G首鋼、首鋼轉(zhuǎn)債2005年年度報告

http://whmsebhyy.com 2006年02月21日 08:08 深圳證券交易所

　　北京首鋼股份(資訊行情論壇)有限公司2005年年度報告

　　重要提示

　　本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及

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連帶責(zé)任。

　　霍光來董事因公未出席會議，委托王毅董事代為出席并行使表決權(quán)。李京文獨(dú)立董事因公未出席會議，委托李泊溪獨(dú)立董事代為出席并行使表決權(quán)。

　　公司董事長朱繼民、總經(jīng)理錢凱、總會計師王敏及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人何宗彥聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、完整。

　　一、公司基本情況簡介.................

　　二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要..............

　　三、股本變動及股東情況................

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況........

　　五、公司治理結(jié)構(gòu)...................

　　六、股東大會情況簡介.................

　　七、董事會報告....................

　　八、監(jiān)事會報告....................

　　九、重要事項.....................

　　十、財務(wù)報告.....................

　　十一、備查文件....................

　　一、公司基本情況簡介

　　1、中文名稱：北京首鋼股份有限公司

　　英文名稱：Beijing Shougang Co.,Ltd.

　　2、法定代表人：朱繼民

　　3、董事會秘書：章雁

　　聯(lián)系地址：北京市石景山路99號

　　電話：010-88293727

　　傳真：010-68873028

　　電子信箱：Zhangy@mail.shougang.com.cn

　　4、注冊地址：北京市石景山區(qū)石景山路

　　辦公地址：北京市石景山路99號

　　郵政編碼：100041

　　互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.sggf.com.cn

　　電子信箱：office@sggf.com.cn

　　5、選定的信息披露報紙名稱：

　　《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》

　　登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址：

　　www.cninfo.com.cn

　　年度報告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：公司證券部

　　6、股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：G首鋼

　　股票代碼：000959

　　7、可轉(zhuǎn)換公司債券上市交易所：深圳證券交易所

　　轉(zhuǎn)債簡稱：首鋼轉(zhuǎn)債(資訊行情論壇)

　　轉(zhuǎn)債代碼：125959

　　8、其他有關(guān)資料

　　公司首次注冊登記日期：1999年10月15日

　　公司首次注冊登記地點(diǎn)：北京市石景山區(qū)石景山路

　　公司變更注冊登記情況：公司未進(jìn)行變更注冊登記

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：1100001028663(1-1)

　　稅務(wù)登記號碼：110107700234318

　　公司聘請的會計師事務(wù)所:

　　名稱:北京京都會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司

　　辦公地址:北京市朝陽區(qū)建外大街22號賽特廣場5層

　　二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　1、利潤總額及其構(gòu)成(金額單位：人民幣元)

　　利潤總額

　　1,155,777,490.54

　　凈利潤

　　792,604,960.92

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤

　　802,131,604.05

　　主營業(yè)務(wù)利潤

　　1,749,558,043.77

　　其他業(yè)務(wù)利潤

　　9,777,163.68

　　營業(yè)利潤

　　1,163,899,500.57

　　投資收益

　　10,974,946.23

　　補(bǔ)貼收入

　　0.00

　　營業(yè)外收支凈額

　　-19,096,956.26

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　2,042,976,866.99

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　671,688,654.22

　　注：扣除的非經(jīng)常性損益項目和涉及金額：

　　營業(yè)外收入

　　498,500.31

　　扣除減值準(zhǔn)備后的營業(yè)外

　　-19,595,456.57

　　股票投資收益

　　2,786,510.10

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

　　1,401,355.79

　　以上影響所得稅

　　5,382,447.24

　　合計

　　-9,526,643.13

　　2、截止報告期末前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

　　指標(biāo)項目

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　21,218,019,297.63

　　21,074,354,799.32

　　15,625,016,115.72

　　凈利潤

　　792,604,960.92

　　1,087,594,165.11

　　820,906,113.56

　　總資產(chǎn)

　　15,137,364,172.14

　　13,979,002,802.01

　　12,949,738,405.01

　　股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益)

　　6,044,577,512.25

　　6,225,295,008.28

　　5,874,625,301.13

　　每股收益 0.34

　　0.47

　　0.36

　　每股凈資產(chǎn)

　　2.62

　　2.69

　　2.54

　　調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)

　　2.60

　　2.69

　　2.53

　　每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　0.88

　　0.51

　　0.79

　　凈資產(chǎn)收益率(%)

　　13.11

　　17.47

　　13.97

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益率

　　(加權(quán)平均)(%)

　　13.27

　　17.81

　　13.31

　　3、利潤表附表

　　報告期利潤

　　2005年度

　　2004年度

　　凈資產(chǎn)收益率(%)

　　每股收益(元)

　　凈資產(chǎn)收益率(%)

　　每股收益(元)

　　全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán)平均全面攤薄加權(quán) 平均全面攤薄加權(quán) 平均主營業(yè)務(wù)利潤

　　28.94

　　28.40

　　0.76

　　0.763

　　3.16

　　34.32

　　0.89

　　0.89 營業(yè)利潤

　　19.26

　　18.90

　　0.50

　　25.16

　　26.05

　　0.68

　　凈利潤

　　13.11

　　12.87

　　0.34

　　17.47

　　18.08

　　0.47

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤

　　13.27

　　13.02

　　0.35

　　17.20

　　17.81

　　0.46

　　4、股東權(quán)益變動情況

　　項目股本資本公積盈余公積法定公益金未分配利潤其中：擬分配現(xiàn)金股利股東權(quán)益期初數(shù)

　　2,310,020,012.00

　　2,240,232,634.75

　　690,280,316.56

　　230,093,438.86

　　984,762,044.97

　　924,008,004.80

　　6,225,295,008.28

　　本期增加

　　407,791.00

　　1,081,349.53

　　118,890,744.14

　　39,630,248.05

　　792,604,960.92

　　693,128,340.90

　　912,984,845.59

　　本期減少

　　50,800,155.48

　　1,042,902,186.14

　　924,008,004.80

　　1,093,702,341.62

　　期末數(shù)

　　2,310,427,803.00

　　2,190,513,828.80

　　809,171,060.70

　　269,723,686.91

　　734,464,819.75

　　693,128,340.90

　　6,044,577,512.25

　　變動原因：

　　1、資本公積減少44,039,555.48元，為本年度攤銷資產(chǎn)評估增值；本期股本溢價減少6,760,600.00原因?yàn)楸竟境袚?dān)的股權(quán)分置改革相關(guān)費(fèi)用直接沖減資本公積。

　　2、資本公積增加1,081,349.53元，為本年度公司可轉(zhuǎn)換公司債券進(jìn)行債轉(zhuǎn)股407,791.00股的溢價部分。

　　3、盈余公積增加118,890,744.14元，為從利潤中提取所致。

　　4、未分配利潤本期增加是本年利潤轉(zhuǎn)入所致。

　　5、未分配利潤本期減少是由于分配上年股利及本期提取盈余公積所致。

　　三、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表(截止2005年12月31日) (單位:股)

　　本次

　　變動前本次變動增減(+,-) 次變動后數(shù)量比例(%)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股股權(quán)分置改革小計數(shù)量比例(%)

　　一、有限售條件股份

　　1,960,000,000

　　84.85

　　-84,102,672

　　1,875,897,328

　　81.19

　　1.國家持股

　　2.國有法人持股

　　1,960,000,000

　　84.85

　　-84,102,672

　　1,875,897,328

　　81.19

　　3.其他內(nèi)資持股

　　其中：

　　境內(nèi)法人持股

　　境內(nèi)自然人持股

　　4.外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、無限售條件股份

　　350,020,012

　　15.15

　　+407,791

　　+84,102,672

　　+84,510,463

　　434,530,475

　　18.81

　　1.人民幣普通股

　　350,020,012

　　+407,791

　　+84,102,672

　　+84,510,463

　　434,530,475

　　18.81

　　2.境內(nèi)上市的外資股

　　3.境外上市的外資股

　　4.其他

　　三、股份總數(shù)

　　2,310,020,012

　　100.00

　　+407,791

　　2,310,427,803

　　100.00

　　2、股票發(fā)行與上市情況

　　(1)截止報告期末前三年，公司未發(fā)行股票。

　　(2)報告期內(nèi)，公司股份因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股增加股本407791股。因股權(quán)分置改革，本公司控股股東首鋼總公司持有股份由1,960,000,000股(占總股本84.85%)減少為1,875,897,328股(占總股本81.19%)。經(jīng)上述變化后，報告期末公司股份總數(shù)為2,310,427,803股。除以上情況外，公

　　司無其他引起股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)變動的情況。

　　(3)公司無內(nèi)部職工股。

　　(二)股東情況

　　1、截止2005年12月31日，公司股東情況如下 (單位：股)

　　股東總數(shù)

　　153464戶

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質(zhì) 持股比例(%) 持股總數(shù) 持有有限售條件股份數(shù)量質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量首鋼總公司國有股東

　　81.19

　　1,875,897,328

　　全國社保基金零零一組合

　　其他

　　0.20

　　4,634,078

　　未知

　　中國核工業(yè)集團(tuán)公司

　　其他

　　0.14

　　3,283,420

　　未知

　　銀河-渣打--CITIGROUP

　　GLOBAL MARKETS

　　LIMITED

　　其他

　　0.12

　　2,447,596

　　未知

　　中國建設(shè)銀行-博時裕富證

　　券投資基金

　　其他

　　0.10

　　2,300,805

　　未知

　　青島國信實(shí)業(yè)公司(有限)

　　其他

　　0.08

　　1,798,000

　　未知

　　周茂堂

　　其他

　　0.06

　　1,400,000

　　未知

　　中國工商銀行-融通深證

　　100指數(shù)證券投資基金

　　其他

　　0.06

　　1,353,018

　　未知

　　中國人壽保險股份有限公

　　司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

　　-005L-CT001深

　　其他

　　0.04

　　858,170

　　未知

　　馬文有

　　其他

　　0.04

　　839,218

　　未知

　　前10名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱

　　持有無限售條件股份數(shù)量

　　股份種類

　　全國社保基金零零一組合

　　4,634,078

　　人民幣普通股

　　中國核工業(yè)集團(tuán)公司

　　3,283,420

　　人民幣普通股

　　銀河-渣打-CITIGROUP GLOBALMARKETS LIMITED

　　2,447,596

　　人民幣普通股

　　中國建設(shè)銀行-博時裕富證券投資基金

　　2,300,805

　　人民幣普通股

　　青島國信實(shí)業(yè)公司(有限)

　　1,798,000

　　人民幣普通股

　　周茂堂

　　1,400,000

　　人民幣普通股

　　中國工商銀行-融通深證100(資訊行情論壇)指數(shù)證券投資基金

　　1,353,018

　　人民幣普通股

　　中國人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)

　　品-005L-CT001深

　　858,170

　　人民幣普通股

　　馬文有

　　839,218

　　人民幣普通股

　　李平

　　788,272

　　人民幣普通股

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明

　　首鋼總公司與其他前9名股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人關(guān)系，其他股東的關(guān)聯(lián)或一致行動人關(guān)系未知。

　　2、控股股東情況

　　(1)名稱：首鋼總公司(系全民所有制企業(yè))。

　　(2)法人代表：朱繼民。

　　(3)成立日期：1981年5月13日。

　　(4)注冊資本：7263.94百萬元。

　　(5)經(jīng)營范圍：工業(yè)、建筑、地質(zhì)勘探、交通運(yùn)輸、對外貿(mào)易、郵電通訊、金融保險、科學(xué)研究和綜合技術(shù)服務(wù)業(yè)、國內(nèi)商業(yè)、公共飲食、物資供銷、倉儲、房地產(chǎn)、居民服務(wù)、咨詢服務(wù)、租賃、農(nóng)、林、牧、漁業(yè)(未經(jīng)專項許可的項目除外)；授權(quán)經(jīng)營管理國有資產(chǎn)。

　　公司與控股股東----首鋼總公司的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系方

　　框圖如下：

　　81.19%

　　3、除本公司控股股東----首鋼總公司外，公司無其他持股在10%以上(含10%)的法人股東。

　　文本框: 首鋼總公司

　　4、報告期末，公司前10名流通股股東持有股份均為無限售條件的股份，具體情況詳見下表。(單位：股)

　　股東名稱

　　持有無限售條件

　　股份數(shù)量

　　股份種類

　　全國社保基金零零一組合

　　4,634,078

　　人民幣普通股

　　中國核工業(yè)集團(tuán)公司

　　3,283,420

　　人民幣普通股

　　銀河-渣打-CITIGROUP GLOBALMARKETS LIMITED

　　2,447,596

　　人民幣普通股

　　中國建設(shè)銀行-博時裕富證券投資基金

　　2,300,805

　　人民幣普通股

　　青島國信實(shí)業(yè)公司(有限)

　　1,798,000

　　人民幣普通股

　　周茂堂

　　1,400,000

　　人民幣普通股

　　中國工商銀行-融通深證100指數(shù)證券投資基金

　　1,353,018

　　人民幣普通股

　　中國人壽保險股份有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產(chǎn)品

　　-005L-CT001深

　　858,170

　　人民幣普通股

　　馬文有

　　839,218

　　人民幣普通股

　　李平

　　788,272

　　人民幣普通股

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明

　　上述股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動

　　人關(guān)系未知。

　　5、有限售條件股東只有本公司控股東—首鋼總公司，

　　其持股數(shù)量及限售條件見下表。(單位：股)

　　有限售條件

　　股東名稱

　　持有的有限售條

　　件股份數(shù)量

　　可上市交易時間

　　新增可上市交易

　　股份數(shù)量

　　限售

　　條件

　　首鋼總公司

　　1,875,897,328

　　2007年11月18日

　　不超過93,794,866

　　見附注

　　[附注]：持有的原非流通股股份自獲得上市流通權(quán)之日起24個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓；上述24個月屆滿后12個月內(nèi), 首鋼總公司通過深交所掛牌交易出售股份的數(shù)量不超過首鋼股份總股本的5%，在該期限內(nèi)減持價格不低于4.28元/股(在公司因送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等情況而導(dǎo)致股份或股東權(quán)益變化時進(jìn)行相應(yīng)除權(quán))6、首鋼總公司持有的有限售條件股份可上市交易時間見下表(單位：股)

　　時間

　　限售期滿新增可

　　上市交易股份數(shù)量

　　有限售條件股

　　份數(shù)量余額

　　無限售條件股份

　　數(shù)量余額

　　說明

　　2007年11月18日

　　不超過

　　93,794,866

　　1,782,102,462

　　不低于

　　434,530,475

　　因轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股

　　不能確定

　　(三)可轉(zhuǎn)換公司債券情況

　　1、可轉(zhuǎn)債發(fā)行與上市情況

　　截止到報告期末前三年，公司發(fā)行了2000百萬元可轉(zhuǎn)換公司債券。發(fā)行時間為2003年12月16日，發(fā)行價格為100元/張，發(fā)行數(shù)量為2000萬張，上市日期為2003年12月31日，獲準(zhǔn)上市數(shù)量2000萬張，交易終止日期為2008年12月15日。

　　2、截止到2005年12月31日，“首鋼轉(zhuǎn)債”持有人為4844戶。

　　3、前10名持有人情況(截止2005年12月31日)

　　持有人名稱

　　持有數(shù)量(張)

　　首鋼總公司

　　4,005,000

　　中油財務(wù)有限責(zé)任公司

　　3,220,139

　　上海市企業(yè)年金發(fā)展中心

　　1,336,592

　　華泰財產(chǎn)保險股份有限公司

　　720,588

　　申銀萬國--花旗-UBS LIMITED

　　707,940

　　上海盛勤(集團(tuán))有限公司

　　661,645

　　中國平安保險(集團(tuán))股份有限公司

　　525,927

　　交通銀行—華夏債券投資基金

　　484,226

　　銀河—渣打—CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED

　　484,032

　　中國工商銀行—興業(yè)可轉(zhuǎn)債混合型證券投資基金

　　447,706

　　[注]：首鋼轉(zhuǎn)債前10名持有人中，首鋼總公司與其他9名持債人之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系及一致行動人關(guān)系；其他9名持債人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系及一致行動人關(guān)系未知。

　　4、轉(zhuǎn)股價格歷次調(diào)整情況及最新轉(zhuǎn)股價格

　　(1)根據(jù)2003年度股東大會批準(zhǔn)的“每10股派3元(含稅)”的分紅派息方案和轉(zhuǎn)債發(fā)行條款，公司董事會于2004年5月25日發(fā)布公告，首鋼轉(zhuǎn)債初始轉(zhuǎn)股價格由5.76元下調(diào)至5.46元。調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格于2004年5月31日生效。

　　(2)2004年7月13日至8月23日期間，公司股票價格首次符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會2004年9月4日發(fā)布公告，暫不下調(diào)轉(zhuǎn)股價格。

　　(3)2004年9月6日至11月5日期間，公司股票價格再次符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會于2004年11月20日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由5.46元調(diào)至4.92元。11月24日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　(4)2004年11月25日至12月22日期間，公司股票價格第三次符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件，公司董事會2005年1月6日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由4.92元調(diào)至4.43元，2005年1月7日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　(5)2005年3月30日至5月19日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會2005年6月1日發(fā)布公告，暫不下調(diào)轉(zhuǎn)股價格。

　　(6)根據(jù)2004年度股東大會批準(zhǔn)的“每10股派4元(含稅)”的分紅派息方案和轉(zhuǎn)債發(fā)行條款，公司董事會于2005年6月17日發(fā)布公告，首鋼轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格因派息由4.43元下調(diào)至4.03元。調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格于2005年6月23日生效。

　　(7)2005年6月1日至6月29日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會2005年7月14日發(fā)布公告，暫不下調(diào)轉(zhuǎn)股價格。

　　(8)2005年7月15日至8月11日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會2005年8月26日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由4.03元調(diào)至3.63元，2005年8月27日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　(9) 2005年9月27日至12月14日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會2005年12月29日發(fā)布公告，暫不下調(diào)轉(zhuǎn)股價格。

　　經(jīng)上述調(diào)整后，首鋼轉(zhuǎn)債的最新轉(zhuǎn)股價格為3.63元。

　　5、可轉(zhuǎn)換公司債券累計轉(zhuǎn)股情況

　　報告期內(nèi)，公司股份因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股增加股本407,791股。

　　四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　(一)董事、監(jiān)事和高級管理人員的情況

　　1、基本情況

　　姓名性別年齡職務(wù) 任期期間

　　朱繼民男 60 董事長 2003.01.28—2006.01.27

　　王青海男 48 副董事長 2004.05.18—2006.01.27

　　霍光來男 55 董事 2003.01.28—2006.01.27

　　徐凝男 51 董事 2003.01.28—2006.01.27

　　王毅男 51 董事 2003.01.28—2006.01.27

　　方建一男 52 董事 2003.01.28—2006.01.27

　　錢凱男 43 董事總經(jīng)理 2004.05.18—2006.01.27

　　吳明瑜男 74 獨(dú)立董事 2003.01.28—2006.01.27

　　李京文男 72 獨(dú)立董事 2003.01.28—2006.01.27

　　李泊溪女 69 獨(dú)立董事 2003.01.28—2006.01.27

　　夏執(zhí)東男 52 獨(dú)立董事 2003.05.16—2006.01.27

　　劉京育男 56 監(jiān)事會召集人 2003.05.16—2006.05.15

　　祁京男 41 監(jiān)事 2004.05.18—2006.05.15

　　孫鐵男 49 職工監(jiān)事 2003.05.16—2006.05.15

　　劉力軍男 47 副總經(jīng)理 2003.01.28—2006.01.27

　　馬家驥男 43 副總經(jīng)理 2003.09.09—2006.01.27

　　吳崢男 48 副總經(jīng)理 2005.10.17--2006.01.27

　　王敏男 40 總會計師 2003.01.28—2006.01.27

　　章雁男 50 董事會秘書 2003.01.28—2006.01.27

　　[注]：以上董事、監(jiān)事、高級管理人員均未持有公司股票。

　　2、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況

　　(1)董事情況

　　朱繼民：公司董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司董事、副總經(jīng)理，黨委副書記、副董事長、總經(jīng)理，黨委書記、董事長、總經(jīng)理，北京首鋼股份有限公司董事、副董事長。現(xiàn)任首鋼總公司黨委書記、董事長。

　　王青海：公司副董事長。兼任北京首鋼富路仕彩涂板有限公司董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司黨委常委、副

　　總經(jīng)理，黨委副書記、副董事長、總經(jīng)理，北京首鋼股份有限公司董事、副董事長。現(xiàn)任首鋼總公司黨委副書記、副董事長、總經(jīng)理。

　　霍光來：公司董事。兼任北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司董事、黨委副書記、紀(jì)委書記，北京首鋼股份有限公司董事。現(xiàn)任首鋼總公司董事、

