華潤錦華(000810)2005年年度報告 | |||||||||
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| http://whmsebhyy.com 2006年02月17日 11:40 深圳證券交易所 | |||||||||
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華潤錦華股份有限公司2005年年度報告 二○○六年二月十七日 重 要 提 示
本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對 其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事應偉、稅國民、向明先生未能親自出席會議，分別書面委托董事傅春意、王成平、劉宏濤先生代其行使表決權(quán)。 四川華信(集團)會計師事務所為本公司2005 年度財務報告出具了標準無保留的審計報告。 公司董事長傅春意、總經(jīng)理劉宏濤、財務總監(jiān)蔡惠鵬先生、財務機構(gòu)負責人李青竹女士聲明：保證本年度報告中財務報告真實、完整。 目 錄 第一節(jié) 公司基本情況.............. 第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要(合并數(shù))...................... 第三節(jié) 股本變動及主要股東持股情況.................... 第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況................... 第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)................. 第六節(jié) 股東大會情況簡介............... 第七節(jié) 公司管理層討論與分析................. 第八節(jié) 監(jiān)事會報告........................... 第九節(jié) 重要事項......................... 第十節(jié) 財務報告 第十一節(jié) 備查文件目錄............................. 第一節(jié) 公司基本情況 1、公司法定中文名稱：華潤錦華股份有限公司 中 文 縮 寫： 華潤錦華 公司英文名稱： CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD. 英 文 縮 寫： CRJH 2、公司法定代表人：傅春意 3、公司董事會秘書：張正斌 聯(lián)系地址：四川省遂寧市遂州中路309 號 電 話：0825—2287305 傳 真：0825—2283399 電子郵箱：zhangzb@crcjh.com 4、公司注冊地址：四川省遂寧市遂州中路309 號 公司辦公地址：四川省遂寧市遂州中路309 號 郵 政 編 碼：629000 公司互聯(lián)網(wǎng)址：www.crcjh.com 公司電子信箱：crcjh@crcjh.com 5、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》 刊登公司半年度報告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司資本運營部 6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 公司股票簡稱：華潤錦華 公司股票代碼：000810 7、其他有關(guān)資料： (1) 公司首次注冊登記日期：1989 年11 月10 日 公司最近一次變更注冊登記日期：2003 年9 月5 日 公司注冊登記地點：國家工商行政管理總局 (2) 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：企股國字第001010 號 公司稅務登記號碼：510903708989141 (3) 公司聘請的會計師事務所：四川華信(集團)會計師事務所 辦公地址：成都市洗面橋下街68 號 第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要(合并數(shù)) (一)公司本年度實現(xiàn)的利潤總額及構(gòu)成(單位：人民幣元) 項 目 金 額 利潤總額 44,111,124.49 凈利潤 26,496,847.40 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 25,025,387.11 主營業(yè)務利潤 100,654,354.36 其他業(yè)務利潤 320,733.93 營業(yè)利潤 43,837,817.12 投資收益 -1,296,707.84 補貼收入 1,533,906.82 營業(yè)外收支凈額 36,108.39 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 122,571,388.83 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -25,258,003.56 公司本年度扣除的非經(jīng)常性損益項目及金額： 非經(jīng)常性損益項目 2005年度 財政補貼 1,445,000.00 出口貼息 88,906.82 營業(yè)外收入 385,551.00 營業(yè)外支出 349,442.61 合計 1,570,015.21 非經(jīng)常性損益影響所得稅 26,493.26 少數(shù)股東損益影響 72,061.66 非經(jīng)常性損益產(chǎn)生的凈利潤 1,471,460.29 (二)公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標 項 目 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 總資產(chǎn) 733,695,399.52 845,699,479.86 714,889,158.11 股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益) 226,439,588.32 199,697,740.92 197,752,805.84 每股凈資產(chǎn) 1.75 1. 54 1.53 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 1.73 1. 52 1.51 2005 年 2004 年 2003 年 主營業(yè)務收入 743,762,734.13 621,114,281.07 466,406,126.30 凈利潤 26,496,847.40 1,944,935.08 14,400,830.83 每股收益 0.20 0.01 0.11 扣除非經(jīng)常性損益后的每股收0.19 -0.02 0.08 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量0.95 0.57 0.51 凈資產(chǎn)收益率 11.70 0.97 7.28 扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為 基礎(chǔ)計算的凈資產(chǎn)收益率 11.05 -1.12 5.72 (三)按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第九號》 的規(guī)定計算報告期凈資產(chǎn)收益率和每股收益 2005 年度 2004年度 凈資產(chǎn)收益率 每股收益 凈資產(chǎn)收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤簿 加權(quán)平均 全面攤簿 加權(quán)平均 全面攤簿 加權(quán)平均 全面攤簿 加權(quán)平均 主營業(yè)務利潤 44.45% 47.27% 0.78 0.78 34.84% 36.15% 0.51 0.51 營業(yè)利潤 19.36% 20.59% 0.34 0.34 12.75% 13.25% 0.13 0.13 凈利潤 11.70% 12.44% 0.20 0.20 0.97% 0.98% 0.01 0.01 扣除非經(jīng)常性損 益后的凈利潤 11.05% 11.75% 0.19 0.19 -0.96% -0.97% -0.01 -0.01 (四)報告期內(nèi)公司股東權(quán)益變動情況 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益 金 未分配利潤 股東權(quán)益合計 期初數(shù) 129,665,718.00 33,929,461.66 13,481,884.08 3,783,290.05 22,620,677.18 199,697,740.92 本期增加 245,000.00 5,297,534.97 1,263,661.43 26,496,847.40 32,039,382.37 本期減少 5,297,534.97 5,297,534.97 期末數(shù) 129,665,718.00 34,174,461.66 18,779,419.05 5,046,951.48 43,819,989.61 226,439,588.32 變動原因 系本公司無法 支付的應付款 項轉(zhuǎn)入 本年度實現(xiàn)凈 利潤提取增加 本年度實現(xiàn) 凈利潤提取 增加 本年度實現(xiàn)凈 利潤增加 本年度實現(xiàn)凈 利潤增加 第三節(jié) 股本變動及主要股東持股情況 (一) 股份變動情況表(單位：股) 報告期變動增減(+—) 期初數(shù) 配 股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 增發(fā)其他 小計 期末數(shù) 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 77,081,004 77,081,004 其中： 國家持有股份 10,958,004 10,958,004 境內(nèi)法人持有股份 境外法人持有股份 66,123,000 66,123,000 2、募集法人股份 3,444,714 3,444,714 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 未上市流通股份合計 80,525,718 80,525,718 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 49,140,000 49,140,000 2、境內(nèi)上市外資股 3、境外上市外資股 已上市流通股份合計 49,140,000 49,140,000 三、股份總數(shù) 129,665,718 129,665,718 (二) 公司股票發(fā)行與上市情況 1、到報告期末為止的前三年，本公司未曾發(fā)行新股。 2、報告期內(nèi)，公司沒有送股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股、吸收合并、可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股、減資、內(nèi)部職工股或公司職工股上市情況。 3、報告期內(nèi)，本公司股份結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 (三) 公司股東情況(截止2005 年12 月31 日) 1、報告期末，公司股東總數(shù)為10842 戶。 2、前十名股東持股情況表(單位：股) 股東名稱(全稱) 報告期內(nèi) 增減 期末持股數(shù)量 比例(%) 股份類別(已流通或未流通) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量 股東性質(zhì) (國有股東或外資股東) 華潤紡織(集團)有限公司 0 66,123,000 50.99 未流通 0 外資股東 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司 0 10,958,004 8.45 未流通 0 國有股東 四川省遂寧錦華勞動服務公司 0 982,800 0.76 未流通 0 境內(nèi)法人股 四川遂寧船山鄉(xiāng)吳家灣村六社 0 810,810 0.63 未流通 0 境內(nèi)法人股 四川遂寧船山鄉(xiāng)吳家灣村七社 0 663,390 0.51 未流通 0 境內(nèi)法人股 遂寧市金寧商貿(mào)有限公司 0 491,400 0.38 未流通 0 境內(nèi)法人股 姜達軍 0 371,710 0.29 已流通 未知 社會公眾股 王文金 0 252,664 0.19 已流通 未知 社會公眾股 四川省遂寧群康印染廠 0 245,700 0.19 未流通 0 境內(nèi)法人股 吳彧寰 30,900 242,500 0.19 已流通 未知 社會公眾股 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動 的說明 前十名股東中外資股、國家股、社會法人股之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也不屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人；對十名流通股東，公司未知其之間的關(guān)系，也未知其是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。 股東名稱 約定持股期限 戰(zhàn)略投資者或一般法人參與配 售新股約定持股期限的說明 - - 3、控股股東及實際控制人變更情況 報告期內(nèi)，公司控股股東未發(fā)生變化，但名稱發(fā)生變更，由原華潤輕紡(集團)有限公司變更為華潤紡織(集團)有限公司，股份性質(zhì)為境外法人股，其所持股份尚未上市流通。 4、公司控股股東情況介紹 控股股東名稱：華潤紡織(集團)有限公司 成立日期：1997 年9 月 注冊資本：壹億港元 公司類型：有限公司 經(jīng)濟性質(zhì)：港澳臺地區(qū)企業(yè) 經(jīng)營范圍：紡織品及輕工業(yè)制品進出口貿(mào)易、制造、加工及投資 5、控股股東的實際控制人的基本情況介紹 本公司控股股東華潤紡織(集團)有限公司的母公司為華潤創(chuàng)業(yè)有限公司。華潤創(chuàng)業(yè)有限公司(股票編號: 0291)于香港聯(lián)合交易所掛牌，其股份并于倫敦證券交易所自動報價系統(tǒng)買賣，亦為香港恒生指數(shù)及恒生倫敦參考指數(shù)成份股之一。華潤創(chuàng)業(yè)有限公司業(yè)務廣泛，遍及香港及中國大陸，并主要從事零售、飲品、食品加工及經(jīng)銷、紡織及專注于消費品業(yè)務和物業(yè)投資業(yè)務。 公司與其的產(chǎn)權(quán)和控制關(guān)系如下圖所示： 國務院國資委 53.36%* 100% 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 中國華潤總公司 100% 99.98% 華潤紡織(集團)有限公司 華潤股份有限公司 51% 100% 華潤錦華股份有限公司 華潤(集團)有限公司 *按香港交易所在2006 年2 月15 日資料顯示。 6、其他持股在10%以上(含10%)的法人股東情況 報告期內(nèi)，本公司沒有其他持股在10%以上(含10%)的法人股東。 7、公司前十名流通股股東情況 股東名稱(全稱) 期末持有流通股的數(shù)量 種類(A、B、H股或其它) 姜達軍 371,710 A 股 王文金 252,664 A 股 吳彧寰 242,500 A 股 彭新國 216,100 A 股 王偉忠 205,200 A 股 李茂群 198,377 A 股 莫仕成 194,317 A 股 廖 斌 193,369 A 股 陳會珍 186,708 A 股 楊昌洪 186,300 A 股 第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 (一)、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初 持股數(shù) 年末 持股數(shù) 變動原因 報告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報酬總額(萬元) 是否在股東單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取報酬 傅春意 董事長 男 52 2004.11-2007.11 0 0 - 是 應 偉 董事 男 39 2004.11-2007.11 0 0 - 是 劉宏濤 董事總經(jīng)理 男 55 2004.11-2007.11 0 0 10.11 否 向 明 董事 男 42 2004.11-2007.11 0 0 - 是 稅國民 董事 男 47 2004.11-2007.11 0 0 - 是 王成平 董事 男 50 2004.11-2007.11 0 0 - 是 于伯閣 獨立董事 男 65 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津貼 肖 軍 獨立董事 男 50 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津貼 胡玉明 獨立董事 男 40 2004.11-2007.11 0 0 2.52 津貼 張正斌 董事會秘書 男 34 2004.11-2007.11 0 0 6.87 否 劉曉力 監(jiān)事會主席 男 45 2004.11-2007.11 0 0 6.73 否 李 燕 監(jiān)事 女 40 2005.12-2007.11 0 0 - 是 吳志鵬 監(jiān)事 男 40 2004.11-2007.11 0 0 1.72 否 蔡惠鵬 財務總監(jiān) 男 40 2004.11-2007.11 0 0 8.22 否 盧 吉 副總經(jīng)理 男 38 2004.11-2007.11 0 0 7.64 否 王曉婷 副總經(jīng)理 女 38 2005.3-2007.11 0 0 8.06 否 李 彬 助理總經(jīng)理 男 41 2005.10-2007.11 0 0 1.29(兩月) 否 合計 - - - - 0 0 - 58.20 注：董事、監(jiān)事在股東單位任職情況說明： 1、董事長傅春意先生：1997 年9 月起在本公司控股股東華潤紡織(集團) 有限公司任董事總經(jīng)理，2005年8月31日前兼任華潤(集團)有限公司董事；在華潤紡織(集團)有限公司部分下屬企業(yè)中兼職。 2、董事應偉先生：2002 年2 月起在華潤紡織(集團)有限公司任董事助理總經(jīng)理，2003 年6 月起任董事副總經(jīng)理；在華潤紡織(集團)有限公司部分下屬企業(yè)中兼職。 3、董事稅國民先生：1994 年5 月起在本公司第二大股東遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司任總經(jīng)理。 4、董事王成平先生：2003 年7 月起在本公司第二大股東遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司任投資部部長。 