián)”)因為中國磨料磨具進(jìn)出口聯(lián)營深圳公司擔(dān)保引起的應(yīng)付中國東方資產(chǎn)管理公司深圳辦事處的債務(wù)合計2,586 萬元于2001 年11 月達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議：二砂深聯(lián)公司分6 年共代原借款人償還人民幣1,600 萬元，即2001 年還款300 萬元，從2002 年至2006 年每年等額還款人民幣260 萬元，免除其他債務(wù)，由白鴿(集團(tuán))股份有限公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任。截止報告日，二砂深聯(lián)已償還了應(yīng)履行的到期債務(wù)。

　　2、機(jī)械進(jìn)出口公司擔(dān)保訴訟事項

　　本公司的前身原第二砂輪廠于1993 年5 月為河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司向中國銀行河南分行借款380 萬美元元提供擔(dān)保。由于河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司到期未履行還款義務(wù)，中國銀行河南分行于2003 年1 月6 日向河南省鄭州市中級人民法院提起訴訟，請求判令河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司清償借款本息暫計人民幣29,726,928.18 元；判令本公司對上述債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

　　2003 年4 月18 日鄭州市中級人民法院已開庭審理此案，截止報告日判決尚未下達(dá)。

　　由于該擔(dān)保事項發(fā)生較早，根據(jù)國家現(xiàn)行法律法規(guī)，結(jié)合本案實際情況，本公司的擔(dān)保責(zé)任應(yīng)已得到有效免除，故本公司認(rèn)為對該擔(dān)保事項不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　詳見2003 年3 月28 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　二、報告期內(nèi)收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項

　　2005 年7 月25 日，本公司與法國圣戈班集團(tuán)所屬的子公司——圣戈班陶瓷材料公司(以下簡稱圣戈班陶瓷)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將本公司所持有的鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司40.89 %的股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給圣戈班陶瓷，轉(zhuǎn)讓價格2,680 萬元人民幣，圣戈班陶瓷以現(xiàn)金全額支付本次交易價款。本次交易已于2005 年3 月22 日經(jīng)本公司第四屆董事會第七次會議審議批準(zhǔn)，2005 年8 月3 日獲得鄭州市商務(wù)局(鄭商外資[2005]110 號文件)的批準(zhǔn)。2005 年9 月8 日，本公司收到本次交易的全部款項。本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

　　三、報告期重大關(guān)聯(lián)交易事項

　　(一) 購銷商品、提供和接受勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

　　1、 采購 金額單位：萬元

　　交易金額 占同類交易的比例

　　關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容

　　定價

　　原則

　　2005年度 2004年度 2005年度 2004年度

　　結(jié)算方式

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 購買原材料 市價10,938,632.72 17.36% 現(xiàn)金

　　鄭州市熱力總公司 購買原材料 市價956,114.60 1.52% 現(xiàn)金

　　2、 銷售 金額單位：萬元

　　關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容 定價原則交易金額 占同類交易的比例 結(jié)算方式

　　2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度

　　鄭州市熱力總公司 銷材料 市價 927,460.82 2,222,300.00 21.83% 37.40% 現(xiàn)金

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 銷水、電、汽 市價 9,839,838.20 9,989,800.00 79.45% 97.33% 現(xiàn)金

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 銷砂帶 市價 1,149,191.74 0.27% 現(xiàn)金

　　以上關(guān)聯(lián)交易的必要性和持續(xù)性說明：

　　a.本公司對鄭州市熱力總公司銷售的材料以及本公司向鄭州市熱力總公司采購的原材料均為煤炭。報告期內(nèi)本公司及鄭州市熱力總公司因生產(chǎn)急需而互相采購對方部分庫存煤炭，雙方的交易均以市場價格結(jié)算。此項交易部分緩解了雙方的臨時性采購壓力，具有一定的必要性，但不具有持續(xù)性。

　　b.本公司對白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司的交易為轉(zhuǎn)供的水、電、汽等。因本公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司共同使用一套水、電、汽供應(yīng)管網(wǎng)，在本公司租賃經(jīng)營白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所有的生產(chǎn)保障公司資產(chǎn)后，白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所需的水、電、汽均需由本公司轉(zhuǎn)供。此項交易均以市場價為結(jié)算價格，并具有必要性和連續(xù)性。

　　c.本公司對白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司銷售的砂帶為本公司的涂附磨具產(chǎn)品。在此交易中，該公司屬本公司的產(chǎn)品用戶。此項交易均以市場價為結(jié)算價格，并具有必要性和連續(xù)性。

　　d.本公司向白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司采購的原材料是公司磨具產(chǎn)品所必須的主要原材料，白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司作為該材料的供應(yīng)商，具有其規(guī)模和價格優(yōu)勢。此項交易均以市場價為結(jié)算價格， 并具有必要性和連續(xù)性。

　　(二) 資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及與關(guān)聯(lián)方共同對外投資發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

　　報告期內(nèi)，公司未發(fā)生此類關(guān)聯(lián)交易。

　　(三) 與關(guān)聯(lián)方的債權(quán)、債務(wù)往來、擔(dān)保事項

　　1、與關(guān)聯(lián)方債權(quán)、債務(wù)往來

　　金額單位：人民幣元

　　向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 關(guān)聯(lián)方

　　發(fā)生額 余額 發(fā)生額 余額

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 -9,616,358.84 40,805,541.16

　　鄭州市熱力總公司 -10,599,791.10 56,516,320.19

　　合計 -20,216,149.94 97,321,861.35

　　報告期內(nèi)上市公司未向控股股東及其子公司提供資金。

　　2、與關(guān)聯(lián)方擔(dān)保事項

　　詳見本章四、(二)。

　　四、報告期重大合同及其履行情況

　　(一)、租賃資產(chǎn)事項

　　報告期內(nèi)公司繼續(xù)租賃經(jīng)營使用原股東白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬生產(chǎn)保障公司的全部資產(chǎn)。

　　租賃費用以該資產(chǎn)的帳面凈資產(chǎn)為基數(shù)按同期銀行利率計算，年租賃金額50 萬元。2005 年度實際發(fā)生租賃費用50 萬元。

　　(二)、重大擔(dān)保事項

　　報告期內(nèi)，公司為以下單位提供了擔(dān)保：

　　1、為鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司的六筆貸款合計12,050 萬元人民幣提供擔(dān)保。鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司是本公司的互保單位。

　　2、為鄭州市白鴿樹脂磨具廠80 萬元人民幣借款提供擔(dān)保。鄭州市白鴿樹脂磨具廠是本公司的原股東白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬企業(yè)，該筆擔(dān)保是與該股東實行“三分開”“兩獨立”之前延續(xù)下來的擔(dān)保事項。現(xiàn)該筆貸款已由報告期初的105 萬元縮減為80 萬元。

　　3、為控股子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司的三筆貸款合計2,990 萬元人民幣提供擔(dān)保。

　　以上擔(dān)保均為連帶責(zé)任擔(dān)保，目前，三家被擔(dān)保方經(jīng)營狀況、資產(chǎn)狀況良好，具有完全償債能力，本公司未出現(xiàn)承擔(dān)連帶清償責(zé)任的風(fēng)險。

　　根據(jù)證監(jiān)發(fā)[2005]120 號文件的規(guī)定，為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額80 萬元， 擔(dān)保總額15,120 萬元，沒有超過2005 年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)50 %的部分。

　　五、報告期承諾事項

　　1、關(guān)于股權(quán)分置改革的承諾事項

　　公司非流通股股東對公司的股權(quán)分置改革工作已做出相應(yīng)的安排，擬于2006 年4 月底之前向深圳證券交易所上報公司的股權(quán)分置改革方案。

　　2、報告期內(nèi)，公司以本部土地使用權(quán)作抵押物取得107,634,326.00 元銀行貸款。子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司以土地使用權(quán)289,320.95 平方米和原值為1,650.37 萬元的機(jī)器設(shè)備作抵押，取得銀行借款40,500,000.00 元。

　　六、報告期聘任、解聘會計師事務(wù)所情況

　　報告期內(nèi)，公司未改聘會計師事務(wù)所，仍為北京中洲光華會計師事務(wù)所有限公司，該會計師事務(wù)所已自2001 年度起連續(xù)五年為本公司提供審計服務(wù)。本公司2005 年度向其支付審計費用39 萬元人民幣。

　　七、報告期接受處罰情況

　　報告期內(nèi)，公司、公司董事會及董事均未受到中國證監(jiān)會稽查、行政處罰、通報批評以及證券交易所公開譴責(zé)等處罰。

　　2005 年8 月22 日至29 日，中國證監(jiān)會河南監(jiān)管局對我公司進(jìn)行了巡回檢查。通過檢查發(fā)現(xiàn)公司存在的一些問題，并與2005 年9 月19 日下達(dá)了《限期整改通知書》(豫證監(jiān)發(fā)[2005]265 號)。

　　《限期整改通知書》所提出的問題以及公司制定的整改措施、計劃如下：

　　第一、關(guān)于公司法人治理問題

　　㈠三會運(yùn)作方面：

　　⒈問題：公司監(jiān)事會2 位職工監(jiān)事選舉經(jīng)公司職工代表大會代表團(tuán)(組)長聯(lián)系會議通過，但2 人現(xiàn)均在白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司任職。

　　整改措施：按程序更換2 名職工監(jiān)事，新人選從股份公司職工中產(chǎn)生。

　　整改計劃：在最近一次職工代表大會上重新推舉職工監(jiān)事人選，并提交股東大會審議批準(zhǔn)。

　　⒉問題：委托出席董事委托書不規(guī)范、不完整，部分董事會、監(jiān)事會會議記錄記錄人未簽字。

　　整改措施：根據(jù)巡檢意見立即補(bǔ)充完善簽字，今后也將不再出現(xiàn)類似問題。

　　㈡公司獨立性方面

　　1.問題：人員沒有完全分開。公司人員與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡稱白鴿集團(tuán))人員共用一個統(tǒng)籌金賬戶；公司財務(wù)總監(jiān)兼任白鴿集團(tuán)下屬的白鴿(集團(tuán))股份有限公司鄭州磨料分公司財務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　整改措施：關(guān)于公司人員與白鴿集團(tuán)人員共用一個統(tǒng)籌金賬戶問題。在公司與白鴿集團(tuán)的多次申請下，鄭州市統(tǒng)籌辦已同意予以分戶，并給白鴿集團(tuán)開設(shè)了獨立的統(tǒng)籌金帳戶，待公司與白鴿集團(tuán)的歷史欠帳劃分完成后，即可分戶管理。

　　2.問題：資產(chǎn)沒有完全分開。公司擁有鄭國用(2000)字第0673 號土地使用證并承擔(dān)該土地歷年土地使用稅，但上述土地中部分為白鴿集團(tuán)所有；公司與白鴿集團(tuán)部分存貨混放。

　　整改措施：關(guān)于公司承擔(dān)了白鴿集團(tuán)擁有部分土地歷年土地使用稅問題，公司將通過核帳劃分出應(yīng)由白鴿集團(tuán)承擔(dān)的稅費，沖減公司對白鴿集團(tuán)的負(fù)債。