　　黨委副書記、紀(jì)委書記。

　　徐凝：公司董事。兼任北京中關(guān)村軟件園發(fā)展有限責(zé)任公司副董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司黨委常委、董事、常務(wù)副總經(jīng)理，北京首鋼股份有限公司董事。現(xiàn)任首鋼總公司黨委常委、董事、常務(wù)副總經(jīng)理

　　王毅：公司董事。兼任北京首鋼嘉華建材有限公司董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司黨委常委、董事、副總經(jīng)理，北京首鋼股份有限公司董事。現(xiàn)任首鋼總公司黨委常委、董事、副總經(jīng)理。

　　方建一：公司董事。兼任生命人壽保險股份有限公司副董事長。2000年以來，歷任首鋼總經(jīng)理董事、總會計師，北京首鋼股份有限公司董事。現(xiàn)任首鋼總公司董事、總會計師。

　　錢凱：公司董事、總經(jīng)理。兼任北京首鋼凱思軟件技術(shù)有限公司副董事長。2000年以來，歷任首鋼總公司技術(shù)質(zhì)量部副部長，首鋼總公司技術(shù)中心、首鋼總公司技術(shù)研究院、首鋼總公司技術(shù)質(zhì)量部主任、第一副院長、部長，北京首鋼股份有限公司總經(jīng)理、董事。現(xiàn)任北京首鋼股份有限公司董事、總經(jīng)理。

　　吳明瑜：公司獨(dú)立董事。兼任中國資本(控股)有限公司獨(dú)立董事、萬全藥業(yè)有限公司獨(dú)立董事、科瑞集團(tuán)有限公司董事。歷任華東財委秘書，國家地方工業(yè)部秘書，中國科學(xué)院處長、局長，國家科委局長、委員、副主任，國務(wù)院研究中心副主任，中國技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究會理事長，公司第一屆董事會獨(dú)立董事。

　　李京文：公司獨(dú)立董事。現(xiàn)任中國工程院院士，北京工業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院院長。歷任建材工業(yè)部政策法規(guī)司司長，第七屆和九屆全國政協(xié)委員，第八屆全國人大代表，中國社會科學(xué)院數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)所所長，公司第一屆董事會獨(dú)立董事。主要社會兼職：中國社會科學(xué)院學(xué)術(shù)委員會委員、學(xué)位委員會委員，研究生院教授、博士生導(dǎo)師，俄羅斯科學(xué)院外籍院士，國際歐亞科學(xué)院院士，世界生產(chǎn)率科學(xué)院院士，中國社會科學(xué)院環(huán)境與發(fā)展中心理事長。

　　李泊溪：公司獨(dú)立董事。現(xiàn)任國務(wù)院發(fā)展研究中心研究員。歷任化工部設(shè)計院設(shè)計項目總負(fù)責(zé)人、工程師，化工部規(guī)劃院技術(shù)經(jīng)濟(jì)、項目評估總負(fù)責(zé)人，國務(wù)院技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究中心高級研究員、綜合研究局局長，國務(wù)院發(fā)展研究中心常務(wù)干事、發(fā)展預(yù)測部部長，公司第一屆董事會獨(dú)立董事。主要社會兼職：中國投資環(huán)境研究會副理事長，中國軟科學(xué)研究會常務(wù)理事，中國系統(tǒng)工程學(xué)會常務(wù)理事，清華大學(xué)、西安交通大學(xué)兼職教授。

　　夏執(zhí)東：公司獨(dú)立董事。現(xiàn)任北京天華會計師事務(wù)所首席合伙人。歷任財政部科學(xué)研究所會計研究室副主任，建設(shè)銀行總行國際業(yè)務(wù)部資金處副處長，安永華明會計師事務(wù)所副總經(jīng)理，北京天華會計師事務(wù)所高級合伙人、總經(jīng)理。2003年5月任公司獨(dú)立董事。

　　(2)監(jiān)事情況

　　劉京育：公司監(jiān)事會召集人。2000年以來，歷任首鋼總公司紀(jì)(監(jiān))委黨風(fēng)處處長，紀(jì)(監(jiān))委檢查處處長，紀(jì)(監(jiān))委外委外購監(jiān)察辦公室主任，首鋼總公司第二耐火材料廠黨委書記，北京首鋼股份有限公司監(jiān)事會召集人。現(xiàn)任首鋼總公司第二耐火材料廠黨委書記。

　　祁京：公司監(jiān)事。2000年以來，歷任首鋼總公司審計室審計組長，首鋼總公司技術(shù)研究院財務(wù)處處長，首鋼總公司審計部部長助理、副部長，北京首鋼股份有限公司監(jiān)事。現(xiàn)任首鋼總公司審計部副部長。

　　孫鐵：公司職工代表監(jiān)事。歷任首鋼第二煉鋼廠煉鋼車間副主任、生產(chǎn)副廠長，首鋼工廠委員會委員，第二煉鋼廠煉鋼車間主任、黨支部書記，公司第一屆監(jiān)事會監(jiān)事。現(xiàn)任第二煉鋼廠煉鋼車間黨支部書記。

　　(3)高級管理人員情況

　　劉力軍：公司副總經(jīng)理。兼任北京首鋼嘉華建材有限公司董事，深圳首鋼先科數(shù)字光盤有限公司董事。2000年以來任北京首鋼股份有限公司副總經(jīng)理。

　　馬家驥：公司副總經(jīng)理。兼任北京首鋼富路仕彩涂板有限公司董事、總經(jīng)理。2000年以來，歷任北京首鋼股份有限公司第二線材廠廠長，北京首鋼富路仕彩涂板有限公司董事、總經(jīng)理。現(xiàn)任北京首鋼股份有限公司副總經(jīng)理。

　　吳崢：公司副總經(jīng)理。1998年至2004年3月，任鞍鋼技改部常務(wù)副部長，2004年3月至2005年10月，任廣東珠江投資公司大亞灣鋼鐵公司總經(jīng)理，2005年10月任北京首鋼股份有限公司副總經(jīng)理。

　　王敏：公司總會計師。兼任生命人壽保險股份有限公司監(jiān)事，北京博奧生物芯片有限責(zé)任公司董事。2000年以來任北京首鋼股份有限公司總會計師。

　　章雁：董事會秘書。兼任北京首鋼股份有限公司證券部部長。2000年以來任北京首鋼股份有限公司董事會秘書。

　　3、董事、監(jiān)事在股東單位任職情況

　　姓名職務(wù) 任職時間朱繼民首鋼總公司董事長、黨委書記 2002年12月

　　王青海首鋼總公司副董事長、黨委副書記、總經(jīng)理 2003年5月

　　霍光來首鋼總公司董事、黨委副書記、紀(jì)委書記 1998年6月

　　徐凝首鋼總公司董事、常務(wù)副總經(jīng)理 1998年6月

　　王毅首鋼總公司董事、副總經(jīng)理 1997年10月

　　方建一首鋼總公司董事、總會計師 2004年6月

　　劉京育首鋼總公司第二耐火材料廠黨委書記 2005年9月

　　祁京首鋼總公司審計部副部長 2005年5月

　　4、年度報酬情況

　　(1) 經(jīng)股東大會批準(zhǔn)，獨(dú)立董事實(shí)行獨(dú)立董事津貼。經(jīng)董事會批準(zhǔn)，總經(jīng)理實(shí)行年薪制，并按董事會批準(zhǔn)的考核分配辦法考核兌現(xiàn)年度薪酬。副總經(jīng)理等高級管理人員按照二屆十次董事會決議，由年薪制改為崗薪制。并授權(quán)總經(jīng)理按月落實(shí)考核分配。

　　(2)在本公司領(lǐng)取報酬的董事(不包括獨(dú)立董事)、監(jiān)事、高級管理人員共計7人，年度報酬總額為1288千元。其中錢凱274千元，孫鐵126千元，劉力軍197千元，馬家驥201千元，吳崢81千元(兩個月報酬)，王敏202千元，章雁207千元。

　　(3)獨(dú)立董事吳明瑜、李京文、李泊溪、夏執(zhí)東在公司領(lǐng)取獨(dú)立董事津貼，津貼總額為 360 千元。其中吳明瑜90千元，李京文90千元，李泊溪90千元，夏執(zhí)東90千元。

　　(4)不在公司領(lǐng)取報酬的董事、監(jiān)事有：朱繼民、王青海、霍光來、徐凝、王毅、方建一、劉京育、祁京。以上人員均在本公司控股股東首鋼總公司領(lǐng)取報酬。

　　5、報告期內(nèi)被選舉或離任的董事和監(jiān)事，以及聘任或解聘的高級管理人員情況

　　根據(jù)2005年10月21日第四次董事會臨時會議決議，董事會聘任吳崢為公司副總經(jīng)理。除此之外，公司無被選舉或離任的董事和監(jiān)事，以及聘任或解聘其他高級管理人員的情況。

　　(二)員工情況

　　截止2005年12月31日，公司共有員工8336人。其中生產(chǎn)人員5300人，銷售人員54人，技術(shù)人員774人，財務(wù)人員65人，行政人員630人，其他人員1513人。在8336人中，具有大專及以上文化1603人，中專文化891人，高中、技校文化3507人，初中文化2335人。公司有領(lǐng)取退休金的退休職工1100人。

　　五、公司治理情況

　　(一)公司治理情況

　　公司成立以來嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》以及《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，依法規(guī)范運(yùn)作。報告期內(nèi)，根據(jù)中國證監(jiān)會頒布的《關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》、《上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票工作指引(試行)》，深圳證券交易所新修訂的《股票上市規(guī)則》等規(guī)定，修訂了“公司章程”，并獲得了股東大會批準(zhǔn)；制訂了《獨(dú)立董事制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》；制定或修訂頒發(fā)了10項內(nèi)部控制制度。新年度董事會將根據(jù)新《公司法》、《證券法》及《關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見》等法律法規(guī)，進(jìn)一步修訂和完善“公司章程”，積極做好設(shè)立以獨(dú)立董事為主的審計委員會、薪酬與考核委員會的籌備工作。

　　(二)獨(dú)立董事履行職責(zé)情況

　　報告期內(nèi)，公司獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)，均按規(guī)定出席了所有董事會和股東大會(出席情況詳見下表)，并定期了解和聽取公司經(jīng)營情況的匯報。在日常工作和重大決策中，為維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益發(fā)揮了重要作用。獨(dú)立董事對“股權(quán)分置改革方案”、“閑置資產(chǎn)處置的議案(關(guān)聯(lián)交易事項)”、“可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價調(diào)整的議案”、“聘任副總經(jīng)理的議案”、“續(xù)聘會計師事務(wù)所的議案”等重大事項進(jìn)行了審核并發(fā)表了獨(dú)立意見。獨(dú)立董事沒有對公司有關(guān)事項提出異議。

　　獨(dú)立董事出席會議情況表

　　獨(dú)立董事姓名本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　吳明瑜

　　李京文

　　李泊溪

　　夏執(zhí)東

　　(三)公司獨(dú)立運(yùn)作情況

　　公司與控股股東在資產(chǎn)、人員、財務(wù)方面實(shí)現(xiàn)了“三分開”，在機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)上實(shí)現(xiàn)了獨(dú)立運(yùn)作。

　　1、業(yè)務(wù)方面：公司擁有獨(dú)立、完整的生產(chǎn)經(jīng)營、質(zhì)量管理、財務(wù)核算、勞動人事、原燃材料供應(yīng)和產(chǎn)品銷售等業(yè)務(wù)體系，并具有自主經(jīng)營能力。

　　2、人員方面：公司人員在調(diào)動、勞動合同簽訂及調(diào)整變更等方面均做到了獨(dú)立運(yùn)行，擁有完整獨(dú)立的勞動人事及工資管理體系。公司的董事、監(jiān)事及高管人員選聘程序合法，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師、董事會秘書等高管人員均在本公司領(lǐng)取報酬，不在股東單位任職。

　　3、資產(chǎn)方面：公司資產(chǎn)獨(dú)立完整，與控股股東的資產(chǎn)權(quán)屬明晰。公司擁有獨(dú)立的采購、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)。根據(jù)合同約定，公司無償使用其商標(biāo)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)。

　　4、機(jī)構(gòu)方面：公司組織機(jī)構(gòu)體系健全，內(nèi)部機(jī)構(gòu)獨(dú)立。根據(jù)經(jīng)營管理需要，分別設(shè)有計劃財務(wù)、勞動人事、生產(chǎn)組織、原燃材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售等職能部門，具有獨(dú)立的經(jīng)營生產(chǎn)管理體系和市場營銷管理能力。與控股股東完全分開，無從屬關(guān)系。

　　5、財務(wù)方面：公司設(shè)有獨(dú)立的財會部門，配備有專職的財務(wù)人員，會計核算體系和財務(wù)管理制度完善配套，能夠獨(dú)立做出財務(wù)決策。

　　(四)對高級管理人員的考評及激勵機(jī)制等情況

　　報告期內(nèi)，公司為進(jìn)一步強(qiáng)化管理層適應(yīng)市場變化的能力，落實(shí)責(zé)任，提高效率，按照分層管理、逐級考核的原則，對總經(jīng)理繼續(xù)實(shí)行年薪制，并與公司總體業(yè)績掛鉤考核；對副總經(jīng)理等高級管理人員授權(quán)總經(jīng)理按月考核分配，按年度向董事會報告。

　　六、股東大會情況簡介

　　報告期內(nèi)，公司召開2004年度股東大會和股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議。具體情況如下：

　　1、2005年5月18日，公司召開2004年度股東大會，會議決議于5月19日在《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　2、2005年11月3日至11月9日，公司召開股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議，會議按有關(guān)規(guī)定采用了網(wǎng)絡(luò)投票和現(xiàn)場

　　投票方式，會議決議于11月10日在《中國證券報》、《證券時報》和《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　七、董事會報告

　　(一)經(jīng)營情況討論與分析

　　1、經(jīng)營情況的回顧

　　(1)總體經(jīng)營情況

　　2005年，我國鋼鐵產(chǎn)能迅速擴(kuò)張，產(chǎn)量增長迅猛，全年鋼產(chǎn)量達(dá)到3.49億噸，出現(xiàn)了供大于求的局面。受國家宏觀調(diào)控政策和鋼材流通市場因素影響，鋼材市場價格出現(xiàn)了大幅波動。同時，鋼鐵產(chǎn)能迅速擴(kuò)張導(dǎo)致煤、焦炭和礦石等原燃料資源緊張，價格居高不下。鋼鐵產(chǎn)品受到鋼材市場價格下跌和原燃料市場緊張的雙重擠壓，盈利空間減小，形勢嚴(yán)峻。面對嚴(yán)峻外部市場環(huán)境，公司積極應(yīng)對，一是從優(yōu)化爐料結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、優(yōu)化工藝結(jié)構(gòu)、提高技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)水平等方面入手，不斷優(yōu)化資源配置，努力實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗降成本。報告期內(nèi)，公司高爐入爐焦比、噴煤比等技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)打出歷史好水平；二是積極推進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整重點(diǎn)項目建設(shè)步伐，高等級機(jī)械用鋼生產(chǎn)線改造項目實(shí)現(xiàn)年內(nèi)竣工投

　　產(chǎn)；三是深挖內(nèi)部潛力，深入開展增收節(jié)支降成本活動，有效地降低了采購成本和生產(chǎn)運(yùn)行成本；四是優(yōu)化生產(chǎn)工藝，強(qiáng)化生產(chǎn)組織，確保重點(diǎn)工藝環(huán)節(jié)高效穩(wěn)定運(yùn)行；五是積極跟蹤市場，優(yōu)化高附加值、高技術(shù)含量產(chǎn)品(以下簡稱“雙高產(chǎn)品”)生產(chǎn)與銷售；六是擴(kuò)大產(chǎn)品出口。上述措施的實(shí)施確保了公司全年經(jīng)營生產(chǎn)平穩(wěn)運(yùn)行和良好經(jīng)濟(jì)效益。

　　報告期內(nèi)，公司共生產(chǎn)生鐵425.6萬噸，鋼515.7萬噸，鋼材381.6萬噸，其中雙高產(chǎn)品215.4萬噸，雙高產(chǎn)品中拳頭產(chǎn)品為137.5萬噸。鋼材產(chǎn)品出口38.4萬噸。主要財務(wù)指標(biāo)情況為，主營業(yè)務(wù)收入21218.02百萬元，同比增長0.68%；主營業(yè)務(wù)利潤1749.56百萬元，同比降低15.25%；

　　利潤總額1155.78百萬元，同比降低27.84%；凈利潤792.60百萬元，同比降低27.12%。可比產(chǎn)品成本降低率3.55%。公司財務(wù)狀況、資信狀況良好，負(fù)債合理。造成利潤總額及主營業(yè)務(wù)利潤降低的主要原因是全年鋼材銷售價格同比下降5.5%。

　　(2)主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營狀況

　　公司屬冶金企業(yè)。主營業(yè)務(wù)的范圍主要包括鋼鐵冶煉、鋼壓延加工；技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)；投資及投資管理。

　　報告期內(nèi)，公司產(chǎn)品未發(fā)生重大變化，主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力、產(chǎn)品市場情況等較前一報告期也未發(fā)生較大變化。主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤構(gòu)成情況見下表。

　　主營業(yè)務(wù)項目

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　主營業(yè)務(wù)利潤

　　收入(元)

　　比例(%)

　　利潤(元)

　　比例(%)

　　總收入

　　21,218,019,297.63

　　100

　　1,749,558,043.77

　　100

　　1、按行業(yè)構(gòu)成

　　冶金

　　20,771,066,153.68

　　97.89

　　1,887,502,923.50

　　107.88

　　化工

　　321,111,794.94

　　1.51

　　-164,476,164.45

　　-9.40

　　建材

　　77,128,035.67

　　0.36

　　36,044,296.90

　　2.06

　　電子

　　39,342,724.05

　　0.19

　　-10,696,717.06

　　-0.61

　　軟件

　　9,370,589.29

　　0.04

　　1,183,704.88

　　0.07

　　2、按產(chǎn)品構(gòu)成

　　鋼材

　　11,148,576,460.98

　　52.54

　　1,645,864,084.80

　　94.07

　　鋼坯

　　9,344,758,175.76

　　44.04

　　341,985,820.01

　　19.55

　　其他鋼鐵產(chǎn)品

　　277,731,516.94

　　1.31

　　-100,346,981.31

　　-5.74

　　化工產(chǎn)品

　　321,111,794.94

　　1.51

　　-164,476,164.45

　　-9.40

　　建材

　　77,128,035.67

　　0.36

　　36,044,296.90

　　2.06

　　光盤

　　39,342,724.05

　　0.19

　　-10,696,717.06

　　-0.61

　　軟件

　　9,370,589.29

　　0.04

　　1,183,704.88

　　0.07

　　3、按地區(qū)構(gòu)成

　　華北地區(qū)

　　17,418,233,786.14

　　82.09

　　1,211,082,563.52

　　69.22

　　東北地區(qū)

　　33,762,809.03

　　0.16

　　1,359,413.24

　　0.08

　　華東地區(qū)

　　1,467,009,937.35

　　6.91

　　184,353,017.83

　　10.54

　　中南地區(qū)

　　143,797,927.07

　　0.68

　　13,847,034.85

　　0.79

　　華南地區(qū)

　　592,044,103.97

　　2.79

　　23,345,526.62

　　1.33

　　西南地區(qū)

　　43,528,498.42

　　0.21

　　10,083,066.59

　　0.58

　　西北地區(qū)

　　58,472,325.90

　　0.28

　　3,751,996.21

　　0.21

　　出口

　　1,461,169,909.75

　　6.89

　　301,735,424.91

　　17.25

　　占主營業(yè)務(wù)收入10%以上的主要產(chǎn)品情況見下表

　　產(chǎn)品

　　名稱

　　所屬

　　行業(yè)

　　銷售收入(元)

　　銷售成本(元)

　　毛利率(%)

　　鋼材

　　冶金

　　11,148,576,460.98

　　9,464,865,791.98

　　15.10

　　鋼坯

　　冶金

　　9,344,758,175.76

　　8,971,114,695.55

　　4.00

　　合計

　　20,493,334,636.74

　　18,435,980,487.48

　　10.04

　　公司主要供應(yīng)商及客戶情況見下表：

　　前5名供應(yīng)商采購金

　　額合計(元)

　　10,100,949,386.36

　　占采購總額比重

　　61.29%

　　前五名銷售客戶銷售

　　金額合計(元)

　　12,184,876,830.86

　　占銷售總額比重

　　57.43%

　　(3)公司資產(chǎn)構(gòu)成情況(單位：元)

　　項目

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　數(shù)額

　　比重(%)

　　數(shù)額

　　比重(%)

　　總資產(chǎn)

　　15,137,364,172.14

　　13,979,002,802.01

　　應(yīng)收賬款

　　1,278,335,857.07

　　8.44

　　1,267,814,100.22

　　9.07

　　存貨

　　1,274,264,447.50

　　8.42

　　1,174,094,544.69

　　8.40

　　長期股權(quán)投資

　　571,752,582.84

　　3.78

　　571,941,932.38

　　4.09

　　固定資產(chǎn)