5、監(jiān)事李燕女士：1996 年5 月起在本公司第二大股東遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司任副總經(jīng)理。 (二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 傅春意先生，1977 年參加工作，曾任黑龍江紡織品進出口公司總經(jīng)理、華潤紡織品有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理、華潤(集團)有限公司董事，現(xiàn)任華潤紡織(集團)有限公司董事總經(jīng)理，本公司董事長。 應偉先生， 1989 年參加工作，先后在中國華潤總公司、荷蘭華潤(歐洲) 有限公司、華潤輕紡(集團)有限公司從事財務管理工作。曾任華潤紡織(集團) 有限公司董事助理總經(jīng)理、董事副總經(jīng)理，現(xiàn)任華潤紡織(集團)有限公司董事、運營總監(jiān)，本公司董事。 劉宏濤先生，1970 年參加工作，曾任濟南仁豐紡織有限公司車間主任兼書記、公司副總經(jīng)理，濟南華豐紡織有限公司總經(jīng)理、董事長，濟南仁豐紡織有限責任公司董事長，濟南市外商投資企業(yè)經(jīng)營管理學會會長、濟南市外商投資企業(yè)協(xié)會常務理事、中國外商投資企業(yè)協(xié)會理事，華潤錦華股份有限公司常務副總經(jīng)理�，F(xiàn)任華潤錦華股份有限公司董事、總經(jīng)理。 向明先生，1983 年參加工作，先后在山東煙臺棉紡廠、煙臺華潤錦綸有限公司從事管理工作，歷任煙臺華潤錦綸有限公司車間副主任、主任、總經(jīng)理助理兼經(jīng)營部經(jīng)理，現(xiàn)任本公司董事，煙臺華潤錦綸有限公司總經(jīng)理。 稅國民先生，1980 年參加工作，曾任遂寧市財政局工業(yè)企業(yè)財務科副科長、市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金管理辦公室主任、遂寧市國有資產(chǎn)管理辦公室主任、副局長，現(xiàn)任遂寧市國有資產(chǎn)管理委員會主任、遂寧市興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司總經(jīng)理，本公司董事。 王成平先生，1975 年參加工作，曾任四川明星電力股份有限公司財務部副部長、部長、總會計師�，F(xiàn)任遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司投資部部長，本公司董事。 于伯閣先生，1965 年參加工作，曾任中國駐科威特大使館商務處隨員，香港廣源、立森、啟銳、中力行和深圳海潤等多家企業(yè)的董事或副董事長、董事長，中國紡織品進出口總公司副總經(jīng)理、中國駐丹麥王國大使館經(jīng)濟商務參贊兼中國紡織品進出口商會副會長、駐韓國環(huán)宇貿(mào)易株式會社會長。1994 年前曾任香港華潤紡織品有限公司董事、總經(jīng)理，華潤集團有限公司董事�，F(xiàn)已離休，任本公司獨立董事。 肖軍先生，1973 年參加工作，曾任青海石油管理局地調(diào)處外事會計、管理會計，遂寧市審計師事務所所長，四川金諾會計師事務所所長， 現(xiàn)任四川中衡會計師事務所所長，兼任遂寧市政協(xié)法制委員會委員，遂寧市人民檢察院專家咨詢組成員，本公司獨立董事。 胡玉明先生，1989 參加工作，曾任廈門大學財政金融系助教、講師、副教授，暨南大學會計學系副教授�，F(xiàn)任暨南大學會計學系教授、副主任，本公司獨立董事。曾在廈門大學資產(chǎn)評估事務所、廈門嘉信會計師事務所、廈門大學會計師事務所從事注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師工作，負責年報審計、資產(chǎn)評估和管理咨詢業(yè)務。 張正斌先生，1991 年參加工作，曾任四川錦華股份有限公司總經(jīng)理辦公室副主任、團委副書記、證券部部長、公司辦公室主任、董事會秘書兼資本運部經(jīng)理，1998 年起任本公司董事會秘書。 劉曉力先生，1984 年參加工作，曾任四川錦華股份有限公司宣傳干事、政治部副部長、工會副主席、監(jiān)事，華潤錦華股份有限公司辦公室主任、工會副主席、監(jiān)事�，F(xiàn)任本公司監(jiān)事會主席、紀委書記、工會主席兼行政部經(jīng)理。 李燕女士，1985年參加工作，曾任遂寧市財政局國有資產(chǎn)管理委員會企業(yè)科副科長、科長，遂寧市財政局國有資產(chǎn)管理委員會辦公室副主任，兼遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司副總經(jīng)理，現(xiàn)任遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司副總經(jīng)理、本公司監(jiān)事。 吳志鵬先生，1982 年參加工作，曾任四川錦華股份有限公司組織科干事、證券部職員、勞資部職員，華潤錦華股份有限公司人力資源部副經(jīng)理，現(xiàn)任本公司監(jiān)事、人力資源部經(jīng)理。 蔡惠鵬先生，1984 年參加工作，曾任山東惠民棉紡織廠財務科科員，山東濱州第二棉紡織廠財務科科員、財務主管、內(nèi)部銀行主任、財務處副處長，山東濱州華潤紡織有限公司財務部副經(jīng)理、特殊資產(chǎn)辦主任，煙臺華潤錦綸有限公司總經(jīng)理助理兼財務部經(jīng)理、副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司財務總監(jiān)。 盧吉先生，1991 年參加工作，曾任四川錦華股份有限公司辦公室生產(chǎn)秘書、技術(shù)部副部長、部長，華潤錦華股份有限公司市場營銷部經(jīng)理、助理總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 王曉婷女士，1991 年參加工作，曾任陜西天王興業(yè)集團有限公司(原西北國棉七廠)生產(chǎn)技術(shù)處工藝員、副處長、并粗車間主任、副總經(jīng)理，咸陽華潤紡織有限公司副總工程師，現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。 李彬先生，1986 年參加工作，曾任四川錦華股份有限公司(本公司前身) 前紡車間、細紗車間技術(shù)員、副主任、主任、紡一分場經(jīng)理，2004 年2 月至2005 年10 月，任濱州華潤紡織有限公司助理總經(jīng)理。2005 年10 月起，任本公司助理總經(jīng)理。 (三)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的年度報酬情況 1、董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據(jù) 本公司高級管理人員的年度報酬由董事會決定。主要依據(jù)第五屆董事會第四次會議、第十五次會議審議通過的《高級管理人員薪酬辦法》。未兼任本公司高級管理人員的董事、監(jiān)事未在本公司領(lǐng)取薪酬。 2、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的年度報酬總額 現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員共計17 人，在公司領(lǐng)取報酬的8 人(不包括獨立董事)，年度報酬總額為50.64 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為26.38 萬元。 3、獨立董事的津貼及其他待遇 2005 年公司獨立董事的津貼為：每人每年2.52 萬元(含稅)，按月計提支付，并由公司代扣代繳個人所得稅。獨立董事出席公司會議以及為辦理公司業(yè)務所發(fā)生的各項費用由公司實報實銷。 4、年度報酬數(shù)額區(qū)間 公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員(不包括獨立董事)年度報酬數(shù)額在10 萬元以上的1 人，在5-10 萬元的5 人，在1-5 萬元的2 人。 5、不在公司領(lǐng)取報酬、津貼的董事、監(jiān)事人員： 董事長傅春意先生、董事應偉先生、向明先生、稅國民先生、王成平先生、監(jiān)事李燕女士不在本公司領(lǐng)取報酬，在外單位領(lǐng)取報酬、津貼。 (四)、本報告期內(nèi)，董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 姓名 職務 變動情況 變動時間 變動原因 余清和 監(jiān)事 離任 2005年12 月1 日 退休 李 燕 監(jiān)事 選舉 2005年12 月1 日 增選 王曉婷 副總經(jīng)理 聘用 2005 年3 月9 日 增聘 敬光模 副總經(jīng)理 離職 2005年10 月28 日 工作變動 李 彬 助理總經(jīng)理 聘用 2005年10 月28 日 增聘 (五)公司員工情況 本公司現(xiàn)有在編員工3792 人(母公司)，其中：生產(chǎn)人員3154 人，占83.18 %；銷售人員13 人，占0.34%；技術(shù)人員528 人，占13.92%；財務人員12 人，占0.32%；行政人員31 人，占0.82%；其他54 人，占1.42%。公司在編員工中，大中專以上文化程度員工178 人，占4.69%；初高中文化程度員工3326 人，占87.71%；小學文化程度員工288 人，占7.60%。公司需承擔費用的離退休職工人數(shù)為75 人，報告期承擔費用為12.41 萬元。 第五節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu) (一)公司治理狀況 本公司按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)文件的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運作，完善了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《審計委員會工作細則》、《獨立董事工作制度》、《信息披露管理制度》和公司人力資源、財務、采購、銷售等內(nèi)部管理規(guī)章制度，設(shè)立了董事會審計委員會，完善了高級管理人員激勵約束機制。目前，公司治理的實際情況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件基本不存在差異。 公司將繼續(xù)不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，確保規(guī)范運作。 1、關(guān)于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，充分行使自己的權(quán)利；公司建立了股東大會議事規(guī)則，能夠嚴格按照股東大會規(guī)范意見的要求召集、召開股東大會。報告期召開的二次股東會均在公司本部召開，盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權(quán)。公司聘請四川華晨律師事務所出席每次股東大會，為股東大會進行見證并出具法律意見書。邀請有關(guān)媒體參加股東大會，使股東大會決策程序透明分開。 2、關(guān)于控股股東與上市公司的關(guān)系：公司控股股東華潤紡織(集團)有限公司依法通過股東大會行使股東權(quán)利；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務、機構(gòu)和業(yè)務方面做到“五分開”，公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層和內(nèi)部機構(gòu)能夠獨立運作。 3、關(guān)于董事與董事會：公司嚴格按照《公司章程》規(guī)定，董事會設(shè)9 名董事，其中獨立董事三名，占三分之一，董事構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司董事會建立了議事規(guī)則和信息披露管理制度；各位董事能夠以認真負責的態(tài)度親自出席董事會和股東大會或書面授權(quán)其他董事行使表決權(quán)； 9 名董事中已有7 人參加了中國證監(jiān)會或深圳證券交易所舉辦的董事培訓并取得結(jié)業(yè)證，了解作為董事的權(quán)利、義務和責任；結(jié)合公司實際，經(jīng)第五屆董事會第十二次會議審議通過，設(shè)立了董事會審計委員會。 4、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司監(jiān)事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事會建立了監(jiān)事會議事規(guī)則；公司監(jiān)事能夠認真履行自己的職責， 能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、公司經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督。報告期內(nèi)，對公司定期報告、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)收購、技術(shù)改造等重大事項進行審議和監(jiān)督。 5、關(guān)于績效評價與激勵約束機制：公司已初步建立了高級管理人員的績效評價標準和激勵約束機制(詳見本節(jié)“四”)。 6、關(guān)于相關(guān)利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權(quán)人、職工、消費者等其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，共同推動公司持續(xù)、健康地發(fā)展。 7、關(guān)于信息披露與透明度：公司董事會秘書負責信息披露、接待股東來訪和咨詢；公司制定了《信息披露管理辦法》，規(guī)范公司的信息披露行為，能夠嚴格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。 (二)獨立董事履行職責情況 公司獨立董事能夠嚴格按照有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定認真履行職責，按規(guī)定親自或授權(quán)其他獨立董事參加報告期內(nèi)的董事會會議，對各項議案進行認真審議，并依據(jù)自己的專業(yè)知識和能力做出獨立、客觀、公正的判斷，不受公司和公司主要股東的影響，切實維護了公司和中小股東的利益。報告期內(nèi)，對應由獨立董事發(fā)表意見的公司與控股股東的關(guān)聯(lián)交易、高級管理人員聘用、提名董事候選人等事項發(fā)表了客觀公正的意見。 1、獨立董事出席董事會的情況： 獨立董事姓名 本年應參加董 事會次數(shù) 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 于伯閣 6 5 1 0 肖 軍 6 6 0 0 胡玉明 6 5 1 0 2、獨立董事對公司有關(guān)事項提出異議的情況 報告期內(nèi)，公司獨立董事對本年度董事會各項議案及公司其他事項沒有異議。 (三)公司與控股股東在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務等方面的分開情況 自公司成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)和《公 司章程》的要求規(guī)范運作，在業(yè)務、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)、財務等方面與控股股東完全分開，具有獨立、完整的資產(chǎn)和業(yè)務及面向市場、自主經(jīng)營的能力。 1、本公司與控股股東在業(yè)務上是分開的。情況說明如下： 由于地域、市場細分不同，本公司與控股股東及其下屬機構(gòu)之間業(yè)務各自獨立自主經(jīng)營，各自業(yè)務完全分開。 2、本公司與控股股東在人員方面是分開的。情況說明如下： 本公司董事推選、高級管理人員的聘任符合法定程序。本公司的經(jīng)理人員、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書在控股股東單位未擔任職務。控股股東高級管理人員兼任本公司董事的，能夠保證有足夠的時間和精力承擔本公司的工作。本公司勞動、人事及工資管理獨立于控股股東。 3、本公司與控股股東在資產(chǎn)方面是分開的。情況說明如下：本公司擁有完整的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施、土地、商標，擁 有獨立的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)。 4、本公司與控股股東在機構(gòu)上完全分開。情況說明如下： 本公司擁有獨立的經(jīng)營管理機構(gòu)。股東會是最高權(quán)力機構(gòu)，董事會負責重大事項決策，經(jīng)營管理層獨立運作，擁有獨立的內(nèi)部管理體系，與控股股東在機構(gòu)上完全分開。 5、本公司與控股股東在財務方面是分開的。情況說明如下： 本公司擁有獨立的財務部門，建立有獨立的財務核算體系和規(guī)范的財務核算制度、財務管理制度，有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。 (四)報告期內(nèi)公司對高級管理人員的考評及激勵機制、相關(guān)獎勵制度的建立、實施情況 為加強對高級管理人員的考評和激勵，第六屆董事會第九次會議參照上一年度考核原則，對稅前利潤、營業(yè)額、管理費用、工資總額、產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)次數(shù)、應收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)等預算指標完成情況進行考核，其中稅前利潤完成情況是確定高級管理人員年度效益獎金的前提。 第六節(jié) 股東大會情況簡介 報告期內(nèi)，公司共召開年度股東年會和臨時股東大會二次。 (一)2004 年度股東年會 1、股東年會的通知、召集、召開情況 本公司于2005 年3 月10 日在《中國證券報》、《證券時報》刊登召開2004 年度股東年會的公告。會議于2005 年4 月20 日在公司會議室召開，到會股東及股東代理人共5 人， 持有和代表股份78,069,304 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的60.21%(其中非流通股股東3 人，代表有表決權(quán)股份數(shù)78,063,804 股， 占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的60.20%；流通股股東2 人，代表有表決權(quán)股份數(shù)5,500 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的0.01%)。 