　　關(guān)于公司與白鴿集團(tuán)部分存貨混放的問題，公司將與白鴿集一起立即著手予以清理。

　　第二、關(guān)于信息披露問題

　　㈠問題：未完整批露關(guān)聯(lián)方交易。(1)2003 年、2004 年、2005 年截至6 月30 日，公司向白鴿集團(tuán)下屬的白鴿(集團(tuán))股份有限公司鄭州磨料分公司采購原料未進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易批露，涉及金額分別為381.92 萬元，1476.41 萬元，413.43 萬元；(2)2005 年截至6 月30 日，向其他關(guān)聯(lián)方白鴿(集團(tuán))股份公司上海分公司銷售、采購貨物未進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易披露，涉及金額分別為370 萬元，400 萬元。

　　㈡問題：披露子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司(以下簡稱“深聯(lián)公司”)償還到期債務(wù)事項與實際情況不符。深聯(lián)公司為中國磨料磨具進(jìn)出口聯(lián)營深圳公司擔(dān)保引起的應(yīng)付中國東方資產(chǎn)管理公司深圳辦事處(簡稱東方資產(chǎn)公司)的債務(wù)合計2,586 萬元于2001 年11 月達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議：深聯(lián)公司分6 年共代原借款人償還人民幣1,600 萬元，即2001 年還款300 萬元，從2002 年至2006 年每年等額還款260 萬元，免除其他債務(wù)，由公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任。其間深聯(lián)公司如有任何一期還款逾期3 個月未付，且公司也未履行連帶清償責(zé)任代為償付，東方資產(chǎn)公司將全額恢復(fù)原有債權(quán)， 并向法院申請恢復(fù)執(zhí)行。截止報告日，2004 年深聯(lián)公司到期債務(wù)尚未償還，公司2004 年年報披露已償還。

　　㈢問題：2004 年年報披露的與白鴿(集團(tuán))股份有限公司上海公司(以下簡稱“上海公司”) 往來款金額5960.48 萬元為公司對上海公司應(yīng)收賬款余額，未披露公司對上海公司應(yīng)付賬款余額。 整改措施：因公司內(nèi)部信息披露制度的不完善，公司未能及時披露以上事項，公司將通過制定《內(nèi)部信息披露工作制度》，并嚴(yán)格予以執(zhí)行來防止類似事件的發(fā)生。

　　整改計劃：2005 年11 月20 日之前向董事會提交《內(nèi)部信息披露工作制度》草案。

　　第三、關(guān)于會計核算問題

　　問題：公司與上海公司往來款核對不符。2003 年12 月31 日公司對上海公司應(yīng)收賬款余額

　　4,755.29 萬元，上海公司賬面顯示應(yīng)付賬款余額3,974.85 萬元；2004 年7 月31 日公司對上海公司應(yīng)收賬款余額5,266.77 萬元，上海公司賬面顯示應(yīng)付賬款余額4,397.12 萬元。

　　解釋：上海公司主要從事白鴿股份砂帶產(chǎn)品的轉(zhuǎn)換加工業(yè)務(wù)，并自主銷售其生產(chǎn)的砂帶轉(zhuǎn)換產(chǎn)品。公司與上海股份的往來余額主要形成于其股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前。上海公司的砂帶轉(zhuǎn)換產(chǎn)品部分通過白鴿股份駐各地的銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場，在上海公司對白鴿股份形成負(fù)債的同時，白鴿股份駐各地的銷售機(jī)構(gòu)(系白鴿股份的內(nèi)部機(jī)構(gòu))也對其形成一定金額的負(fù)債。由于長期積累和雙方記帳不一致， 造成了公司與上海公司往來款核對不符的問題。目前，白鴿股份、上海公司以及白鴿股份駐各地的銷售機(jī)構(gòu)正就各方之間的負(fù)債金額進(jìn)行核對。

　　整改措施：白鴿股份、上海公司以及白鴿股份駐各地的銷售機(jī)構(gòu)在對帳工作完成后，簽署確認(rèn)文件，依據(jù)確認(rèn)文件進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　第四、關(guān)于內(nèi)部審計問題

　　問題：公司未配備專職審計人員對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。

　　整改措施：公司董事會將根據(jù)此次巡檢意見，按照《公司法》以及《上市公司治理準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，設(shè)立公司審計部門，完善公司內(nèi)部監(jiān)督控制體系。

　　整改計劃：2005 年10 月底之前完成公司審計部門的設(shè)立，明確其職能。

　　以上問題除第一、(一)、1 項外均已按照整改計劃予以改正。

　　詳見2005 年9 月30 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　八、其他重大事項

　　1、報告期內(nèi)公司對居民供熱業(yè)務(wù)收入繼續(xù)享受免征增值稅等優(yōu)惠政策

　　詳見2005 年3 月18 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　2、鄭州市熱力總公司因增持本公司61,106,432 股國家股份而形成對本公司的收購

　　詳見2005 年7 月22 日、2005 年7 月25 日、2005 年11 月30 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：

　　www.cninfo.com.cn。

　　3、關(guān)于因政策調(diào)整使供熱業(yè)務(wù)成本增加的事項

　　詳見2005 年8 月9 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　4、關(guān)于調(diào)整集中供熱價格的事項

　　詳見2005 年11 月1 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　5、關(guān)于公司董事長被實施“兩規(guī)”措施的事項

　　詳見2006 年1 月13 日的《證券時報》，查詢網(wǎng)站：www.cninfo.com.cn。

　　第十章 財務(wù)報告

　　審計報告

　　中洲光華(2006)股審字第 號

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的白鴿(集團(tuán))股份有限公司(以下簡稱白鴿公司)2005 年12 月31 日的資產(chǎn)負(fù)債表、合并資產(chǎn)負(fù)債表以及2005 年度的利潤表、合并利潤表和現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表。

　　這些會計報表的編制是白鴿公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信， 我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了白鴿公司2005 年12 月31 日的財務(wù)狀況和2005 年的經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量。

　　中國注冊會計師

　　北京中洲光華會計師事務(wù)所有限公司

　　中國·北京 中國注冊會計師

　　報告日期： 2006 年02 月19 日

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 金額單位:人民幣元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　資產(chǎn) 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 1 76,112,300.96 65,828,261.17 30,660,160.95 12,880,983.91

　　短期投資

　　應(yīng)收票據(jù) 2 1,172,200.00 1,032,200.00 788,800.00 788,800.00

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款 3/a 169,977,683.35 121,767,485.46 161,928,078.73 121,141,235.48

　　其他應(yīng)收款 4/b 26,058,373.91 29,142,318.91 10,043,950.70 17,393,360.92

　　預(yù)付帳款 5 14,055,674.87 6,455,754.78 18,411,754.68 13,652,028.10

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款 1,809,208.00 1,203,049.18

　　存貨 6 157,640,732.69 124,547,199.65 147,217,015.07 120,006,009.26

　　待攤費用 7 17,811.93 42,911.84 32,358.84

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計 446,843,985.71 348,773,219.97 370,295,721.15 285,894,776.51

　　長期投資：

　　長期股權(quán)投資 8/c 20,693,290.50 65,432,061.93 49,300,813.32 94,806,264.76

　　長期債權(quán)投資

　　合并價差 1,044,085.83 1,176,563.36

　　長期投資合計 21,737,376.33 65,432,061.93 50,477,376.68 94,806,264.76

　　固定資產(chǎn)：

　　固定資產(chǎn)原價 9 665,973,069.61 547,302,189.80 661,202,236.72 543,645,103.35

　　減：累計折舊 9 351,098,094.33 324,329,469.76 317,351,361.25 296,940,538.82

　　固定資產(chǎn)凈值 314,874,975.28 222,972,720.04 343,850,875.47 246,704,564.53

　　減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 619,086.55 619,086.55 619,086.55 619,086.55

　　固定資產(chǎn)凈額 314,255,888.73 222,353,633.49 343,231,788.92 246,085,477.98

　　工程物資

　　在建工程 10 1,388,931.35 1,297,631.35 1,997,236.87 1,504,153.15

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計 315,644,820.08 223,651,264.84 345,229,025.79 247,589,631.13

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

　　無形資產(chǎn) 11 174,082,751.81 171,671,063.79 179,036,199.42 176,231,993.69

　　長期待攤費用

　　其他長期資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 174,082,751.81 171,671,063.79 179,036,199.42 176,231,993.69

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產(chǎn)總計 958,308,933.93 809,527,610.53 945,038,323.04 804,522,666.09

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 金額單位:人民幣元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　負(fù)債和股東權(quán)益 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流動負(fù)債：

　　短期借款 12 172,290,985.00 137,790,985.00 187,587,461.31 149,187,461.31

　　應(yīng)付票據(jù) 2,680,000.00 2,680,710.50

　　應(yīng)付賬款 13 94,905,849.66 69,627,432.26 83,850,057.82 64,907,976.81

　　預(yù)收賬款 14 52,070,331.65 47,410,928.02 36,087,821.13 31,774,502.77

　　應(yīng)付工資 15 3,297,165.97 3,297,165.97 3,678,160.48 3,678,160.48

　　應(yīng)付福利費 7,895,603.73 6,199,458.99 7,408,057.67 6,186,809.74

　　應(yīng)付股利

　　應(yīng)交稅金 16 11,952,080.20 10,464,454.78 3,553,074.94 3,250,189.10

　　其他應(yīng)交款 17 1,233,308.18 1,228,089.56 828,597.62 826,483.02

　　其他應(yīng)付款 18 202,810,896.16 192,941,574.18 199,813,832.97 201,151,515.04

　　預(yù)提費用 19 278,908.61 98,908.61

　　預(yù)計負(fù)債

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 20 2,600,000.00 5,200,000.00

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計 549,056,220.55 468,960,088.76 530,965,972.55 463,742,717.38

　　長期負(fù)債：

　　長期借款 21 51,225,248.19 10,725,248.19 53,999,419.67 10,999,419.67

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款 22 9,859,980.99 12,459,980.99

　　專項應(yīng)付款 23 1,891,355.00 1,891,355.00 1,841,355.00 1,841,355.00

　　其他長期負(fù)債

　　長期負(fù)債合計 62,976,584.18 12,616,603.19 68,300,755.66 12,840,774.67

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項 5,553,913.52 5,553,913.52

　　負(fù)債合計 612,032,804.73 481,576,691.95 604,820,641.73 482,137,405.57

　　少數(shù)股東權(quán)益 18,325,210.62 18,483,761.24

　　股東權(quán)益

　　股本 24 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00

　　減：已歸還投資

　　股本凈額 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00

　　資本公積 25 469,850,008.81 469,850,008.81 469,841,939.77 469,841,939.77

　　盈余公積 26 21,970,523.38 21,970,523.38 21,970,523.38 21,970,523.38

　　其中：法定公益金 10,985,261.69 10,985,261.69 10,985,261.69 10,985,261.69

　　未分配利潤 27 -433,329,412.61 -433,329,412.61 -439,538,342.08 -438,887,001.63

　　外幣報表折算差額

　　股東權(quán)益合計 327,950,918.58 327,950,918.58 321,733,920.07 322,385,260.52

　　負(fù)債及股東權(quán)益合計 958,308,933.93 809,527,610.53 945,038,323.04 804,522,666.09

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　利潤表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 金額單位:人民幣元