　　6,167,857,321.84

　　40.75

　　5,423,541,323.79

　　38.80

　　在建工程

　　946,496,350.26

　　6.25

　　796,717,617.20

　　5.70

　　短期借款

　　1,175,461,000.00

　　7.77

　　1,511,268,708.00

　　10.81

　　長期借款

　　2,554,909,000.00

　　16.88

　　1,954,909,000.00

　　13.98

　　變動原因：

　　①總資產(chǎn)上升主要是由于本年度固定資產(chǎn)和在建工程項目投資增加，同時增加了7億元專項貸款所致；

　　②存貨上升主要是由于原材料價格上漲導(dǎo)致存貨成本增加。

　　(4)營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用及所得稅情況(單位：元)

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　增減率(%)

　　營業(yè)費(fèi)用

　　170,578,677.94

　　147,021,639.71

　　16.02

　　管理費(fèi)用

　　249,104,804.64

　　185,264,141.67

　　34.46

　　財務(wù)費(fèi)用

　　175,752,224.30

　　169,786,681.48

　　3.51

　　所得稅

　　402,913,812.19

　　540,052,483.68

　　-25.39

　　變動原因：

　　①營業(yè)費(fèi)用上升主要是由于本期出口量增加，同時出口退稅率下降、退稅額減少所至。

　　②管理費(fèi)用上升主要原因是本期根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加管理機(jī)構(gòu)及增加公司管理信息化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用等。

　　③財務(wù)費(fèi)用上升主要是由于貸款金額增加、貸款利率上調(diào)所致。

　　④所得稅減少是由于本年度利潤減少所致。

　　(5)現(xiàn)金流量相關(guān)數(shù)據(jù)(單位：元)

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　增減額

　　1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　2,042,976,866.99

　　1,182,215,570.57

　　860,761,296.42

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

　　27,597,223,859.65

　　26,202,058,415.09

　　1,395,165,444.56

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

　　24,027,508,935.41

　　23,394,030,723.68

　　633,478,211.73

　　支付的各種稅費(fèi)

　　768,200,076.05

　　934,733,168.57

　　-166,533,092.43

　　2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-1,155,842,948.58

　　-74,093,925.63

　　-1,081,749,022.95

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

　　期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額

　　85,532,960.96

　　1,717,713.44

　　83,815,247.52

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

　　期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金

　　1,284,598,180.82

　　187,870,995.85

　　1,096,727,184.97

　　投資所支付的現(xiàn)金

　　21,895,750.63

　　2,196,385.86

　　19,699,364.77

　　3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-215,800,921.06

　　-880,422,320.15

　　664,621,399.09

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金

　　借款所收到的現(xiàn)金

　　4,313,344,282.60

　　3,468,458,960.09

　　844,885,322.51

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金

　　3,367,151,990.60

　　3,439,324,018.39

　　-72,172,027.79

　　分配股利、利潤或償還利息所支付

　　的現(xiàn)金

　　1,155,179,604.35

　　909,485,933.57

　　245,693,670.78

　　變動原因：

　　①經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量增加主要是由于主營業(yè)務(wù)收入增加、銷售收款狀況較好所致。

　　②投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支出增加主要是由于本年度為購建固定資產(chǎn)和在建工程項目所支付的款項金額大幅上升。

　　③籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收入增加主要是由于本年度專項貸款金額增加700百萬元所致。

　　(6)主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績分析

　　截止報告期末，公司對外投資10個項目，投資額808.65百萬元，其中投資高新技術(shù)企業(yè)8個項目，投資鋼鐵業(yè)2個項目。投資項目所有者權(quán)益784.85百萬元，與項目投資成本比增值27.59百萬元，資產(chǎn)保值增值率103.4%。目前投資項目企業(yè)均進(jìn)入經(jīng)營期，資產(chǎn)增值項目5個，盈利項目5個。

　　主要控股及參股公司經(jīng)營業(yè)績情況如下：

　　①北京首鋼嘉華建材有限公司為本公司控股子公司。經(jīng)營范圍為生產(chǎn)礦渣綜合利用產(chǎn)品；提供自產(chǎn)產(chǎn)品的技術(shù)咨詢和服務(wù)；銷售運(yùn)輸自產(chǎn)產(chǎn)品。該公司注冊資本50百萬元。

　　首鋼股份投資30百萬元，占注冊資本60%。2005年度實(shí)現(xiàn)銷售收入77.13百萬元，凈利潤24.71百萬元。期末總資產(chǎn)154.24百萬元，凈資產(chǎn)70.90百萬元。

　　②深圳首鋼先科數(shù)字光盤有限公司為本公司控股子公司。經(jīng)營范圍為生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)字存貯光盤、光盤用基片、光盤驅(qū)動器、光盤系統(tǒng)、多媒體軟件、大容量光盤存儲器及其部件等。注冊資本104.9百萬元，首鋼股份投資53.5百萬元，占股本總額51%。2005年該公司營業(yè)收入39.34百萬元，凈利潤-13.92百萬元。期末總資產(chǎn)134.34百萬元，凈資產(chǎn)107.17百萬元。

　　③北京首鋼富路仕彩涂板有限公司為本公司控股子公司。經(jīng)營范圍為設(shè)計、生產(chǎn)彩色涂層板、熱鍍鋅板；提供自產(chǎn)產(chǎn)品的技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)；銷售自產(chǎn)產(chǎn)品。該公司注冊資本280百萬元，首鋼股份投資140百萬元，占注冊資本50%。2005年度該公司主營業(yè)務(wù)收入134.14百萬

　　元，凈利潤-84.10百萬元。期末總資產(chǎn)605.01百萬元，凈資產(chǎn)146.97百萬元。

　　④北京中關(guān)村軟件園發(fā)展有限責(zé)任公司為本公司參股公司。主要經(jīng)營土地開發(fā)、房地產(chǎn)開發(fā)的物業(yè)管理(含出租寫字間)、咨詢、培訓(xùn)、孵化高新技術(shù)項目；高新技術(shù)的開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、制造、銷售開發(fā)的產(chǎn)品；銷售電子產(chǎn)品等。注冊資本為500百萬元，首鋼股份230百萬元，占股本總額46%。2005年該公司合并主營業(yè)務(wù)收入154.11百萬元，凈利潤10.31百萬元。期末總資產(chǎn)1910.43百萬元，凈資產(chǎn)544.18百萬元。2005年首鋼股份收到股利7.36百萬元。

　　⑤北京清華陽光能源開發(fā)有限責(zé)任公司為本公司參股公司。主要經(jīng)營范圍為全玻璃太陽能集熱管、太陽能熱水器系統(tǒng)真空薄膜產(chǎn)品、太陽能裝置零配件、儀器儀表的技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、制造及銷售。該公司注冊資本153.59百萬元，首鋼股份投資94百萬元，占股本總額28.7%。2005

　　年度該公司主營業(yè)務(wù)收入224.02百萬元，凈利潤18.78百萬元。期末總資產(chǎn)302.68百萬元，凈資產(chǎn)232.50百萬元。2005年首鋼股份收到返利2.295百萬元。

　　⑥生命人壽保險股份有限公司為本公司參股公司。業(yè)務(wù)范圍為個人意外傷害保險、個人定期死亡保險、個人兩全壽險、個人終身壽險、個人年金保險、個人短期健康保險、個人長期健康保險、團(tuán)體意外傷害保險、團(tuán)體定期壽險、團(tuán)體終身保險、團(tuán)體年金保險、團(tuán)體短期健康保險、團(tuán)體長期健康保險、經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他人身保險業(yè)務(wù)，上述保險業(yè)務(wù)的再保險業(yè)務(wù)、經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。該公司注冊資本1358.19百萬元,首鋼股份投資180百萬元，占股本總額13.25%。2005年度保險業(yè)務(wù)收入3246.04百萬元，凈利潤-332.54百萬元。期末總資產(chǎn)5799.90百萬元，凈資產(chǎn)1617.97百萬元(未經(jīng)審計)。

　　2、公司未來發(fā)展的展望

　　(1)市場發(fā)展態(tài)勢分析

　　2006年，公司主營線材等鋼鐵產(chǎn)品。據(jù)中國鋼鐵行業(yè)統(tǒng)計，公司線材生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模依然保持國內(nèi)第一的水平，市場份額在8.3%左右，公司近兩年內(nèi)將依然保持在目前線材生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模水平上。2005年全國粗鋼產(chǎn)量達(dá)到3.49億噸，同比增長24.6%。據(jù)行業(yè)預(yù)測，2005年大部分行業(yè)鋼材需求增幅在10%以上。預(yù)測2006年國內(nèi)鋼鐵產(chǎn)能將會繼續(xù)釋放，鋼材市場供大于求的矛盾會更加突出，公司主要產(chǎn)品的銷售及市場價格不容樂觀。國內(nèi)鋼鐵產(chǎn)能增加，原燃料需求的增長，導(dǎo)致上游產(chǎn)品價格高位運(yùn)行，對公司提高經(jīng)營生產(chǎn)效率、降低消耗提出更高要求。

　　(2)公司面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

　　根據(jù)2005年2月國家發(fā)改委對首鋼搬遷調(diào)整方案的批復(fù)，公司面臨前所未有的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，150萬噸冷軋薄板生產(chǎn)線已于2005年7月2日舉行了奠基儀式，下半年開工建設(shè)，2006年將進(jìn)入全面建設(shè)階段。公司將以此為契機(jī)，加強(qiáng)資本運(yùn)營，通過資產(chǎn)整合實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建自主創(chuàng)新

　　型、運(yùn)行高效型、循環(huán)經(jīng)濟(jì)型、和諧發(fā)展型企業(yè)的目標(biāo)。

　　(3)新年度經(jīng)營計劃和措施

　　2006年，公司鋼鐵業(yè)要從長材生產(chǎn)為主，大力向高檔次板材和精品長材生產(chǎn)為主轉(zhuǎn)變，按照“更新、更快、更精、更強(qiáng)”，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級工程和“調(diào)結(jié)構(gòu)、降消耗、攻指標(biāo)、增效益、創(chuàng)一流”的總體工作要求，安排好新年度經(jīng)營計劃。

　　2006年度計劃產(chǎn)鐵416萬噸、鋼491萬噸、鋼材447萬噸，主營業(yè)務(wù)收入22900百萬元。

　　實(shí)現(xiàn)新年度經(jīng)營計劃的主要措施是：

　　①繼續(xù)開展增收節(jié)支降成本活動，可比產(chǎn)品成本降低2%以上。

　　②以市場為導(dǎo)向，加快科技創(chuàng)新步伐，提高自主創(chuàng)新能力，全面完成年度科研開發(fā)計劃。“雙高產(chǎn)品”比率要達(dá)到55%以上，“拳頭產(chǎn)品”比率70%以上。

　　③高質(zhì)量、高水平地推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整重點(diǎn)工程冷軋薄板生產(chǎn)線建設(shè)，2006年度該項目投資要達(dá)到2800百萬元，實(shí)現(xiàn)年內(nèi)完成廠房結(jié)構(gòu)和設(shè)備基礎(chǔ)施工的目標(biāo)。

　　④加強(qiáng)環(huán)境治理，煙塵、二氧化硫、粉塵排放同比分別降低6.65%、8.38%、0.36%。

　　(4)資金需求及使用計劃

　　2006年度，公司資金收入安排31371.1百萬元，其中營業(yè)收入28550.1百萬元，項目資金結(jié)轉(zhuǎn)14100百萬元；貸款1411百萬元元。資金支出安排31371.1百萬元，其中生產(chǎn)經(jīng)營及原燃材料采購支出26745.1百萬元，工程項目支出3282百萬元，支付股利及其他支出1344百萬元。150萬噸冷軋薄板生產(chǎn)線是新年度重點(diǎn)建設(shè)項目，按照工程進(jìn)度預(yù)計資金需求達(dá)2800百萬元，資金主要來源是公司可轉(zhuǎn)換債券募集資金和銀行貸款。

　　(二)投資情況

　　1、募集資金投資情況

　　公司于1999年9月發(fā)行A股股票募集資金1802.5百萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用實(shí)際可用募集資金1769.47百萬元。報告期內(nèi)募集資金產(chǎn)生效益106.42百萬元，本年度使用募集金217.07百萬元，全部用于高等級機(jī)械用鋼技術(shù)改造項目。截止到2005年12月31日，公司發(fā)行A股股票募集的資金已全部使用完。2003年12月公司發(fā)行2000百萬元可轉(zhuǎn)換公司債券，扣除發(fā)行費(fèi)用實(shí)際可用募集資金1943.19百萬元，將全部用于冷軋薄板生產(chǎn)線項目。本年度使用募集資金212.53百萬元，尚余募集資金1730.67百萬元現(xiàn)存于銀行。具體使用情況見下表。

　　募集資金使用情況

　　單位：百萬元

　　募集資金總額

　　3,712.67

　　本年度已使用募集資金總額

　　429.60

　　已累計使用募集資金總額

　　1,982.00

　　承諾項目

　　擬投入金額

　　是否變

　　更項目

　　實(shí)際投

　　入金額

　　產(chǎn)生收

　　益金額

　　是否符合

　　計劃進(jìn)度

　　是否符合

　　預(yù)計收益

　　高等級機(jī)械用鋼

　　技術(shù)改造項目

　　250.00

　　否

　　250.00

　　—

　　是

　　—

　　冷軋薄板生產(chǎn)線

　　項目

　　1,943.19

　　否

　　212.53

　　—

　　是

　　—

　　合計

　　2,193.19

　　—

　　462.53

　　—

　　項目情況說明

　　1、高等級機(jī)械用鋼技術(shù)改造項目：總投資607.74百萬元(估算)，其中使用募集資金250百萬元，其余部分使用自有資金。該項目含一線材廠二車間生產(chǎn)線改造(精品線材)和高等級機(jī)械用鋼棒材生產(chǎn)線(精品棒材)兩個子項目。其中精品線材估算投資248.19百萬元，報告期內(nèi)使用募集資金投資217.07百萬元，累計使用募集資金250百萬元。該生產(chǎn)線于2004年12月9日開工，2005年11月2日竣工投入使用。精品棒材于2004年7月9日開工，2005年9月19日竣工投產(chǎn)。該項目現(xiàn)處于試生產(chǎn)階段，預(yù)計達(dá)產(chǎn)后可達(dá)到預(yù)期收益目標(biāo)。

　　2、冷軋薄板生產(chǎn)線項目：2005年7月2日，在順義區(qū)李橋鎮(zhèn)舉行奠基儀式。目前正在按計劃進(jìn)度實(shí)施，進(jìn)展順利。

　　2、非募集資金投資情況

　　2005年，公司完成技術(shù)改造項目投資1384.69百萬元(其中募集資金429.60百萬元)，投資金額較大重點(diǎn)項目如下： (1)冷軋薄板生產(chǎn)線項目，估算投資為5982.87百萬元(包括1943.19百萬元募集資金)，報告期內(nèi)投資767.59百萬元(包括募集資金212.53百萬元)，累計投資824.47百萬元。

　　目前項目正在按計劃進(jìn)度實(shí)施，進(jìn)展順利。 (2)二煉鋼新建LF精煉爐項目，估算投資為46百萬元，報告期內(nèi)投資為8百萬元，累計投資8百萬元。項目正處在前期工程準(zhǔn)備中，部分主體設(shè)備已訂貨。 (3)二煉鋼4#鑄機(jī)改180方坯品種鑄機(jī)項目，估算投資為24.86百萬元，報告期內(nèi)投資16.3百萬元，累計投資16.3百萬元。項目于2005年5月開工，8月底竣工試運(yùn)行。

　　(4)高等級機(jī)械用鋼技術(shù)改造項目中的精品棒材生產(chǎn)線技術(shù)改造，估算投資為359.55百萬元，報告期內(nèi)投資143.34百萬元，累計投資359.33百萬元。項目于2004年7月9日開工，2005年9月19日竣工投產(chǎn)。

　　(5)焦化廠干熄焦技術(shù)改造等項目，估算投資為140百萬元，報告期內(nèi)投資為4.61百萬元，累計投資121.80百萬元。項目已于2005年上半年完工，待與焦?fàn)t的配套設(shè)施完成后投入使用。

　　(三)為公司審計的會計師事務(wù)所對本期財務(wù)報告出具了無保留意見的審計報告，公司沒有需要做出說明的情況。 (四)董事會日常工作情況

　　1、報告期內(nèi)董事會的會議情況及決議內(nèi)容

　　報告期內(nèi)，公司召開8次董事會會議，其中包括5次董事會臨時會議。具體情況如下：

　　(1)2005年3月17日，公司召開二屆十次董事會，會議

　　決議于3月18日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(2)2005年4月15日，公司召開二屆十一次董事會，會

　　議決議于4月16日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(3)2005年5月31日，董事會召開第一次臨時會議，會

　　議決議于6月1日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(4)2005年7月12日，董事會召開第二次臨時會議，會

　　議決議于7月13日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(5)2005年8月3日，公司召開二屆十二次董事會，會

　　議決議于8月4日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(6)2005年8月25日，董事會召開第三次臨時會議，會

　　議決議于8月26日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(7)2005年10月21日，董事會召開第四次臨時會議，

　　會議決議于10月22日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　(8)2005年12月28日，董事會召開第五次臨時會議，

　　會議決議于12月29日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行公告。

　　2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

　　報告期內(nèi)，董事會嚴(yán)格執(zhí)行了股東大會通過的決議。

　　2005年6月23日，公司完成了2004年度股東大會通過的每10股派現(xiàn)金紅利4元(含稅)的利潤分配方案。

　　(五)利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

　　經(jīng)北京京都會計師事務(wù)所審計，公司2005年度實(shí)現(xiàn)凈利潤792,604,960.92元，提取10%的法定盈余公積金79,260,496.09元，提取5%的法定公益金39,630,248.05元，結(jié)轉(zhuǎn)2004年度未分配利潤60,754,040.17元，本年度實(shí)際可供股東分配的利潤為734,464,819.75元。公司擬以2005年度末股本總數(shù)2,310,427,803股為基數(shù)，向全體股東每10股派現(xiàn)金紅利3元(含稅)，合計分配現(xiàn)金693,128,340.90元，未分配利潤余額42,339,916.05元結(jié)轉(zhuǎn)下年度。

　　特別提示：因公司發(fā)行的2000百萬元“首鋼轉(zhuǎn)債”目前處于轉(zhuǎn)股期，所以公司2005年度分紅派息方案獲得股東大會通過并實(shí)施時，公司總股本有增加的可能。為此，建議以分紅派息股權(quán)登記日收市時的總股本為基數(shù)，擬分配利潤為693,128,340.90元。本年度不實(shí)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　該預(yù)案需經(jīng)股東大會批準(zhǔn)。

　　(六)公司選定的信息披露報紙未變更，也無其他需要披露而未披露的事項。

　　(七)公司對外擔(dān)保的情況

　　1、公司對外擔(dān)保情況

　　(1)根據(jù)二屆十二次董事會決議，2005年9月5日，為控股子公司----北京首鋼嘉華建材有限公司(持股60%)彌補(bǔ)流動資金不足，在該公司提供反擔(dān)保的前提下，為其向銀行借貸23.55百萬元流動資金貸款提供了連帶責(zé)任保證，期限為一年。

　　(2)根據(jù)二屆七次董事會和二屆九次董事會決議，公司為保兌倉業(yè)務(wù)提供一般擔(dān)保，并規(guī)定季末擔(dān)保金額不超過300百萬元。由于與公司簽訂保兌倉協(xié)議的各家公司資金充裕，銷路暢通，均未開展保兌倉業(yè)務(wù)。截止2005年12月31日，公司對開展保兌倉業(yè)務(wù)提供承擔(dān)連帶保證責(zé)任性質(zhì)的擔(dān)保的余額為零。

　　2、獨(dú)立董事意見

　　公司對外擔(dān)保事項符合“公司章程”及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，并履行相應(yīng)批準(zhǔn)程序，無違規(guī)情況。

　　八、監(jiān)事會報告

　　(一)報告期內(nèi)監(jiān)事會會議情況

　　北京首鋼股份有限公司監(jiān)事會在2005年度內(nèi)召開監(jiān)事會議如下：

　　1、2005年3月17日召開二屆七次監(jiān)事會議。審議通

　　過了監(jiān)事會2004年度工作報告，同意董事會審議通過的公司2004年度財務(wù)決算報告、公司利潤分配預(yù)案、公司2004年年報、公司2005年財務(wù)預(yù)算的議案、公司關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的議案、公司關(guān)于2005年度日常生產(chǎn)經(jīng)營中關(guān)聯(lián)交易預(yù)計情況提請股東大會批準(zhǔn)的議案、公司關(guān)于大板坯閑置資產(chǎn)處置關(guān)聯(lián)交易提請股東大會批準(zhǔn)的議案。