2、股東年會新增提案情況 經(jīng)公司監(jiān)事會提議，并經(jīng)董事會同意，公司于2005 年3 月31 日在《中國證券報》和《證券時報》刊登公告，新增《關(guān)于修訂公司章程的提案》提交本次會議表決。 3、股東年會通過的決議及決議刊登情況 會議以記名投票表決方式逐項審議通過了如下決議： �、拧徸h通過了公司《2004 年度董事會工作報告》； ⑵、審議通過了公司《2004 年度監(jiān)事會工作報告》； �、�、審議通過了《2004 年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案》； ⑷、審議通過了《關(guān)于修訂公司章程的提案》。 本次股東年會，公司聘請四川華晨律師事務所張中倫律師到會進行見證并 出具《法律意見書》，認為：公司本次股東年會的召集、召開程序、出席本次股東年會人員的資格、本次股東年會審議的新提案、本次股東年會的表決程序， 符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司股東大會規(guī)范意見》和公司章程的規(guī)定，合法有效。 本次股東年會決議于2005 年4 月21 日刊登在《中國證券報》和《證券時報》上。 (二)2005 年第一次臨時股東大會 1、股東大會的通知、召集、召開情況 本公司于2005 年10 月28 日在《中國證券報》、《證券時報》刊登召開2005 年第一次臨時股東大會的公告。會議于2005 年12 月1 日在公司會議室召開， 出席本次股東大會的股東及授權(quán)代表共6 人,持有和代表股份78,164,704 股， 占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的60.28%(其中非流通股股東3 人，代表有表決權(quán)股份數(shù)78,063,804 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的60.20%；流通股股東3 人， 代表有表決權(quán)股份數(shù)100,900 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的0.08%)。 2、股東大會通過的決議及決議刊登情況 會議以記名投票表決方式逐項審議通過了如下決議： ⑴、審議通過了《關(guān)于煙臺華潤錦綸有限公司新增紡絲生產(chǎn)線及加彈設(shè)備的議案》； ⑵、審議通過了公司《關(guān)于為控股子公司擔保的議案》； �、恰徸h通過了《關(guān)于監(jiān)事變動的議案》； �、�、審議通過了《關(guān)于續(xù)聘會計師事務所的議案》。 本次股東大會，公司聘請四川華晨律師事務所張中倫律師到會進行見證并出具《法律意見書》，認為：公司本次股東大會的召集召開程序、出席本次股東大會人員的資格、本次股東大會審議的議案、本次股東大會的表決程序，符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司股東大會規(guī)范意見》和公司章程的有關(guān)規(guī)定，合法有效。本次股東大會決議于2005 年12 月2 日刊登在《中國證券報》和《證券時報》上。 3、選舉監(jiān)事情況 本次股東大會審議并通過了《關(guān)于監(jiān)事變動的議案》，同意監(jiān)事余清和先生因退休原因不再擔任本公司監(jiān)事，增補選舉李燕女士為公司監(jiān)事。 第七節(jié) 公司管理層討論與分析 (一)報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況回顧 1、報告期內(nèi)公司總體經(jīng)營情況 本公司主營業(yè)務范圍為：紡紗、織布、紡織品制造、銷售。主導產(chǎn)品為“涪江牌”精梳、普梳、氣流紡三大系列6 支—120 支各種規(guī)格的紗、布產(chǎn)品。控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司(以下簡稱“華潤錦綸”) 主營生產(chǎn)銷售8D-70D 錦綸6 高彈絲和干切片及其深加工產(chǎn)品。控股子公司煙臺華潤纖維有限公司(以下簡稱“華潤纖維”)主營生產(chǎn)銷售錦綸細旦民用長絲。 2005年，中國紡織業(yè)經(jīng)歷了美、歐特保、人民幣升值等巨大壓力，給企業(yè)經(jīng)營帶來諸多困難。公司堅持以市場為導向，對外調(diào)整營銷策略，對內(nèi)強化基礎(chǔ)管理，千方百計提升企業(yè)競爭力，全年取得了較好的經(jīng)營業(yè)績。報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入74,376.27萬元，比上年同期增長19.75%，其中紡織業(yè)務實現(xiàn)主營收入41,899.81萬元，比上年同期增長9.89%；錦綸業(yè)務實現(xiàn)主營收入32,476.46萬元，比上年同期增長35.42%；實現(xiàn)主營業(yè)務利潤10,065.44萬元， 比上年同期增長51.25%，其中紡織業(yè)務實現(xiàn)主營業(yè)務利潤4,994.19萬元，比上年同期增長193.08%；錦綸業(yè)務實現(xiàn)主營業(yè)務利潤5,071.24萬元，比上年同期增長2.43%；實現(xiàn)凈利潤2,649.68萬元，比上年同期增長1262.35%。 報告期內(nèi)，公司重點抓了以下工作： (1)清晰市場定位，主業(yè)持續(xù)贏利 堅持以利潤為中心，市場為導向，積極調(diào)整營銷策略，細分市場，優(yōu)化客戶資源，實施專線管理，擴大訂單生產(chǎn),挖掘市場潛力，開發(fā)、生產(chǎn)特種紗，形成產(chǎn)品差異化。公司走上了適應市場、持續(xù)贏利、健康發(fā)展的路子。 (2)消化、吸收引進設(shè)備，發(fā)揮設(shè)備技術(shù)優(yōu)勢 加大設(shè)備技術(shù)人員和操作員工的培訓工作力度，堅持技術(shù)帶頭人評比獎勵制度和合理化建議評比獎勵制度，提高了設(shè)備技術(shù)人員操作水平，促進了引進設(shè)備效能的更大發(fā)揮。 (3)運用先進管理工具，不斷提高管理水平 深入貫徹落實華潤紡織集團 “四檢查一考核”制度，堅持作業(yè)成本管理持續(xù)改進，不斷完善平衡計分卡管理工具的運用，用以檢查、指導、控制生產(chǎn)經(jīng)營過程， 評價工作業(yè)績，把市場競爭的壓力傳遞到每位員工，促進了公司管理更加細化、深入，各項成本得到有效控制。 (4)強化內(nèi)部管理，規(guī)范工作流程 明確目標任務，分解毛利指標，層層落實責任。深入開展“發(fā)現(xiàn)利潤增長點” 活動，加強財務管理，努力降低財務費用；實施清倉查庫，減少資金占用；推行5S，強化現(xiàn)場管理；規(guī)范內(nèi)部運營流程，加強采購、銷售過程監(jiān)管。充分挖掘設(shè)備、品種、管理、市場開發(fā)等方面的潛力。 (5)加強文化建設(shè)，凝聚員工隊伍 一方面，堅持讀書學習制度，建設(shè)學習型團隊。另一方面，關(guān)心員工生活，為員工辦好事、辦實事，開展形式多樣的群眾文化體育活動，豐富員工生活，為員工施展才華搭建舞臺，增強企業(yè)凝聚力和向心力。 與此同時，公司控股企業(yè)煙臺華潤錦綸有限公司和煙臺華潤纖維有限公司通 過建立“以市場為中心，客戶價值最大化”的市場競爭戰(zhàn)略，加強技術(shù)創(chuàng)新，用普通粘度的切片做出了高強細旦絲，實現(xiàn)了產(chǎn)品技術(shù)差異化，進一步提高了產(chǎn)品竟爭能力，使企業(yè)戰(zhàn)略定位越來越清晰，目標越來越明確，盈利能力不斷增強，為公司獲取豐厚、穩(wěn)定的投資回報提供了保障。 2、報告期分行業(yè)和產(chǎn)品經(jīng)營狀況 (1)、分行業(yè)資料： (單位：人民幣萬元) 分行業(yè) 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 毛利率(%) 主營業(yè)務收入比上 年同期增減(%) 主營業(yè)務成本比上 年同期增減(%) 毛利率比上 年同期增減 棉紡織業(yè) 41,899.81 36,905.62 11.92% 9.89% 1.32% 增加7.45 個百分點 其中：關(guān)聯(lián) 交易 159.70 138.60 13.22% -40.07% -39.08% 減少1.40 個百分點 其他纖維 制品制造 業(yè) 32,476.46 27,405.22 15.62% 35.42% 44.00% 減少5.03 個百分點 其中：關(guān)聯(lián) 交易 2,824.79 2,425.09 14.15% 94.59% 117.10% 減少8.90 個百分點 合 計 74,376.27 64,310.84 13.53% 19.75% 15.97% 增加2.82 個百分點 (2)、分產(chǎn)品資料：(單位：人民幣萬元) 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 23 - 分產(chǎn)品 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 毛利率 (%) 主營業(yè)務收入比 上年同期增減 (%) 主營業(yè)務成本比 上年同期增減 (%) 毛利率比上年 同期增減(%) 棉紗 18,542.03 16,791.04 9.44% 20.35% 9.98% 增加8.53 個 百分點 棉布 23,357.78 20,114.58 13.88% 2.80% -4.93% 增加7.00 個 百分點 其中： 關(guān)聯(lián)交 易 159.70 138.60 13.22% -40.07% -39.08% 減少1.40 個 百分點 錦綸絲 32,476.46 27,405.22 15.62% 35.42% 44.00% 減少5.03 個 百分點 其中： 關(guān)聯(lián)交 易 2,824.79 2,425.09 14.15% 94.59% 117.10% 減少8.90 個 百分點 關(guān)聯(lián)交 易定價 原則 本公司向與關(guān)聯(lián)方陜西華潤印染有限公司、通州華潤印染有限公司出售棉布，按市場價作價。本公司控股子公司華潤錦綸、華潤纖維與關(guān)聯(lián)方山東華潤厚木尼龍有限公司、煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司就錦綸絲的關(guān)聯(lián)交易均按市場價作價。 其中：報告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)交易總金額 573.03萬元。 (3)、分地區(qū)資料：(單位：人民幣萬元) 類別 本期數(shù)上年數(shù) 內(nèi)銷 59,693.38 52,123.07 其中：浙江省 16,481.22 14,162.52 廣東省 11,825.11 7,266.91 江蘇省 6,497.24 6,043.36 山東省 6,227.33 4,739.87 福建省 6,125.45 5,247.74 重慶市 4,215.45 6,681.95 四川省 3,440.82 2,644.78 其他省份 3,069.09 3,393.41 上海 1,811.67 1,942.53 出口 14,682.89 9,988.36 合 計 74,376.27 62,111.43 (4)、主要供應商、客戶情況 公司前五名供應商情況：主要為原料(棉花、化纖)供應商，2005 年公司向前五名供應商合計采購金額8,368.15 萬元，占年度采購總額30.73%。 公司前五名客戶情況：2005 年公司向前五名客戶合計銷售金額17,777.09 萬元，占年度銷售收入總額的比例為23.90%。 3、報告期內(nèi)的財務狀況：(單位：人民幣萬元) 占總資產(chǎn)的比重(%) 項 目 報告期末數(shù) 報告期末 上年期末 增減 貨幣資金 4,330.14 5.90% 8.11% 減少2.21 個百分點 應收賬款 3,280.68 4.47% 2.79% 增加1.68 個百分點 其他應收款 597.43 0.81% 0.34% 增加0.47 個百分點 預付賬款 3,623.32 4.94% 7.52% 減少2.58 個百分點 存貨 12,189.46 16.61% 18.59% 減少1.98 個百分點 固定資產(chǎn) 39,167.60 53.38% 48.40% 增加4.98 個百分點 短期借款 22,694.14 30.93% 37.44% 減少6.51 個百分點 其他應付款 5,563.51 7.58% 3.18% 增加4.40 個百分點 長期借款 - 0.00% 8.16% 減少8.16 個百分點 負債總額 39,294.67 53.56% 64.39% 減少10.83 個百分點 股東權(quán)益 22,643.96 30.86% 23.61% 增加7.25 個百分點 變動原因： �、�、貨幣資金：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少2.21個百分點，主要系公司提高資金使用效率，本期銀行借款減少，導致貨幣資金期末余額較期初余額減少2,525.80萬元所致。 �、啤召~款：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初增加1.68個百分點，主要系本期大客戶銷售收入較上年增加，導致應收賬款期末余額較期初余額增加924.97 萬元所致。逾期應收賬款沒有增加。 ⑶、預付賬款：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少2.58個百分點，主要系公司本期預付棉花款后加快收貨進度，導致預付賬款期末余額較期初余額減少2,735.22萬元所致。 ⑷、存貨：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少1.98個百分點，主要系公司本期加強了庫存物資清理，加大了庫存產(chǎn)成品銷售，并嚴格控制原料庫存數(shù)量，導致存貨期末余額較期初余額減少3536萬元所致。其中，母公司存貨期末余額較期初減少1956.26萬元。 �、�、固定資產(chǎn)：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初增加4.98個百分點，主要系本期壓縮流動資產(chǎn)，使總資產(chǎn)減少，相應固定資產(chǎn)所占比例增加。本期華潤錦綸購買大型專用設(shè)備1,196萬元，在建工程轉(zhuǎn)固增加657萬元。 �、�、短期借款：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少6.51個百分點，主要系公 司本期加強資金調(diào)度，集中歸還短期借款后減少新增借款，導致短期借款期末余額較期初余額減少8,971.76萬元所致。 �、恕⑵渌麘犊睿簣蟾嫫谀┱伎傎Y產(chǎn)比重較期初增加4.40個百分點，主要系公司本期增加華潤紡織投資發(fā)展有限公司的暫借款3,000萬元及應付利息40.75 萬元，導致其他應付款期末余額較期初余額增加所致。 �、�、長期借款：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少8.16個百分點，主要系公司本期加強資金調(diào)度，集中歸還銀行長期借款6,000萬元，余下900萬元保證借款轉(zhuǎn)入一年內(nèi)到期的長期借款中，導致長期借款期末余額為零，較期初余額減少6,900萬元所致。 �、汀⒇搨傤~：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初減少10.83個百分點，主要系公司本期加強資金調(diào)度，集中歸還長期借款和短期借款，導致長期負債減少6900 萬元，流動負債減少8,262.36萬元，負債總額較期初余額減少15,162.36萬元所致。其中，母公司負債總額較期初減少9987.96萬元。 ⑽、股東權(quán)益：報告期末占總資產(chǎn)比重較期初增加7.25個百分點，主要系公司本期實現(xiàn)凈利潤增加2,649.68萬元，導致股東權(quán)益期末余額較期初余額增加所致。 4、報告期內(nèi)期間費用變化情況(單位：人民幣元) 比上年同期增減 報告期數(shù) 增減額(元) 增減% 主營業(yè)務收入 743,762,734.13 122,648,453.06 19.75% 主營業(yè)務利潤 100,654,354.36 35,147,975.79 53.66% 營業(yè)費用 12,663,354.13 1,726,537.33 15.79% 管理費用 27,576,747.11 5,596,411.16 25.46% 財務費用 16,897,169.93 -293,011.99 -1.70% 營業(yè)利潤 43,837,817.12 27,166,036.30 162.95% 凈利潤 26,496,847.40 24,551,912.32 1262.35% 變化原因： �、�、主營業(yè)務收入：本報告期比去年同期增加19.75%，主要系公司加強結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力拓展市場，紡織業(yè)務收入增加9.89%，以及控股子公司的錦綸業(yè)務由于實現(xiàn)了產(chǎn)品技術(shù)差異化，主營業(yè)務收入增長35.42%所致。 (2)主營業(yè)務利潤：本報告期主營業(yè)務利潤較去年同期增加53.66%，主要系公司成本控制后，生產(chǎn)成本下降所致。 (3)營業(yè)費用：本報告期營業(yè)費用較去年同期增加15.79%，主要系今年主要的外銷業(yè)務均由公司支付運費所致。 (4)管理費用：本報告期管理費用較去年同期增加25.46%，主要系本期公司管理成本增加559.64萬元所致。其中，母公司管理成本增加104.64萬元，主要系本期增加存貨計提89萬元和應收賬款計提157萬元所致。華潤錦綸和華潤纖維管理成本增加247.73萬元，主要系本期壞帳準備計提增加及財產(chǎn)保險費增加所致。同時，華潤錦綸和華潤纖維本期提取職工獎勵及福利基金增加管理成本213.69萬元。 5、現(xiàn)金流量構(gòu)成變化 報告期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比上年大幅增加的主要原因是報告期公司加大了銷售力度，銷售收入增加所致；報告期投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比上年大幅減少的主要原因是上年度公司購置細紗機及控股子公司新增兩條紡絲線支付現(xiàn)金4,600萬元，同時公司上年度收購煙臺纖維支付收購款1,969萬元； 報告期籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比上年大幅下降的主要原因是公司報告期償還銀行長期借款6,000萬元，償還銀行短期借款10,400萬元，增加華潤紡織投資發(fā)展有限公司借款3,000萬元。 6、控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績 ⑴、控股公司情況 公司控股子公司為煙臺華潤錦綸有限公司和煙臺華潤纖維有限公司。 1)、華潤錦綸 本公司持有其52%股權(quán)。該公司主營生產(chǎn)銷售8D-70D 錦綸6 高彈絲和干切片及其深加工產(chǎn)品；注冊資本1331.5 萬美元；法定住所：煙臺經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)長江路180 號；法定代表人：傅春意。