　　2005 年度 2004 年度

　　項目 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主營業(yè)務(wù)收入 28/d 497,144,870.23 260,622,572.32 500,175,571.66 293,552,969.04

　　減：主營業(yè)務(wù)成本 28/d 384,112,831.59 191,075,296.59 369,088,361.63 202,189,532.18

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 29 2,144,496.50 1,669,541.97 2,573,885.81 2,405,002.71

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“—”號填列) 110,887,542.14 67,877,733.76 128,513,324.22 88,958,434.15

　　加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“—”號填列) 30 2,377,224.12 1,775,776.24 1,454,680.56 4,095,306.96

　　減：營業(yè)費用 50,417,911.22 29,351,353.25 49,341,048.95 26,542,979.58

　　管理費用 44,141,339.35 27,263,874.24 56,163,636.27 32,037,837.01

　　財務(wù)費用 31 12,864,495.30 7,082,970.14 11,197,330.94 9,379,939.40

　　三、營業(yè)利潤(虧損以“—”號填列) 5,841,020.39 5,955,312.37 13,265,988.62 25,092,985.12

　　加：投資收益(損失以“—”號填列) 32/e -1,839,106.19 -2,574,204.41 -7,931,462.49 -7,185,844.09

　　補(bǔ)貼收入 33 2,351,642.60 2,351,642.60 6,942,215.36 6,727,715.36

　　營業(yè)外收入 34 507,670.54 286,968.70 12,954,954.16 211,217.63

　　減：營業(yè)外支出 35 411,909.34 362,252.44 1,433,159.06 1,007,329.53

　　四、利潤總額(虧損以“—”號填列) 6,449,318.00 5,657,466.82 23,798,536.59 23,838,744.49

　　減：所得稅 398,939.15 99,877.80 543,520.69 131,292.74

　　減：少數(shù)股東損益 -158,550.62 198,904.60

　　五、凈利潤(凈虧損以“—”號填列) 6,208,929.47 5,557,589.02 23,056,111.30 23,707,451.75

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　補(bǔ)充資料：

　　2005 年度 2004 年度

　　項目 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 -1,328,930.84 -1,328,930.84

　　2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5.債務(wù)重組損失 322,000.00 322,000.00

　　6.其他

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　現(xiàn)金流量表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005年度 金額單位:人民幣元

　　項目 注釋合并 母公司

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 613,773,341.10 345,898,707.82

　　收到的稅費返還 8,006,784.25

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,320,270.14 2,393,406.43

　　現(xiàn)金流入小計 623,100,395.49 348,292,114.25

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 415,363,978.44 206,275,580.33

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 49,821,458.49 33,845,198.15

　　支付的各項稅費 28,011,800.05 18,567,178.27

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 36 69,230,837.60 39,798,469.63

　　現(xiàn)金流出小計 562,428,074.58 298,486,426.38

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 60,672,320.91 49,805,687.87

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金 26,799,998.42 26,799,998.42

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 100,895.74

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額 1,472,822.64 1,442,822.64

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流入小計 28,373,716.80 28,242,821.06

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 8,166,388.48 6,103,513.76

　　投資的所支付的現(xiàn)金

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計 8,166,388.48 6,103,513.76

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 20,207,328.32 22,139,307.30

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金

　　借款所收到的現(xiàn)金 62,500,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流入小計 62,500,000.00

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 84,552,785.81 10,452,785.81

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 13,276,156.10 8,570,644.56

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計 97,828,941.91 19,023,430.37

　　籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額 -35,328,941.91 -19,023,430.37

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額 -98,567.31 25,712.46

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 45,452,140.01 52,947,277.26

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　現(xiàn)金流量表(續(xù))

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005年度 金額單位:人民幣元

　　補(bǔ)充資料 注釋合并 母公司

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

　　凈利潤 6,208,929.47 5,557,589.02

　　加：少數(shù)股東損益 -158,550.62

　　計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,207,730.09 4,055,652.11

　　固定資產(chǎn)折舊 35,679,164.96 28,758,639.22

　　無形資產(chǎn)攤銷 4,953,447.61 4,560,929.90

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加) 25,099.91 32,358.84

　　預(yù)提費用增加(減：減少) -267,459.04 -87,459.04

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) -281,393.41 -159,581.81

　　固定資產(chǎn)報廢損失

　　財務(wù)費用 12,145,411.86 8,533,482.53

　　投資損失(減：收益) 1,839,106.19 2,574,204.41

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) -11,470,081.86 -5,587,554.63

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) -14,915,875.85 -8,431,622.52

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少) 22,706,791.60 9,999,049.84

　　其他

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 60,672,320.91 49,805,687.87

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　其他

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額 76,112,300.96 65,828,261.17

　　減：現(xiàn)金的期初余額 30,660,160.95 12,880,983.91

　　加：現(xiàn)金等價物的期末余額

　　減：現(xiàn)金等價物的期初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 45,452,140.01 52,947,277.26

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　利潤表附表:

　　利潤分配表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 金額單位:人民幣元

　　2005 年度 2004 年度

　　項目 注釋

　　合并 母公司 合并 母公司

　　五、凈利潤(凈虧損以“—”號填列) 6,208,929.47 5,557,589.02 23,056,111.30 23,707,451.75

　　加：年初未分配利潤 -439,538,342.08 -438,887,001.63 -462,594,453.38 -462,594,453.38

　　其他轉(zhuǎn)入

　　六、可供分配的利潤 -433,329,412.61 -433,329,412.61 -439,538,342.08 -438,887,001.63

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　提取職工獎勵及福利基金

　　提取儲備基金

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供投資者分配的利潤 -433,329,412.61 -433,329,412.61 -439,538,342.08 -438,887,001.63

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應(yīng)付普通股股利

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤 -433,329,412.61 -433,329,412.61 -439,538,342.08 -438,887,001.63

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　全面攤薄法和加權(quán)平均法計算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005年度

　　凈資產(chǎn)收益率 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 33.81% 34.14% 0.4115 0.4115

　　營業(yè)利潤 1.78% 1.80% 0.0217 0.0217

　　凈利潤 1.89% 1.91% 0.0230 0.0230

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 2.25% 2.27% 0.0274 0.0274

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　資產(chǎn)負(fù)債表附表1-A

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表(合并)

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005年度 金額單位:人民幣元

　　本年減少數(shù)

　　項目 年初余額 本年增加數(shù) 因資產(chǎn)價值回

　　升轉(zhuǎn)回數(shù)

　　其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計

　　年末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計 38,228,245.29 3,161,365.85 9,890.00 9,890.00 41,379,721.14

　　其中：應(yīng)收賬款 28,393,273.44 1,341,846.00 9,890.00 9,890.00 29,725,229.44

　　其他應(yīng)收款 9,834,971.85 1,819,519.85 11,654,491.70

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 10,402,075.72 1,046,364.24 11,448,439.96

　　其中：庫存商品 10,226,385.19 1,046,364.24 11,272,749.43

　　自制半成品 175,690.53 175,690.53

　　四、長期投資跌價準(zhǔn)備合計 1,500,000.00 1,500,000.00

　　其中：長期股權(quán)投資 1,500,000.00 1,500,000.00

　　長期債權(quán)投資

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 619,086.55 619,086.55

　　其中：房屋建筑物

　　機(jī)械設(shè)備 619,086.55 619,086.55

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　法定代表人： 主管會計工作的負(fù)責(zé)人： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　資產(chǎn)負(fù)債表附表1-B

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表(母公司)

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005年度 金額單位:人民幣元

　　本年減少數(shù)

　　項目 年初余額 本年增加數(shù) 因資產(chǎn)價值回

　　升轉(zhuǎn)回數(shù)

　　其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計

　　年末余額

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計 32,839,873.88 3,009,287.87 35,849,161.75

　　其中：應(yīng)收賬款 25,165,048.83 1,424,686.09 26,589,734.92

　　其他應(yīng)收款 7,674,825.05 1,584,601.78 9,259,426.83

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 10,402,075.72 1,046,364.24 11,448,439.96

　　其中：庫存商品 10,226,385.19 1,046,364.24 11,272,749.43

　　自制半成品 175,690.53 175,690.53

　　四、長期投資跌價準(zhǔn)備合計 1,500,000.00 1,500,000.00

　　其中：長期股權(quán)投資 1,500,000.00 1,500,000.00

　　長期債權(quán)投資

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 619,086.55 619,086.55

　　其中：房屋建筑物

　　機(jī)器設(shè)備 619,086.55 619,086.55

　　運(yùn)輸工具

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　法定代表人： 總會計師： 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　資產(chǎn)負(fù)債表附表2

　　股東權(quán)益增減變動表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005 年度 金額單位：人民幣元

　　項目 本年數(shù) 上年數(shù)

　　一、股本：

　　年初余額 269,459,799.00 269,459,799.00

　　本年增加數(shù)

　　其中：資本公積轉(zhuǎn)入

　　盈余公積轉(zhuǎn)入

　　利潤分配轉(zhuǎn)入

　　新增股本

　　本年減少數(shù)

　　年末余額 269,459,799.00 269,459,799.00

　　二、資本公積：

　　年初余額 469,841,939.77 467,597,537.32

　　本年增加數(shù) 11,305,551.30 2,244,402.45

　　其中：股本溢價

　　接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

　　接受現(xiàn)金捐贈

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備 137,226.80

　　撥款轉(zhuǎn)入

　　外幣資本折算差額

　　其他資本公積 11,305,551.30 2,107,175.65

　　本年減少數(shù) 11,297,482.26

　　其中：轉(zhuǎn)增股本

　　年末余額 469,850,008.81 469,841,939.77

　　三、法定和任意盈余公積：

　　年初余額 21,970,523.38 21,970,523.38

　　本年增加數(shù)

　　其中：從凈利潤中提取數(shù)

　　其中：法定盈余公積

　　任意盈余公積

　　儲備基金

　　企業(yè)發(fā)展基金

　　法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

　　本年減少數(shù)

　　其中：彌補(bǔ)虧損

　　轉(zhuǎn)增股本

　　分派現(xiàn)金股利或利潤

　　分派股票股利

　　年末余額 21,970,523.38 21,970,523.38

　　其中：法定盈余公積 10,985,261.69 10,985,261.69

　　儲備基金

　　企業(yè)發(fā)展基金

　　四、法定公益金：

　　年初余額 10,985,261.69 10,985,261.69

　　本年增加數(shù)

　　其中：從凈利潤中提取數(shù)

　　本年減少數(shù)