　　2、2005年4月15日召開二屆八次監(jiān)事會議。審議通過了關(guān)于修改《公司章程》的議案、關(guān)于制定《重大信息內(nèi)部報告制度》的議案。

　　3、2005年8月18日召開二屆九次監(jiān)事會議。審議了公司2004年半年度報告及半年報摘要。

　　以上會議均形成會議決議，并進(jìn)行了公告。在報告期內(nèi)還列席了董事會各次會議，參加股東大會并向股東大會報告監(jiān)事會2004年度工作。

　　(二)報告期內(nèi)監(jiān)事會工作情況

　　監(jiān)事會依據(jù)《公司法》、《證券法》和《公司章程》對公司財務(wù)和董事、經(jīng)理及高級管理人員進(jìn)行了有效的監(jiān)督。并對下列事項發(fā)表獨(dú)立意見：

　　1、公司依法運(yùn)作情況。監(jiān)事會認(rèn)為，公司董事會和經(jīng)理班子認(rèn)真履行了《公司法》和《公司章程》賦予的責(zé)任和義務(wù)。在報告期內(nèi)公司按制度辦事，修訂了《公司章程》，經(jīng)營決策符合程序。未發(fā)現(xiàn)公司董事、經(jīng)理及高級管理人員履行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。

　　2、檢查公司財務(wù)情況。監(jiān)事會對公司財務(wù)狀況進(jìn)行了認(rèn)真的檢查，認(rèn)為公司財務(wù)報告真實(shí)反映了公司2005年的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。北京京都會計師事務(wù)所對公司2005年度財務(wù)狀況出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計意見客觀、公正。

　　3、募集資金投資項目情況。2005年之前發(fā)生的募集資金變更投資項目情況已經(jīng)公告過。2005年度內(nèi)未發(fā)生募集資金投資項目變更情況。

　　4、公司收購、出售資產(chǎn)情況。報告期內(nèi)，公司發(fā)生出售資產(chǎn)一項。根據(jù)2004年度股東大會決議，公司將第二煉鋼廠閑置的大板坯資產(chǎn)出售給首鋼總公司。北京德威評估有限責(zé)任公司對該項資產(chǎn)進(jìn)行了資產(chǎn)評估，意見客觀、公正。出售資產(chǎn)交易價格合理。該事項履行法定程序，并于005

　　年5月19日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行了公告。無內(nèi)幕交易、未發(fā)生損害部分股東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失。除上述事項外，報告期內(nèi)公司無其他收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。

　　5、公司在關(guān)聯(lián)交易中按合同或協(xié)議公平交易，沒有損害公司利益的情況。

　　九、重要事項

　　(一)報告期內(nèi)，公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項

　　報告期內(nèi)，公司發(fā)生出售資產(chǎn)事項，具體情況為：根據(jù)2004年度股東大會決議，公司將二煉鋼閑置的大板坯資產(chǎn)出售給首鋼總公司。該項資產(chǎn)原值111.65百萬元，凈值76.53百萬元，資產(chǎn)評估值為76.93百萬元。根據(jù)資產(chǎn)出售協(xié)議，轉(zhuǎn)讓收入為76.93百萬元。該事項具體內(nèi)容于2005年5月19日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》進(jìn)行了公告。

　　除上述事項外，報告期內(nèi)，公司無其他收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。

　　(三)報告期內(nèi)重大關(guān)聯(lián)交易

　　1、關(guān)聯(lián)交易的必要性

　　關(guān)聯(lián)交易的必要性主要體現(xiàn)為：一是由于歷史原因和行業(yè)特性,與首鋼總公司各企業(yè)相互之間，在生產(chǎn)生活等方面存在不可分割的聯(lián)系，相互間已形成穩(wěn)定的上下游及前后工序關(guān)系；二是由于本公司與首鋼新鋼公司原本都是首鋼總公司鋼鐵主流程的一部分，目前各自的鋼鐵生產(chǎn)相互交叉在同一塊經(jīng)營場地上，互供中間品均是公司持續(xù)性日常經(jīng)營生產(chǎn)活動一部分；三是鋼鐵生產(chǎn)中鐵水及鋼坯等中間產(chǎn)品互供是保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營重要環(huán)節(jié)，互供通常在1000℃左右高溫下進(jìn)行，體現(xiàn)了連續(xù)化大生產(chǎn)的高效和節(jié)能。

　　2、關(guān)聯(lián)交易定價原則

　　公司經(jīng)營生產(chǎn)活動完全依靠自己所擁有的產(chǎn)銷和供應(yīng)體系，關(guān)聯(lián)交易遵循市場定價原則。(1)根據(jù)關(guān)聯(lián)雙方簽訂合同規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易價格依順序適用國家定價、市場價格或由雙方協(xié)商定價。雙方同意，在同任何第三方的價格、服務(wù)質(zhì)量等相同的條件下，一方應(yīng)優(yōu)先與對方交易；雙方之任何一方向?qū)Ψ教峁┓⻊?wù)或要求對方提供服務(wù)之條件均不應(yīng)遜于該方同任何第三方交易的條件。(2)為維護(hù)各關(guān)聯(lián)方利益，當(dāng)關(guān)聯(lián)雙方互供產(chǎn)品價格受外部市場漲價影響需調(diào)整時，雙方將以市場價為基礎(chǔ)及時進(jìn)行對等調(diào)整。

　　2005年關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生額與原預(yù)計情況吻合，具體內(nèi)容詳見會計報表附注之關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易。

　　(四)重大合同及其履行情況

　　1、報告期內(nèi)，公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。

　　2、報告期內(nèi)，公司除“董事會報告”中所述的對外擔(dān)保事項外，無其他重大擔(dān)保事項。

　　3、公司無在報告期內(nèi)或報告期繼續(xù)發(fā)生委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的事項。

　　4、報告期內(nèi)，公司無其他重大合同。

　　(五)公司或持股5%以上股東承諾事項

　　報告期內(nèi)，本公司控股股東----首鋼總公司就本公司股權(quán)分置改革做出以下特別承諾：

　　1、持有的原非流通股股份自獲得上市流通權(quán)之日起24個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓；上述24個月屆滿后12個月內(nèi), 首鋼總公司通過深交所掛牌交易出售股份數(shù)量不超過首鋼股份總股本的5%，在該期限內(nèi)減持價格不低于4.28元/股(在公司因送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等情況而導(dǎo)致股份或股東權(quán)益變化時進(jìn)行相應(yīng)除權(quán))。如有低于減持價格的賣出交易，賣出資金將劃入上市公司賬戶歸全體股東所有。

　　2、自非流通股獲得流通權(quán)之日起三年，首鋼總公司在首鋼股份每年年度股東大會上依據(jù)相關(guān)規(guī)定履行程序提出分紅議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。現(xiàn)金分紅金額不少于首鋼股份當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤的80%。首鋼總公司保證：如果不履行或者不完全履行承諾的，賠償其他股東因此而遭受的損失。

　　除上述事項外，無其他承諾事項。

　　承諾履行情況為，報告期內(nèi)公司擬分配的利潤達(dá)到了公司可分配利潤的80%以上。

　　(六)聘任、解聘會計師事務(wù)所情況

　　報告期內(nèi)，公司聘任北京京都會計師事務(wù)所為公司審計的會計師事務(wù)所。本年度是該事務(wù)所為本公司提供審計服務(wù)第7年。支付報酬情況：2004年公司支付給北京京都會計師事務(wù)所審計費(fèi)用880千元；2005年度支付審計費(fèi)用880千元。根據(jù)《關(guān)于證券期貨審計業(yè)務(wù)簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》(證監(jiān)會計字[2003]13號)，為公司審計的簽字注冊會計師均按規(guī)定進(jìn)行了輪換，無超過服務(wù)期限的情況。

　　(七)報告期內(nèi)，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、深圳證券交易所公開譴責(zé)的情形。

　　(八)報告期內(nèi)，公司未發(fā)生的《證券法》第六十七條、《公開發(fā)行股票公司信息披露實(shí)施細(xì)則(試行)》第十七條所列的重大事件，以及公司董事會判斷為重大事件的事項。

　　(九) 公司及控股子公司未發(fā)生其他該披露而未披露重要事項。

　　(十)可轉(zhuǎn)債擔(dān)保人盈利能力、資產(chǎn)狀況和信用狀況情況本公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人為首鋼總公司和中信實(shí)業(yè)銀行。報告期內(nèi)，上述擔(dān)保人的盈利能力、資產(chǎn)狀況及信用狀況良好，與為本公司提供擔(dān)保之初比未發(fā)生重大變化。

　　十、財務(wù)報告

　　(一)審計報告

　　北京首鋼股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的北京首鋼股份有限公司(以下簡稱首鋼股份公司)2005年12月31日的公司及合并資產(chǎn)負(fù)債表以及2005年度的公司及合并利潤表和2005年度的公司及合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是首鋼股份公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨(dú)立審計準(zhǔn)則計劃和實(shí)施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和做出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我

　　們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了首鋼股份公司2005年12月31日的財務(wù)狀況以及2005年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

　　北京京都會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國注冊會計師:王娟

　　中國·北京中國注冊會計師:衛(wèi)峭嬪

　　二○○六年二月十八日

　　(二)會計報表

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金

　　6、(1)

　　4,902,520,454.72

　　4,881,782,124.70

　　4,230,831,800.50

　　4,189,087,557.43

　　短期投資

　　6、(2)

　　30,915,612.62

　　12,707,529.46

　　應(yīng)收票據(jù)

　　6、(3)

　　724,440,695.11

　　723,820,695.11

　　1,160,970,274.60

　　1,151,995,000.00

　　應(yīng)收股利

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收賬款

　　6、(4)

　　1,278,335,857.07

　　1,186,564,243.85

　　1,267,814,100.22

　　1,241,800,279.74

　　其他應(yīng)收款

　　6、(5)

　　8,072,165.54

　　5,056,284.01

　　7,079,396.23

　　3,407,389.43

　　預(yù)付賬款

　　6、(6)

　　139,996,777.97

　　128,038,221.20

　　127,237,565.39

　　118,343,534.61

　　應(yīng)收補(bǔ)貼款

　　存貨

　　6、(7)

　　1,274,264,447.50

　　1,185,605,826.93

　　1,174,094,544.69

　　1,102,027,576.22

　　待攤費(fèi)用

　　6、(8)

　　78,389.76

　　100,019.23

　　一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計

　　8,358,624,400.29

　　8,141,783,008.42

　　7,980,835,230.32

　　7,819,368,866.89

　　長期投資：

　　長期股權(quán)投資

　　6、(9)

　　571,752,582.84

　　752,868,209.22

　　571,941,932.38

　　791,910,417.62

　　長期債權(quán)投資

　　長期投資合計

　　571,752,582.84

　　752,868,209.22

　　571,941,932.38

　　791,910,417.62

　　固定資產(chǎn)：

　　固定資產(chǎn)原價

　　6、(10)

　　12,163,393,469.35

　　11,371,088,321.13

　　11,141,017,809.59

　　10,717,450,150.67

　　減：累計折舊

　　6、(10)

　　6,834,909,689.54

　　6,731,739,118.06

　　6,407,071,294.77

　　6,341,581,473.22

　　固定資產(chǎn)凈值

　　5,328,483,779.81

　　4,639,349,203.07

　　4,733,946,514.82

　　4,375,868,677.45

　　減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　6、(10)

　　107,122,808.23

　　固定資產(chǎn)凈額

　　5,221,360,971.58

　　4,532,226,394.84

　　4,626,823,706.59

　　4,268,745,869.22

　　工程物資

　　在建工程

　　6、(11)

　　946,496,350.26

　　946,309,888.26

　　796,717,617.20

　　529,206,468.57

　　固定資產(chǎn)清理

　　固定資產(chǎn)合計

　　6,167,857,321.84

　　5,478,536,283.10

　　5,423,541,323.79

　　4,797,952,337.79

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

　　無形資產(chǎn)

　　6、(12)

　　30,189,867.17

　　28,495,259.10

　　1,991,595.67

　　長期待攤費(fèi)用

　　6、(13)

　　8,940,000.00

　　692,719.85

　　其他長期資產(chǎn)

　　66,000,000.00

　　無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計

　　39,129,867.17

　　37,435,259.10

　　2,684,315.52

　　66,000,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產(chǎn)總計

　　15,137,364,172.14

　　14,410,622,759.84

　　13,979,002,802.01

　　13,475,231,622.30

　　資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))

　　項目

　　附注

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　流動負(fù)債：

　　短期借款

　　6、(14)

　　1,751,461,000.00

　　1,407,911,000.00

　　1,511,268,708.00

　　1,407,911,000.00

　　應(yīng)付票據(jù)

　　6、(15)

　　應(yīng)付賬款

　　6、(16)

　　873,524,079.54

　　702,458,021.12

　　632,442,542.98

　　485,435,848.60

　　預(yù)收賬款

　　6、(17)

　　413,950,323.25

　　409,534,273.31

　　531,610,607.40

　　528,960,462.51

　　應(yīng)付工資

　　6、(18)

　　7,298,208.74

　　6,800,000.00

　　6,016,684.83

　　5,830,000.00

　　應(yīng)付福利費(fèi)

　　37,603,461.17

　　37,593,705.34

　　35,544,772.61

　　35,456,548.76

　　應(yīng)付股利

　　應(yīng)付利息

　　6、(19)

　　1,249,000.81

　　1,249,931.69

　　應(yīng)交稅金

　　6、(20)

　　1,063,326,247.65

　　1,072,367,903.40

　　752,998,904.14

　　761,256,869.93

　　其他應(yīng)交款

　　6、(21)

　　2,064,801.28

　　2,063,843.01

　　1,533.79

　　其他應(yīng)付款

　　6、(22)

　　111,594,760.85

　　72,757,200.60

　　125,775,897.13

　　69,034,718.74

　　預(yù)提費(fèi)用

　　6、(23)

　　1,420,152.75

　　1,539,337.24

　　預(yù)計負(fù)債

　　遞延收益

　　一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

　　6、(24)

　　106,000,000.00

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計

　　4,369,492,036.04

　　3,818,734,947.59

　　3,598,448,919.81

　　3,295,136,914.02

　　長期負(fù)債：

　　長期借款

　　6、(25)

　　2,554,909,000.00

　　2,548,909,000.00

　　1,954,909,000.00

　　應(yīng)付債券

　　6、(26)

　　1,998,401,300.00

　　1,999,890,700.00

　　長期應(yīng)付款

　　11,416,432.50

　　專項應(yīng)付款

　　其他長期負(fù)債

　　長期負(fù)債合計

　　4,564,726,732.50

　　4,547,310,300.00

　　3,954,799,700.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負(fù)債合計

　　8,934,218,768.54

　　8,366,045,247.59

　　7,553,248,619.81

　　7,249,936,614.02

　　少數(shù)股東權(quán)益

　　158,567,891.35

　　200,459,173.92

　　股東權(quán)益：

　　股本

　　6、(27)

　　2,310,427,803.00

　　2,310,020,012.00

　　資本公積

　　6、(28)

　　2,190,513,828.80

　　2,240,232,634.75

　　盈余公積

　　6、(29)

　　809,171,060.70

　　690,280,316.56

　　其中：法定公益金

　　6、(29)

　　269,723,686.91

　　230,093,438.86

　　未分配利潤

　　6、(30)

　　734,464,819.75

　　984,762,044.97

　　其中：擬分配現(xiàn)金股利

　　未確認(rèn)的投資損失

　　外幣報表折算差額

　　股東權(quán)益合計

　　6,044,577,512.25

　　6,225,295,008.28

　　負(fù)債和股東權(quán)益總計

　　15,137,364,172.14

　　14,410,622,759.84

　　13,979,002,802.01

　　13,475,231,622.30

　　合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　2005年1月1日

　　本期增加

　　本期減少

　　2005年12月31日

　　本期轉(zhuǎn)出數(shù)

　　本期轉(zhuǎn)回數(shù)

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計

　　114,364,070.29

　　5,998,583.78

　　1,401,355.79

　　118,961,298.28

　　其中：應(yīng)收賬款

　　113,572,984.48

　　5,392,692.15

　　1,401,355.79

　　117,564,320.84

　　其他應(yīng)收款

　　791,085.81

　　605,891.63

　　1,396,977.44

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計

　　1,149,939.97

　　其中：股票投資

　　1,149,939.97

　　債券投資

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計

　　7,559,285.71

　　5,858,553.61

　　2,415,325.08

　　11,002,514.24

　　其中：產(chǎn)成品

　　5,143,960.63

　　2,588,946.54

　　7,732,907.17

　　自制半成品

　　3,269,607.07

　　原材料

　　2,415,325.08

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計

　　518,910.74

　　其中：長期股權(quán)投資

　　518,910.74

　　長期債權(quán)投資

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計

　　107,122,808.23

　　其中：房屋、建筑物

　　404,082.38

　　機(jī)器設(shè)備

　　106,718,725.85

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　母公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　2005年1月1日

　　本期增加

　　本期減少

　　2005年12月31日

　　本期轉(zhuǎn)出數(shù)

　　本期轉(zhuǎn)回數(shù)

　　一、壞賬準(zhǔn)備合計

　　112,752,655.04

　　234,535.74

　　1,401,355.79

　　111,585,834.99

　　其中：應(yīng)收賬款

　　112,378,649.48

　　1,401,355.79

　　110,977,293.69

　　其他應(yīng)收款

　　374,005.56

　　234,535.74

　　608,541.30

　　二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計

　　1,149,939.97

　　其中：股票投資

　　1,149,939.97

　　債券投資

　　三、存貨跌價準(zhǔn)備合計

　　2,415,325.08

　　其中：產(chǎn)成品

　　自制半成品

　　原材料

　　2,415,325.08

　　四、長期投資減值準(zhǔn)備合計

　　其中：長期股權(quán)投資

　　長期債權(quán)投資

　　五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計

　　107,122,808.23

　　其中：房屋、建筑物

　　404,082.38

　　機(jī)器設(shè)備

　　106,718,725.85

　　六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　其中：專利權(quán)

　　商標(biāo)權(quán)

　　七、在建工程減值準(zhǔn)備

　　八、委托貸款減值準(zhǔn)備

　　文本框: 首鋼總公司6、(31)

　　19,395,481,984.69

　　19,098,846,556.14

　　18,959,085,444.37

　　18,814,329,953.33

　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　6、(32)

　　72,979,269.17

　　72,975,078.56

　　50,957,578.85

　　50,942,806.28

　　二、主營業(yè)務(wù)利潤

　　1,749,558,043.77

　　1,786,220,363.49

　　2,064,311,776.10

　　2,071,186,884.90

　　加：其他業(yè)務(wù)利潤

　　6、(33)

　　9,777,163.68

　　2,358,224.27

　　4,350,897.99

　　2,840,765.82

　　減: 營業(yè)費(fèi)用

　　170,578,677.94

　　164,120,730.67

　　147,021,639.71

　　142,642,398.17

　　管理費(fèi)用

　　6、(34)

　　249,104,804.64

　　221,520,569.79

　　185,264,141.67

　　149,072,539.25

　　財務(wù)費(fèi)用

　　6、(35)

　　175,752,224.30

　　163,307,066.83

　　169,786,681.48

　　162,577,205.97

　　三、營業(yè)利潤

　　1,163,899,500.57

　　1,239,630,220.47

　　1,566,590,211.23

　　1,619,735,507.33

　　加：投資收益

　　6、(36)

　　10,974,946.23

　　-25,027,912.63

　　37,964,470.00

　　10,862,199.91

　　補(bǔ)貼收入

　　營業(yè)外收入

　　498,500.31

　　488,684.19

　　68,275.97

　　64,675.97

　　減：營業(yè)外支出

　　6、(37)

　　19,595,456.57

　　19,572,218.92

　　3,023,783.92

　　3,015,734.42

　　四、利潤總額

　　1,155,777,490.54

　　1,195,518,773.11

　　1,601,599,173.28

　　1,627,646,648.79

　　減：所得稅

　　402,913,812.19

　　540,052,483.68

　　減：少數(shù)股東損益

　　-39,741,282.57

　　-26,047,475.51

　　加：未確認(rèn)的投資損失

　　五、凈利潤

　　792,604,960.92

　　1,087,594,165.11

　　補(bǔ)充資料:

　　項目

　　附注

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務(wù)重組損失

　　6、其他

　　利潤表

　　項目

　　附注

　　2005年度

　　2004年度

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、主營業(yè)務(wù)收入

　　6、(31)

　　21,218,019,297.63

　　20,958,041,998.19

　　20,936,459,644.51

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　21,074,354,799.32

　　利潤分配表

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　2005年度

　　2004年度

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、凈利潤

　　792,604,960.92

　　1,087,594,165.11

　　加：年初未分配利潤

　　984,762,044.97

　　753,307,004.63

　　其他轉(zhuǎn)入

　　二、可供分配的利潤

　　1,777,367,005.89

　　1,840,901,169.74

　　減：提取法定盈余公積

　　79,260,496.09

　　108,759,416.51

　　提取法定公益金

　　39,630,248.05

　　54,379,708.26

　　三、可供股東分配的利潤

　　1,658,476,261.75

　　1,677,762,044.97

　　減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

　　提取任意盈余公積

　　分配普通股股利

　　924,011,442.00

　　693,000,000.00

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　四、未分配利潤

　　6、(31)