截止2005 年12 月31 日，總資產(chǎn)22,303.32 萬元，2005年實現(xiàn)凈利潤2,038.95萬元。 報告期上年同期增減比例主營業(yè)務收入 31,084.72 24,292.38 27.96% 主營業(yè)務利潤 3,756.35 3,652.31 2.85% 凈利潤 2,038.95 1,590.84 28.17% 2)、華潤纖維 本公司持有其52%股權(quán)。該公司主營生產(chǎn)銷售錦綸細旦民用長絲；注冊資本500 萬美元；法定住所：煙臺經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)長江路180 號；法定代表人：傅春意。截止2005 年12 月31日，總資產(chǎn)10,805.46萬元，2005 年實現(xiàn)凈利潤858.26萬元。 報告期上年同期增減比例 主營業(yè)務收入 13,821.12 7,989.40 72.99% 主營業(yè)務利潤 1,314.90 1,622.96 -18.98% 凈利潤 858.26 1,228.86 -30.16% �、啤⒐晒厩闆r 報告期內(nèi)，本公司參股公司主要有華西證券有限公司、遂寧富泰投資擔保有 限公司、遂寧市城市信用社有限責任公司，持股比例分別為0.28%、5.68%、7%。 (二)對公司未來發(fā)展的展望 1、行業(yè)形勢及競爭格局 (1)棉紡織 “十五”期間，我國棉紡織工業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展并取得長足進步。到2005年，紡織行業(yè)纖維加工總量達到約2600萬噸，占世界纖維加工總量的35%左右；紡織品出口以年均27.18%的增幅快速增長，2005年預期出口達到1160億美元。特別是從2005年起，全球紡織品貿(mào)易實現(xiàn)一體化，我國紡織業(yè)面臨更多的發(fā)展機遇。 雖然發(fā)達國家和發(fā)展中國家對我國紡織品出口采取各種特保措施緊隨而來，但我國順應世界紡織供應鏈變化，成為世界紡織品主要供應地的趨勢不會改變，我國紡織品出口保持穩(wěn)定增長的態(tài)勢不會改變。隨著中美、中歐貿(mào)易摩擦談判的結(jié)束，中國輸美、輸歐紡織品出口市場在2006-2008年期間將按相對穩(wěn)定的比例增長。 另一方面，隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，城鄉(xiāng)居民的纖維消費能力將進一步增強，內(nèi)需將成為拉動紡織品消費的主要動力。 機遇與挑戰(zhàn)并存。中國棉紡織業(yè)仍將面臨來自美、歐及其他國家的貿(mào)易限制， 面臨來自印度、巴基斯坦的強有力的競爭。同時國內(nèi)同行的無序競爭仍將持續(xù)， 產(chǎn)能過剩與棉花短缺的矛盾將更加突出，行業(yè)整合的力度將進一步加大。 (2)錦綸絲 截止2004年底，世界錦綸產(chǎn)量為394.6萬噸，占合成纖維的比例為13.8%左右，其中48%以上的產(chǎn)量集中在杜邦等10大公司。隨著歐元升值、勞動力成本增加等因素的影響，國外錦綸產(chǎn)量逐年下降，歐、美、日等發(fā)達國家錦綸業(yè)正在逐步減少或退出錦綸常規(guī)品種及部分高檔品種的生產(chǎn)領(lǐng)域，南韓、中國臺灣省等錦綸發(fā)展迅速的地區(qū)也在調(diào)整常規(guī)品種發(fā)展戰(zhàn)略，整個世界錦綸工業(yè)正經(jīng)歷一個重大的調(diào)整轉(zhuǎn)折期。 我國是世界錦綸產(chǎn)量增長幅度最大的地區(qū)。據(jù)有關(guān)方面統(tǒng)計，2004年全國錦綸產(chǎn)量為66.83萬噸左右(其中民用長絲產(chǎn)量約40萬噸)，較上年增長了18.3 %，遠遠高于世界錦綸纖維0.8%的增長率。隨著世界經(jīng)濟全球化，中國錦綸行業(yè)在國際市場上的影響力越來越大。但與發(fā)達國家相比，我國錦綸生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模普遍較小，常規(guī)產(chǎn)品產(chǎn)能過剩，差異化、高附加值的產(chǎn)品增長有限，整個錦綸行業(yè)盈利能力不強。 國內(nèi)錦綸生產(chǎn)企業(yè)只有通過加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，不斷提高差異化產(chǎn)品的產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模，才能在未來競爭日趨激烈的市場上贏得較大的發(fā)展空間。隨著人民生活水平的不斷提高，高檔家用紡織品、高檔服裝面料及高檔襪子的消費群體增長迅速，下游市場對功能性差別化錦綸需求也在不斷擴大。據(jù)統(tǒng)計，我國市場每年差別化錦綸需求量在8萬噸以上(包括全消光、超細、細濕排汗、遠紅外等等)，而國內(nèi)產(chǎn)量只有2萬噸左右。隨著中國錦綸生產(chǎn)企業(yè)不斷加大研發(fā)功能性差別化錦綸產(chǎn)品的投入，這種落后的局面將逐步得到改善，同時對功能性差別化錦綸產(chǎn)品需求量較大的歐美及日本市場也會為國內(nèi)錦綸生產(chǎn)企業(yè)提供了機會。 2、發(fā)展思路 面對國內(nèi)外市場形勢，公司在今后幾年的發(fā)展思路是： 棉紡織繼續(xù)以市場為導向，專注核心客戶，通過持續(xù)技術(shù)改造和強化基礎(chǔ)管理，建立產(chǎn)品競爭優(yōu)勢，持續(xù)提升企業(yè)盈利能力。 錦綸絲繼續(xù)實施滾動式技術(shù)改造，提高功能性差別化錦綸產(chǎn)品的比例，擴大企業(yè)在高檔產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)領(lǐng)先和差異化優(yōu)勢，盡快形成規(guī)模優(yōu)勢。 3、2006年經(jīng)營計劃 2006年，公司將繼續(xù)圍繞核心客戶，強化專線生產(chǎn)；聚焦作業(yè)成本，通過最佳實踐和行動學習，深入開展“成本效益年”活動，努力使企業(yè)基礎(chǔ)管理的效益水平再上新臺階。全年主要工作計劃如下： 一是深化內(nèi)部機制改革，修訂目標考核制度，完善競爭激勵機制，將考核毛利額調(diào)整為考核利潤，成立督導組督促各部門完成公司目標任務；二是加強產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，進一步開拓銷售市場，穩(wěn)定、鞏固價值核心客戶，實現(xiàn)產(chǎn)品差異化， 提高競爭力；三是強化內(nèi)部管理，規(guī)范工作流程，挖掘內(nèi)部潛力，確保現(xiàn)有資產(chǎn)效益最大化；四是繼續(xù)倡導讀書學習，創(chuàng)建學習型團隊；五是關(guān)心員工生活，改善員工工作環(huán)境和生活條件。 4、發(fā)展規(guī)劃資金需求、使用計劃及資金來源 公司將在“十一五”期間，根據(jù)企業(yè)發(fā)展的要求，適時投入資金進行技術(shù)改造，技改資金需求預計為1.2億元左右。公司除利用自有資金外，還將通過包括銀行貸款、證券市場融資等在內(nèi)的多種融資渠道，籌集公司戰(zhàn)略發(fā)展所需資金。 5、未來發(fā)展中的風險因素及對策 (1)市場風險及對策 我國紡織行業(yè)近幾年規(guī)模過度擴張，中低檔產(chǎn)品領(lǐng)域同質(zhì)化嚴重，本公司部分產(chǎn)品存在同質(zhì)競爭風險。本公司將加大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，同時努力培育核心客戶，與客戶建立緊密合作關(guān)系，以高質(zhì)量、高品質(zhì)逐步建立差異化競爭優(yōu)勢。 (2)原料風險及對策 本公司棉紡織生產(chǎn)原料以高品質(zhì)天然纖維棉花為主。據(jù)國內(nèi)外棉花專業(yè)機構(gòu)預計，2006年國內(nèi)棉花資源緊張，存在較大的供應缺口。對此，公司認為從全球來看，棉花資源供求總體平衡，國內(nèi)棉花的不足將有進口棉補充。公司將充分研究國際、國內(nèi)棉花市場，及時調(diào)整采購策略，保證棉花穩(wěn)定供應。公司已經(jīng)修訂完善了原料采購制度和流程，及時跟蹤和分析國內(nèi)外棉花期貨、現(xiàn)貨的價格趨勢，作為棉花采購決策依據(jù)，對棉花采購總量和結(jié)構(gòu)進行控制，保持合理配棉庫存，控制采購資金風險。 (3)財務風險及對策 本公司2005年末負債總額3.93億元，其中長期負債為0，流動負債占100%，存在短期償債壓力較大的風險。本公司認為這是統(tǒng)籌調(diào)度母子公司資金，償還高息借款，降低整體負債的結(jié)果。雖然流動負債比例偏高，但公司資產(chǎn)負債率由年初64.39%下降至53.56%，整體償債能力增強。本公司將進一步優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，降低財務費用，防范財務風險。 (三)報告期內(nèi)的投資情況 1、報告期內(nèi)，本公司無募集資金情況。 2、報告期內(nèi)，本公司利用非募集資金實施技改投資情況： 2005年3月9日，公司第六屆董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于改造供電線路和增購兩臺粗紗機的議案》。報告期內(nèi)，公司實施了“增加2臺粗紗機項目”， 解決粗紗供應不足，形成與精梳生產(chǎn)線配套的供應能力。該項目已于7月下旬安裝調(diào)試完畢。關(guān)于投資150萬元改造供電線路項目，由于報告期內(nèi)公司與電力公司協(xié)商，租用其一條供電專線，保證了公司正常供用電，因此，該項目不再實施。 (四)董事會日常工作情況 1、報告期內(nèi)董事會的會議情況及決議內(nèi)容 報告期內(nèi)，公司董事會共召開六次會議。 �、� 第六屆董事會第二次會議 2005 年1 月11-15 日，華潤錦華股份有限公司第六屆董事會第二次會議以通訊表決方式召開。公司九名董事全部參與表決，會議符合《公司法》和《公司章程》有關(guān)董事會召開的規(guī)定。會議同意本公司與華潤創(chuàng)業(yè)有限公司續(xù)簽《股東借款合同》，會議同意公司繼續(xù)向華潤創(chuàng)業(yè)有限公司借款600 萬美元，用于流動資金周轉(zhuǎn)。借款期限展期一年，自2004 年12 月24 日至2005 年12 月23 日。借款年利率參照中國人民銀行人民幣一年期貸款利率5.58%下浮10%計算為5.022%，年利息約為227 萬元人民幣。并授權(quán)董事總經(jīng)理劉宏濤先生代表公司簽署相關(guān)合同及文件。 本次董事會決議未作公告。 �、� 第六屆董事會第三次會議 2005 年3 月9 日，公司在深圳地王大廈57 樓召開第六屆董事會第三次會議，會議決議于2005 年3 月10 日刊登于《中國證券報》和《證券時報》。 �、� 第六屆董事會第四次會議 2005年3月28-29 日，公司以通訊表決方式召開第六屆董事會第四次會議，會議決議于2005 年3 月31 日刊登于《中國證券報》和《證券時報》。 �、� 第六屆董事會第五次會議 2005 年4 月20 日，公司在遂寧召開第六屆董事會第三次會議，會議決議于2005 年4 月21 日刊登于《中國證券報》和《證券時報》。 �、� 第六屆董事會第六次會議 2005 年8 月10 日，公司在深圳華潤大廈10 樓召開第六屆董事會第六次會議，會議決議于2005 年8 月12 日刊登于《中國證券報》和《證券時報》。 �、� 第六屆董事會第七次會議 2005 年10 月27 日，公司在深圳華潤大廈召開第六屆董事會第七次會議，會議決議于2005 年10 月31 日刊登于《中國證券報》和《證券時報》。 2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況 報告期內(nèi)公司利潤分配方案執(zhí)行情況： 報告期內(nèi)，經(jīng)2005 年4月21 日公司2004 年度股東大會審議通過，本年度暫不進行利潤分配也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本，公司本年度未進行利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本。 (八)公司本次利潤分配預案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案。 根據(jù)四川華信(集團)會計師事務所審計結(jié)果，報告期內(nèi)本公司實現(xiàn)凈利潤 26,496,847.40元，加年初未分配利潤22,620,677.18 元，可供分配的利潤 49,117,524.58 元，提取法定盈余公積金2,527,322.86 元，提取法定公益金 1,263,661.43 元, 提取儲備基金753,275.34元，提取企業(yè)發(fā)展基金753,275.34 元,可供股東分配的利潤43,819,989.61元。根據(jù)公司補充營運資金和技改投資的實際情況，第六屆董事會第九次會議決定公司本年度不進行利潤分配也不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。 該預案尚需股東大會審議通過。 (五)信息披露報紙 公司指定信息披露報紙為《中國證券報》和《證券時報》。 (六)其他事項 1、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[2003] 56 號)的要求，公司經(jīng)過認真自查，本公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在上文所述的關(guān)于關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金及對外進行擔保的情況。 2、關(guān)于對公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況，四川華信(集團)會計師事務所出具了“川華信綜[2006]函第03號”《關(guān)于華潤錦華股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況專項審核說明》： 川華信綜[2006]函第03 號 關(guān)于華潤錦華股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方 占用資金情況專項審核說明 華潤錦華股份有限公司全體股東： 我們接受委托，對華潤錦華股份有限公司(以下簡稱貴公司)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方截止2005年12月31日占用貴公司資金情況進行專項核查。我們的核查是依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)[2003]56號《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》進行的。貴公司管理當局的責任是提供真實、合法、完整的有關(guān)資金占用及對外擔保情況的全部資料，包括原合同或協(xié)議等資料或副本資料、會計憑證、帳簿記錄、會計報表、有關(guān)實物證據(jù)及我們認為必要的其他資料。我們的責任是根據(jù)上述《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的規(guī)定，對貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況是否符合規(guī)定進行相關(guān)調(diào)查、核實并出具專項說明。 在調(diào)查、核實過程中，我們實施了查閱有關(guān)資料、會計憑證、核對會計帳簿記錄等我們認為必要的審核程序�，F(xiàn)將審核情況說明如下： 一、華潤錦華股份有限公司大股東及其他重要關(guān)聯(lián)方基本情況 企業(yè)名稱或自然人姓名 與貴公司關(guān)系 經(jīng)濟性質(zhì)或類型 法定代表人 華潤紡織(集團)有限公司 第一大股東 有限責任公司 陳樹林 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司 第二大股東 有限責任公司 遂寧市興融紡織品有限責任公司 第二大股東控股企業(yè) 有限責任公司 遂寧錦興紡織有限公司 第二大股東控股企業(yè) 有限責任公司 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 華潤紡織原料有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 煙臺華潤紡絲有限公司 同一董事長 有限責任公司 傅春意 廣源紡織有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 第一大股東的母公司 有限責任公司 山東華潤厚木尼龍有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 傅春意 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司 同一關(guān)鍵管理人員 有限責任公司 陜西華潤印染有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 傅春意 青島華潤紡織有限公司 中國華潤總公司下屬企業(yè) 有限責任公司 煙臺錦綸酒店有限公司 控股子公司投資的聯(lián)營企業(yè)有限責任公司 通州華潤印染有限公司 第一大股東控股企業(yè) 有限責任公司 二、截止2005年12月31日，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況 1、華潤錦華股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用貴公司資金的情況。 本期歸還資金 資金往來方名稱 資金往來方式(即會計科目) 期初余額 本年度增加金額 現(xiàn)金 非現(xiàn)金期末余額 全年累計 使用資金 資金往來原因 華潤紡織(集團)有限公司 應收賬款、預收賬款 -9,359.08 9,359.08 外匯差異 華潤紡織(集團) 有限公司 其他應收款 263,490.50 263,490.50 - 263,490.50 往來款 華潤紡織投資發(fā) 展有限公司 其他應收款 16,000.00 12,415,347.68 12,427,234.68 4,113.00 12,431,347.68 往來款 陜西華潤印染有 限公司 應收賬款 119,543.76 996,649.78 613,573.58 502,619.96 1,116,193.54 銷售貨物 煙臺厚木華潤襪 業(yè)有限公司 其他應收款 5,655.36 401,176.64 357,885.00 48,947.00 406,832.00 公用動力等 煙臺厚木華潤襪 業(yè)有限公司 應收賬款 24,618,291.31 24,618,291.31 24,618,291.31 銷售貨物 通州華潤印染有 限公司 應收賬款 600,431.64 600,431.64 600,431.64 銷售貨物 山東華潤厚木尼 龍有限公司 應收賬款 5,109,228.69 5,109,228.69 5,109,228.69 銷售貨物 山東華潤厚木尼 龍有限公司 其他應收款 270,718.26 317,043.84 587,762.10 587,762.10 往來款 山東華潤厚木尼 龍有限公司 預收賬款 -40,866.04 -40,866.04 -40,866.04 銷售貨物、往來款 遂寧市錦興紡織 有限公司 應收賬款 584,518.73 584,518.73 584,518.73 銷售貨物 青島華潤紡織有 限公司 應收賬款 1,326,406.21 1,326,406.21 1,326,406.21 銷售貨物 遂寧市錦興紡織 有限公司 其他應收款、應 付賬款 2,131,004.84 2,093,870.42 37,134.42 2,131,004.84 采購 合計 2,536,107.70 46,598,533.50 48,541,826.82 0.00 592,814.38 49,134,641.20 2、華潤錦華股份有限公司占用控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金的情況。 