　　其中：集體福利支出

　　年末余額 10,985,261.69 10,985,261.69

　　五、未分配利潤：

　　年初未分配利潤 -439,538,342.08 -462,594,453.38

　　本年凈利潤(凈虧損以“—”號填列) 6,208,929.47 23,056,111.30

　　本年利潤分配

　　年末未分配利潤(未彌補(bǔ)虧損以“—”填列) -433,329,412.61 -439,538,342.08

　　應(yīng)交增值稅明細(xì)表

　　編制單位：白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005 年度 金額單位：人民幣元

　　項目 金額

　　一、應(yīng)交增值稅

　　1、年初未抵扣數(shù)(以“-”號填列)

　　2、銷項稅額 90,405,376.73

　　出口退稅 7,287,916.29

　　進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 10,811,273.99

　　轉(zhuǎn)出多交增值稅

　　3、進(jìn)項稅額 83,462,708.27

　　已交稅金 22,901,317.74

　　減免稅款

　　出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額

　　轉(zhuǎn)出未交增值稅 25,041,858.74

　　4、期末未抵扣數(shù)(以“-”號填列)

　　二、未交增值稅

　　1、年初未交數(shù)(多交數(shù)以“-”號填列) 987,272.29

　　2、本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)以“-”號填列) 25,041,858.74

　　3、本期已交數(shù) 22,901,317.74

　　4、期末未交數(shù)(多交數(shù)以“-”號填列) 3,127,813.29

　　會計報表附注

　　一、 公司基本情況

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司(以下簡稱公司)是1992 年經(jīng)河南省體制改革委員會豫體改字

　　[1992]111 號文件批準(zhǔn)設(shè)立的股份有限公司，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)以募集方式向社會公開發(fā)行A 股股票并于1993 年12 月8 日在深圳證券交易所上市交易。

　　公司經(jīng)營范圍：磨料、磨具制造、銷售。本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；承辦本企業(yè)中外合資經(jīng)營、合作生產(chǎn)及開展“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；供熱及管網(wǎng)維修，國內(nèi)貿(mào)易(國家有專項專營規(guī)定的除外)，運(yùn)輸(憑證)；技術(shù)服務(wù)。

　　二、 公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1. 會計制度

　　公司執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及《企業(yè)會計制度》，在編制合并會計報表時，子公司會計報表均按《企業(yè)會計制度》進(jìn)行調(diào)整。

　　2. 會計年度

　　公司采用公歷制，自每年公歷1 月1 日至12 月31 日止。

　　3. 記賬本位幣

　　公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4. 記賬基礎(chǔ)和計價原則

　　公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)；以實際成本為計價原則。

　　5. 外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時，按外幣金額折合成記賬本位幣金額記賬，折合匯率采用業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日的市場匯價。期末將各種外幣賬戶的外幣期末余額按期末市場匯價折合為記賬本位幣金額，按期末市場匯價折合的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣余額之間的差額作為匯兌損益，按以下原則處理：

　　屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的匯兌損益，直接計入當(dāng)期損益；

　　與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的專用外幣借款產(chǎn)生的匯兌損益，在該項固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前予以資本化并計入相關(guān)固定資產(chǎn)成本；屬于籌建期間發(fā)生的匯兌損益于發(fā)生時計入長期待攤費用，自開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月起一次計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。

　　6. 現(xiàn)金等價物確定標(biāo)準(zhǔn)

　　現(xiàn)金等價物是指公司持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。包括存期不超過90 天的定期存款及90 天內(nèi)到期的短期債券投資等貨幣性資產(chǎn)。

　　7. 短期投資及其收益核算方法：

　　(1)短期有價證券投資按取得時的實際成本計價，其持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息，除取得時已計入應(yīng)收項目的現(xiàn)金股利或利息外，實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。在處理時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認(rèn)為當(dāng)期的投資收益。

　　(2)短期投資期末按成本與市價孰低法計價：

　　a 短期投資跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：市價低于成本；

　　b 短期投資跌價準(zhǔn)備的計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按投資項目個別市價低于其賬面成本的差額提取短期投資跌價準(zhǔn)備。

　　8. 壞賬核算方法

　　(1)壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

　　①因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍無法收回的款項；

　　②因債務(wù)人逾期未能履行償債義務(wù)超過三年仍不能收回，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)的款項；

　　(2) 壞帳核算采用備抵法，期末根據(jù)應(yīng)收款項(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)期末余額采用賬齡分析法并結(jié)合個別認(rèn)定計提。如果有跡象表明某項應(yīng)收款項的可收回性與該賬齡段其他應(yīng)收款項存在明顯差別，導(dǎo)致該項應(yīng)收款項如果按照既定比例計提壞賬準(zhǔn)備，無法真實反映其可收回金額的，采用個別認(rèn)定法計提壞賬準(zhǔn)備。一般情況下，根據(jù)公司歷年債務(wù)單位的財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等情況，

　　應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提比例如下：

　　1 年以內(nèi) 5%

　　1—2 年 20%

　　2—3 年 40%

　　3—4 年 60%

　　4—5 年 80%

　　5 年以上 100%

　　9. 存貨核算方法

　　(1)存貨分類為：公司存貨包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品等；

　　(2)存貨計價方法：原材料取得時以實際成本計價，發(fā)出時按加權(quán)平均法計算；產(chǎn)成品按實際成本計價，發(fā)出時按加權(quán)平均法計算；低值易耗品領(lǐng)用時采用一次攤銷法核算。

　　(3)存貨的盤存制度：公司存貨實行永續(xù)盤存制度，于每年年末對存貨進(jìn)行盤點。

　　(4)存貨跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分。

　　(5)存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取。

　　10. 長期投資的核算方法

　　(1) 長期債券投資的計價及收益確認(rèn)方法：按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續(xù)費等各項附加費用，以及實際支付價款中包含的已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實際成本記賬，并按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則計算應(yīng)計利息；

　　(2) 長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在每期計提利息時分期攤銷；

　　(3) 長期股權(quán)投資計價和收益確認(rèn)方法：長期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。長期股權(quán)投資，按投資時實際支付的價款或投資各方確定的價值記賬。公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響，采用權(quán)益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；

　　(4) 股權(quán)投資差額的攤銷期限：借方差額的攤銷，合同規(guī)定投資期限的，按投資期限攤銷，沒有規(guī)定投資期限的，一般按不超過10 年的期限攤銷；貸方差額直接計入資本公積科目；

　　(5) 長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)；

　　(6) 長期投資減值準(zhǔn)備的計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取。

　　11. 固定資產(chǎn)計價和折舊方法

　　(1) 固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產(chǎn)；

　　(2) 固定資產(chǎn)分類為：房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具及其它；

　　(3) 固定資產(chǎn)計價：按其取得時的成本作為入賬的價值，取得時的成本包括買價、進(jìn)口關(guān)稅、運(yùn)輸和保險等費用，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必須的支出；與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果使可能流入企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益超過了原先的估計，計入固定資產(chǎn)賬面價值，其增計后的金額不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額。除此以外的后續(xù)支出，確認(rèn)為當(dāng)期費用；

　　(4) 固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，并按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的使用年限扣除殘值(原值的4%)制定其折舊率；

　　確定分類折舊率如下：

　　類別 年限 年折舊率%

　　房屋及建筑物 30-40 年 3.20-2.40

　　機(jī)器設(shè)備 7-28年 13.71-3.43

　　運(yùn)輸工具 6-12年 16.00-8.00

　　其它 5-12年 19.20-8.00

　　(5) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕漕A(yù)計可收回金額低于賬面價值；

　　(6) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按單項固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項固定資產(chǎn)已經(jīng)不能再給公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益，則將該固定資產(chǎn)全額計提減值準(zhǔn)備，全額計提減值準(zhǔn)備后不再計提折舊。

　　12. 在建工程核算方法

　　(1)在建工程核算方法：按實際成本核算，在建造完成后轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。需要辦理竣工決算手續(xù)的工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先估價入賬，待完工驗收并辦理竣工決算手續(xù)后再按決算數(shù)對原估計值進(jìn)行調(diào)整；

　　(2)在建工程減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：長期停建并且預(yù)計在未來三年內(nèi)不會重新開工的或所建項目無論在性能上，還是技術(shù)上已經(jīng)落后并且給企業(yè)帶來的未來經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；

　　(3)在建工程減值準(zhǔn)備計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。

　　13. 委托貸款核算方法

　　(1)委托貸款核算方法：按實際委托貸款金額計價，期末按照委托貸款規(guī)定的利率計提應(yīng)收利息；

　　(2)委托貸款減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：由于借款單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于委托貸款本金，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)；

　　(3)委托貸款減值準(zhǔn)備計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按單項委托貸款的可收回金額低于委托貸款本金的差額計提。

　　14. 無形資產(chǎn)計價和攤銷方法

　　(1)無形資產(chǎn)核算方法：外購或依照法律程序取得的，按購入時或依照法律程序取得時的實際支出記賬；投資者投入的，按股東各方確定的價值記賬；在受益期內(nèi)按直線法分期攤銷。

　　(2)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：由于下述原因?qū)е履稠棢o形資產(chǎn)的預(yù)計可收回金額低于其賬面價值：①已被其他新技術(shù)所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；②市價在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；③已超過法定保護(hù)期限，但仍然具有部分使用價值。

　　(3)無形資減值準(zhǔn)備的計提方法：每年半年結(jié)束或年度終了時，按單項無形資產(chǎn)的預(yù)計可

　　收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項無形資產(chǎn)預(yù)期不能再給公司帶來經(jīng)濟(jì)利益，則將該無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

　　15. 長期待攤費用攤銷方法

　　(1)長期待攤費用確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為：本公司已經(jīng)支付，攤銷期限在一年以上(不含1 年)的各項費用；

　　(2)長期待攤費用計價及攤銷：按實際發(fā)生額入賬，在受益期內(nèi)按直線法分期攤銷；屬于籌建期間發(fā)生的各項開辦費用于發(fā)生時計入長期待攤費用，自開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月起一次計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。

　　16. 借款費用的會計處理方法

　　(1) 借款費用的確認(rèn)：因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，在符合借款費用資本化條件的情況下，予以資本化，計入該項固定資產(chǎn)的成本。其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，屬于籌建期間發(fā)生的，先計入長期待攤費用，自開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月起一次計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益；屬于生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的，直接計入當(dāng)期損益。

　　(2) 借款費用資本化條件：

　　a 開始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)

　　所必要的購建活動已經(jīng)開始；

　　b 暫停資本化：購建固定資產(chǎn)時，如發(fā)生非正常中斷且中斷時間連續(xù)超過3 個月(含3

　　個月)，中斷期間發(fā)生的借款費用暫停資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期財務(wù)費用，直至資產(chǎn)的購建活動重新開始；但如果中斷是使購建的固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)所必要的程序，則中斷期間所發(fā)生的借款費用資本化繼續(xù)進(jìn)行；

　　c 停止資本化：當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，停止其借款費用的資本化，

　　以后發(fā)生的借款費用應(yīng)于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費用。

　　(3) 借款費用資本化金額的確定：

　　a 當(dāng)期利息資本化金額按至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)與資本化率的

　　乘積確定；

　　b 當(dāng)期匯兌差額的資本化金額為當(dāng)期外幣專門借款本金及利息所發(fā)生的匯兌差額。

　　17. 收入確認(rèn)方法

　　(1)商品銷售收入確認(rèn)原則：公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對售出的商品實施控制；與交易相關(guān)的利益能夠流入公司；相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量；