　　734,464,819.75

　　984,762,044.97

　　現(xiàn)金流量表

　　2005年度

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　合并

　　母公司

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

　　27,597,223,859.65

　　27,345,655,434.04

　　收到的稅費(fèi)返還

　　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　6、(38)

　　16,332,049.94

　　69,822,543.36

　　現(xiàn)金流入小計

　　27,613,555,909.59

　　27,415,477,977.40

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

　　24,027,508,935.41

　　23,644,477,227.35

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

　　500,196,402.16

　　483,362,269.14

　　支付的各項稅費(fèi)

　　768,200,076.05

　　757,056,743.90

　　支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　6、(39)

　　274,673,628.98

　　269,194,974.08

　　現(xiàn)金流出小計

　　25,570,579,042.60

　　25,154,091,214.47

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　2,042,976,866.99

　　2,261,386,762.93

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資所收到的現(xiàn)金

　　458,652.99

　　5,259,453.14

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金

　　12,442,510.10

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額

　　85,532,960.96

　　收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　6、(40)

　　52,216,858.82

　　51,657,103.56

　　現(xiàn)金流入小計

　　150,650,982.87

　　154,892,027.76

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金

　　1,284,598,180.82

　　1,254,675,044.48

　　投資所支付的現(xiàn)金

　　21,895,750.63

　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流出小計

　　1,306,493,931.45

　　1,276,570,795.11

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　(1,155,842,948.58)

　　(1,121,678,767.35)

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資所收到的現(xiàn)金

　　借款所收到的現(xiàn)金

　　4,313,344,282.60

　　3,956,820,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　現(xiàn)金流入小計

　　4,313,344,282.60

　　3,956,820,000.00

　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金

　　3,367,151,990.60

　　3,256,820,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金

　　1,155,179,604.35

　　1,140,252,828.31

　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　6、(41)

　　6,813,608.71

　　6,760,600.00

　　現(xiàn)金流出小計

　　4,529,145,203.66

　　4,403,833,428.31

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　(215,800,921.06)

　　(447,013,428.31)

　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響

　　355,656.87

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　671,688,654.22

　　692,694,567.27

　　現(xiàn)金流量表--補(bǔ)充資料

　　2005年度

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　合并

　　母公司

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

　　凈利潤

　　792,604,960.92

　　加：少數(shù)股東當(dāng)期損益

　　(39,741,282.57)

　　加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　8,040,456.52

　　(3,582,145.13)

　　固定資產(chǎn)折舊

　　472,763,700.87

　　434,928,722.53

　　無形資產(chǎn)攤銷

　　3,488,127.50

　　3,166,139.90

　　長期待攤費(fèi)用攤銷

　　待攤費(fèi)用減少(減：增加)

　　21,629.47

　　預(yù)提費(fèi)用增加(減：減少)

　　(119,184.49)

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益)

　　19,343,094.75

　　19,326,405.10

　　固定資產(chǎn)報廢損失

　　財務(wù)費(fèi)用

　　175,752,224.30

　　163,307,066.83

　　投資損失(減：收益)

　　(10,974,946.23)

　　25,027,912.63

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加)

　　(89,707,942.34)

　　(81,162,925.63)

　　經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加)

　　398,718,612.76

　　530,293,579.66

　　經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少)

　　312,787,415.53

　　377,477,046.12

　　其他

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　2,042,976,866.99

　　2,261,386,762.93

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：

　　現(xiàn)金的期末余額

　　4,902,520,454.72

　　4,881,782,124.70

　　減：現(xiàn)金的期初余額

　　4,230,831,800.50

　　4,189,087,557.43

　　加：現(xiàn)金等價物的期末余額

　　減：現(xiàn)金等價物的期初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　671,688,654.22

　　692,694,567.27

　　所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)增減變動表

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　2005年度

　　2004年度

　　一、實(shí)收資本(或股本)：

　　年初余額

　　2,310,020,012.00

　　2,310,000,000.00

　　本年增加數(shù)

　　407,791.00

　　20,012.00

　　其中：資本公積轉(zhuǎn)入

　　盈余公積轉(zhuǎn)入

　　利潤分配轉(zhuǎn)入

　　新增資本(或股本)

　　407,791.00

　　20,012.00

　　本年減少

　　期末余額

　　2,310,427,803.00

　　2,310,020,012.00

　　二、資本公積：

　　年初余額

　　2,240,232,634.75

　　2,284,177,104.71

　　本年增加數(shù)

　　1,081,349.53

　　95,085.52

　　其中：資本(或股本)溢價

　　1,081,349.53

　　89,253.52

　　接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

　　接受現(xiàn)金捐贈

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備

　　5,832.00

　　撥款轉(zhuǎn)入

　　外幣資本折算差額

　　其他資本公積

　　本年減少數(shù)

　　50,800,155.48

　　44,039,555.48

　　其中：轉(zhuǎn)增資本(或股本)

　　期末余額

　　2,190,513,828.80

　　2,240,232,634.75

　　三、法定和任意盈余公積：

　　年初余額

　　460,186,877.70

　　351,427,461.19

　　本年增加數(shù)

　　79,260,496.09

　　108,759,416.51

　　其中：從凈利潤中提取數(shù)

　　79,260,496.09

　　108,759,416.51

　　其中：法定盈余公積

　　79,260,496.09

　　108,759,416.51

　　任意盈余公積

　　儲備基金

　　企業(yè)發(fā)展基金

　　法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

　　本年減少數(shù)

　　其中：彌補(bǔ)虧損

　　轉(zhuǎn)增資本(或股本)

　　分派現(xiàn)金股利或利潤

　　分派股票股利

　　期末余額

　　539,447,373.79

　　460,186,877.70

　　其中：法定盈余公積

　　539,447,373.79

　　460,186,877.70

　　儲備基金

　　企業(yè)發(fā)展基金

　　四、法定公益金：

　　年初余額

　　230,093,438.86

　　175,713,730.60

　　本年增加數(shù)

　　39,630,248.05

　　54,379,708.26

　　其中：從凈利潤中提取數(shù)

　　39,630,248.05

　　54,379,708.26

　　本年減少數(shù)

　　其中：集體福利支出

　　期末余額

　　269,723,686.91

　　230,093,438.86

　　五、未分配利潤：

　　年初未分配利潤

　　984,762,044.97

　　753,307,004.63

　　本年凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

　　792,604,960.92

　　1,087,594,165.11

　　本年利潤分配

　　1,042,902,186.14

　　856,139,124.77

　　期末未分配利潤(未彌補(bǔ)虧損以“-”號填列)

　　734,464,819.75

　　984,762,044.97

　　應(yīng)交增值稅明細(xì)表

　　2005年度

　　編制單位：北京首鋼股份有限公司單位：人民幣元

　　項目

　　附注

　　合并

　　母公司

　　一、應(yīng)交增值稅

　　1、年初未抵扣數(shù)(以“—”號填列)

　　(49,257,460.12)

　　(40,961,912.82)

　　2、銷項稅額

　　3,723,339,687.85

　　3,679,622,960.45

　　出口退稅

　　4,083,143.51

　　3,946,496.07

　　進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

　　75,636,104.60

　　74,956,271.70

　　轉(zhuǎn)出多交增值稅

　　3、進(jìn)項稅額

　　3,216,565,552.69

　　3,181,137,499.77

　　已交稅金

　　15,317.44

　　減免稅款

　　出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額

　　139,579.70

　　轉(zhuǎn)出未交增值稅

　　546,120,015.45

　　536,426,315.63

　　4、期末未抵扣數(shù)(以“—”號填列)

　　(9,038,989.44)

　　二、未交增值稅

　　1、年初未交數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列)

　　2、本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列)

　　546,120,015.45

　　536,426,315.63

　　3、本期已交數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列)

　　508,430,121.95

　　499,119,101.96

　　4、期末未交數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列)

　　37,689,893.50

　　37,307,213.67

　　(三)會計報表附注

　　1、公司基本情況

　　北京首鋼股份有限公司(簡稱“本公司”)是經(jīng)北京市人民政府京政函[1998]34號文批準(zhǔn)，由首鋼總公司獨(dú)家發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份有限公司。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[1999]91號文核準(zhǔn)，本公司于1999年9月21日至27日首家采用法人配售與上網(wǎng)發(fā)行相結(jié)合的方式向社會公開發(fā)行人民幣普通股(A股)35000萬股，每股面值1元，每股發(fā)行價5.15元。本公司于1999年10月15日經(jīng)北京市工商行政管理局核準(zhǔn)登記，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號1100001028663(1-1)，注冊資本231,000萬元。

　　本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2003]107號文核準(zhǔn)，于2003年12月16日發(fā)行20億元可轉(zhuǎn)換公司債券。

　　本公司法定地址：北京市石景山區(qū)石景山路。

　　本公司經(jīng)營范圍為鋼鐵冶煉、鋼壓延加工，冶金技術(shù)開發(fā)、咨詢、轉(zhuǎn)讓、服務(wù)，銷售金屬材料、焦炭、化工產(chǎn)品等，具有完整的產(chǎn)供銷體系和獨(dú)立面向市場的經(jīng)營能力。

　　2、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　(1)會計制度

　　本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》及其補(bǔ)充規(guī)定。

　　(2)會計年度

　　本公司會計年度自公歷1月1日至12月31日。

　　(3)記賬本位幣

　　本公司以人民幣為記賬本位幣。

　　(4)記賬基礎(chǔ)和計價原則

　　本公司采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以實(shí)際成本為計價原則。

　　(5)外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　本公司年度內(nèi)發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)，按實(shí)際發(fā)生日中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價折合為本位幣記賬；期末按基準(zhǔn)匯價進(jìn)行調(diào)整，發(fā)生的差額，與購建固定資產(chǎn)有關(guān)且在其達(dá)到預(yù)定使用狀態(tài)前的，計入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本；與購建固定資產(chǎn)無關(guān)的屬于籌建期間的計入長期待攤費(fèi)用，屬于生產(chǎn)經(jīng)營期間的計入當(dāng)期財務(wù)費(fèi)用。

　　(6)現(xiàn)金等價物的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

　　本公司將所持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資確定為現(xiàn)金等價物。

　　(7)短期投資核算方法

　　本公司短期投資是指能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準(zhǔn)備超過一年的投資，包括股票投資、債券投資和其他投資。

　　短期投資在取得時按實(shí)際投資成本計價。期末以成本與市價孰低計價，市價低于成本按單項投資的成本與市價的差額計提短期投資跌價準(zhǔn)備。

　　本公司出售短期持有的股票、債券或到期收回債券時確認(rèn)投資收益或損失。

　　(8)壞賬核算方法

　　①壞賬損失核算方法

　　本公司采用備抵法核算壞賬損失。本公司對期末應(yīng)收款項(包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款)采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備，各賬齡計提壞賬準(zhǔn)備的比例如下：

　　賬齡計提比例

　　1年以內(nèi) 5 %

　　1至2年 8 %

　　2至3年 10%

　　3至4年 20%

　　4至5年 30%

　　5年以上 40%

　　②壞賬確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)

　　A、債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回；

　　B、因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無法收回。

　　本公司對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項，經(jīng)批準(zhǔn)后作為壞賬損失，并沖銷提取的壞賬準(zhǔn)備。

　　(9)存貨核算方法

　　本公司的存貨包括在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲備的原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、自制半成品、庫存商品等。存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。各類存貨取得時按計劃成本計價，月末按出庫存貨調(diào)整為實(shí)際成本。原材料和庫存商品的發(fā)出、領(lǐng)用采用加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本；低值易耗品領(lǐng)用時采用一次轉(zhuǎn)銷法攤銷和分期攤銷。

　　本公司期末對存貨進(jìn)行全面清查，對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，計提存貨跌價準(zhǔn)備。計提時，按單個存貨項目的成本與可變現(xiàn)凈值的差額確認(rèn)存貨跌價準(zhǔn)備。

　　(10)長期投資核算方法

　　①長期投資計價方法

　　本公司長期股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資，在取得時按初始投資成本計價。

　　本公司長期債權(quán)投資包括長期債券投資和其他長期債權(quán)投資，按取得時的實(shí)際成本作為初始投資成本。長期債權(quán)投資按期計算應(yīng)收利息。

　　②長期股權(quán)投資的會計核算方法

　　本公司對被投資企業(yè)無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權(quán)投資采用成本法核算；本公司對被投資企業(yè)具有控制、共同控制或者重大影響的，長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。

　　③股權(quán)投資差額的會計處理

　　長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時：

　　對長期股權(quán)投資初始投資成本高于其在被投資單位所有者權(quán)益中所占的份額的差額，本公司確認(rèn)為股權(quán)投資差額，并按10年平均攤銷計入損益。

　　④長期債券投資溢價和折價的攤銷方法

　　在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線法，于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時攤銷。

　　⑤長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法

　　本公司期末對長期投資逐項進(jìn)行檢查，由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，計提長期投資減值準(zhǔn)備。計提時，按單項投資可收回金額低于賬面價值的差額確認(rèn)長期投資減值準(zhǔn)備。

　　(11)固定資產(chǎn)計價和折舊方法

　　本公司固定資產(chǎn)是指使用年限超過1年，單位價值較高，為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的房屋及建筑物、機(jī)械動力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備、工業(yè)爐窯、冶金專用設(shè)備和工具及其他用具。固定資產(chǎn)以取得時的成本入賬。與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果使可能流入企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益超過了原先的估計，如延長了固定資產(chǎn)的使用壽命，或者使產(chǎn)品質(zhì)量實(shí)質(zhì)性提高，或者使產(chǎn)品成本實(shí)質(zhì)性降低，則計入固定資產(chǎn)賬面價值，但增計后的金額不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額。除此以外的后續(xù)支出確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。

　　本公司采用年限平均法計提折舊。在不考慮減值準(zhǔn)備的情況下，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計使用壽命和預(yù)計殘值(預(yù)計凈殘值率為3%)，本公司確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下：

　　類別預(yù)計使用壽命年折舊率

　　房屋及建筑物 25-44年 3.88%-2.20%

　　機(jī)械動力設(shè)備 12-14年 8.08%-6.93%

　　運(yùn)輸設(shè)備 12年 8.08%

　　電子設(shè)備 10年 9.70%

　　工業(yè)爐窯 13年 7.46%

　　冶金專用設(shè)備 15年 6.47%

　　工具及其他用具 12-22年 8.08%-4.41%

　　其中，已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，按照該固定資產(chǎn)的賬面價值以及尚可使用壽命重新計算確定折舊率。如果已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)價值又得以恢復(fù)，則按照固定資產(chǎn)價值恢復(fù)后的賬面價值，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。公司期末對固定資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。計提時，按單項固定資產(chǎn)可收回金額低于賬面價值的差額確認(rèn)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。本公司對于已經(jīng)計提了減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，如果有跡象表明以前期間據(jù)以計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的各種因素發(fā)生了變化，使得固定資產(chǎn)的可收回金額大于其賬面價值的，對以前期間已計提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)回。

　　依據(jù)財政部問題解答(四)的規(guī)定，本公司在轉(zhuǎn)回已計提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備時，轉(zhuǎn)回后固定資產(chǎn)的賬面價值不應(yīng)超過不考慮計提減值因素情況下計算確定的固定資產(chǎn)賬面凈值。

　　(12)在建工程核算方法

　　本公司在建工程按實(shí)際成本計價。工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后，將該項工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所發(fā)生的必要支出結(jié)轉(zhuǎn)，作為固定資產(chǎn)的入賬價值。

　　本公司期末對在建工程進(jìn)行全面檢查，當(dāng)工程長期停建且預(yù)計在未來三年內(nèi)不會重新開工，或所建項目在性能、技術(shù)上已經(jīng)落后且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性等情形出現(xiàn)時，計提在建工程減值準(zhǔn)備。計提時，按單項在建工程可收回金額低于賬面價值的差額確認(rèn)在建工程減值準(zhǔn)備。

　　(13)借款費(fèi)用的核算方法

　　本公司為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的借款費(fèi)用計入財務(wù)費(fèi)用。

　　為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用，在符合規(guī)定的資本化條件下計入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本，在所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后，計入當(dāng)期財務(wù)費(fèi)用。

　　(14)無形資產(chǎn)計價及攤銷方法

　　本公司無形資產(chǎn)按取得時的實(shí)際成本入賬。無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起在預(yù)計使用年限內(nèi)分期攤銷。

　　本公司期末對無形資產(chǎn)進(jìn)行逐項檢查，當(dāng)存在以下情形時，計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：

　　①某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；

　　②某項無形資產(chǎn)的市價在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；

　　③某項無形資產(chǎn)已超過法律保護(hù)期限，但仍然具有部分使用價值；

　　④其他足以證明某項無形資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。

　　計提時，按單項無形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的差額確認(rèn)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　本公司期末如果預(yù)計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期管理費(fèi)用。

　　無形資產(chǎn)計提了減值準(zhǔn)備后，當(dāng)表明無形資產(chǎn)發(fā)生減值的跡象全部消失或部分消失，而將以前年度已確認(rèn)的減值損失予以全部或部分轉(zhuǎn)回時，轉(zhuǎn)回的金額不應(yīng)超過原已計提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　依據(jù)財政部問題解答(四)的規(guī)定，本公司在轉(zhuǎn)回已確認(rèn)的無形資產(chǎn)減值損失時，轉(zhuǎn)回后無形資產(chǎn)的賬面價值不應(yīng)超過不考慮計提減值因素情況下計算確定的無形資產(chǎn)賬面凈值。

　　(15)長期待攤費(fèi)用攤銷方法

　　本公司租入固定資產(chǎn)改良支出等長期待攤費(fèi)用按租賃期或

　　受益期孰低年限平均攤銷。

　　籌建期間發(fā)生的費(fèi)用(除購建固定資產(chǎn)以外)，先在長期待攤費(fèi)用中歸集，于生產(chǎn)經(jīng)營期一次計入當(dāng)期損益。

　　(16)預(yù)計負(fù)債

　　如果與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時符合以下條件，公司將其確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債：

　　①該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；

　　②該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；

　　③該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。

　　如果清償已確認(rèn)預(yù)計負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償，則補(bǔ)償金額只能在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價值。

　　(17)應(yīng)付債券的核算方法

　　①應(yīng)付債券的計價

　　本公司發(fā)行債券時，按照實(shí)際的發(fā)行價格總額，計入“應(yīng)付債券”科目。

　　②債券溢價或折價的攤銷方法

　　債券發(fā)行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續(xù)期間內(nèi)攤銷，并按借款費(fèi)用的處理原則進(jìn)行處理。

　　③應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票時的核算方法

　　可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票時，按其賬面價值結(jié)轉(zhuǎn)；可轉(zhuǎn)換公司債券賬面價值與可轉(zhuǎn)換股份面值的差額，減去支付的現(xiàn)金后的余額，作為資本公積處理。

　　(18)收入確認(rèn)原則

　　①銷售商品

　　對已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險或報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，不再對該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)取得或取得了收款的憑據(jù)，且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，本公司確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。

　　②提供勞務(wù)

　　對同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，本公司在完成勞務(wù)時確認(rèn)收入；對勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)收入。

　　③讓渡資產(chǎn)使用權(quán)

　　與資產(chǎn)使用權(quán)讓渡相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認(rèn)收入。

　　(19)所得稅的會計處理方法

　　本公司所得稅的會計處理采用應(yīng)付稅款法。

　　(20)合并會計報表的編制方法

　　對占被投資單位有表決權(quán)資本總額50%以上(不含50%)，或雖不超過50%但對被投資單位有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的子公司，本公司確認(rèn)其為會計報表的合并范圍。

　　本公司按照財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》編制合并會計報表。在編制合并報表時，合并報表范圍內(nèi)公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。

　　3、稅項

　　(1)主要稅種及稅率

　　稅種計稅依據(jù) 稅率

　　增值稅應(yīng)稅收入 17%或13%

　　營業(yè)稅應(yīng)稅收入 5%

　　城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 7%

　　企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 33%

　　(2)優(yōu)惠稅負(fù)及批文

　　根據(jù)北京市國家稅務(wù)局直屬稅務(wù)分局“關(guān)于對北京首鋼嘉華建材有限公司申請享受生產(chǎn)性外商投資企業(yè)所得稅減免稅問題的批復(fù)”國稅直稅減免字(2005)第0010號，本公司之子公司北京首鋼嘉華建材有限公司自2005年度起減按24%稅率繳納企業(yè)所得稅，其中2005年和2006年免繳企業(yè)所得稅，2007年至2009年減半繳納企業(yè)所得稅。地方所得稅適用五免五減半政策，自2005年至2009年免繳地方所得稅，2010年至2014年減半繳納