本期歸還資金 資金往來方名稱 資金往來方式(即會計科目) 期初余額本年度增加金額 現(xiàn)金 非現(xiàn)金期末余額 全年累計 資金往來原因 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 短期借款 49,659,000.00 1,237,800.00* 48,421,200.00 49,659,000.00 借款 廣源紡織有限公司 應付賬款 34,907,548.60 34,907,548.60 34,907,548.60 采購設(shè)備應付款 煙臺錦綸酒店有限公司 其他應付款 2,090,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 代收款 遂寧市興融紡織品有限責任公司 其他應付款 568,150.50 568,150.50 - 568,150.50 往來款 華潤紡織原料有限公司 其他應付款 113,698.02 113,698.02 113,698.02 向其收購子公司作價余款 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 其他應付款 2,371,760.43 2,271,777.20 4,643,537.63 - 4,643,537.63 借款利息 華潤紡織原料有限公司 其他應付款 13,127,600.00 13,127,600.00 13,127,600.00 借款 華潤紡織原料有限公司 其他應付款 196,059.50 196,059.50 196,059.50 集資款 華潤紡織原料有限公司 預收賬款 1,547.86 1,547.86 1,547.86 采購材料 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 其他應付款 70,426,536.94 40,019,073.00 30,407,463.94 70,426,536.94 借款及利息 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 應付賬款 41,577.56 41,577.56 - 41,577.56 采購 煙臺華潤紡絲有限公司 其他應付款 8,793,304.72 8,793,304.72 8,793,304.72 租賃及往來款 合計 103,076,942.47 81,491,618.86 55,303,443.41 0.00 129,265,117.92 184,568,561.33 *華潤創(chuàng)業(yè)有限公司本期短期借款減少為匯率變化影響金額。 其中： 1)貴公司沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用及相互代為承擔成本和其他支出情況； 2)貴公司沒有無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用情況； 3)貴公司沒有通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款情況； 4)貴公司沒有委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進行投資活動情況； 5)貴公司沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票情況； 6)貴公司沒有代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務情況。 三、貴公司為大股東及其他關(guān)聯(lián)方的擔保情況 經(jīng)審核，貴公司本年度未向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供擔保，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)擔保情況。 四川華信(集團)會計師事務所有限責任公司 2006 年2 月10 日 3、公司獨立董事對關(guān)聯(lián)方資金往來和對外擔保發(fā)表的獨立意見： 根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》〔證監(jiān)發(fā)(2003)56 號〕的規(guī)定，公司3 位獨立董事本著對公司、全體股東負責的態(tài)度，對公司進行了必要的核查和問詢后，發(fā)表的獨立意見如下： 經(jīng)認真核查，我們認為：華潤錦華股份有限公司認真貫徹執(zhí)行中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)[2003]56 號《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的有關(guān)規(guī)定，2005 年度沒有發(fā)生違規(guī)對外擔保、關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金等情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計至2005 年12 月31 日的違規(guī)對外擔保、關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用資金等情況。 第八節(jié) 監(jiān)事會報告 (一)、報告期內(nèi)監(jiān)事會的工作情況 報告期內(nèi)，公司監(jiān)事會共召開五次會議。 1、第五屆監(jiān)事會第二次會議 2005年3月9日，公司在本公司新會議室召開第五屆監(jiān)事會第二次會議，會議審議通過了以下決議： �、艑徸h通過了《2004年度監(jiān)事會工作報告》； �、茖徸h通過了《關(guān)聯(lián)方資金占用及公司對外擔保自查情況報告》； �、菍徸h通過了《2004年度報告及摘要》； �、缺O(jiān)事會關(guān)于2004年度公司依法運作、檢查公司財務、投資、收購資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易等情況發(fā)表獨立的意見。 2、第五屆監(jiān)事會第三次會議 2005年3月29日，公司在本公司新會議室召開第五屆監(jiān)事會第三次會議，會議審議通過了《關(guān)于修訂公司章程的提案》 3、第五屆監(jiān)事會第四次會議 2005年4月20日，公司在本公司新會議室召開第五屆監(jiān)事會第四次會議，會議審議通過了《公司2005年第一季度報告》。 4、第五屆監(jiān)事會第五次會議 2005年8月10日，公司在本公司新會議室召開第五屆監(jiān)事會第五次會議，會議審議通過了《公司2005年半年度報告》正文及摘要。 5、第五屆監(jiān)事會第六次會議 2005年10月27日，公司在本公司新會議室召開第五屆監(jiān)事會第六次會議，會議審議通過了以下決議： ⑴審議通過了《公司2005年第三季度報告》； �、茖徸h通過了《關(guān)于監(jiān)事變更的議案》。 (二)監(jiān)事會獨立意見 2005 年度，公司監(jiān)事會按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，對公司發(fā)展項目、生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況和董事、經(jīng)理及其他高級管理人員的行為進行了廣泛的監(jiān)督。監(jiān)事會認為： 1、公司依法運作情況： 報告期內(nèi)，公司決策程序合法，建立了完善的內(nèi)部控制及管理制度。公司全體董事、經(jīng)理及其他高級管理人員在執(zhí)行公司職務時，嚴于律己，勤勉務實，無違反法律、法規(guī)、公司章程及公司利益和形象的行為。 2、檢查公司財務的情況： 報告期內(nèi)，根據(jù)四川華信(集團)會計師事務所出具的審計報告，公司財務報表符合《會計準則》和《股份有限公司會計制度》有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了公司2005 年度公司的財務狀況和經(jīng)營成果，會計處理方法的選用，遵循了一貫性的原則。 3、公司報告期內(nèi)的投資情況： 報告期內(nèi)，公司沒有募集資金情況。2005年3月9日，公司議審議通過了公司根據(jù)第六屆董事會第三次會議決議，利用非募集資金組織實施了“增購兩臺粗紗機項目”。關(guān)于改造供電線路項目，由于報告期內(nèi)公司與電力公司協(xié)商，租用其一條供電專線，保證了公司正常供用電，因此，該項目不再實施。 4、公司收購資產(chǎn)情況： 報告期內(nèi)，無收購資產(chǎn)的情況。 5、公司在報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易情況 報告期內(nèi)，本公司繼續(xù)履行與關(guān)聯(lián)方遂寧市興融紡織品有限公司簽訂的資產(chǎn)租賃協(xié)議，控股子公司華潤錦綸繼續(xù)履行與煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司、山東華潤厚木尼龍有限公司分別簽訂的有關(guān)銷售錦綸絲和提供公用工程、水電汽的協(xié)議，華潤錦綸繼續(xù)租賃煙臺華潤紡絲有限公司設(shè)備，該等關(guān)聯(lián)交易均未損害公司利益。公司董事會履行承諾，采取有效措施，減少和規(guī)范了煙臺錦綸、華潤纖維的關(guān)聯(lián)交易。 截止2005年12 月31 日，公司未有對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)對外擔保的情況，與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間也不存在違規(guī)占用資金的情況。 第九節(jié) 重要事項 (一)、報告期內(nèi)本公司重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二)、報告期內(nèi)公司收購資產(chǎn)情況 報告期內(nèi)，公司無收購資產(chǎn)情況。 (三)報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易事項 1、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系：詳見“會計報表附注”。 2、報告期內(nèi)，報告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項。 (1)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 截止報告期末，本公司年初預計的2005 年度日常關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況如下： 關(guān)聯(lián)交易類別 按產(chǎn)品或勞務等進 一步劃分 關(guān)聯(lián)人 預計總金額 報告期實際發(fā) 生額 錦綸絲 山東華潤厚木尼龍有限 公司 160 萬元 454萬元 銷售產(chǎn)品 錦綸絲 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限 公司 1,500 萬元 2,370萬元 代理銷售產(chǎn)品 棉紗、棉布 華潤輕紡投資發(fā)展有限 公司 50 萬元以下 0 �、偃A潤紡織投資發(fā)展有限公司(以下簡稱“紡織投資”)為本公司控股股東華潤紡織(集團)有限公司(以下簡稱“華潤紡織”)之全資子公司。年初預計本年度委托紡織投資銷售棉紗、棉布支付代理費合計在50 萬元以內(nèi)。報告期，實際未委托紡織投資銷售棉紗、棉布。 �、谏綎|華潤厚木尼龍有限公司(以下簡稱“華潤厚木”) 為本公司控股股東華潤紡織的控股企業(yè)，持股比例為52%。主要生產(chǎn)銷售高仿真化纖氨-錦綸包芯絲連褲襪及相關(guān)產(chǎn)品。煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司(以下簡稱“厚木華潤”) 為本公司控股股東華潤紡織下屬全資子公司華潤紡織原料有限公司的參股企業(yè)，持股比例為15%。主要生產(chǎn)銷售超細包芯紗、連褲襪、棉襪及相關(guān)產(chǎn)品，開發(fā)研究相關(guān)技術(shù)。年初預計本年度控股子公司華潤錦綸分別向華潤厚木和厚木華潤銷售錦綸絲約160 萬元、1500 萬元。報告期，華潤錦綸實際向華潤厚木、厚木華潤分別銷售454 萬元、2,370 萬元。 定價依據(jù)：以市場價定價，公平交易。 交易必要性及對本公司獨立性的影響：華潤錦綸出售錦綸絲與厚木華潤、華潤厚木，主要是三家企業(yè)均在煙臺華潤工業(yè)園內(nèi)，運輸成本低，且華潤錦綸與厚木華潤、華潤厚木是上下游產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)系，配套生產(chǎn)各類高檔襪子。該交易按公允的市場價進行，不會損害上市公司利益。華潤錦綸擁有獨立的銷售機構(gòu)和市場網(wǎng)絡(luò)，該交易只占同類錦綸絲銷售較小比例，該交易不會對其構(gòu)成依賴。 實際交易額超過年初預計額的原因，一是預計時華潤錦綸新生產(chǎn)線所生產(chǎn)的新產(chǎn)品尚未獲得厚木華潤認可，該新產(chǎn)品經(jīng)厚木華潤認可后使供應量增大；二是華潤厚木生產(chǎn)能力有所擴大，對華潤錦綸產(chǎn)品的需求增加。 (2)公司與關(guān)聯(lián)方債權(quán)、債務往來事項 �、偃A潤紡織投資發(fā)展有限公司借款與本公司之關(guān)聯(lián)交易 本公司向紡織投資累計借款7,000萬元，借款利率分別為5.22%和4.698%，其中4,000萬元已陸續(xù)歸還，期末余額為3,000萬元，另公司本年按借款金額計提利息42.65萬元，期末尚未支付。 ②華潤創(chuàng)業(yè)有限公司借款與本公司之關(guān)聯(lián)交易：2005 年1 月11 日-15 日，經(jīng)公司第六屆董事會第二次會議審議，同意本公司繼續(xù)向第一大股東之控股股東華潤創(chuàng)業(yè)有限公司借款600 萬美元，借款期限一年，于2005 年12 月23 日到期，借款用于流動資金周轉(zhuǎn)。借款年利率參照中 國人民銀行人民幣一年期貸款利率5.58%下浮10%計算為5.022%，該借款本年已支付利息人民幣227.18萬元。 �、燮渌P(guān)聯(lián)往來及形成原因，詳見會計師專項審計報告。 (四)重大合同及其履行情況： 1、報告期內(nèi)，本公司托管、承包其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項 本公司未發(fā)生托管、承包其他公司資產(chǎn)的事項。 (1)本公司與遂寧市興融紡織品有限責任公司租賃協(xié)議 本公司2002 年12 月31 日與遂寧市興融紡織品有限責任公司簽訂資產(chǎn)租賃協(xié)議：租賃其生產(chǎn)廠房45,556 平米及廠房占地65,207 平米，道路8,360 平米，每年租金110 萬元。租賃期限為2003 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。 (2)本公司與遂寧市錦興紡織有限公司租賃協(xié)議 本公司2005 年與遂寧市錦興紡織有限公司簽訂租賃協(xié)議：租賃辦公樓、操場、倉庫區(qū)、機修車間及道路等土地，租賃期為一年，年租金40 萬元， 租賃期為2005 年1 月1 日至2005 年12 月31 日。 (3)本公司控股子公司華潤錦綸與煙臺華潤紡絲有限公司租賃協(xié)議 2003 年2 月28 日，本公司控股子公司華潤錦綸與煙臺華潤紡絲有限公司簽訂《設(shè)備租賃協(xié)議》，協(xié)議約定：華潤錦綸租賃煙臺華潤紡絲有限公司之紡絲成套設(shè)備一套、高速牽伸加彈機4 臺、牽伸加捻(DT)機2 臺等設(shè)備。租賃期限自2003 年2 月28 日至2005 年2 月28 日，如雙方無異議，自動順延一年。2005 年支付租賃費444 萬元。 煙臺華潤紡絲有限公司租賃華潤錦綸廠房，2005 年支付租金13,320.00 元。 (4)本公司控股子公司華潤纖維租賃煙臺華潤紡絲有限公司土地， 2005 年支付租賃費67,824.96 元。 (5)本公司控股子公司華潤錦綸與厚木華潤、華潤厚木租賃協(xié)議，華潤錦綸將職工倒班宿舍、班車、倉庫租給厚木華潤、華潤厚木，2005 年分別收取兩公司租金401,176.64 元和81,678.86 元。 2、報告期內(nèi)重大擔保情況 (1)報告期內(nèi)，公司除為本公司控股子公司華潤錦綸、華潤纖維提供擔保外，無其他對外擔保。 (2)報告期內(nèi)，公司第六屆董事會第七次會議于2005年10月27日審議通過了《關(guān)于為控股子公司提供擔保的議案》。會議同意公司與控股子公司華潤錦綸和華潤纖維簽署《擔保協(xié)議》，本公司在《擔保協(xié)議》有效期內(nèi)以保證形式為華潤錦綸、華潤纖維在銀行貸款提供擔保，貸款本金總額合計不超過人民幣壹億元(￥100,000,000)。擔保的任何銀行貸款的貸款期限(即相關(guān)銀行貸款合同規(guī)定的主債務履行期限或清償期限)不得超過《擔保協(xié)議》規(guī)定的有效期屆滿之日。華潤錦綸、煙臺纖維根據(jù)《擔保協(xié)議》請求本公司提供擔保時，應將相關(guān)銀行貸款的條款和條件事先書面通知本公司，經(jīng)本公司認可后，本公司與貸款銀行及/ 或相關(guān)方另行簽署擔保協(xié)議，并根據(jù)相關(guān)擔保協(xié)議約定的內(nèi)容承擔擔保責任。華潤錦綸和華潤纖維應當提供反擔保。于本次簽署的《擔保協(xié)議》生效日，本公司與華潤錦綸、華潤纖維于2004年4月15日分別簽署的《互相擔保協(xié)議》將立即終止執(zhí)行，但截至生效日本公司已分別向華潤錦綸和華潤纖維提供的銀行貸款擔保繼續(xù)有效，直至本公司相關(guān)保證責任到期為止。本公司提供擔�？偨痤~包含該等已提供的銀行貸款擔保額�！稉f(xié)議》生效后，該等已提供擔保將受《擔保協(xié)議》約束。《擔保協(xié)議》在本公司股東大會批準之日起生效，有效期限為三年。 報告期內(nèi)，本公司承諾為控股子公司華潤錦綸、華潤纖維合計提供擔保1 億元，占公司2005 年末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的44.16%。