　　(2)勞務(wù)收入確認(rèn)原則：在同一年度內(nèi)開始并完成的，在完成勞務(wù)時確認(rèn)收入；如勞務(wù)跨年度，在交易的結(jié)果能夠可靠地估計的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入；在交易的結(jié)果不能可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計能夠補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本；如果預(yù)計發(fā)生的成本不能得到補(bǔ)償，不確認(rèn)收入，將發(fā)生的成本全部確認(rèn)為費用；

　　(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入確認(rèn)原則：確定與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司以及相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量時，按有關(guān)合同、協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確認(rèn)。

　　18. 所得稅的會計處理方法

　　公司采用應(yīng)付稅款法核算。

　　19. 主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正

　　公司本年度無主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正。

　　20. 合并會計報表的編制方法

　　公司根據(jù)財政部財會字(1995)11 號《合并會計報表暫行規(guī)定》的要求編制合并會計報表。

　　合并范圍是將占被投資單位資本總額50%以上，或雖不足50%但對被投資單位具有實質(zhì)控制權(quán)的單位納入合并范圍；合并會計報表范圍內(nèi)各公司間相互股權(quán)投資及相應(yīng)權(quán)益、資金往來、重大交易等

　　均在合并時予以抵銷。

　　三、 主要稅項

　　(1) 增值稅：按應(yīng)稅收入的17%、13%適用稅率扣除進(jìn)項稅額后計算繳納。

　　(2) 營業(yè)稅：按應(yīng)稅收入的5%計算繳納。

　　(3) 城建稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的7%計算繳納。

　　深圳二砂深聯(lián)有限公司按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的1%計算繳納。

　　(4) 所得稅：按33%稅率計算繳納。

　　深圳二砂深聯(lián)有限公司按15%計征企業(yè)所得稅。

　　(5) 其它稅費按相關(guān)規(guī)定計算繳納。

　　四、 控股子公司及合營企業(yè)

　　(1) 控股公司(含間接控股)情況 金額單位：人民幣元

　　公司名稱 注冊資本 主營業(yè)務(wù) 投資金額 擁有權(quán)益

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 42,690,160.45

　　磨料磨具生產(chǎn)銷售與進(jìn)

　　出口

　　33,522,775.97 80.00%

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 10,000,000.00

　　自營和代理各類商品

　　及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)

　　8,000,000.00 80.00%

　　珠海市斗門井岸鎮(zhèn)聯(lián)營磨具材料廠 3,500,000.00 磨料磨具生產(chǎn)銷售 8,590,360.33 55.00%

　　上海二砂深聯(lián)磨料磨具有限公司 677,613.60 銷售磨料磨具 677,613.60 100.00%

　　武漢砂威磨料磨具有限公司 500,000.00 磨料磨具等制品批零500,000.00 100.00%

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品有限公司 5,000,000.00 涂附磨具生產(chǎn)與銷售4,000,000.00 80.00%

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司 3,000,000.00 熱帶水果開發(fā)及管理1,800,000.00 60.00%

　　未納入合并范圍的子公司海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司正處于清理階段。

　　五、 會計報表主要項目注釋(截至2005 年12 月31 日止，金額單位：人民幣元)

　　(一) 合并會計報表主要項目注釋

　　注釋1、 貨幣資金

　　年初數(shù)年末數(shù) 項目

　　原幣金額 匯率折合人民幣原幣余額匯率 折合人民幣

　　現(xiàn)金 1,084,450.89 790,504.66

　　其中：港元 3,386.39 1.0637 3,602.10 819.26 1.0403 852.28

　　美元 3,876.45 8.2765 32,083.44 3,095.14 8.0702 24,978.42

　　銀行存款 29,442,413.09 75,160,696.41

　　其中：港元 415,519.40 1.0637 441,987.98 225,488.10 1.0403 234,575.27

　　美元 28,191.35 8.2765 233,325.71 209,377.15 8.0702 1,689,715.47

　　其他貨幣資金 133,296.97 161,099.89

　　合計 30,660,160.95 76,112,300.96

　　注釋2、 應(yīng)收票據(jù)

　　類別 期初數(shù)期末數(shù)備注

　　銀行承兌匯票 788,800.00 1,172,200.00

　　合計 788,800.00 1,172,200.00

　　注釋3、 應(yīng)收賬款

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　賬齡

　　金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 126,451,572.74 66.44 6,322,578.64 120,467,804.01 60.32 6,023,390.20

　　1—2 年 49,145,132.52 25.82 9,829,026.50 46,845,991.40 23.46 9,369,198.29

　　2—3 年 3,721,303.50 1.96 1,488,521.40 26,425,587.76 13.23 10,570,235.10

　　3 年以上 11,003,343.41 5.78 10,753,146.90 5,963,529.62 2.99 3,762,405.85

　　合計 190,321,352.17 100.00 28,393,273.44 199,702,912.79 100.00 29,725,229.44

　　應(yīng)收賬款期末余額中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　內(nèi)容 金額 比例(%)

　　應(yīng)收賬款項目前五名金額合計 69,173,862.60 34.64

　　注釋4、 其他應(yīng)收款

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　賬齡

　　金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 7,599,831.74 38.23 355,154.71 22,283,134.94 59.09 1,114,156.75

　　1—2 年 2,780,092.44 13.99 556,018.49 3,682,181.49 9.76 736,436.30

　　2—3 年 285,124.20 1.43 114,049.68 2,498,543.47 6.63 999,417.38

　　3 年以上 9,213,874.17 46.35 8,809,748.97 9,249,005.71 24.52 8,804,481.27

　　合計 19,878,922.55 100.00 9,834,971.85 37,712,865.61 100.00 11,654,491.70

　　其他應(yīng)收款期末余額無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　項目 金額 比例(%)

　　其他應(yīng)收款項目前五名金額合計 5,236,848.37 13.89

　　金額較大的其他應(yīng)收款項：

　　單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質(zhì)內(nèi)容 比例(%)

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司上海公司 4,257,746.70 5 年以上 暫付款 11.29%

　　王艷麗 310,574.07 1 年以內(nèi) 暫付款 0.82%

　　王京 300,000.00 1 年以內(nèi) 暫付款 0.80%

　　高偉倫 218,527.60 1 年以內(nèi) 暫付款 0.58%

　　禹瑞霞 150.000.00 1 年以內(nèi) 暫付款 0.40%

　　注釋5、 預(yù)付賬款

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　賬齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內(nèi) 12,342,589.19 67.04 11,036,278.89 78.52

　　1—2 年 2,847,176.96 15.46 151,138.91 1.08

　　2—3 年 9,440.41 0.05 2,649,167.56 18.84

　　3 年以上 3,212,548.12 17.45 219,089.51 1.56

　　合計 18,411,754.68 100.00 14,055,674.87 100.00

　　預(yù)付賬款中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　注釋6、 存貨

　　項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　原材料 18,850,549.78 21,245,184.85

　　在產(chǎn)品 6,158,173.74 8,033,504.27

　　自制半成品 11,938,644.24 5,502,538.12

　　庫存商品 120,083,575.18 133,764,479.10

　　低值易耗品 588,147.85 543,466.31

　　合計 157,619,090.79 169,089,172.65

　　存貨跌價準(zhǔn)備：

　　項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　自制半成品 175,690.53 175,690.53

　　庫存商品 10,226,385.19 1,046,364.24 11,272,749.43

　　合計 10,402,075.72 1,046,364.24 11,448,439.96

　　本年度存貨可變現(xiàn)凈值系根據(jù)本公司在正常經(jīng)營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售

　　所必須的費用后的價值確定。

　　注釋7、 待攤費用

　　類別 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期攤銷數(shù) 期末數(shù) 結(jié)存原因

　　倉租費 33,055.04 232,174.00 263,055.04 2,174.00 未到結(jié)轉(zhuǎn)日

　　配額使用費 8,495,390.15 8,479,752.22 15,637.93 未到結(jié)轉(zhuǎn)日

　　其他 9,856.80 9,856.80

　　合計 42,911.84 8,727,564.15 8,752,664.06 17,811.93

　　注釋8、 長期股權(quán)投資

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　項目

　　金額 減值準(zhǔn)備

　　本期

　　增加

　　本期減少 本期轉(zhuǎn)銷

　　金額 減值準(zhǔn)備

　　對子公司投資 2,160,000.00 1,500,000.00 2,160,000.00 1,500,000.00

　　對合營企業(yè)投資

　　對聯(lián)營企業(yè)投資 28,607,522.82 478,593.56 28,128,929.26

　　其他企業(yè)投資 20,033,290.50 20,033,290.50

　　小計 50,800,813.32 1,500,000.00 478,593.56 28,128,929.26 22,193,290.50 1,500,000.00

　　長期股權(quán)投資本期轉(zhuǎn)銷數(shù)系本期轉(zhuǎn)讓對聯(lián)營企業(yè)鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)所致。轉(zhuǎn)讓價款與

　　投資賬面價值的差額-1,328,930.84 元計入本期投資收益。

　　(1)長期股權(quán)投資

　　投資 投資 期末金額

　　被投資公司名稱

　　期限 比例

　　初始投資成本

　　投資余額 減值準(zhǔn)備 計提原因

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司 長期 60.00% 2,160,000.00 2,160,000.00 1,500,000.00

　　國泰君安證券股份公司 長期 0.41% 19,063,601.50 19,063,601.50

　　中國浦發(fā)機(jī)械工業(yè)股份公司 長期 0.26% 519,689.00 519,689.00

　　井岸鎮(zhèn)強(qiáng)友玻璃纖維制品廠 長期 30.00% 450,000.00 450,000.00

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 長期 40.89% 30,564,587.00

　　合計 52,757,877.50 22,193,290.50 1,500,000.00

　　其中采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資：

　　被投資公司名稱 期初余額 追加投資額

　　期末調(diào)整的所有者

　　權(quán)益份額

　　本期轉(zhuǎn)銷 期末余額

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 23,041,572.88 -394,261.00 22,647,311.88

　　合計 23,041,572.88 -394,261.00 22,647,311.88

　　(2)股權(quán)投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷年限本期增加本期轉(zhuǎn)出本期攤銷累計攤銷 攤余金額形成原因

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 5,481,617.38 84,332.56 843,325.72 投資

　　合計 6,324,943.10 50 5,481,617.38 84,332.56 843,325.72

　　本期轉(zhuǎn)出數(shù)系本期轉(zhuǎn)讓對聯(lián)營企業(yè)鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)所致。