　　地方所得稅。

　　4、控股子公司及合營企業(yè)

　　(1)截至2005年12月31日，本公司控股子公司及合營企業(yè)

　　概況如下：

　　公司名稱

　　經(jīng)營范圍

　　注冊資本

　　本公司投資額

　　股權(quán)比例

　　是否合并

　　深圳首鋼先科數(shù)字

　　光盤有限公司

　　數(shù)字存貯光盤、光盤用基片、光盤驅(qū)動器、光盤媒體軟件、大容量光盤存儲器及其部件。

　　10,489.9萬元

　　5,349.9萬元

　　51.00%

　　合并報表

　　北京首鋼凱思軟件

　　技術(shù)有限公司

　　除法律法規(guī)禁止外

　　自主選擇

　　2,000萬元

　　1,425萬元

　　71.25%

　　合并報表

　　北京首鋼富路仕彩涂板有限公司

　　設(shè)計、生產(chǎn)彩色涂層板、熱鍍鋅板等

　　28,000萬元

　　14,000萬元

　　50.00%

　　合并報表

　　北京首鋼嘉華建材有限公司

　　生產(chǎn)、銷售和運(yùn)輸?shù)V渣綜合利用產(chǎn)品

　　5,000萬元

　　3,000萬元

　　60.00%

　　合并報表

　　說明：持股比例未達(dá)到50%以上而納入合并報表范圍的子公司

　　公司名稱

　　股權(quán)比例

　　納入合并報表原因

　　北京首鋼富路仕彩涂板有限公司

　　50.00%

　　實(shí)質(zhì)控制

　　(2)本期合并會計報表范圍發(fā)生變化的內(nèi)容及原因：本公司原控股子公司北京首科微電子工業(yè)研發(fā)中心有限公司，已于2005年8月18日清算。

　　5、會計報表主要項目注釋

　　(1)貨幣資金

　　項目

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　現(xiàn)金

　　58,599.26

　　899,732.11

　　銀行存款

　　4,870,954,327.60

　　4,178,286,793.72

　　其他貨幣資金

　　31,507,527.86

　　51,645,274.67

　　4,902,520,454.72

　　4,230,831,800.50

　　其中，外幣如下：

　　幣種

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　原幣

　　匯率

　　折合人民幣

　　原幣

　　匯率

　　折合人民幣

　　美元

　　207,597.55

　　8.0702

　　1,675,353.75

　　1,554,290.90

　　8.2765

　　12,864,088.63

　　港幣

　　1,149.20

　　1.0403

　　1,195.51

　　677,112.58

　　1.0637

　　720,244.65

　　歐元

　　2,763.03

　　9.5797

　　26,469.00

　　3,867.00

　　11.2627

　　43,552.86

　　日元

　　10,000.00

　　0.068716

　　687.16

　　731,344.00

　　0.079701

　　58,288.85

　　1,703,705.42

　　13,686,174.99

　　列示于現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括：

　　金額

　　2005年12月31日貨幣資金

　　4,902,520,454.72

　　減：受到限制的存款

　　加：持有期限不超過三個月的國債投資

　　2005年12月31日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　4,902,520,454.72

　　減：2004年12月31日現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　4,230,831,800.50

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　671,688,654.22

　　(2)短期投資

　　①短期投資分項目列示如下:

　　項目

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　股權(quán)投資

　　32,065,552.59

　　12,707,529.46

　　其中：股票投資

　　32,065,552.59

　　12,707,529.46

　　基金投資

　　債券投資

　　其他投資

　　其中：委托理財

　　32,065,552.59

　　12,707,529.46

　　短期投資跌價準(zhǔn)備

　　(1,149,939.97)

　　(--)

　　30,915,612.62

　　12,707,529.46

　　說明：A、報表日股票的市價

　　名稱

　　2005.12.31

　　投資成本

　　跌價準(zhǔn)備

　　持有數(shù)量

　　市價

　　期末市值

　　西山煤電

　　6,109,333.00

　　5.64

　　34,456,638.12

　　26,162,767.25

　　馬鋼股份

　　1,740,969.00

　　2.73

　　4,752,845.37

　　5,902,785.34

　　1,149,939.97

　　期末市價來源于深圳證券交易所2005年12月30日收盤價。

　　B、截至2005年12月31日，本公司不存在短期投資變現(xiàn)的重大限制。

　　C、兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒谫徣氩糠止善薄?

　　②短期投資跌價準(zhǔn)備

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　股權(quán)投資

　　1,149,939.97

　　債券投資

　　其他投資

　　1,149,939.97

　　說明：計提短期跌價準(zhǔn)備的資料來源：深圳證券交易所2005年

　　12月30日收盤價。

　　(3)應(yīng)收票據(jù)

　　種類

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　銀行承兌匯票

　　724,440,695.11

　　1,160,970,274.60

　　說明：兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒诳蛻魷p少了票據(jù)結(jié)算方

　　式。

　　(4)應(yīng)收賬款

　　①合并數(shù)

　　A、賬齡分析及百分比

　　賬齡

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi)

　　1,295,505,976.51

　　92.81

　　64,785,021.83

　　1,295,983,707.95

　　93.81

　　64,344,449.87

　　一至二年

　　19,984,236.43

　　1.43

　　1,583,182.11

　　6,872,610.48

　　0.50

　　518,561.86

　　二至三年

　　3,472,743.06

　　0.25

　　1,313,846.31

　　17,377,229.46

　　1.26

　　1,715,118.90

　　三年以上

　　76,937,221.91

　　5.51

　　49,882,270.59

　　61,153,536.81

　　4.43

　　46,994,853.85

　　1,395,900,177.91

　　100.00

　　117,564,320.84

　　1,381,387,084.70

　　100.00

　　113,572,984.48

　　B、壞賬準(zhǔn)備

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　113,572,984.48

　　5,392,692.15

　　1,401,355.79

　　117,564,320.84

　　C、截至2005年12月31日，無應(yīng)收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　D、截至2005年12月31日，欠款金額前五名欠款金額合計1,168,518,095.42元，占應(yīng)收賬款總額比例83.71%。

　　②母公司

　　A、賬齡分析及百分比

　　賬齡

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi)

　　1,206,668,554.05

　　93.00

　　60,333,427.71

　　1,271,836,720.00

　　93.92

　　63,591,836.00

　　一至二年

　　14,184,511.93

　　1.09

　　1,134,760.95

　　4,634,904.15

　　0.34

　　370,792.33

　　二至三年

　　1,024,210.48

　　0.08

　　102,421.05

　　17,139,292.08

　　1.27

　　1,713,929.21

　　三年以上

　　75,664,261.08

　　5.83

　　49,406,683.98

　　60,568,012.99

　　4.47

　　46,702,091.94

　　1,297,541,537.54

　　100.00

　　110,977,293.69

　　1,354,178,929.22

　　100.00

　　112,378,649.48

　　B、壞賬準(zhǔn)備

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　112,378,649.48

　　1,401,355.79

　　110,977,293.69

　　C、截至2005年12月31日，無應(yīng)收持本公司5%(含5%)以上股

　　份的股東單位款項。

　　(5)其他應(yīng)收款

　　①合并數(shù)

　　A、賬齡分析及百分比

　　賬齡

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi)

　　2,575,904.62

　　27.21

　　128,795.23

　　1,320,962.26

　　16.78

　　65,401.02

　　一至二年

　　668,032.70

　　7.05

　　53,442.62

　　1,990,987.68

　　25.30

　　157,289.02

　　二至三年

　　1,783,139.16

　　18.83

　　178,313.92

　　3,889,688.82

　　49.42

　　345,789.58

　　三年以上

　　4,442,066.50

　　46.91

　　1,036,425.67

　　668,843.28

　　8.50

　　222,606.19

　　9,469,142.98

　　100.00

　　1,396,977.44

　　7,870,482.04

　　100.00

　　791,085.81

　　B、壞賬準(zhǔn)備

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　791,085.81

　　605,891.63

　　1,396,977.44

　　C、截至2005年12月31日，無應(yīng)收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　D、截至2005年12月31日，欠款金額前五名欠款金額合計4,478,792.87元，占其他應(yīng)收款總額比例47.30%。

　　②母公司

　　A、賬齡分析及百分比

　　賬齡

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　金額

　　比例%

　　壞賬準(zhǔn)備

　　一年以內(nèi)

　　2,231,982.46

　　39.39

　　111,599.12

　　972,011.92

　　25.70

　　48,600.60

　　一至二年

　　633,622.70

　　11.19

　　50,689.82

　　1,790,410.48

　　47.35

　　143,232.84

　　二至三年

　　1,783,139.16

　　31.48

　　178,313.92

　　433,959.31

　　11.48

　　43,395.93

　　三年以上

　　1,016,080.99

　　17.94

　　267,938.44

　　585,013.28

　　15.47

　　138,776.19

　　5,664,825.31

　　100.00

　　608,541.30

　　3,781,394.99

　　100.00

　　374,005.56

　　B、壞賬準(zhǔn)備

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　374,005.56

　　234,535.74

　　608,541.30

　　C、截至2005年12月31日，無應(yīng)收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　(6)預(yù)付賬款

　　①賬齡分析及百分比

　　賬齡

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　金額

　　比例%

　　金額

　　比例%

　　一年以內(nèi)

　　139,199,672.96

　　99.43

　　126,634,758.91

　　99.53

　　一至二年

　　713,527.01

　　0.51

　　602,806.48

　　0.47

　　二至三年

　　83,578.00

　　0.06

　　三年以上

　　139,996,777.97

　　100.00

　　127,237,565.39

　　100.00

　　②截至2005年12月31日，無預(yù)付持本公司5%(含5%)以上股份

　　的股東單位款項。

　　(7)存貨

　　①存貨分項目列示

　　項目

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　原材料

　　741,157,131.39

　　782,707,255.87

　　庫存商品

　　178,812,453.07

　　159,725,322.14

　　在產(chǎn)品

　　2,756,551.71

　　1,728,612.39

　　低值易耗品

　　49,027,820.45

　　33,717,915.95

　　自制半成品

　　313,513,005.12

　　203,774,724.05

　　1,285,266,961.74

　　1,181,653,830.40

　　存貨跌價準(zhǔn)備

　　(11,002,514.24)

　　(7,559,285.71)

　　1,274,264,447.50

　　1,174,094,544.69

　　②存貨跌價準(zhǔn)備

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　原材料

　　2,415,325.08

　　自制半成品

　　3,269,607.07

　　庫存商品

　　5,143,960.63

　　2,588,946.54

　　7,732,907.17

　　7,559,285.71

　　5,858,553.61

　　2,415,325.08

　　11,002,514.24

　　說明：存貨可變現(xiàn)凈值按估計售價減去至完工估計成本、費(fèi)用和

　　稅金后金額確認(rèn)。

　　(8)待攤費(fèi)用

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期攤銷

　　2005.12.31

　　修理費(fèi)

　　264,468.76

　　其他

　　100,019.23

　　145,174.46

　　166,803.93

　　78,389.76

　　100,019.23

　　409,643.22

　　431,272.69

　　78,389.76

　　(9)長期股權(quán)投資

　　①合并數(shù)

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　股票投資

　　對子公司投資

　　對合營企業(yè)投資

　　對聯(lián)營企業(yè)投資

　　對其他企業(yè)投資

　　571,418,910.74

　　股權(quán)投資差額

　　1,041,932.38

　　189,349.54

　　852,582.84

　　572,460,843.12

　　189,349.54

　　572,271,493.58

　　長期投資減值準(zhǔn)備

　　(518,910.74)

　　571,941,932.38

　　571,752,582.84

　　A、其他企業(yè)投資

　　被投資單位名稱

　　成立時間或

　　收購時間

　　初始投資成本

　　累計變動

　　期末投資余額

　　占被投資

　　單位注冊

　　資本比例%

　　煙臺首鋼磁性材料股份有限公司

　　2000年起

　　17,900,000.00

　　25.43%

　　生命人壽保險股份有限公司

　　2000年起

　　180,000,000.00

　　13.25%

　　北京清華科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司

　　2000年起

　　24,000,000.00

　　12.00%

　　北京中關(guān)村軟件園發(fā)展有限責(zé)任公司

　　2000年起

　　230,000,000.00

　　46.00%

　　北京清華陽光能源開發(fā)有限責(zé)任公司

　　2000年起

　　94,000,000.00

　　28.70%

　　北京博奧生物芯片有限責(zé)任公司

　　2001年起

　　25,000,000.00

　　6.64%

　　澳門金基電子有限公司

　　1999年起

　　643,130.89

　　(124,220.15)

　　518,910.74

　　合計

　　571,543,130.89

　　(124,220,15)

　　571,418,910.74

　　說明：本公司部分投資比例超過20%，但實(shí)質(zhì)上不具有重大影響，

　　因此采用成本法核算

　　B、股權(quán)投資差額

　　被投資單

　　位名稱

　　初始金額

　　攤銷

　　期限

　　2005.01.01

　　本期

　　增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　未攤銷

　　期限

　　形成原因

　　本期攤銷

　　處置子公

　　司轉(zhuǎn)出

　　深圳首鋼先

　　科數(shù)字光盤

　　有限公司

　　1,894,005.31

　　10年

　　1,041,932.38

　　189,349.54

　　852,582.84

　　4.5年

　　投資成本

　　與按投資

　　比例計算

　　凈資產(chǎn)的

　　差異

　　C、長期投資減值準(zhǔn)備

　　被投資單位名稱

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　澳門金基電子有限公司

　　518,910.74

　　②母公司

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　股票投資

　　對子公司投資

　　219,968,485.24

　　14,533,321.06

　　53,386,179.92

　　181,115,626.38

　　對合營企業(yè)投資

　　對聯(lián)營企業(yè)投資

　　對其他企業(yè)投資

　　570,900,000.00

　　股權(quán)投資差額

　　1,041,932.38

　　189,349.54

　　852,582.84

　　791,910,417.62

　　14,533,321.06

　　53,575,529.46

　　752,868,209.22

　　長期投資減值準(zhǔn)備

　　(--)

　　791,910,417.62

　　752,868,209.22

　　A、對子公司投資

　　被投資單位

　　名稱

　　成立時

　　間或收

　　購時間

　　初始投資成本

　　權(quán)益變動

　　期末投資余

　　額

　　占被投

　　資單位

　　注冊資

　　本比例

　　期初數(shù)

　　本年增(減)

　　本期權(quán)益增

　　(減)

　　本期分回利潤

　　累計權(quán)益增

　　(減)

　　深圳首鋼先

　　科數(shù)字光盤

　　有限公司

　　2000年

　　起

　　51,604,994.69

　　(7,099,892.45)

　　3,051,140.46

　　54,656,135.15

　　51.00%

　　北京首鋼凱思軟件技術(shù)有限公司

　　2002年

　　起

　　14,250,000.00

　　(1,387,429.38)

　　(3,814,164.67)

　　10,435,835.33

　　71.25%

　　北京首鋼富路仕彩涂板有限公司

　　2003年

　　起

　　140,009,146.93

　　(42,048,858.09)

　　(66,523,909.93)

　　73,485,237.00

　　50.00%

　　北京首鋼嘉華建材有限公司 2003年起

　　30,022,543.20

　　14,533,321.06

　　12,515,875.70

　　42,538,418.90

　　60.00%

　　北京首科微電子工業(yè)研發(fā)中心有限公司

　　2002年起

　　2,850,000.00

　　(2,850,000.00)

　　57.00%

　　合計

　　238,736,684.82

　　(2,850,000.00)

　　(36,002,858.86)

　　(54,771,058.44)

　　181,115,626.38

　　B、其他企業(yè)投資

　　被投資單位名稱

　　成立時間或

　　收購時間

　　初始投資成本

　　累計增(減)

　　權(quán)益

　　期末投資余額

　　占被投資單位

　　注冊資本比例%

　　煙臺首鋼磁性材料股份有限公司

　　2000年起

　　17,900,000.00

　　25.43%

　　生命人壽保險股份有限公司

　　2000年起

　　180,000,000.00

　　13.25%

　　北京清華科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司

　　2000年起

　　24,000,000.00

　　12.00%

　　北京中關(guān)村軟件園發(fā)展有限責(zé)任公司

　　2000年起

　　230,000,000.00

　　46.00%

　　北京清華陽光能源開發(fā)有限責(zé)任公司

　　2000年起

　　94,000,000.00

　　28.70%

　　北京博奧生物芯片有限責(zé)任公司

　　2001年起

　　25,000,000.00

　　6.64%

　　合計

　　570,900,000.00

　　C、股權(quán)投資差額

　　被投資單

　　位名稱

　　初始金額

　　攤銷期限

　　2005.01.01

　　本期

　　增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　未攤銷

　　期限

　　形成原因

　　本期攤銷

　　處置子公

　　司轉(zhuǎn)出

　　文本框: 首鋼總公司86,618,197.22

　　運(yùn)輸設(shè)備

　　82,544,198.61

　　4,405,257.01

　　331,258.40

　　電子設(shè)備

　　414,191,556.35

　　89,948,193.45

　　6,549,783.45

　　497,589,966.35

　　81,092,450.58

　　53,141,411.00

　　9,222,413.00

　　125,011,448.58

　　工業(yè)爐窯

　　冶金專用設(shè)備

　　3,337,267,497.72

　　540,636,994.29

　　133,585,490.44

　　3,744,319,001.57

　　12,129,816.65

　　29,238,743.23

　　123,285.00

　　41,245,274.88

　　工具及其他用具

　　11,141,017,809.59

　　193,981,968.29

　　12,163,393,469.35

　　固定資產(chǎn)類別

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　房屋及建筑物

　　3,668,775,798.15

　　256,280,726.96

　　27,986,189.71

　　3,897,070,335.40

　　機(jī)械動力設(shè)備

　　3,545,016,491.53

　　242,706,302.11

　　16,183,548.29

　　3,771,539,245.35

　　深圳首鋼先

　　科數(shù)字光盤

　　有限公司

　　1,894,005.31

　　10年

　　1,041,932.38

　　189,349.54

　　852,582.84

　　4.5年

　　投資成本與

　　按投資比例

　　計算凈資產(chǎn)

　　的差異

　　(10)固定資產(chǎn)及累計折舊

　　①固定資產(chǎn)原值

　　說明：A、在建工程轉(zhuǎn)入1,191,722,757.40元。

　　B、本公司2004年度股東大會審議通過，本公司將二煉鋼廠大板坯連鑄部分設(shè)備轉(zhuǎn)讓給首鋼總公司，該設(shè)備原值11164.59萬元，凈值7652.81萬元。

　　②累計折舊

　　固定資產(chǎn)類別

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　房屋及建筑物

　　1,394,468,746.17

　　113,434,051.12

　　16,417,848.84

　　1,491,484,948.45

　　機(jī)械動力設(shè)備

　　2,086,264,443.67

　　200,162,851.24

　　8,662,701.39

　　2,277,764,593.52

　　運(yùn)輸設(shè)備

　　60,461,353.42

　　3,873,443.66

　　312,386.18

　　64,022,410.90

　　電子設(shè)備

　　240,473,661.90

　　27,820,287.80

　　2,027,211.87

　　266,266,737.83

　　工業(yè)爐窯

　　70,974,775.78

　　5,046,279.48

　　9,222,413.00

　　66,798,642.26

　　冶金專用設(shè)備

　　2,547,762,906.26

　　164,676,448.06

　　52,274,503.71

　　2,660,164,850.61

　　工具及其他用具

　　6,665,407.57

　　1,789,894.99

　　47,796.59

　　8,407,505.97

　　6,407,071,294.77

　　516,803,256.35

　　88,964,861.58

　　6,834,909,689.54

　　③固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　轉(zhuǎn)出

　　轉(zhuǎn)回

　　房屋及建筑物

　　404,082.38

　　機(jī)械動力設(shè)備

　　49,334,559.52

　　運(yùn)輸設(shè)備

　　電子設(shè)備

　　1,956,848.02

　　工業(yè)爐窯

　　冶金專用設(shè)備

　　55,427,318.31

　　工具及其他用具

　　107,122,808.23

　　(11)在建工程

　　①截至2005年12月31日在建工程明細(xì)

　　項目名稱

　　預(yù)算數(shù)

　　資金來源

　　完工比例

　　預(yù)計完工時間

　　冷軋薄板項目

　　5,982,870,000.00

　　募集資金及其他

　　14%

　　2007-12-31

　　二煉鋼350T冶金起重機(jī)

　　27,000,000.00

　　自有資金

　　100%

　　2005-11-25

　　二煉鋼4#鑄機(jī)改180方坯品種鑄機(jī)改造項目

　　24,860,000.00

　　自有資金

　　66%

　　2006-03-15

　　二煉鋼新建LF精煉爐項目

　　46,000,000.00

　　自有資金

　　17%

　　2006-07-31

　　高等級機(jī)械用鋼技術(shù)改造(一線材廠)

　　248,190,000.00

　　募集資金

　　100%

　　2005-11-02

　　高等級機(jī)械用鋼技術(shù)改造(高速線材廠)