報告期末，華潤錦綸、華潤纖維資產(chǎn)負債率分別為28.36%、27.48%，均未超過70%。報告期末本公司為華潤錦綸實際擔保貸款余額為2,000 萬元人民幣和25 萬美元，為華潤纖維實際擔保貸款余額為700 萬元和75 萬美元。具體如下：本公司為子公司華潤錦綸在中國銀行貸款提供擔保額度為1,000萬元，擔保期為2004年5月1日至2006年4月30日，期末該公司此項擔保貸款余額為1,000萬元； 本公司為子公司華潤錦綸在中信實業(yè)銀行貸款提供擔保額度為3,000萬元， 擔保期為2004年7月23日至2006年4月30日，期末該公司此項擔保貸款余額為1,000萬元； 本公司為子公司華潤錦綸和華潤纖維在恒生銀行貸款提供擔保額度為500萬美元，擔保期為2005年12月23日至2006年12月22日，期末華潤錦綸此項擔保貸款余額為25萬美元；期末華潤纖維此項擔保貸款余額為75萬美元。 本公司向子公司華潤纖維在中信實業(yè)銀行貸款提供擔保額度為2500萬元，擔保期為2004年7月23日至2006年4月30日，期末該公司此項擔保貸款余額為700萬元。 (3)報告期末，本公司控股子公司華潤錦綸、華潤纖維沒有對外擔保的情形。 (4)報告期末，關(guān)聯(lián)方為本公司提供擔保情況 紡織投資為本公司在中國農(nóng)業(yè)銀行貸款提供擔保額度為1,000萬元，擔保期為2005年1月1日至2007年1月1日，期末本公司此項擔保貸款余額為1,000萬元。 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司以存單為質(zhì)押，為本公司貸款2,000萬元提供擔保，本期該貸款已全部歸還。 遂寧錦興紡織有限公司為本公司貸款600萬元提供擔保，本期已全部歸還。 3、報告期內(nèi)，本公司未發(fā)生委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項，未來也沒有委托理財計劃。 4、其他重大合同。 報告期內(nèi)，本公司繼續(xù)向華潤創(chuàng)業(yè)有限公司借款600萬美元，借款期限1年，自2004年12月24日至2005年12月23日止。詳見本節(jié)(三)報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易事項。2006年，經(jīng)董事會六屆八次會議批準，同意公司繼續(xù)繼續(xù)向華潤創(chuàng)業(yè)有限公司借款600萬美元，借款期限1年，自2005年12月24日至2006年12月23日止。 (五)、報告期或持續(xù)到報告期內(nèi)，公司或持股5%以上股東未在指定報刊及網(wǎng)站上刊登任何承諾事項。 (六)、報告期內(nèi)，公司續(xù)聘四川華信(集團)會計師事務所為公司做審計及其他相關(guān)業(yè)務，聘期一年。報告年度公司支付給會計師事務所的報酬為28 萬元(年度財務報告審計費用)。該會計師事務所從1999 年開始已連續(xù)7年為公司做審計及其他相關(guān)業(yè)務。 (七)、報告期內(nèi)本公司董事、監(jiān)事及高級管理人員未發(fā)生受監(jiān)管部門處罰的事項。 (八)、股改時間表 經(jīng)與本公司控股股東華潤紡織(集團)有限公司溝通，華潤(集團)有限公司成立有專門工作小組統(tǒng)一研究旗下國內(nèi)A股上市公司股權(quán)分置改革事宜，本公司有關(guān)股改方案尚在研究論證之中。 預計股改日期：力爭2006年6月底前進入股改程序。 第十節(jié) 財務報告 一、審計報告 川華信審(2006)上03 號 審 計 報 告 華潤錦華股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的華潤錦華股份有限公司2005年12月31日的資產(chǎn)負債表和合并資產(chǎn)負債表、2005 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2005 年度現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是華潤錦華股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了華潤錦華股份有限公司2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 四川華信(集團)會計師事務所 中國注冊會計師：楊仕珍 有限責任公司 中國 . 成都 中國注冊會計師：蒲春宇 二零零六年二月十日 二、財務會計報表(附后) 三、會計報表附注 (一)、公司簡介 華潤錦華股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)系1988 年經(jīng)遂寧市人民政府遂府函(1988)018 號文批準，由四川遂寧棉紡織廠發(fā)起設(shè)立的股份制試點企業(yè)，同年經(jīng)中國人民銀行遂寧市分行以遂人行金(88)第41 號文批準向社會公開發(fā)行股票。1993 年經(jīng)國家體改委體改生(1993)字第199 號文批準繼續(xù)進行股份制試點。1998 年2 月經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字(1998)20 號文和深圳證券交易所深證 發(fā)(1998)第122 號文批準，公司股票于1998 年6 月2 日在深圳證券交易所上市交易。 2000 年11 月至2002 年3 月，經(jīng)本公司三次用可供分配利潤送紅股及資本公積轉(zhuǎn)增后股本總額變更為12,966.57 萬元。 公司經(jīng)營范圍為：紡紗、織布、紡織品制造、銷售。公司擁有出口本公司自產(chǎn)的服裝、紗、布及進口本公司生產(chǎn)科研所需的原輔材料、機械設(shè)備等經(jīng)營權(quán)。 本公司屬于紡織行業(yè)，主要產(chǎn)品為“涪江”牌精梳、普梳、氣流紡三大系列6 支-120 支各種規(guī)格的紗、布產(chǎn)品。 2001年9月17日公司第一大股東——遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司與中國華潤總公司簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》， 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司將其持有的本公司51%的股權(quán)(4898 萬股)轉(zhuǎn)讓給中國華潤總公司，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)四川省人民政府[川府函(2001)284 號文]、財政部[財企(2001)657 號文]和中國證監(jiān)會[證監(jiān)函(2001)357 號文]批準，并于2002 年1 月在深圳證券交易所辦理了過戶手續(xù)。 2003 年2 月本公司第一大股東--中國華潤總公司與華潤輕紡(集團)有限公司(現(xiàn)更名為華潤紡織(集團)有限公司)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，中國華潤總公司將所持有的本公司全部股份轉(zhuǎn)讓給華潤輕紡(集團) 有限公司，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)國家經(jīng)貿(mào)委(國經(jīng)貿(mào)外經(jīng)[2003]167 號文)、財政部(財企[2003]133 號文)、商務部 (商資二函[2003]187 號文)批準，并經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于同意豁免華潤輕紡(集團)有限公司要約收購“華潤錦華”股票義務的批復》(證監(jiān)公司字[2003]19 號文 )批準。公司于2003 年6 月11 日，獲得商務部頒發(fā)的臺港澳僑投資企業(yè)批準證書，批準號：外經(jīng)貿(mào)資審A 字[2003]0050 號。2003 年7 月14 日在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司完成股權(quán)過戶登記手續(xù)。2003 年9 月5 日在國家工商行政管理總局完成變更登記，注冊號：企股國字第001010 號；企業(yè)類型：股份有限公司(港資)；住所：遂寧市遂州中路309 號。 (二)、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計準則和會計制度 執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。 2、會計年度 自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。 3、記賬本位幣 以人民幣為記帳本位幣。 4、記賬基礎(chǔ)和計價原則 以權(quán)責發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則。 5、外幣業(yè)務核算方法 發(fā)生外幣業(yè)務時，按當月月初的中國人民銀行公布的中間價和國家外匯管理局提供的紐約外匯市場匯率將有關(guān)外幣金額折合為人民幣記賬；月末時，將外幣賬戶的外幣余額按該月末的上述匯率折合為人民幣。按照月末匯率折合的人民幣金額與賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的， 計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。 6、現(xiàn)金等價物的確定標準 將期限短(一般是指從購買日起，三個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價值變動風險很小的投資確認為現(xiàn)金等價物。 7、短期投資核算方法 能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過1 年(含1 年)的投資確認為短期投資，短期投資取得時以投資成本計價。短期投資持有期間所收到的股利、利息等，不確認投資收益，作沖減投資成本處理；處置時按實際取得價款與賬面價值的差額確認為當期損益。 期末時，短期投資以成本與市價孰低計量，按單項投資市價低于成本的差額計提短期投資跌價準備。 8、壞賬核算方法 (1)壞賬確認標準 �、僖騻鶆杖似飘a(chǎn)或死亡,以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍無法抵償?shù)膽湛铐�；②因債務人逾期未履行償債義務超過五年，因特殊原因確實不能收回的款項。以上確實不能收回的應收款項，單項損失五萬元以下由公司行政辦公會批準、五萬元以上經(jīng)公司董事會批準后，作為壞賬損失沖銷計提的壞賬準備。 (2)壞賬損失核算方法 采用備抵法核算壞賬損失。 (3)壞帳準備的確認標準、計提方法和計提比例 期末時，按賬齡分析法對應收款項(包括應收賬款和其他應收款)計提壞賬準備，根據(jù)歷史經(jīng)驗確定的不同賬齡應收款項的壞賬準備計提比例列示如下： 賬 齡 計提比例(%) 1年以內(nèi) 5% 1-2年 10% 2-3年 25% 3-4年 50% 4-5年 50% 5年以上 100% 合并報表單位間應收款項按5%計提壞賬準備。 (4)賬齡的確定方法 一般原則：在存在多筆應收款項、且各筆應收款項賬齡不同的情況下,收到債務單位當期償還的部分債務，逐筆認定收到的是哪一筆應收款項；如果確實無法認定的，按照先發(fā)生先收回的原則確定，剩余應收款項的賬齡按上述同一原則確定。 9、存貨核算方法 (1)存貨分類 存貨分為原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品、委托加工材料、開發(fā)成本等。 (2)存貨盤存制度 存貨實行永續(xù)盤存制。 (3)存貨計價方法和攤銷方法 各類存貨均按取得的實際成本計價；原材料、產(chǎn)成品、開發(fā)成本、在產(chǎn)品及委托加工材料領(lǐng)用與發(fā)出采用加權(quán)平均法計價；低值易耗品在領(lǐng)用時一次攤銷。 (4)存貨跌價準備的確認標準和計提方法 期末時，存貨以成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準備。 10、長期投資核算方法 (1)長期股權(quán)投資 持有時間準備超過1 年(不含1 年)的各種股權(quán)性質(zhì)的投資，包括購入的股票和其他股權(quán)投資等，確認為長期股權(quán)投資，取得時以初始投資成本計價。 對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但具有重大影響的， 采用權(quán)益法核算；對其他單位的長期股權(quán)投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或?qū)ζ渌麊挝坏耐顿Y雖占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 采用權(quán)益法核算時，長期股權(quán)投資的初始投資成本與其享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額作為股權(quán)投資差額。對于初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按一定期間攤銷計入當期損益，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，股權(quán)投資差額按10 年平均攤銷。對于初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，若該差額發(fā)生于2003 年3 月17 日之前，則按上述同一原則分期平均攤銷，對于2003 年3 月17 日及以后新發(fā)生的股權(quán)投資貸方差額，作為資本公積處理。 (2)長期債權(quán)投資 持有的在1 年內(nèi)(不含1 年)不能變現(xiàn)或不準備隨時變現(xiàn)的債券和其他債權(quán)投資，確認為長期債權(quán)投資，取得時以初始投資成本計價。 債券投資在持有期間按期計提利息收入，調(diào)整溢價或折價攤銷額以及減去取得時發(fā)生的相關(guān)費用的攤銷額后，計入當期損益。其他債權(quán)投資按期計算的應收利息確認為當期損益，但若計提的利息到期不能收回， 則停止計提利息。到期收回或未到期提前處置債權(quán)投資時，實際取得的價款與其賬面價值的差額，計入當期損益。 債券投資的初始投資成本減去相關(guān)費用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券投資的溢價或折價。債券投資的溢價或折價采用直線法于確認相關(guān)債券利息收入時攤銷。 (3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法 期末時，若長期投資由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于長期投資的賬面價值，則按單項長期投資可收回金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備。 11、固定資產(chǎn)核算方法 (1)固定資產(chǎn)標準 使用年限超過一年單位價值在2,000 元以上的房屋建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等作為固定資產(chǎn)核算。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值為2,000 元以上且使用年限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)核算。 (2)固定資產(chǎn)計價 �、儋徣氲墓潭ㄙY產(chǎn)，按實際支付的價款、包裝費、運雜費、安裝成本、交納的有關(guān)稅金入帳。 �、谧孕薪ㄔ斓墓潭ㄙY產(chǎn)，按該項固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所發(fā)生的全部支出入帳。 �、弁顿Y者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認價值入帳。 �、苋谫Y租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的原帳面價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值較低者入帳。 (3)固定資產(chǎn)分類和折舊方法 采用直線法分類計提折舊，固定資產(chǎn)分類、估計經(jīng)濟使用年限、年折舊率及預計凈殘值率如下： 固定資產(chǎn)類別 估計經(jīng)濟使用年限(年) 年折舊率(%) 預計凈殘值率(%) 房屋建筑物 20—40 4.50—2.38 5%、10% 通用設(shè)備 10—28 9—3.46 3%、10% 專用設(shè)備 10—14 9—6.92 3%、10% 運輸設(shè)備 5—12 18—8.08 3%、10% 其他設(shè)備 5—10 18—9.7 3%、10% 注：本公司子公司煙臺華潤錦綸有限公司、煙臺華潤纖維有限公司固定資產(chǎn)殘值率為10%。 已計提減值準備的固定資產(chǎn)在計提折舊時，按照該項固定資產(chǎn)的賬面價值(即固定資產(chǎn)原價減去累計折舊和已計提的減值準備)，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。 (4)固定資產(chǎn)減值準備確認標準和計提方法 期末時，對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，按單項固定資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額提取固定資產(chǎn)減值準備。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程按實際發(fā)生的支出確定工程成本。利息資本化的計算方法：在符合借款費用資本化的的條件下，按未交付使用的在建工程月末資金占用額及同期固定資產(chǎn)貸款利率計算的利息計入在建工程成本，交付使用后發(fā)生的利息計入當期損益。機器設(shè)備驗收調(diào)試完畢，達到預定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。 (2)在建工程減值準備：期末對在建工程進行全面檢查，當存在下列證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值的，按單項在建工程預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提在建工程減值準備。 長期停建并預計在3 年內(nèi)不會重開工作； 所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已落后，并給公司帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。 