　　(3)合并價差

　　被投資單位名稱 初始金額

　　攤銷

　　期限

　　本期增

　　加

　　本期

　　轉(zhuǎn)出本期攤銷累計攤銷額本期轉(zhuǎn)出額 攤余金額

　　形成

　　原因

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 629,352.39 10 62,935.25 141,604.30 487,748.09 投資

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 695,422.24 10 69,542.28 139,084.50 556,337.74 投資

　　合計 1,324,774.63 132,477.53 280,688.80 1,044,085.83

　　注釋9、 固定資產(chǎn)

　　項目 年初價值 本期增加 本期減少 期末價值

　　原值

　　房屋及建筑物 377,854,775.47 1,672,631.80 379,527,407.27

　　機(jī)器設(shè)備 250,700,660.76 1,905,749.09 519,504.46 252,086,905.39

　　運(yùn)輸設(shè)備 19,525,837.74 3,674,703.11 3,484,356.65 19,716,184.20

　　其他 13,120,962.75 1,521,610.00 14,642,572.75

　　合計 661,202,236.72 8,774,694.00 4,003,861.11 665,973,069.61

　　累計折舊

　　房屋及建筑物 139,082,547.33 16,408,890.94 155,491,438.27

　　機(jī)器設(shè)備 158,553,817.76 16,029,429.27 516,606.65 174,066,640.38

　　運(yùn)輸設(shè)備 12,454,545.15 1,573,142.40 1,415,825.23 12,611,862.32

　　其他 7,260,451.01 1,667,702.35 8,928,153.36

　　合計 317,351,361.25 35,679,164.96 1,932,431.88 351,098,094.33

　　凈值 343,850,875.47 314,874,975.28

　　本期新增固定資產(chǎn)中有2,276,201.75元由在建工程轉(zhuǎn)入。

　　期末固定資產(chǎn)抵押情況詳見本附注五(一)、21。

　　固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：

　　項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額

　　機(jī)器設(shè)備 619,086.55 619,086.55

　　合計 619,086.55 619,086.55

　　注釋10、 在建工程

　　工程名稱

　　預(yù)算

　　數(shù)

　　年初數(shù) 本期增加

　　本期轉(zhuǎn)入

　　固定資產(chǎn)

　　其他

　　減少額

　　期末余額

　　資金

　　來源

　　工程投

　　入比例

　　深聯(lián)龍崗新廠 278,159.00 278,159.00 自籌

　　深聯(lián)零星工程 214,924.72 89,800.00 213,424.72 91,300.00 自籌

　　其他 1,504,153.15 1,578,096.23 1,784,618.03 1,297,631.35 自籌

　　合計 1,997,236.87 1,667,896.23 2,276,201.75 1,388,931.35

　　本期無利息資本化。

　　注釋11、 無形資產(chǎn)

　　類別 原值 年初數(shù) 本期增加本期轉(zhuǎn)出額 本期 攤銷 累計 攤銷 年末數(shù) 剩余年限取得

　　方式

　　土地使用權(quán)1 6,655,572.56 5,191,346.60 133,111.45 1,597,337.41 5,058,235.15 38.00 購入

　　土地使用權(quán)2 173,800,000.00 167,644,583.39 4,344,999.95 10,500,416.56 163,299,583.44 37.58 購入

　　土地使用權(quán)(高新) 3,290,625.00 2,698,321.58 65,812.50 658,115.92 2,632,509.08 40.00 購入

　　電力增容權(quán) 850,300.00 697,742.12 17,006.00 169,563.88 680,736.12 40.02 購入

　　深聯(lián)土地使用權(quán) 6,148,086.65 315,000.00 63,000.00 5,896,086.65 252,000.00 4.00 購入

　　企業(yè)形象設(shè)計 496,804.00 171,386.75 66,855.71 392,272.96 104,531.04 1.70 購入

　　斗門土地使用權(quán) 3,206,474.89 1,737,018.98 186,894.00 1,656,349.91 1,550,124.98 投資轉(zhuǎn)入

　　斗門專有技術(shù) 1,338,480.00 580,800.00 75,768.00 833,448.00 505,032.00 6.70 投資轉(zhuǎn)入

　　總計 195,786,343.10 179,036,199.42 4,953,447.61 21,703,591.29 174,082,751.81

　　期末無形資產(chǎn)抵押情況詳見本附注五(一)11和21。

　　注釋12、 短期借款

　　借款類別 年初數(shù) 年末數(shù) 備注

　　抵押借款 112,590,695.00 107,634,426.00

　　保證借款 38,106,946.31 29,266,739.00

　　信用借款 36,889,820.00 35,389,820.00

　　合計 187,587,461.31 172,290,985.00

　　其中逾期借款：

　　貸款單位 貸款金額 利率資金用途

　　工行紫荊山支行8,648,942.50 4.75% 流動資金借款

　　工行紫荊山支行5,131,430.00 4.275% 流動資金借款

　　工行紫荊山支行13,490,695.00 4.75% 流動資金借款

　　工行紫荊山支行3,310,600.00 4.75% 流動資金借款

　　期末抵押借款是母公司以土地使用權(quán)763,798.5 平方米作為抵押物取得9448 萬元人民幣借款和163 萬美元外幣借款。

　　期末保證借款均由鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司提供擔(dān)保。

　　注釋13、 應(yīng)付賬款

　　項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　應(yīng)付賬款 83,850,057.82 94,905,849.66

　　應(yīng)付賬款期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　注釋14、 預(yù)收賬款

　　項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　預(yù)收賬款 36,087,821.13 52,070,331.65

　　預(yù)收賬款期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　注釋15、 應(yīng)付工資

　　項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　應(yīng)付工資 3,678,160.48 3,297,165.97

　　應(yīng)付工資期末余額為已計提尚未支付的職工工資。

　　注釋16、 應(yīng)交稅金

　　項目 法定稅率 年末數(shù) 欠繳原因

　　增值稅 17%、13% 3,127,813.29 已提取未繳

　　城建稅 7%、1% 295,892.48 已提取未繳

　　企業(yè)所得稅 33%、15% 7,020,421.70 已提取未繳

　　房產(chǎn)稅 1.20% 433,962.64 已提取未繳

　　土地使用稅 931,329.87 已提取未繳

　　營業(yè)稅 5% 124,922.44 已提取未繳

　　其他 17,737.78 已提取未繳

　　合計 11,952,080.20

　　注釋17、 其他應(yīng)交款

　　項目 計繳標(biāo)準(zhǔn)年末數(shù) 欠繳原因

　　教育費附加 3% 1,165,045.26 已提取未繳

　　其他 68,262.92 已提取未繳

　　合計 1,233,308.18

　　注釋18、 其他應(yīng)付款

　　項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　其他應(yīng)付款 199,813,832.97 202,810,896.16

　　其它應(yīng)付款期末余額中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位鄭州市熱力總公司的款項詳

　　見本附注六(三)。

　　金額較大的應(yīng)付款項：

　　單位名稱 所欠金額 欠款時間性質(zhì)或內(nèi)容

　　鄭州市熱力公司 56,516,320.19 1-2 年 暫借款

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 40,805,541.16 1 年以內(nèi) 往來款

　　鄭州市財政局 20,000,000.00 1 年以內(nèi) 暫借款

　　河南國盛建設(shè)有限公司 9,000,000.00 1 年以內(nèi) 暫借款

　　鄭州燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司 6,000,000.00 1-2 年 暫借款

　　注釋19、 預(yù)提費用

　　費用項目 年初數(shù) 年末數(shù)

　　預(yù)提利息 11,449.57

　　預(yù)提社會養(yǎng)老保險 180,000.00

　　其他 87,459.04

　　合計 278,908.61

　　注釋20、 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

　　借款單位 金額 到期日 年利率 借款條件

　　東方資產(chǎn)管理公司 2,600,000.00 2006.12.31 無利息 擔(dān)保

　　合計 2,600,000.00

　　應(yīng)付東方資產(chǎn)管理公司款項形成原因詳見附注十之2。

　　注釋21、 長期借款

　　借款類別 年初數(shù) 年末數(shù) 備注

　　保證借款 10,999,419.67 10,725,248.19

　　抵押借款 40,500,000.00

　　信用借款 43,000,000.00

　　合計 53,999,419.67 51,225,248.19

　　期末無逾期借款。

　　期末保證借款均由鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司提供擔(dān)保。

　　期末抵押借款是子公司深圳二砂深聯(lián)有限公司以土地使用權(quán)289,320.95 平方米和設(shè)備原值

　　1650.37 萬元作為抵押物取得的銀行借款。

　　注釋22、 長期應(yīng)付款

　　種類 年初數(shù) 年末數(shù) 備注

　　東方資產(chǎn)管理公司 12,459,980.99 9,859,980.99

　　合計 12,459,980.99 9,859,980.99

　　應(yīng)付東方資產(chǎn)管理公司款項形成原因詳見附注十之2。

　　注釋23、 專項應(yīng)付款

　　種類 年初數(shù) 年末數(shù)

　　科技三項費 1,841,355.00 1,891,355.00

　　注釋24、 股本

　　本期變動增減 年末數(shù)

　　項目 年初數(shù)

　　配股送股公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計

　　一、尚未流通股份

　　發(fā)起人股份

　　其中：

　　國家持有股份 92,536,432.00 92,536,432.00

　　境內(nèi)法人持有股份 68,181,818.00 68,181,818.00

　　內(nèi)部職工股

　　尚未流通股份合計 160,718,250.00 160,718,250.00

　　二、已流通股份

　　境內(nèi)上市人民幣普通股 108,741,549.00 108,741,549.00

　　三、股份總數(shù) 269,459,799.00 269,459,799.00

　　注釋25、 資本公積

　　項目 年初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 年末數(shù)

　　股本溢價 107,245,538.55 107,245,538.55

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備 11,413,354.26 11,297,482.26 115,872.00

　　關(guān)聯(lián)交易價差 240,892,735.92 240,892,735.92

　　接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 538,032.09 538,032.09

　　其他資本公積 109,752,278.95 11,305,551.30 121,057,830.25

　　合計 469,841,939.77 11,305,551.30 11,297,482.26 469,850,008.81

　　本期資本公積的增加系轉(zhuǎn)讓對聯(lián)營企業(yè)投資將股權(quán)投資準(zhǔn)備11,297,482.26元轉(zhuǎn)入其他資本公

　　積項目,另有8,069.04元付不出去的款項轉(zhuǎn)入。

　　注釋26、 盈余公積

　　項目 年初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 年末數(shù)

　　法定盈余公積 10,985,261.69 10,985,261.69

　　公益金 10,985,261.69 10,985,261.69

　　合計 21,970,523.38 21,970,523.38

　　注釋27、 未分配利潤

　　項目 分配比例 金額

　　年初未分配利潤 -439,538,342.08

　　加：本期凈利潤 6,208,929.47

　　減：提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　期末未分配利潤 -433,329,412.61

　　注釋28、 主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)成本

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)毛利

　　業(yè)務(wù)分部

　　本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)本年發(fā)生數(shù)上年發(fā)生數(shù)本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　磨料磨具 421,950,082.51 433,175,752.17 328,877,498.83 325,356,853.43 93,072,583.68 107,818,898.74