　　359,550,000.00

　　自有資金

　　100%

　　2005-9-19

　　焦化廠干熄焦技術(shù)改造

　　140,000,000.00

　　自有資金

　　100%

　　2005-6-30

　　富路仕連續(xù)熱鍍鋅薄板

　　319,580,000.00

　　自有資金

　　100%

　　2005-10-20

　　②在建工程增減變動

　　項目名稱

　　2005.01.01

　　本期發(fā)生數(shù)

　　本期轉(zhuǎn)固數(shù)

　　本期其他減少

　　2005.12.31

　　冷軋薄板項目

　　56,883,942.47

　　767,588,359.48

　　824,472,301.95

　　二煉鋼350T冶金起重機(jī)

　　8,100,000.00

　　18,900,000.00

　　27,000,000.00

　　二煉鋼4#鑄機(jī)改180方

　　坯品種鑄機(jī)改造項目

　　16,300,000.00

　　二煉鋼新建LF精煉爐

　　項目

　　8,000,000.00

　　高等級機(jī)械用鋼技術(shù)

　　改造(一線材廠)

　　32,926,204.39

　　215,173,795.61

　　248,100,000.00

　　高等級機(jī)械用鋼技術(shù)

　　改造(高速線材廠)

　　215,985,951.46

　　143,344,048.54

　　359,330,000.00

　　焦化廠干熄焦技術(shù)改造

　　117,188,917.50

　　4,608,264.50

　　121,797,182.00

　　富路仕連續(xù)熱鍍鋅薄板

　　267,217,315.63

　　132,605,875.76

　　349,569,319.71

　　50,253,871.68

　　其他

　　98,415,285.75

　　89,013,118.73

　　85,926,255.69

　　3,778,100.48

　　97,724,048.31

　　796,717,617.20

　　1,395,533,462.62

　　1,191,722,757.40

　　54,031,972.16

　　946,496,350.26

　　說明：期末余額中含資本化利息2,085,644.44元,為首鋼冷軋薄板生產(chǎn)線項目專項借款利息。

　　②截至2005年12月31日，本公司不需計提在建工程減值準(zhǔn)備。

　　(12)無形資產(chǎn)

　　①截至2005年12月31日無形資產(chǎn)明細(xì)

　　項目

　　取得方式

　　原值

　　攤銷期限

　　剩余攤銷期限

　　非專有技術(shù)

　　股東投資

　　3,425,514.37

　　10年

　　5.25年

　　非專有技術(shù)

　　直接購入

　　31,661,399.00

　　10年

　　9年

　　非專有技術(shù)

　　直接購入

　　25,000.00

　　5年

　　4.33年

　　②無形資產(chǎn)增減變動

　　項目名稱

　　2005.01.01

　　本期增加額

　　本期攤銷額

　　累計攤銷額

　　2005.12.31

　　非專有技術(shù)

　　1,991,595.67

　　31,686,399.00

　　3,488,127.50

　　4,922,046.20

　　30,189,867.17

　　說明:兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒谛略鍪卒摴芾硇畔⒒到y(tǒng)軟件。

　　③無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　說明：截至2005年12月31日，本公司不需計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　(13)長期待攤費(fèi)用

　　項目

　　原始金額

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　開辦費(fèi)

　　692,719.85

　　廣告費(fèi)

　　8,940,000.00

　　合計

　　9,632,719.85

　　692,719.85

　　8,940,000.00

　　692,719.85

　　8,940,000.00

　　說明:兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒谛略鰪V告費(fèi)。

　　(14)短期借款

　　借款類別

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　信用借款

　　1,407,911,000.00

　　抵押借款

　　8,607,708.00

　　其中：他人抵押

　　保證借款

　　343,550,000.00

　　94,750,000.00

　　其中：他人保證

　　320,000,000.00

　　71,200,000.00

　　質(zhì)押借款

　　1,751,461,000.00

　　1,511,268,708.00

　　說明：截至2005年12月31日，本公司控股子公司保證借款34355萬元，其中：32000萬元擔(dān)保方為首鋼總公司，2355萬元擔(dān)保方為本公司。

　　(15)應(yīng)付賬款

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　873,524,079.54

　　632,442,542.98

　　說明：①截至2005年12月31日，欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項，見[附注6、(3)]

　　②截至2005年12月31日，本公司無賬齡超過3年的大額應(yīng)付賬款。

　　③兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楣こ探Y(jié)算款增加。

　　(16)預(yù)收賬款

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　413,950,323.25

　　531,610,607.40

　　說明：①截至2005年12月31日，預(yù)收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項，見[附注6、(3)]。

　　②截至2005年12月31日，無賬齡超過3年的大額預(yù)收賬款。

　　(17)應(yīng)付工資

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　7,298,208.74

　　6,016,684.83

　　(18)應(yīng)付利息

　　項目

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　可轉(zhuǎn)換債券利息

　　1,249,000.81

　　1,249,931.69

　　說明：可轉(zhuǎn)換債券計息情況見[附注五、25] 。

　　(19)應(yīng)交稅金

　　稅項

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　增值稅

　　28,650,904.06

　　(49,257,460.12)

　　營業(yè) 稅

　　6,910.00

　　51,126.00

　　城市維護(hù)建設(shè)稅

　　4,817,869.66

　　3,578.83

　　個人所得稅

　　1,424,677.24

　　2,708,225.01

　　企業(yè) 所得稅

　　1,028,425,886.69

　　799,493,434.42

　　1,063,326,247.65

　　752,998,904.14

　　說明：兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)樯形蠢U納所得稅。

　　(20)其他應(yīng)交款

　　項目

　　計繳標(biāo)準(zhǔn)

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　教育費(fèi)附加

　　應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅之3%

　　2,064,801.28

　　1,533.79

　　(21)其他應(yīng)付款

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　111,594,760.85

　　125,775,897.13

　　說明：①截至2005年12月31日，欠付持本公司5%(含5%)以上

　　股份的股東單位款項，見[附注6、(3)]。

　　②截至2005年12月31日，本公司無賬齡超過三年的大額其他

　　應(yīng)付款。

　　(22)預(yù)提費(fèi)用

　　項目

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　修理費(fèi)

　　200,000.00

　　水電費(fèi)

　　384,600.98

　　租金

　　1,380,000.00

　　920,000.00

　　其他

　　40,152.75

　　34,736.26

　　1,420,152.75

　　1,539,337.24

　　(23)一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

　　借款類別

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　信用借款

　　106,000,000.00

　　抵押借款

　　保證借款

　　質(zhì)押借款

　　106,000,000.00

　　說明:兩期數(shù)據(jù)變動的原因?yàn)殚L期借款中一年內(nèi)到期部分轉(zhuǎn)入。

　　(24)長期借款

　　借款類別

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　信用借款

　　1,848,909,000.00

　　1,954,909,000.00

　　抵押借款

　　保證借款

　　706,000,000.00

　　質(zhì)押借款

　　2,554,909,000.00

　　1,954,909,000.00

　　說明：兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)椋?

　　②中國民生銀行為本公司控股子公司600萬元借款開具保函。

　　(25)應(yīng)付債券

　　①應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換公司債券的期末余額

　　債券名稱

　　面值總額

　　初始溢

　　(折)價額

　　累計溢(折)

　　價攤銷

　　累計轉(zhuǎn)股金額

　　期末余額

　　可轉(zhuǎn)換公司債券

　　2,000,000,000.00

　　1,998,401,300.00

　　②應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換公司債券的本期變化情況(含應(yīng)付利息)

　　債券名稱

　　期初價值

　　本年溢

　　(折)價攤銷

　　本年

　　應(yīng)計利息

　　本年

　　已付利息

　　本年

　　轉(zhuǎn)股金額

　　期末價值

　　可轉(zhuǎn)換公司債券

　　2,001,140,631.69

　　29,976,950.38

　　1,489,400.00

　　1,999,650,300.81

　　說明：根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2003]107號文核準(zhǔn)，本公司于2003年12月16日公開發(fā)行2000萬份可轉(zhuǎn)換公司債券，每份面值100元，發(fā)行總額2,000,000,000元，債券期限為5年。本公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的票面年利率為1.5%，按年支付，每年的付息日為本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿12個月的當(dāng)日；初始轉(zhuǎn)股價格為每股人民幣5.76元；轉(zhuǎn)股期自發(fā)行之日起6個月后至可轉(zhuǎn)債到期日止的期間，轉(zhuǎn)債持有人可以申請轉(zhuǎn)股。

　　可轉(zhuǎn)換公司債擔(dān)保人為首鋼總公司、中信實(shí)業(yè)銀行。

　　按照可轉(zhuǎn)債發(fā)行條款規(guī)定，公司轉(zhuǎn)股價格歷次調(diào)整情況如下：

　　①根據(jù)2003年度股東大會批準(zhǔn)的“每10股派3元(含稅)”的分紅派息方案和轉(zhuǎn)債發(fā)行條款，公司董事會于2004年5月25日發(fā)布公告，首鋼轉(zhuǎn)債初始轉(zhuǎn)股價格由5.76元下調(diào)至5.46元。調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格于2004年5月31日生效。

　　②2004年9月6至11月5日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會于2004年11月20日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由5.46元調(diào)至4.92元。11月24日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　③2004年11月25至12月22日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件，公司董事會2005年1月6日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由4.92元調(diào)至4.43元，2005年1月7日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　④根據(jù)2004年度股東大會批準(zhǔn)的“每10股派4元(含稅)”的分紅派息方案和轉(zhuǎn)債發(fā)行條款，公司董事會于2005年6月17日發(fā)布公告，首鋼轉(zhuǎn)債初始轉(zhuǎn)股價格由4.43元下調(diào)至4.03元。調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格于2005年6月23日生效。

　　⑤2005年7月15至8月11日期間，公司股票價格符合轉(zhuǎn)債募集說明書中發(fā)行條款規(guī)定的有關(guān)轉(zhuǎn)股價格修正條款的條件。公司董事會于2005年8月26日發(fā)布公告，將公司轉(zhuǎn)股價格由4.03元調(diào)至3.63元。8月27日執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。

　　經(jīng)上述調(diào)整后，首鋼轉(zhuǎn)債的最新轉(zhuǎn)股價格為3.63元。

　　(26)長期應(yīng)付款

　　種類

　　期限

　　初始金額

　　應(yīng)計利息

　　期末余額

　　應(yīng)付設(shè)備款

　　兩年

　　11,416,432.50

　　說明: 兩期數(shù)據(jù)變動的原因本公司控股子公司新增分期應(yīng)付設(shè)

　　備款。

　　(27)股本(萬元)

　　股份類別

　　2005.01.01

　　本期增減

　　2005.12.31

　　可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股

　　股權(quán)分置改革

　　小計

　　一、有限售條件股份

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股

　　1,960,000,000.00

　　(84,102,672.00)

　　1,875,897,328.00

　　3、其他內(nèi)資持股

　　其中：

　　境內(nèi)法人持股

　　境內(nèi)自然人持股

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售條件股份合計

　　1,960,000,000.00

　　(84,102,672.00)

　　1,875,897,328.00

　　二、無限售條件股份

　　350,020,012.00

　　407,791.00

　　84,102,672.00

　　84,510,463.00

　　434,530,475.00

　　2.境內(nèi)上市的外資股

　　3.境外上市的外資股

　　4、其他

　　無限售條件股份合計

　　350,020,012.00

　　84,102,672.00

　　84,510,463.00

　　434,530,475.00

　　股份總數(shù)

　　2,310,020,012.00

　　407,791.00

　　2,310,427,803.00

　　說明：①本期增加407,791股為公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為公司流通股。

　　②持本公司5%以上股份的股東為首鋼總公司，持股比例81.19%。

　　③本期公司未上市流通股減少84,102,672股、上市流通股增加84,102,672股為股權(quán)分置改革后權(quán)益分派的送轉(zhuǎn)股數(shù)。本公司2005年11月1日取得國資委《關(guān)于北京首鋼股份有限公司股權(quán)分置改革有關(guān)批復(fù)》，并于2005年11月9日股東大會審議通過了實(shí)施股權(quán)分置改革方案，全體流通股股東每10股獲得非流通股股東支付的2.4股股份和2.71元現(xiàn)金。

　　④首鋼總公司持有的股票自獲得上市流通權(quán)之日起24個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓，在上述24個月屆滿后12個月內(nèi)，首鋼總公司通過證券交易所掛牌出售股份的數(shù)量不超過本公司股份總數(shù)的5%，在該期限內(nèi)減持價格不低于4.28元/股(在公司因送股、資本公積轉(zhuǎn)增股份或配股等情況而導(dǎo)致股份或股東權(quán)益變化時進(jìn)行相應(yīng)除權(quán))。如有低于減持價格的賣出交易，賣出資金將劃入本公司賬戶歸全體股東所有。

　　自非流通股獲得流通權(quán)之日起三年，首鋼總公司在本公司每年年度股東大會上依據(jù)相關(guān)規(guī)定履行程序提出分紅議案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。現(xiàn)金分紅金額不少于本公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤的80%。

　　首鋼總公司保證：如果不履行或者不完全履行承諾的，賠償其他股東因此而遭受的損失。

　　項目

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　股本溢價

　　2,031,007,224.09

　　1,081,349.53

　　6,760,600.00

　　2,025,327,973.62

　　接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

　　股權(quán)投資準(zhǔn)備

　　5,832.00

　　撥款轉(zhuǎn)入

　　外幣資本折算差額

　　關(guān)聯(lián)交易差價

　　其他資本公積

　　209,219,578.66

　　44,039,555.48

　　165,180,023.18

　　2,240,232,634.75

　　1,081,349.53

　　50,800,155.48

　　2,190,513,828.80

　　說明：①本期股本溢價增加為本公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為流通股的溢價部分。

　　③根據(jù)財會字(1998)16號《關(guān)于股份有限公司有關(guān)會計問題解答》和財會字(1998)66號《關(guān)于執(zhí)行具體會計準(zhǔn)則和〈股份有限公司會計制度〉有關(guān)會計問題解答》文件的規(guī)定，本公司在改組為股份有限公司時，固定資產(chǎn)評估增值440,395,554.81元，按十年平均攤銷，本期攤銷44,039,555.48元，沖減資本公積。

　　(29)盈余公積

　　項目

　　2005.01.01

　　本期減少

　　2005.12.31

　　法定盈余公積

　　460,186,877.70

　　79,260,496.09

　　539,447,373.79

　　法定公益金

　　230,093,438.86

　　39,630,248.05

　　269,723,686.91

　　任意盈余公積

　　690,280,316.56

　　118,890,744.14

　　809,171,060.70

　　(30)未分配利潤

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　792,604,960.92

　　1,042,902,186.14

　　734,464,819.75

　　說明：①本期增加為本期實(shí)現(xiàn)凈利潤792,604,960.92元。

　　②本期減少為本期計提盈余公積118,890,744.14元；經(jīng)本公司2004年度股東大會決議，2004年度利潤分配方案為每10股派現(xiàn)金股利4.00元(含稅)，實(shí)際分配2004年股利924,011,442.00元。

　　③本期期末余額中，包括資產(chǎn)負(fù)債表日后擬分配的現(xiàn)金股利

　　693,128,340.90元，如附注九所示。

　　(31)主營業(yè)務(wù)收入及成本

　　①合并數(shù)

　　A、按業(yè)務(wù)性質(zhì)

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　線材

　　11,148,576,460.98

　　9,464,865,791.93

　　11,722,194,983.91

　　方坯

　　6,183,128,820.34

　　6,086,021,637.62

　　6,150,107,386.62

　　5,826,810,743.36

　　板坯

　　3,161,629,355.42

　　2,885,093,057.93

　　2,731,788,243.51

　　2,687,271,271.06

　　310,766,528.57

　　168,352,642.35

　　225,988,728.78

　　煤氣

　　159,379,122.00

　　156,982,581.69

　　160,115,855.76

　　彩涂產(chǎn)品

　　134,135,950.43

　　197,329,554.87

　　61,062,016.20

　　79,905,250.63

　　光盤

　　39,342,724.05

　　50,038,444.73

　　礦渣粉

　　77,128,035.67

　　41,083,738.77

　　15,000,429.57

　　10,772,779.43

　　軟件

　　9,370,589.29

　　8,183,690.18

　　8,151,506.20

　　7,346,336.68

　　冶金焦

　　18,806,796.00

　　15,504,224.13

　　2,152,000.00

　　1,141,683.97

　　水渣

　　4,389,568.36

　　10,639,875.37

　　1,748,532.36

　　15,664,520.65

　　精品棒材

　　139,205,998.15

　　168,972,858.90

　　分部間抵

　　銷

　　21,218,019,297.63

　　19,395,481,984.69

　　21,074,354,799.32

　　18,959,085,444.37

　　地區(qū)

　　2005年度

　　2004年度

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　華北地區(qū)

　　17,418,233,786.14

　　16,147,241,296.35

　　16,732,139,826.77

　　15,300,456,049.35

　　華東地區(qū)

　　1,467,009,937.35

　　1,277,611,146.32

　　1,863,191,013.53

　　1,574,119,909.39

　　出口

　　1,461,169,909.75

　　1,154,408,798.39

　　1,387,237,052.88

　　1,112,580,072.24

　　華南地區(qū)

　　566,662,244.67

　　658,854,520.89

　　592,383,802.64

　　中南地區(qū)

　　143,797,927.07

　　129,456,299.98

　　216,834,142.69

　　188,910,684.30

　　東北地區(qū)

　　33,762,809.03

　　32,287,268.78

　　86,460,510.89

　　西北地區(qū)

　　58,472,325.90

　　54,519,214.42

　　91,203,684.33

　　84,393,436.44

　　西南地區(qū)

　　43,528,498.42

　　33,295,715.78

　　38,434,047.34

　　29,584,110.27

　　分部間抵銷

　　21,218,019,297.63

　　19,395,481,984.69

　　21,074,354,799.32

　　18,959,085,444.37

　　說明：前五名客戶銷售額合計數(shù)12,184,876,830.86 元，所占

　　比例57.43%。

　　②母公司

　　A、按業(yè)務(wù)性質(zhì)

　　地區(qū)

　　2004年度

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　線材

　　11,148,576,460.98

　　9,464,865,791.93

　　11,722,194,983.91

　　9,897,337,149.75

　　方坯

　　6,183,128,820.34

　　6,086,021,637.62

　　6,150,107,386.62

　　5,826,810,743.36

　　板坯

　　3,161,629,355.42

　　2,885,093,057.93

　　2,731,788,243.51

　　2,687,271,271.06

　　化工產(chǎn)品

　　142,925,876.94

　　310,766,528.57

　　168,352,642.35

　　225,988,728.78

　　煤氣

　　159,379,122.00

　　156,982,581.69

　　160,115,855.76

　　冶金焦

　　18,806,796.00

　　15,504,224.13

　　2,152,000.00

　　1,141,683.97

　　水渣

　　4,389,568.36

　　10,639,875.37

　　1,748,532.36

　　15,664,520.65

　　精品棒材

　　139,205,998.15

　　168,972,858.90

　　分部間抵銷

　　20,958,041,998.19

　　19,098,846,556.14

　　20,936,459,644.51

　　18,814,329,953.33

　　B、按地區(qū)

　　地區(qū)

　　2005年度

　　2004年度

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　華北地區(qū)

　　17,197,599,210.75

　　15,900,644,312.53

　　16,647,925,874.80

　　15,202,431,682.61

　　華東地區(qū)

　　1,467,009,937.35

　　1,277,611,146.32

　　1,863,191,013.53

　　1,574,119,909.39

　　出口

　　1,461,169,909.75

　　1,154,408,798.39

　　1,387,237,052.88

　　1,112,580,072.24

　　華南地區(qū)

　　552,701,379.92

　　516,623,799.94

　　605,173,318.05

　　545,652,678.34

　　中南地區(qū)

　　143,797,927.07

　　129,456,299.98

　　216,834,142.69

　　188,910,684.30

　　東北地區(qū)

　　33,762,809.03

　　32,287,268.78

　　86,460,510.89

　　76,657,379.74

　　西北地區(qū)

　　58,472,325.90

　　54,519,214.42

　　91,203,684.33

　　84,393,436.44

　　西南地區(qū)

　　43,528,498.42

　　33,295,715.78

　　38,434,047.34

　　29,584,110.27

　　分部間抵銷

　　20,958,041,998.19

　　19,098,846,556.14

　　20,936,459,644.51

　　18,814,329,953.33

　　(32)主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　項目

　　計繳標(biāo)準(zhǔn)

　　2005年度

　　2004年度

　　城市建設(shè)維護(hù)稅

　　應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅之7%

　　51,085,488.42

　　35,671,723.97

　　教育費(fèi)附加

　　21,893,780.75

　　15,285,854.88

　　72,979,269.17

　　50,957,578.85

　　說明:兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)樽?005年1月1日起，經(jīng)國稅局正式審核批準(zhǔn)的當(dāng)期免抵的增值稅稅額納入城建稅、教育費(fèi)附加的計征范圍,相應(yīng)計提數(shù)增加。