13、借款費用核算方法 (1)因購建固定資產(chǎn)專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額及輔助費用等，應當予以資本化，計入所購建固定資產(chǎn)(在建工程)成本。 (2)借款費用資本化期間，在以下三個條件同時具備時開始：a.資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生 b.借款費用已經(jīng)發(fā)生 c.為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始；在固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)時結(jié)束。如果固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3 個月，應當暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用。 (3)借款費用資本化金額的計算方法如下： 每一會計期間利息的資本化金額＝至當期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)×資本化率 14、無形資產(chǎn)核算方法 (1)無形資產(chǎn)的計價：購入的無形資產(chǎn)按實際支付的全部價款計價；投資者投入的無形資產(chǎn)按投資各方確認價值計價；自行開發(fā)的無形資產(chǎn)按依法取得時的注冊費、聘請律師等費用計價。 (2)無形資產(chǎn)的攤銷方法：無形資產(chǎn)自取得當月起在合同或法律、規(guī)章規(guī)定的收益或有效年限內(nèi)平均攤銷，合同和法律、規(guī)章沒有明確規(guī)定收益或有效年限的，按不超過10 年的期限攤銷。 (3)投資者以經(jīng)投資各方認可的價值投入的土地使用權(quán)，按有效使用年限或企業(yè)經(jīng)營年限孰低攤銷。 (4)期末時，根據(jù)各項無形資產(chǎn)預計給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的能力，按單項無形資產(chǎn)預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提無形資產(chǎn)減值準備。若預計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給公司帶來未來經(jīng)濟利益， 則將其一次性轉(zhuǎn)入當期費用。 15、長期待攤費用核算方法 長期待攤費用按實際發(fā)生額入賬，采用直線法在受益期限或規(guī)定的攤銷期限內(nèi)平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。 籌建期間發(fā)生的費用(除購建固定資產(chǎn)外)，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產(chǎn)經(jīng)營當月一次轉(zhuǎn)入損益。 16、收入確認原則 (1)銷售商品的收入 在下列條件均能滿足時確認收入實現(xiàn)：已將商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入本公司；相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量。 (2)提供勞務的收入 在同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認相關(guān)的勞務收入； 在提供勞務交易的結(jié)果不能可靠估計的情況下，按謹慎性原則對勞務收入進行確認和計量。 (3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入 在下列條件同時滿足時確認收入實現(xiàn)：與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；收入金額能夠可靠的計量。 17、所得稅會計處理方法 所得稅的會計處理采用應付稅款法。 18、合并會計報表的編制方法 (1)合并的會計方法 以母公司及納入合并范圍的子公司個別會計報表為基礎(chǔ)，匯總各項目數(shù)額，并抵銷母子公司間和子公司間的投資、往來款項和重大的內(nèi)部交易后，編制合并會計報表；對合營企業(yè)的會計報表則采用比例合并法編制合并會計報表。 (2)合并范圍的確定原則 除本公司(母公司)外，將滿足下述條件的單位的會計報表納入合并范圍：本公司對該單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以上(不含50%)；或本公司對該單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 51 - 下(含50%)但本公司對其具有實質(zhì)控制權(quán)。滿足上述條件的單位，如果其規(guī)模較小也可不予以合并，但未予合并單位的資產(chǎn)總額之和、主營業(yè)務收入之和占所有母子公司相應指標總和的比例應在10%以下，該單位當期凈利潤中母公司所擁有的數(shù)額占母公司當期凈利潤額的比例也應在10%以下。 (三)、稅項 本公司適用的主要稅種、稅率如下： 稅 種 稅 率 計稅依據(jù) 增 值 稅 17% 當期銷項稅額-當期進項稅額 營 業(yè) 稅 3% 、5% 營 業(yè) 額 城 建 稅 0%* 應納增值稅額+營業(yè)稅額 所 得 稅 15% ** 應納稅所得額 *本公司自2003 年10 月由內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)后，根據(jù)我國的稅收法規(guī)規(guī)定，對本公司不再征收城建稅。本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司、煙臺華潤纖維有限公司今年均為中外合資企業(yè)，不征收城建稅。 **根據(jù)四川省地方稅務局川地稅函(2002)137 號文、遂寧市地方稅務局遂地稅審字(2003)第21 號文，公司享受西部大開發(fā)的優(yōu)惠政策，2003 年起企業(yè)所得稅稅率為15%。同時本公司自2003 年10 月變更為外商投資企業(yè)后，根據(jù)我國的稅收法規(guī)規(guī)定，對本公司企業(yè)所得稅適用“兩免三減半”稅收優(yōu)惠政策。2005年度享受免征所得稅。 **本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司位于煙臺市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，并于2004 年底變更為中外合資企業(yè)，因此執(zhí)行15%的所得稅稅率。目前該公司正向稅務局申請2005 年起執(zhí)行新辦中外合資企業(yè)兩免三減半的所得稅優(yōu)惠，截止本報告報出日，尚未取得稅務局批準，本年仍以15%的所得稅率計提企業(yè)所得稅。 本公司控股子公司煙臺華潤纖維有限公司所得稅稅率為15%，2005 年屬于中外合資企業(yè)減半征收的優(yōu)惠期，實際所得稅稅負為7.5%。 (四)、控股子公司 控股子公司及合營企業(yè) 名稱 經(jīng)營范圍 注冊資本 所占權(quán)益比例(%) 是否已合并報表 煙臺華潤錦綸有限公司 生產(chǎn)銷售錦綸6 細旦民用長絲 及其深加工產(chǎn)品、切片 1331.50萬美元52% 是 煙臺華潤纖維有限公司生產(chǎn)銷售錦綸細旦民用長絲500萬美元 52% 是 (五)、合并會計報表主要項目注釋(金額單位：人民幣元) 1、 貨幣資金 項 目 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 現(xiàn) 金 68,082.01 31,185.12 銀行存款 36,593,387.64 60,281,973.34 其中外幣：美元 813,694.75 558,915.52 匯率 8.0702 8.2521 美元折人民幣 6,566,679.37 4,612,241.19 其他貨幣資金 6,639,931.17 8,246,245.92 合 計 43,301,400.82 68,559,404.38 注1：年末其他貨幣資金為銀行承兌匯票保證金存款和信用證保證金存款。 注2：貨幣資金年末余額較年初余額減少2,525.80萬元，減幅36.84%，主要系本公司提高資金使用效率， 本期銀行借款減少所致。 2、 應收票據(jù) 項 目 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 銀行承兌匯票 24,570,891.89 37,465,690.00 商業(yè)承兌匯票 信用證票據(jù) 1,882,352.34 合計 26,453,244.23 37,465,690.00 注1：年末余額中有煙臺華潤錦綸有限公司的應收票據(jù)229.92 萬元已用于信用證結(jié)算抵押。 注2：無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 賬齡 金額 比例% 壞賬準備金額比例% 壞賬準備 1 年以內(nèi) 28,492,389.54 61.76 1,424,619.48 21,257,099.21 61.11 1,062,854.96 1 – 2 年 4,582,484.51 9.93 458,248.45 1,072,232.71 3.08 107,223.27 2 – 3 年 833,644.10 1.81 208,411.03 925,425.79 2.66 231,356.45 3-4 年 924,948.24 2.00 462,474.12 1,054,112.54 3.03 527,056.27 4-5 年 1,054,112.54 2.28 527,056.27 2,353,287.36 6.77 1,176,643.68 5 年以上 10,254,380.04 22.22 10,254,380.04 8,123,815.02 23.35 8,123,815.02 合 計 46,141,958.97 100 13,335,189.39 34,785,972.63 100 11,228,949.65 注1：本帳戶年末余額中欠款金額前五名單位合計為20,480,897.95 元，占應收賬款余額比例為44.39%。 注2：本帳戶年末余額中無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 注3：本帳戶年末余額較年初余額增加1,135.60 萬元，增幅32.65%，主要系本年銷售收入較上年增加 所致。 4、 其他應收款 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 賬齡 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內(nèi) 3,345,779.44 37.37 167,288.96 6,260,165.36 59.19 313,008.27 1 – 2 年 1,787,703.96 19.97 178,770.40 1,678,122.34 15.87 167,812.23 2 – 3 年 1,423,708.77 15.90 355,927.19 97,935.93 0.93 24,483.98 3 – 4 年 72,256.22 0.81 36,128.11 167,692.35 1.59 83,846.18 4 – 5 年 165,847.35 1.85 82,923.68 26,153.46 0.25 13,076.73 5 年以上 2,157,087.77 24.10 2,157,087.77 2,344,657.04 22.17 2,344,657.04 合 計 8,952,383.51 100.00 2,978,126.11 10,574,726.48 100.00 2,946,884.43 注1：本帳戶年末余額中欠款前五名單位金額合計為4,633,064.50 元，占其他應收款余額比例為51.75%。 注2：本帳戶年末余額中無持本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 注3：本帳戶年末余額較大的欠款單位如下： 欠款單位 金 額欠款原因 山東建錕建設(shè)集團 1,477,500.00 往來款 遂寧市錦華商貿(mào)有限公司 1,305,752.94 往來款 5、 預付帳款 賬齡 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 金額比例% 金額 比例% 1 年以內(nèi) 35,811,487.08 98.84 62,860,046.87 98.86 1 – 2 年 53,405.18 0.15 625,616.23 0.98 2 – 3 年 312,715.58 0.86 47,864.39 0.08 3 年以上 55,602.22 0.15 51,889.06 0.08 合 計 36,233,210.06 100 63,585,416.55 100 注1：本帳戶年末余額中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 注2：年末余額較年初余額減少2,735.22 萬元，減幅43.02%，主要是因為本公司本年度預付棉花款后加快收貨進度所致。 6、 存 貨 (1) 存貨賬面余額及跌價準備列示如下： 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 項 目 金額跌價準備金額 跌價準備 原 材 料 59,166,892.40 5,657,762.72 67,431,753.35 4,382,033.62 在 產(chǎn) 品 10,741,156.14 - 12,451,933.07 半成品 2,116,838.23 160,646.92 8,275,647.74 160,646.92 產(chǎn) 成 品 57,375,123.12 2,925,931.20 73,915,347.45 1,991,141.62 低值易耗品 206,003.86 27,893.38 241,381.43 27,893.38 委托加工材料 5,659,154.07 5,540,430.99 6,029,176.32 5,540,430.99 開發(fā)成本 942,118.73 - 1,011,535.98 合計 136,207,286.55 14,312,665.21 169,356,775.34 12,102,146.53 注：期末存貨按可變現(xiàn)凈值與存貨成本的差額計提存貨跌價準備，存貨可變現(xiàn)凈值以預計售價扣去估計完工成本及銷售所必需的估計費用后的價值確定。 (2)存貨跌價準備列示如下: 類別 年 初 數(shù)本年增加本年減少 年 末 數(shù) 原 材 料 4,382,033.62 1,275,729.10 5,657,762.72 在產(chǎn)品 - 半成品 160,646.92 160,646.92 產(chǎn) 成 品 1,991,141.62 934,789.58 2,925,931.20 低值易耗品 27,893.38 27,893.38 委托加工材料 5,540,430.99 5,540,430.99 開發(fā)成本 - 合計 12,102,146.53 2,210,518.68 - 14,312,665.21 7、 待攤費用 項 目 年 末 數(shù)年 初 數(shù)年末結(jié)存原因 企業(yè)財產(chǎn)保險費 457,672.71 442,537.91 2006 年財產(chǎn)保險 水資源費 29,743.88 租賃費 10,419.00 2006 年租賃費 物料用品 192,455.47 已領(lǐng)用，受益期內(nèi)尚未攤 銷完畢 合計 660,547.18 472,281.79 注：本公司本年車間領(lǐng)用物料用品系根據(jù)公司采用作業(yè)成本法的要求，按實際領(lǐng)用數(shù)轉(zhuǎn)入待攤費用，按實際耗用數(shù)攤銷計入相應的成本，期末尚余未攤銷完畢的部分物料用品金額。 8、 長期股權(quán)投資 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 項 目 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 對子公司投資 對合營企業(yè)投資 對聯(lián)營企業(yè)投資 其他股權(quán)投資 6,328,639.04 6,328,639.04 合并價差 8,889,904.18 10,271,612.02 合計 15,218,543.22 16,600,251.06 (1)成本法核算的長期股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資 年初金額 本期投資 年末金額 占被投資公司 華西證券有限責任公司 長期 2,831,400.00 2,831,400.00 0.28 遂寧市富泰投資擔保有限責任公司 長期 500,000.00 500,000.00 5.68 遂寧市城市信用社 長期 2,100,000.00 2,100,000.00 7.00 合 計 5,431,400.00 5,431,400.00 注：報告期內(nèi)無對按成本法核算的長期股權(quán)投資提取減值準備的情況。 (2)權(quán)益法核算的股權(quán)投資 被投資單位名稱 初始投資額 追加投資額被投資單位權(quán)益增減額 分得的現(xiàn)金 紅利額 累計增減額 年末余額 煙臺錦綸酒店有限公司1,000,000.00 -102,760.96 897,239.04 注1：煙臺錦綸酒店有限公司于2003 年7 月開始停業(yè)，準備關(guān)閉，目前尚未清算完畢。 注2：報告期內(nèi)無對按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資提取減值準備的情況。 (3)構(gòu)成合并價差的股權(quán)投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限年 初 數(shù)本年增加本年攤銷 年 末 數(shù) 煙臺華潤錦綸有限公司 13,316,951.59 10 年9,654,789.79 1,331,695.20 8,323,094.59 煙臺華潤纖維有限公司 666,834.87 10 年616,822.23 50,012.64 566,809.59 合計 13,983,786.46 10,271,612.02 - 1,381,707.84 8,889,904.18 注：股權(quán)投資差額系購買價款與在被購買企業(yè)購買日凈資產(chǎn)中所持股份的差額。即煙臺華潤錦綸有限公司2002 年3 月31 日的凈資產(chǎn)及煙臺華潤纖維有限公司2004 年3 月31 日的凈資產(chǎn)計算形成與本公司購買價款的差額。 