　　熱力 83,820,301.88 73,537,744.43 64,780,776.00 52,171,390.49 19,039,525.88 21,366,353.94

　　相互抵銷 -8,625,514.16 -6,537,924.94 -9,545,443.24 -8,439,882.29 919,929.08 1,901,957.35

　　合計 497,144,870.23 500,175,571.66 384,112,831.59 369,088,361.63 113,032,038.64 131,087,210.03

　　前五名銷售商銷售總額 16,065,756.39 元，占銷售收入比例3.23 %。

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)毛利

　　地區(qū)分部

　　本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)本年發(fā)生數(shù)上年發(fā)生數(shù)本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　中國地區(qū) 342,531,929.29 365,326,637.13 270,766,302.13 273,230,573.59 71,765,627.16 92,096,063.54

　　中國以外的

　　其他地區(qū) 154,612,940.94 134,848,934.53 113,346,529.46 95,857,788.04 41,266,411.48 38,991,146.49

　　合計 497,144,870.23 500,175,571.66 384,112,831.59 369,088,361.63 113,032,038.64 131,087,210.03

　　注釋29、 主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　項目

　　金額 計提標(biāo)準(zhǔn) 金額 計提標(biāo)準(zhǔn)

　　城建稅 1,430,742.70 7%、1% 1,714,285.35 7%、1%

　　教育費附加 679,958.14 3% 764,647.24 3%

　　其他 33,795.66 94,953.22

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司 2005 年度報告

　　WHITE DOVE(GROUP) COMPANY LIMITED 61

　　合計 2,144,496.50 2,573,885.81

　　注釋30、 其他業(yè)務(wù)利潤

　　本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　項目

　　收入 成本 收入 成本

　　材料銷售 4,249,093.70 2,752,741.87 5,942,068.61 5,622,308.70

　　水電氣外供 12,385,408.15 13,972,208.79 9,989,783.61 10,915,304.29

　　出口代理服務(wù) 1,860,844.39 1,189,656.92 1,482,591.91 1,161,130.54

　　房屋租賃 2,398,795.00 256,867.88 898,478.00 144,738.86

　　其它 2,530,074.56 476,927.59 1,299,380.61 314,139.79

　　內(nèi)部抵銷 2,869,165.28 470,576.65

　　合計 20,555,050.52 18,177,826.40 19,612,302.74 18,157,622.18

　　注釋31、 財務(wù)費用

　　類別 本年發(fā)生數(shù)上年發(fā)生數(shù)

　　利息支出 13,264,706.53 11,303,474.99

　　減：利息收入 474,181.14 781,805.87

　　匯兌損失 226,704.36

　　減：匯兌收益 554,306.10

　　其他 628,276.01 448,957.46

　　合計 12,864,495.30 11,197,330.94

　　注釋32、 投資收益

　　項目 金額

　　聯(lián)營公司或合營公司(項目)分配的利潤 100,895.74

　　期末按權(quán)益法調(diào)整的被投資公司損益 -394,261.00

　　股權(quán)投資差額攤銷 -216,810.09

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 -1,328,930.84

　　其他股權(quán)投資收益

　　合計 -1,839,106.19

　　本期股權(quán)轉(zhuǎn)讓損失系轉(zhuǎn)讓對鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司的投資發(fā)生的損失。

　　注釋33、 補(bǔ)貼收入

　　項目 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　民用供暖免增值稅收入 2,351,642.60 5,365,076.12

　　免征房產(chǎn)稅收入 580,322.36

　　免征土地使用稅收入 782,316.88

　　高新技術(shù)產(chǎn)品增值稅返還收入 214,500.00

　　合計 2,351,642.60 6,942,215.36

　　本期補(bǔ)貼收入系根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2004]28 號文的規(guī)定，經(jīng)鄭州市國家稅務(wù)局批準(zhǔn)，免征的公司民用供暖增值稅。

　　注釋34、 營業(yè)外收入

　　類別 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　罰沒收入 51,850.00 90,450.00

　　固定資產(chǎn)清理收入 366,727.32 12,847,869.48

　　其他 89,093.22 16,634.68

　　合計 507,670.54 12,954,954.16

　　注釋35、 營業(yè)外支出

　　類別 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　罰沒支出 78,554.34 212,466.69

　　固定資產(chǎn)清理損失 85,333.91 489,804.09

　　滯納金支出 192,901.21 117,857.83

　　債務(wù)重組損失 322,000.00

　　其他 55,119.88 291,030.45

　　合計 411,909.34 1,433,159.06

　　注釋36、 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金69,230,837.60 元，主要系以現(xiàn)金支付的管理費用和營業(yè)費

　　用。

　　(二) 母公司會計報表主要項目注釋

　　注釋a、 應(yīng)收帳款

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 83,353,543.19 56.97 4,167,677.16 71,665,191.90 48.31 3,583,259.60

　　1—2 年 47,919,240.68 32.76 9,583,848.14 44,926,927.89 30.28 8,985,385.58

　　2—3 年 3,220,961.17 2.20 1,288,384.47 26,111,293.39 17.60 10,444,517.36

　　3 年以上 11,812,539.27 8.07 10,125,139.06 5,653,807.20 3.81 3,576,572.38

　　合計 146,306,284.31 100.00 25,165,048.83 148,357,220.38 100.00 26,589,734.92

　　應(yīng)收賬款期末余額中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　內(nèi)容 金額 比例(%)

　　應(yīng)收賬款項目前五名金額合計 69,173,862.60 46.63

　　注釋b、 其他應(yīng)收款

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　賬齡

　　金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備

　　1 年以內(nèi) 10,824,555.78 43.18 269,930.77 18,850,344.36 49.09 935,017.22

　　1—2 年 6,757,428.26 26.96 487,892.07 5,572,463.18 14.51 558,820.37

　　2—3 年 275,124.20 1.10 110,049.68 6,742,728.93 17.56 969,904.41

　　3 年以上 7,211,077.73 28.76 6,806,952.53 7,236,209.27 18.84 6,795,684.83

　　合計 25,068,185.97 100.00 7,674,825.05 38,401,745.74 100.00 9,259,426.83

　　其他應(yīng)收款期末余額中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　內(nèi)容 金額 比例(%)

　　其他應(yīng)收款項目前五名金額合計 12,264,650.01 31.94

　　金額較大的其他應(yīng)收款項：

　　單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質(zhì)內(nèi)容 比例

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品公司 7,246,329.24 1 年以內(nèi) 往來款 18.87%

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司上海公司 4,257,746.70 5 年以上 往來款 11.09%

　　王艷麗 310,574.07 1 年以內(nèi) 暫付款 0.81%

　　王京 300,000.00 1 年以內(nèi) 暫付款 0.78%

　　禹瑞霞 150.000.00 1 年以內(nèi) 暫付款 0.39%

　　注釋c、 長期股權(quán)投資

　　年初數(shù) 年末數(shù)

　　項目 金額 減值準(zhǔn)備 本期增加本期減少 本期轉(zhuǎn)銷 金額 減值準(zhǔn)備

　　對子公司投資 48,115,451.44 1,500,000.00 841,642.54 1,608,322.55 47,348,771.43 1,500,000.00

　　對合營企業(yè)投資

　　對聯(lián)營企業(yè)投資 28,607,522.82 478,593.56 28,128,929.26

　　其他企業(yè)投資 19,583,290.50 19,583,290.50

　　小計 96,306,264.76 1,500,000.00 841,642.54 2,086,916.11 28,128,929.26 66,932,061.93 1,500,000.00

　　長期股權(quán)投資本期轉(zhuǎn)銷數(shù)系本期轉(zhuǎn)讓對聯(lián)營企業(yè)鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司股權(quán)所致。轉(zhuǎn)讓價款與投資

　　賬面價值的差額-1,328,930.84 元計入本期投資收益。

　　(1)長期股票投資

　　本公司無股票投資。

　　(2)長期股權(quán)投資

　　投資 投資 期末金額

　　被投資公司名稱 期限 比例 初始投資成本 投資余額 減值準(zhǔn)備 計提原因

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 長期 80.00% 33,522,775.97 36,535,181.67

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 長期 80.00% 6,145,540.70 5,166,176.07

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品公司 長期 80.00% 4,000,000.00 3,487,413.69

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)公司 長期 60.00% 2,160,000.00 2,160,000.00 1,500,000.00

　　國泰君安證券股份有限公司 長期 0.41% 19,063,601.50 19,063,601.50

　　中國浦發(fā)機(jī)械工業(yè)股份有限公司 長期 0.26% 519,689.00 519,689.00

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 長期 40.89% 30,564,587.00

　　小計 95,976,194.17 66,932,061.93 1,500,000.00

　　(3)其中采用權(quán)益法核算的股權(quán)投資：

　　被投資公司名稱 期初余額 追加投資額

　　期末調(diào)整的所有者

　　權(quán)益份額

　　本期轉(zhuǎn)銷 期末余額

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 35,205,791.04 841,642.54 36,047,433.58

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 5,879,581.51 -1,269,743.18 4,609,838.33

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品有限公司 3,693,515.53 -206,101.84 3,487,413.69

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 23,041,572.88 -394,261.00 22,647,311.88

　　合計 67,820,460.96 -1,028,463.48 22,647,311.88 44,144,685.60

　　(4)股權(quán)投資差額

　　被投資單位名稱 初始金額 攤銷年限 本期增加本期轉(zhuǎn)出本期攤銷累計攤銷 攤余金額

　　形成原因

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 629,352.39 10 62,935.25 141,604.30 487,748.09 投資

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 695,422.24 10 69,542.28 139,084.50 556,337.74 投資

　　鄭州圣戈班白鴿陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 5,481,617.38 84,332.56 843,325.72 投資

　　合計 7,649,717.73 5,481,617.38 216,810.09 1,124,014.52 1,044,085.83

　　注釋d、 主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)成本

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)毛利

　　項目

　　本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù)

　　磨料磨

　　具銷售

　　176,802,270.44 220,015,224.61 126,294,520.59 150,018,141.69 50,507,749.85 69,997,082.92

　　供熱 83,820,301.88 73,537,744.43 64,780,776.00 52,171,390.49 19,039,525.88 21,366,353.94

　　合計 260,622,572.32 293,552,969.04 191,075,296.59 202,189,532.18 69,547,275.73 91,363,436.86

　　前五名銷售商銷售總額16,065,756.39 元，占銷售收入比例 6.16 %。

　　注釋e、 投資收益

　　項目 金額

　　股權(quán)(票)投資收益

　　其中：聯(lián)營公司或合營公司(項目)分配的利潤

　　期末按權(quán)益法調(diào)整的被投資公司損益 -1,028,463.48

　　股權(quán)投資差額攤銷 -216,810.09

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 -1,328,930.84

　　其他股權(quán)投資

　　合計 -2,574,204.41

　　六、 關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

　　(一)、關(guān)聯(lián)方關(guān)系

　　1、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　企業(yè)名稱 注冊地址主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 或類型 法人代表