　　(33)其他業(yè)務(wù)利潤

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　其他業(yè)務(wù)收入

　　其他業(yè)務(wù)支出

　　其他業(yè)務(wù)利潤

　　其他業(yè)務(wù)收入

　　其他業(yè)務(wù)支出

　　其他業(yè)務(wù)利潤

　　材料

　　2,097,653,324.01

　　2,093,733,146.53

　　3,920,177.48

　　1,759,782,596.51

　　1,753,979,944.01

　　5,802,652.50

　　槽租

　　1,071,367.52

　　1,035,424.15

　　35,943.37

　　1,018,042.67

　　941,473.47

　　76,569.20

　　裝調(diào)費(fèi)

　　366,136.55

　　包裝物品

　　48,759.60

　　9,669.21

　　稅金

　　411,458.51

　　(411,458.51)

　　4,847,862.35

　　其他

　　173,281,212.74

　　167,048,711.40

　　6,232,501.34

　　222,969,595.89

　　220,025,863.01

　　2,943,732.88

　　2,272,005,904.27

　　2,262,228,740.59

　　9,777,163.68

　　1,984,194,800.43

　　1,979,843,902.44

　　4,350,897.99

　　(34)管理費(fèi)用

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　管理費(fèi)用

　　249,104,804.64

　　185,264,141.67

　　說明:兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒诟鶕?jù)業(yè)務(wù)需要增加管理機(jī)構(gòu)及增加首鋼管理信息化系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用等。

　　(35)財務(wù)費(fèi)用

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　利息支出

　　230,757,861.18

　　221,137,411.62

　　52,216,858.82

　　51,733,964.20

　　匯兌損失

　　311,905.78

　　減：匯兌收益

　　2,841,786.77

　　手續(xù)費(fèi)

　　53,008.71

　　71,328.28

　　175,752,224.30

　　169,786,681.48

　　(36)投資收益

　　①合并數(shù)

　　類別

　　2005年度

　　2004年度

　　2,786,510.10

　　債權(quán)投資收益

　　股權(quán)投資收益

　　9,656,000.00

　　14,655,000.00

　　其中：權(quán)益法核算

　　成本法核算

　　9,656,000.00

　　14,655,000.00

　　股權(quán)清算收益

　　(128,274.36)

　　委托理財收益

　　股權(quán)投資差額攤銷

　　(189,349.54)

　　減：短期投資跌價準(zhǔn)備

　　1,149,939.97

　　長期投資減值準(zhǔn)備

　　10,974,946.23

　　37,964,470.00

　　說明：兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因?yàn)楸酒诠善蓖顿Y收益減少。

　　②母公司

　　類別

　　2005年度

　　2004年度

　　股票投資收益

　　2,786,510.10

　　23,498,819.54

　　債權(quán)投資收益

　　股權(quán)投資收益

　　(26,346,858.86)

　　(12,447,270.09)

　　其中：權(quán)益法核算

　　(36,002,858.86)

　　(27,102,270.09)

　　成本法核算

　　9,656,000.00

　　14,655,000.00

　　股權(quán)清算收益

　　(128,274.36)

　　委托理財收益

　　股權(quán)投資差額攤銷

　　(189,349.54)

　　減：短期投資跌價準(zhǔn)備

　　1,149,939.97

　　長期投資減值準(zhǔn)備

　　(25,027,912.63)

　　10,862,199.91

　　(37)營業(yè)外收入

　　項目

　　2005年度

　　2004年度

　　固定資產(chǎn)清理收益

　　245,813.82

　　罰款收入

　　252,683.27

　　64,675.97

　　其他

　　3.22

　　3,600.00

　　498,500.31

　　68,275.97

　　(38)營業(yè)外支出

　　項目

　　2005年度

　　固定資產(chǎn)清理損失

　　19,588,908.57

　　3,016,004.92

　　捐贈支出

　　5,000.00

　　其他

　　1,548.00

　　7,779.00

　　19,595,456.57

　　3,023,783.92

　　說明：增減變動超過30%的主要原因?yàn)楸竟揪€材車間整體進(jìn)行技術(shù)改造而發(fā)生的清理損失。

　　(39)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金16,332,049.94元，其中：

　　項目

　　2005年度

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　6,122,015.68

　　北京嘉華高強(qiáng)混凝土有限公司

　　4,080,000.00

　　(40)支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金274,673,628.98 元，其中：

　　土地使用費(fèi)

　　6,485,000.00

　　技術(shù)開發(fā)費(fèi)

　　5,720,639.23

　　綠化費(fèi)

　　14,900,000.00

　　生活服務(wù)費(fèi)

　　45,043,000.00

　　培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)

　　11,200,000.00

　　銷售費(fèi)用

　　149,060,270.83

　　5,000,000.00

　　預(yù)付廣告費(fèi)

　　8,940,000.00

　　(41)收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金52,216,858.82元，其中：

　　2005年度

　　財務(wù)費(fèi)用-利息收入

　　52,216,858.82

　　(42)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金6,813,608.71 元，其中：

　　項目

　　2005年度

　　財務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)支出

　　53,008.71

　　股權(quán)分置改革費(fèi)用

　　6,760,600.00

　　(1)關(guān)聯(lián)方

　　①存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方

　　A、關(guān)聯(lián)方名稱及與本公司關(guān)系

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　與本公司關(guān)系

　　首鋼總公司

　　本公司之控股股東

　　B、關(guān)聯(lián)方概況

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　注冊地性

　　質(zhì)

　　主營業(yè)務(wù)

　　首鋼總公司

　　北京市石景山區(qū)

　　全民所有制

　　朱繼民

　　鋼鐵業(yè)

　　C、關(guān)聯(lián)方注冊資本及其變化

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　2005.01.01

　　本期增加

　　本期減少

　　2005.12.31

　　首鋼總公司

　　7,263,940,000.00

　　D、關(guān)聯(lián)方所持股份或擁有權(quán)益及其變化

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　2005.12.31

　　2004.12.31

　　例

　　股份(權(quán)益) 比

　　例

　　首鋼總公司

　　1,875,897,328.00

　　81.19%

　　1,960,000,000.00

　　84.85%

　　②不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方及與本公司關(guān)系

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　與本企業(yè)關(guān)系

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　受同一控股股東控制

　　北京首鋼氧氣廠

　　北京首鋼電力廠

　　受同一控股股東控制

　　中國首鋼國際貿(mào)易工程公司

　　受同一控股股東控制

　　北京首鋼機(jī)電有限公司

　　受同一控股股東控制

　　秦皇島首鋼板材有限公司

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　受同一控股股東控制

　　北京京首貿(mào)易服務(wù)有限責(zé)任公司

　　受同一控股股東控制

　　*北京首鋼建設(shè)集團(tuán)有限公司

　　受同一控股股東控制

　　*北京大學(xué)首鋼醫(yī)院

　　北京首鋼工業(yè)設(shè)備修理廠

　　受同一控股股東控制

　　北京首鋼華禹鑄造廠

　　受同一控股股東控制

　　首鋼長白機(jī)械廠

　　受同一控股股東控制

　　首鋼生活服務(wù)管理中心

　　受同一控股股東控制

　　北京首鋼設(shè)計院

　　北京首鋼冶金工程建設(shè)有限公司

　　受同一控股股東控制

　　*：關(guān)聯(lián)方名稱變更。

　　③關(guān)聯(lián)交易價格的確定原則

　　根據(jù)本公司與首鋼總公司、北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司分別簽訂的《綜合服務(wù)合同》、《生產(chǎn)服務(wù)合同》規(guī)定：服務(wù)價格依順序適用國家定價、市場價格或由雙方協(xié)商定價；即有國家定價或適用國家定價的，依國家定價或執(zhí)行國家規(guī)定；如無國家價格，則適用市場價格；如無市場價格，由雙方協(xié)商確定價格。

　　上述服務(wù)合同的有效期為10年，執(zhí)行過程中，如市場供求情況發(fā)生變化，由雙方協(xié)商調(diào)整服務(wù)價格。

　　(2)關(guān)聯(lián)交易

　　①本公司接受

　　A、原材料

　　供應(yīng)單位

　　品種

　　2005年度

　　占同類交

　　易比例(%)

　　2004年度

　　占同類交

　　易比例(%)

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　鐵水

　　1,356,257,728.20

　　100.00

　　1,733,672,108.32

　　100.00

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　方坯

　　5,737,400,207.67

　　100.00

　　5,477,310,202.93

　　100.00

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　32.02

　　1,172,258,403.55

　　48.82

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　次材

　　151,748,722.76

　　100.00

　　163,439,348.56

　　100.00

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　294,291,257.07

　　100.00

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　耐火磚

　　169,516,538.32

　　100.00

　　168,223,063.04

　　100.00

　　首鋼總公司

　　金屬礦

　　634,507,199.49

　　24.34

　　831,053,038.58

　　41.42

　　北京首鋼鐵合金廠

　　鐵合金

　　149,667,207.76

　　11.34

　　118,194,809.36

　　8.95

　　北京首鋼建設(shè)集團(tuán)有限公司

　　廢鋼

　　3,103,060.49

　　1.25

　　6,811,754.54

　　2.75

　　北京首鋼工業(yè)設(shè)備修理廠

　　廢鋼

　　26,511,853.41

　　10.70

　　17,463,236.32

　　7.04

　　B、能源

　　供應(yīng)單位

　　品種

　　占同類交

　　易比例(%)

　　2004年度

　　占同類交

　　易比例(%)

　　北京首鋼電力廠

　　電力

　　100.00

　　422,982,100.07

　　100.00

　　北京首鋼氧氣廠

　　氧氣

　　238,027,927.53

　　100.00

　　202,487,261.09

　　100.00

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　動力

　　100.00

　　646,331,695.21

　　100.00

　　C、工程服務(wù)

　　2005年度

　　19,437,041.00

　　93,951,402.06

　　中國首鋼國際貿(mào)易工程公司

　　北京首鋼設(shè)計院

　　北京首鋼冶金工程建設(shè)有限公司

　　43,531,522.71

　　33,927,288.27

　　4,332,756.00

　　根據(jù)北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司與本公司簽訂的協(xié)議：北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司向本公司提供運(yùn)輸服務(wù)，其中含火車和皮帶運(yùn)輸服務(wù)等，2005年度收取服務(wù)費(fèi)119,377,807.94元，2004年度收取服務(wù)費(fèi)122,922,145.89 元。

　　E、生產(chǎn)服務(wù)

　　根據(jù)北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司與本公司簽訂的協(xié)議：北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司向本公司提供生產(chǎn)服務(wù)，其中含原料及產(chǎn)品檢驗(yàn)、自動化設(shè)備管理、職工技術(shù)培訓(xùn)等，2005年度收取服務(wù)費(fèi)215,850,642.17元，2004年度收取服務(wù)費(fèi)190,915,598.28元。

　　F、生活服務(wù)

　　a、根據(jù)首鋼總公司與本公司簽訂的協(xié)議：首鋼總公司向本公司提供生活服務(wù)，其中含綠化費(fèi)、道路維護(hù)、生產(chǎn)區(qū)警衛(wèi)、幼兒保教等，2005年度收取服務(wù)費(fèi)67,593,000.00元，2004年度收取服務(wù)費(fèi)59,875,000.00元。

　　b、根據(jù)首鋼總公司與本公司簽訂的協(xié)議：首鋼總公司向本公司提供生活服務(wù),2005年度本公司在福利費(fèi)中列支費(fèi)用17,950,000.00元2004年度本公司在福利費(fèi)中列支費(fèi)用14,150,000.00元。

　　G、土地租賃

　　根據(jù)首鋼總公司與本公司簽訂的協(xié)議：本公司向首鋼總公司租賃土地1,621,261平方米，2005年度付費(fèi)6,485,000.00元，2004年度付費(fèi)6,490,000.00元。

　　H、接受擔(dān)保

　　提供單位

　　擔(dān)保內(nèi)容

　　2005年度

　　2004年度

　　首鋼總公司

　　可轉(zhuǎn)換公司債券

　　1,998,401,300.00

　　1,999,890,700.00

　　首鋼總公司

　　子公司借款

　　320,000,000.00

　　700,000,000.00

　　②本公司提供

　　A、產(chǎn)品

　　接受單位

　　產(chǎn) 品

　　2005年度

　　易比例(%)

　　2004年度

　　占同類交

　　易比例(%)

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　鋼坯

　　8,483,382,247.35

　　90.78

　　8,278,283,131.75

　　93.55

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　煤氣

　　297,278,162.41

　　297,477,190.20

　　100.00

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　原輔料

　　61.49

　　1,498,433,633.90

　　77.33

　　秦皇島首鋼板材有限公司

　　鋼坯

　　243,565,919.23

　　2.74

　　北京首鋼建設(shè)集團(tuán)有限公司

　　鋼材、水渣

　　3,350,662.48

　　0.03

　　3,552,777.28

　　0.58

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　焦丁、焦末

　　37.12

　　79,972,275.21

　　37.90

　　北京首鋼華禹鑄造廠

　　輔材

　　1,274,187.11

　　0.18

　　5,157,389.01

　　0.84

　　北京首鋼電力廠

　　輔材

　　20,985,171.53

　　2.98

　　19,597,172.65

　　3.20

　　*北京首運(yùn)物流有限責(zé)任公司

　　輔材

　　4,585,821.19

　　北京首鋼工業(yè)設(shè)備修理廠

　　輔材

　　4,782,003.31

　　0.68

　　12,191,301.25

　　1.99

　　北京大學(xué)首鋼醫(yī)院

　　煤炭

　　1,066,543.99

　　0.84

　　北京首鋼氧氣廠

　　輔材

　　3,258,446.47

　　0.46

　　3,859,617.36

　　0.63

　　北京首鋼機(jī)電有限公司

　　鋼坯

　　38,382,856.48

　　0.41

　　28,571,176.40

　　0.32

　　B、提供擔(dān)保

　　本公司為控股子公司北京首鋼嘉華建材有限公司一年期(2005年9月5日至2006年8月21日)銀行借款2355萬元提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

　　C、出售資產(chǎn)

　　經(jīng)本公司2004年度股東大會審議通過，本公司將二煉鋼廠大板坯連鑄部分設(shè)備轉(zhuǎn)讓給首鋼總公司。該設(shè)備原值11164.59萬元，凈值7652.81萬元。經(jīng)北京德威評估有限責(zé)任公司評估，評估值為7692.71萬元。評估基準(zhǔn)日為2004年6月30日，以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，評估方法為重置成本法。

　　(3)關(guān)聯(lián)往來余額

　　關(guān)聯(lián)方名稱

　　賬戶性質(zhì)

　　2005.12.31

　　所占比例(%)

　　2004.12.31

　　所占比例(%)

　　北京首鋼新鋼有限責(zé)任公司

　　應(yīng)收賬款

　　851,273,926.94

　　60.98

　　864,471,986.64

　　62.58

　　北京首鋼華禹鑄造廠

　　應(yīng)收賬款

　　17,997,276.03

　　1.29

　　18,480,995.29

　　1.34

　　北京首鋼機(jī)電有限公司

　　應(yīng)收賬款

　　5,004,884.67

　　0.36

　　6,091,785.82

　　0.44

　　秦皇島首鋼板材有限公司

　　應(yīng)收賬款

　　10,968,000.00

　　0.79

　　10,968,000.00

　　0.79

　　北京首鋼工業(yè)設(shè)備修理廠

　　應(yīng)收賬款

　　13,761,956.83

　　0.99

　　14,731,882.85

　　1.07

　　北京大學(xué)首鋼醫(yī)院

　　應(yīng)收賬款

　　2,272,475.44

　　0.16

　　北京首鋼建設(shè)集團(tuán)有限公司

　　應(yīng)收賬款

　　3,158,401.70

　　917,017,126.04

　　66.38

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　應(yīng)付賬款

　　25,357,840.87

　　39,308,757.56

　　6.21

　　*北京首運(yùn)物流有限責(zé)任公司

　　應(yīng)付賬款

　　6,390,645.79

　　1.01

　　首鋼生活服務(wù)管理中心

　　應(yīng)付賬款

　　10,228,414.09

　　1.17

　　5,718,196.82

　　0.90

　　北京首鋼鐵合金廠

　　應(yīng)付賬款

　　14,911,867.12

　　12,101,238.11

　　1.91

　　北京首鋼電力廠

　　應(yīng)付賬款

　　17,192,291.64

　　11,536,494.23

　　1.82

　　首鋼東華機(jī)械廠

　　應(yīng)付賬款

　　6,934,822.99

　　4,194,841.02

　　0.66

　　首鋼長白機(jī)械廠

　　應(yīng)付賬款

　　3,510,503.06

　　4,070,796.84

　　0.64

　　北京首鋼工業(yè)設(shè)備修理廠

　　應(yīng)付賬款

　　2,846,507.88

　　0.45

　　首鋼總公司

　　應(yīng)付賬款

　　100,400,857.72

　　11.49

　　177,485,074.53

　　28.03

　　北京首鋼建設(shè)集團(tuán)有限公司

　　應(yīng)付賬款

　　5,717,799.61

　　0.65

　　北京首鋼冶金工程建設(shè)有限公司

　　應(yīng)付賬款

　　3,562,757.55

　　0.41

　　首鋼設(shè)計院

　　應(yīng)付賬款

　　6,900,000.00

　　0.79

　　194,717,154.65

　　22.28

　　263,652,552.78

　　41.63

　　首鋼總公司

　　預(yù)收賬款

　　4,159,588.48

　　北京首鋼第二耐火材料廠

　　其他應(yīng)付款

　　6,122,015.68

　　5.49

　　452,671.44

　　0.36

　　首鋼生活服務(wù)管理中心

　　其他應(yīng)付款

　　1,225,167.35

　　1,157,041.75

　　0.92

　　首鋼總公司

　　其他應(yīng)付款

　　1,760,563.20

　　9,107,746.23

　　8.17

　　1,609,713.19

　　1.28

　　*北京首鋼

汽車運(yùn)輸有限責(zé)任公司更名為北京首運(yùn)物流有限責(zé)任公司，本期不再為本公司關(guān)聯(lián)方。

　　7、或有事項

　　截止2005年12月31日，本公司為控股子公司北京首鋼嘉華建材有限公司一年期(2005年9月5日至2006年8月21日)銀行借款2355萬元提供連帶責(zé)任擔(dān)保。除上述事項外，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的未決訴訟、對外擔(dān)保等或有事項。

　　8、承諾事項

　　截至2005年12月31日，本公司不存在應(yīng)披露而未披露的承諾事項。

　　9、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項

　　2006年2月18日，本公司第二屆第十三次董事會通過2005年度利潤分配預(yù)案：每10股派現(xiàn)金股利 3.00元(含稅)。

　　除上述事項外，截至2006年2月18日，本公司不存在應(yīng)披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。

　　10、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

　　報告期利潤

　　凈資產(chǎn)收益率

　　每股收益

　　全面攤薄

　　加權(quán)平均

　　全面攤薄

　　加權(quán)平均

　　2005年度

　　2004年度

　　2005年度

　　2004年度

　　2005年度

　　2004年度

　　2005年度

　　2004年度

　　主營業(yè)務(wù)利潤

　　28.94%

　　33.16%

　　28.51%

　　34.32%

　　0.76

　　0.89

　　0.76

　　0.89

　　營業(yè)利潤

　　19.26%

　　25.16%

　　18.96%

　　26.05%

　　0.50

　　0.68

　　0.50

　　0.68

　　凈利潤

　　13.11%

　　17.47%

　　12.91%

　　18.08%

　　0.34

　　0.47

　　0.34

　　0.47

　　扣除非常性損益后凈利潤

　　13.27%

　　17.20%

　　13.07%

　　17.81%

　　0.35

　　0.46

　　0.35

　　0.46

　　其中，2005年度非經(jīng)常性損益項目及其金額如下：

　　項目

　　所得稅前影響數(shù)

　　所得稅

　　所得稅后影響數(shù)

　　營業(yè)外收入

　　498,500.31

　　164,505.10

　　333,995.21

　　營業(yè)外支出

　　(19,595,456.57)

　　(6,466,500.67)

　　(13,128,955.90)

　　股票投資收益

　　2,786,510.10

　　919,548.33

　　1,866,961.77

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

　　1,401,355.79

　　(14,909,090.37)

　　(5,382,447.24)

　　(9,526,643.13)

　　12、會計報表的批準(zhǔn)

　　本會計報表及會計報表附注業(yè)經(jīng)本公司編制第二屆董事會第十三次會議于2006年2月18日批準(zhǔn)。

　　十一、備查文件

　　1、載有董事長、總會計師、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會計報表。

　　2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。

　　北京首鋼股份有限公司董事會

　　二○○六年二月十八日

新浪聲明：本版文章內(nèi)容純屬作者個人觀點(diǎn)，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險自擔(dān)。

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