　　鄭州市熱力總公司 鄭州 集中供熱、聯(lián)片供熱 母公司 有限公司 劉先超

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 鄭州

　　自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)

　　子公司 有限公司 劉先超

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品有限公司 鄭州 涂附磨具生產(chǎn)與銷售 子公司 有限公司 祿清

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 深圳

　　磨料磨具生產(chǎn)銷售與進(jìn)出口 子公司 有限公司 劉先超

　　珠海市斗門井岸鎮(zhèn)聯(lián)營磨具材料廠 斗門縣磨料磨具 子公司 有限公司 李凱

　　上海二砂深聯(lián)磨料磨具有限公司 上海 磨料磨具銷售 子公司 有限公司 歐陽韌

　　武漢砂威磨料磨具有限公司 武漢 磨料磨具制品等批零 子公司 有限公司 歐陽韌

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司 海南

　　熱帶水果綜合基地開發(fā)及管理 子公司 有限公司 郝延忠

　　2、 存在控制關(guān)系關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化 金額單位：人民幣元

　　企業(yè)名稱 年初數(shù) 本期增加 本期減少 年末數(shù)

　　鄭州市熱力總公司 67,890,000.00 67,890,000.00

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

　　鄭州白鴿涂附磨具異型制品有限公

　　司

　　5,000,000.00 5,000,000.00

　　深圳市二砂深聯(lián)有限公司 42,690,160.45 42,690,160.45

　　珠海市斗門井岸鎮(zhèn)聯(lián)營磨具材料廠 3,500,000.00 3,500,000.00

　　上海二砂深聯(lián)磨料磨具有限公司 677,613.60 677,613.60

　　武漢砂威磨料磨具有限公司 500,000.00 500,000.00

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

　　3、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份(含間接持股)及其變化 金額單位：人民幣元

　　年初數(shù) 本期增加 本期減少 年末數(shù)

　　企業(yè)名稱

　　金額 比例 金額 比例 金額比例 金額 比例

　　鄭州市熱力總公司 31,430,000.00 11.66% 61,106,432.00 22.68% 92,536,432.00 34.34%

　　白鴿集團(tuán)進(jìn)出口有

　　限公司

　　8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 80.00%

　　鄭州白鴿涂附磨具

　　異型制品有限公司

　　4,000,000.00 80.00% 4,000,000.00 80.00%

　　深圳市二砂深聯(lián)有

　　限公司

　　34,152,128.36 80.00% 34,152,128.36 80.00%

　　珠海市斗門井岸鎮(zhèn)

　　聯(lián)營磨具材料廠

　　1,925,000.00 55.00% 1,925,000.00 55.00%

　　上海二砂深聯(lián)磨料

　　磨具有限公司

　　677,613.60 100.00% 677,613.60 100.00%

　　武漢砂威磨料磨具

　　有限公司

　　500,000.00 100.00% 500,000.00 100.00%

　　海南三鳥農(nóng)業(yè)綜合

　　開發(fā)有限公司

　　1,800,000.00 60.00% 1,800,000.00 60.00%

　　4、 不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì)

　　企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關(guān)系

　　鄭州亞能熱電有限公司 股東

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 同一關(guān)鍵管理人

　　(二)、關(guān)聯(lián)交易

　　3、 采購 金額單位：元

　　交易金額 占同類交易的比例

　　關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容

　　定價

　　原則

　　2005年度 2004年度 2005年度 2004年度

　　結(jié)算方式

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 購買原材料 市價10,938,632.72 17.36% 現(xiàn)金

　　鄭州市熱力總公司 購買原材料 市價956,114.60 1.52% 現(xiàn)金

　　4、 銷售 金額單位：元

　　交易金額 占同類交易的比例

　　關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容 定價原則2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度結(jié)算方式

　　鄭州市熱力總公司 銷材料 市價 927,460.82 2,222,300.00 21.83% 37.40% 現(xiàn)金

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 銷水、電、汽 市價 9,839,838.20 9,989,800.00 79.45% 97.33% 現(xiàn)金

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 銷砂帶 市價 1,149,191.74 0.27% 現(xiàn)金

　　3、資產(chǎn)租賃：

　　本公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司簽訂資產(chǎn)租賃協(xié)議，白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司將所屬生產(chǎn)保障分

　　公司的全部資產(chǎn)(不含土地)租賃給本公司經(jīng)營使用，租賃費用以上述資產(chǎn)的帳面凈值為基數(shù)按

　　2.57%計算，年租賃金額50.00萬元。2005年度實際發(fā)生租賃費用50.00萬元。

　　(三)、 關(guān)聯(lián)往來 金額單位：元

　　年末數(shù) 年初數(shù)

　　企業(yè)名稱 款項內(nèi)容

　　金額 比例 金額 比例

　　預(yù)收賬款

　　鄭州市熱力總公司 銷售材料 461,386.13 1.28%

　　應(yīng)收帳款

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 水、電、汽 350,600.00 0.18%

　　其他應(yīng)付款

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 往來款 40,805,541.16 20.12% 50,421,900.00 25.23%

　　鄭州市熱力總公司 資產(chǎn)置換及暫借款56,516,320.19 27.87% 67,116,111.29 33.59%

　　鄭州亞能熱電有限公司 暫借款 2,100,000.00 1.05%

　　應(yīng)付帳款

　　白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司 材料款 4,820,928.58 5.08%

　　七、 承諾事項

　　公司以本部土地使用權(quán)作抵押物取得107,634,326.00 元銀行貸款。子公司深圳二砂深聯(lián)有限公司以土地使用權(quán)289,320.95 平方米和原值為1,650.37 萬元的機(jī)器設(shè)備作抵押，取得銀行借款40,500,000.00 元。

　　八、 或有事項

　　1、擔(dān)保事項：

　　公司為鄭州電纜(集團(tuán))股份有限公司120,500,000.00 元人民幣借款提供擔(dān)保；

　　公司為白鴿樹脂磨具廠800,000.00 元人民幣借款提供擔(dān)保。

　　2、未決訴訟：

　　1993 年5 月26 日，中國銀行河南分行與河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司簽訂了金額為380 萬美元的借款，第二砂輪廠(本公司改制前身)為該筆借款提供了不可撤消擔(dān)保書。至1994 年12 月，中國銀行河南分行共向河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司提供貸款3,393,479.44 美元。借款到期后至今，河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司不能償還本金及相應(yīng)逾期利息2,689,960.80 美元。2003 年3 月12 日，中國銀行河南省分行向河南省鄭州市中級人民法院提起訴訟，請求判令河南省機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口公司清償借款本息計人民幣29,726,928.18 元，本公司對上述債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。截止報告日該擔(dān)保事項尚未結(jié)案。

　　由于該擔(dān)保事項發(fā)生較早，根據(jù)國家現(xiàn)行法律法規(guī)，結(jié)合本案實際情況，本公司的擔(dān)保責(zé)任已經(jīng)得到有效免除，故本公司認(rèn)為對該擔(dān)保事項不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　九、 資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項

　　截止報告日，無其他資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項。

　　十、 其他重要事項

　　1、公司股份持有人變動情況

　　2004 年12 月13 日，因鄭州市熱力總公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司借款糾紛，鄭州市熱力

　　總公司向河南省高級人民法院提起訴訟。2005 年1 月7 日，河南省高級人民法院下達(dá)了(2004)豫法民二初字第41 號民事調(diào)解書，自愿達(dá)成協(xié)議，白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司應(yīng)于2005 年1 月7 日前全部償還11300 萬元欠款和本案訴訟費。2005 年1 月19 日，河南省人民法院下達(dá)了(2005)豫法執(zhí)字第2 號民事裁定書，凍結(jié)了白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司持有的白鴿股份國有法人股61,106,432 股。

　　因白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司未履行還款義務(wù)，2005 年5 月17 日河南省高級人民法院下達(dá)了(2005) 豫法執(zhí)字第2-1 號民事裁定書，裁定拍賣上述凍結(jié)財產(chǎn)。鄭州市萬嘉資產(chǎn)拍賣公司受河南省高級人民法院委托于2005 年6 月17 日進(jìn)行了第三次拍賣，因無人競買，致使無法變現(xiàn)。2005 年7 月4 日河南省高級人民法院以(2005)豫法執(zhí)字第2-2 號民事裁定書裁定，將鄭州市國有資產(chǎn)管理局代白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司所持有的白鴿股份國有法人股61,106,432 股按第三次拍賣保留價每股1.68 元抵償給熱力公司，用于清償所欠債務(wù)。本次股份變動后，熱力公司將直接持有白鴿股份國有法人股92,536,432 股，占總股本的34.34%，成為白鴿股份的第一大股東。同時熱力公司參股40%的鄭州亞能熱電有限公司還持有白鴿股份法人股68,181,818 股，占總股本的25.30%。由于鄭州市熱力總公司與白鴿集團(tuán)有限責(zé)任公司同屬于鄭州市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會控股的子公司，本次股份變動并不改變白鴿股份的實際控制人。

　　2、子公司二砂深聯(lián)對外擔(dān)保事項

　　公司之子公司深圳市二砂深聯(lián)有限公司(簡稱“二砂深聯(lián)”)因為中國磨料磨具進(jìn)出口聯(lián)營深圳公司擔(dān)保引起的應(yīng)付中國東方資產(chǎn)管理公司深圳辦事處的債務(wù)合計2,586 萬元于2001 年11 月達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議：二砂深聯(lián)公司分6 年共代原借款人償還人民幣1600 萬元，即2001 年還款300 萬元，從2002 年至2006 年每年等額還款260 萬元，免除其他債務(wù)，由白鴿(集團(tuán))股份有限公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任。其間二砂深聯(lián)如有任何一期還款逾期3 個月未付，且白鴿股份公司也未履行連帶清償責(zé)任代為償付，東方資產(chǎn)管理公司將全額恢復(fù)原有債權(quán)，并向法院申請恢復(fù)執(zhí)行。截止報告日，二砂深聯(lián)已按上述協(xié)議履行。

　　截止2005 年12 月31 日，本公司已全部按約定履行了還款義務(wù)，期末只有2006 年12 月31 日到期的260 萬元欠款余額。

　　3、其他事項

　　本公司2005 年度非經(jīng)常性損益扣除的項目和金額如下：

　　項 目 金 額

　　凈利潤 6,208,929.47

　　加：營業(yè)外支出 411,909.34

　　減:營業(yè)外收入 507,670.54

　　減:投資收益 -1,328,930.84

　　加：少數(shù)股東損益 -34,208.99

　　加:所得稅影響數(shù) -25,656.74

　　扣除后凈利潤 7,382,233.38

　　第九章 備查文件目錄

　　1、載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的2005 年度財務(wù)報告。

　　2、載有會計師事務(wù)所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　3、報告期內(nèi)在《證券時報》公開披露過的所有公司文件的正文公告的原稿。

　　4、2004 年度股東大會修訂的《公司章程》。

　　法定代表人：

　　白鴿(集團(tuán))股份有限公司

　　二○○六年二月十八日