9、 固定資產(chǎn)及折舊 類別 年 初 數(shù)本年增加本年減少 年 末 數(shù) (一)固定資產(chǎn)原價 其中：房屋建筑物 92,670,538.80 1,427,859.84 - 94,098,398.64 專用設(shè)備 617,284,903.86 14,736,514.04 580,000.00 631,441,417.90 通用設(shè)備 41,028,290.83 1,384,944.98 - 42,413,235.81 運輸工具 5,905,717.77 376,817.00 361,134.56 5,921,400.21 其他設(shè)備 6,713,841.14 884,120.08 148,004.21 7,449,957.01 小 計 763,603,292.40 18,810,255.94 1,089,138.77 781,324,409.57 (二)累計折舊 其中：房屋建筑物 37,285,929.71 2,816,150.31 - 40,102,080.02 專用設(shè)備 273,906,015.45 29,793,436.62 556,470.43 303,142,981.64 通用設(shè)備 22,890,334.74 1,771,379.11 - 24,661,713.85 運輸工具 3,316,614.59 656,826.62 325,021.12 3,648,420.09 其他設(shè)備 4,244,503.55 327,406.21 105,088.37 4,466,821.39 小 計 341,643,398.04 35,365,198.87 986,579.92 376,022,016.99 (三)固定資產(chǎn)減值準備 其中：房屋建筑物 3,019,284.01 - - 3,019,284.01 專用設(shè)備 12,051,455.32 - 6,129.57 12,045,325.75 通用設(shè)備 822,759.34 - - 822,759.34 運輸工具 - - - 其他設(shè)備 10,215.08 - - 10,215.08 小 計 15,903,713.75 - 6,129.57 15,897,584.18 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 56 - 注1：本年固定資產(chǎn)增加主要系子公司煙臺華潤錦綸有限公司購買大型專用設(shè)備1196 萬元，及在建工程轉(zhuǎn)入增加657 萬元；本年減少主要系處置固定資產(chǎn)。 注2：年末固定資產(chǎn)中，房屋原值5,339.50 萬元、機器設(shè)備15,400.00 萬元，已用于向銀行借款抵押。 注3：年末本公司固定資產(chǎn)-房屋建筑物中66.59 平米，原值20 萬元，尚未辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)。 注4：年末子公司煙臺華潤錦綸有限公司房屋建筑物中有原值金額1,713.33 萬元，尚未辦理房屋產(chǎn)權(quán)證。 注5：固定資產(chǎn)減值準備本年減少數(shù)系公司處置固定資產(chǎn)相應轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)減值準備。 10、 工程物資 物資種類 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 預付大型設(shè)備款 86,295.88 1,317,702.28 專用設(shè)備 213,376.80 合計 86,295.88 1,531,079.08 11、 在建工程 (1)明細列示如下： 工程名稱 資金 來源 工程投入占 預算的比例 年初數(shù)本年增加本年轉(zhuǎn)固其他減少 年末數(shù) 制冷機工程 自籌 1,080,523.21 1,080,523.21 - 粗紗機 自籌 911,675.00 911,675.00 其他 自籌 500,043.88 2,607,401.00 2,916,144.88 191,300.00 錦綸技改工程 自籌 182,642.29 3,147,996.71 2,486,970.24 843,668.76 纖維技改工程 自籌 326,545.43 88,293.21 238,252.22 合計 1,763,209.38 6,993,618.14 6,571,931.54 2,184,895.98 (2)本期在建工程無利息資本化的情況。 (3)在建工程報告期內(nèi)無應提取減值準備情況。 12、 無形資產(chǎn) 類別 取得 方式 原始金額 年 初 數(shù) 本年 增加 本年 轉(zhuǎn)出 本年攤銷 累計攤銷額 年 末 數(shù) 剩余攤銷年限 錦華土地 使用權(quán) 股東 投入 51,744,718.00 43,161,899.10 1,067,923.32 9,650,742.22 42,093,975.78 39 年零5個月 電腦軟件 購入 74,300.00 58,686.67 14,860.00 30,473.33 43,826.67 2年及3年零11 個月 纖維土地 使用權(quán) 購入 19,839,820.38 18,005,887.40 666,884.42 2,500,817.40 17,339,002.98 26年 合 計 71,658,838.38 61,226,473.17 - -1,749,667.74 12,182,032.95 59,476,805.43 注1：本公司年末賬面價值4,209.40 萬元的土地使用權(quán)已用于銀行借款抵押。 注2：本公司土地使用權(quán)系公司成立時國有大股東以評估價投入。子公司煙臺華潤纖維有限公司土地使 用權(quán)系原股東以評估價投入，按公司經(jīng)營期限平均攤銷。 注3：年末無形資產(chǎn)無帳面價值高于可回收金額情況，未計提無形資產(chǎn)減值準備。 13、 短期借款 借款類別 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 信用借款 48,421,200.00 49,659,000.00 抵押借款 133,450,000.00 192,000,000.00 保證借款 45,070,200.00 75,000,000.00 質(zhì)押借款 - 合 計 226,941,400.00 316,659,000.00 注1：年末余額較年初余額減少8971.76 萬元，減幅28.33%，主要系本公司歸還借款后減少新增借款所致。 注2：短期借款中的信用借款4842.12 萬元為華潤創(chuàng)業(yè)有限公司提供的美元借款(600 萬美元)。 本公司保證借款中中國農(nóng)業(yè)銀行遂寧市分行1,000 萬元借款由華潤輕紡投資發(fā)展有限公司(現(xiàn)更名為華潤紡織投資發(fā)展有限公司)提供擔保，子公司煙臺華潤錦綸有限公司在中國銀行貸款1,000 萬元，在中信實業(yè)銀行貸款1000 萬元，子公司煙臺華潤纖維有限公司在中信實業(yè)銀行貸款700 萬元，子公司煙臺華潤錦綸有限公司和煙臺華潤纖維有限公司在恒生銀行分別貸款25 萬美元和75 萬美元，均由本公司提供擔保；抵押 借款中中國農(nóng)業(yè)銀行遂寧市分行2,000 萬元借款系以作價7,700 萬元的本公司機器設(shè)備作抵押，中國工商銀行遂寧市分行9,345 萬元借款系以本公司評估價值18,701 萬元、面積45,051.6 平方米的房屋產(chǎn)權(quán)及128,144.49 平方米土地使用權(quán)作抵押，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2,000 萬元借款系以評估價6,462.8 萬元的本公司紡織 設(shè)備283 臺作抵押。 14、 應付票據(jù) (1)明細列示如下： 種類 年末數(shù)年初數(shù) 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 1,226,551.00 信用證 20,920,598.42 32,539,263.05 合計 22,147,149.42 32,539,263.05 注：年末余額較年初余額減少1039.21 萬元，減幅為31.94%，主要系子公司煙臺華潤錦綸有限公司本年購買原材料辦理信用證減少所致。 (2)無欠持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位的款項。 15、 應付款項 (1)應付賬款 項 目 年末數(shù)年初數(shù) 應付賬款 48,034,314.54 80,747,342.54 合 計 48,034,314.54 80,747,342.54 注：年末余額較年初余額減少3,271.30 萬元，減幅為40.51%，主要系本公司加快資金周轉(zhuǎn)，支付到期款項所致。 帳齡超過三年的大額應付賬款列示如下： 單位名稱 金額 上海巴馬格機械有限公司 321,050.00 上海京綸經(jīng)貿(mào)有限責任公司 208,362.50 注：本帳戶中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。 (2)預收帳款 項 目 年末數(shù)年初數(shù) 預收賬款 14,018,311.19 8,021,619.29 合 計 14,018,311.19 8,021,619.29 注：年末余額較年初余額增加599.67 萬元，增幅為74.76%，主要系本公司及子公司銷售增加，相應預收賬款增加。 帳齡超過1 年的大額預收賬款列示如下： 單位名稱 金額 香港宏生貿(mào)易公司 1,055,787.31 廣東深圳華新股份有限公司 253,626.81 林業(yè) 188,975.00 林云呈 150,000.00 浙江海寧墾區(qū)供銷經(jīng)理部 129,678.18 合計 1,778,067.30 注：本帳戶中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。 (3)其他應付款 項 目 年末數(shù)年初數(shù) 其他應付款 55,635,143.15 26,904,924.42 合 計 55,635,143.15 26,904,924.42 金額較大的其他應付款列示如下： 單位名稱 金額性質(zhì)或內(nèi)容 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 30,407,463.94 暫借款 華潤紡織原料有限公司 13,127,600.00 應付購煙臺華潤纖維有限公司股權(quán)款 煙臺錦綸酒店有限公司 2,090,000.00 暫收款 企業(yè)養(yǎng)老保險 2,045,033.68 住房公積金 1,845,112.87 合計 49,515,210.49 賬齡超過三年的大額其他應付款列示如下： 單位名稱 金額 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 59 - 住房公積金 1,845,112.87 注1：年末余額較年初余額增加2873.02 萬元，增幅106.78%，主要系本年增加華潤紡織投資發(fā)展有限公司的暫借款3000 萬元及應付利息40.75 萬元所致。 注2：無欠持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位的款項。 16、 應付股利 項 目 年末欠付股利金額年初欠付股利金額 法人股紅利 202,360.00 202,360.00 17、 應交稅金 稅 種 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 企業(yè)所得稅 4,454,256.45 1,817,234.58 增 值 稅 4,829,847.23 1,918,456.35 營 業(yè) 稅 25,195.00 142,257.53 城 建 稅 - 368.36 房 產(chǎn) 稅 11,518.36 80,719.88 個人所得稅 16,768.45 25,183.82 印花稅 60,747.04 50,240.91 其他 17,736.15 合 計 9,416,068.68 4,034,461.43 注1：應交稅金年末數(shù)較年初數(shù)增加538.16 萬元，增幅133.39%，主要系本年子公司煙臺華潤錦綸有限公司計提的所得稅未繳納，以及期末增值稅尚未繳納所致。 注2：子公司煙臺華潤錦綸有限公司位于煙臺市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)，并于2004 年底變更為中外合資企業(yè)， 因此執(zhí)行15%的所得稅稅率。目前該公司正向稅務局申請2005 年起執(zhí)行新辦中外合資企業(yè)兩免三減半的所得稅優(yōu)惠，截止本報告報出日，尚未取得稅務局批準，本年仍以15%的所得稅率計提企業(yè)所得稅。 注3：2003 年10 月13 日，本公司變更為外商投資企業(yè)，從2003 年10 月起，公司實行外商投資企業(yè)稅收政策，所得稅兩免三減半，同時免交城建稅、教育費附加、副食品價格調(diào)節(jié)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅。 注4：目前稅務機關(guān)尚未對本公司及本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司、煙臺華潤纖維有限公司 2005 年度各項稅金進行匯算，各項應交稅金以稅務機關(guān)匯算結(jié)果為準。 18、 其他應交款 稅 種 年 末 數(shù)年 初 數(shù)計繳標準 教育費附加 182.67 應納流轉(zhuǎn)稅額的3% 副食品價格調(diào)控基金 607.97 收入總額1% 職工個人教育費 16,098.87 工資總額的1.5% 員工社會保險 86,813.75 572,015.97 醫(yī)療保險(工資總額的6%)、退休養(yǎng)老金(工資總額 的20%)、待業(yè)保險金(工資總額的2%) 住房公積金 1,059,174.17 946,246.29 工資總額的8% 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 60 - 合計 1,145,987.92 1,535,151.77 19、 預提費用 項 目 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 預提借款利息 301,362.21 571,465.23 制冷設(shè)備折舊費 - 51,199.92 合計 301,362.21 622,665.15 20、 一年內(nèi)到期的長期負債 (1)分項列示如下： 項目 年末數(shù)年初數(shù) 長期借款 9,000,000.00 長期應付款 合 計 9,000,000.00 (2)一年內(nèi)到期的長期借款列示如下： 借款條件 年末數(shù)年初數(shù) 信用借款 抵押借款 保證借款 9,000,000.00 質(zhì)押借款 小計 9,000,000.00 注：保證借款900 萬元由遂寧市錦華商貿(mào)有限公司提供擔保。 21、 長期借款 借款類別 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 信用借款 抵押借款 60,000,000.00 保證借款 9,000,000.00 質(zhì)押借款 合 計 69,000,000.00 注：長期借款中抵押借款6000 萬元已在本年提前歸還，保證借款900 萬元轉(zhuǎn)入一年內(nèi)到期的長期負債列示。 22、 股本 本次變動增減(+、-) 年 末 數(shù) 項 目 年 初 數(shù) 配股送股公積金轉(zhuǎn)股增發(fā)其他 小計 未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 其中：國家擁有股份 10,958,004.00 10,958,004.00 境內(nèi)法人持有股份 3,444,714.00 3,444,714.00 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 61 - 境外法人持有股份 66,123,000.00 66,123,000.00 其他 2、募集法人股 3、內(nèi)部職工股 4、其他 未上市流通股份合計 80,525,718.00 80,525,718.00 二、已流通股份 1、境內(nèi)上市的人民幣普通股 49,140,000.00 49,140,000.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 49,140,000.00 49,140,000.00 三、股份總數(shù) 129,665,718.00 129,665,718.00 23、 資本公積 項 目 年 初 數(shù)本期增加數(shù)本期減少數(shù) 年 末 數(shù) 接受捐贈資產(chǎn)準備 100,000.00 100,000.00 資產(chǎn)評估增值準備 31,198,604.66 31,198,604.66 資本溢價 其他資本公積 2,630,857.00 245,000.00 2,875,857.00 合 計 33,929,461.66 245,000.00 - 34,174,461.66 注：資本公積本期增加，系本公司無法支付的應付款項轉(zhuǎn)入。 24、 盈余公積 項 目 年 初 數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù) 年 末 數(shù) 法定盈余公積 9,698,594.03 4,033,873.54 13,732,467.57 公 益 金 3,783,290.05 1,263,661.43 5,046,951.48 任意盈余公積金 合 計 13,481,884.08 5,297,534.97 18,779,419.05 25、 未分配利潤 項 目 本年數(shù) 上年數(shù) 年初未分配利潤 22,620,677.18 22,460,149.63 加：本年凈利潤 26,496,847.40 1,944,935.08 其他轉(zhuǎn)入 減：提取法定盈余公積 2,527,322.86 886,728.53 提取法定公益金 1,263,661.43 443,364.26 應付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 62 - 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 提取儲備基金 753,275.34 227,157.37 提取企業(yè)發(fā)展基金 753,275.34 227,157.37 期末未分配利潤 43,819,989.61 22,620,677.18 注：根據(jù)公司章程，本年以凈利潤10%及5%分別提取法定盈余公積和法定公益金，合并報表時，子公司中外合資子公司煙臺華潤錦綸有限公司和煙臺華潤纖維有限公司的計提職工福利及獎勵基金在合并后作為當期管理費用列示，計提的儲備基金和企業(yè)發(fā)展基金按持股比例在抵減后進行補提。 26、 主營業(yè)務收入與主營業(yè)務成本 (1)按主營業(yè)務性質(zhì)列示如下： 本年數(shù) 上年數(shù) 類 別 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 棉 紗 185,420,330.65 167,910,382.53 154,072,212.51 152,667,945.20 棉 布 233,577,797.16 201,145,818.34 227,221,780.33 211,585,565.86 錦綸絲 324,764,606.32 274,052,178.90 239,820,288.23 190,312,627.47 合 計 743,762,734.13 643,108,379.77 621,114,281.07 554,566,138.53 注：主營業(yè)務毛利較上年增加3410.62 萬元，主要系上年采購棉花價格較高，導致上年毛利較低所致。 (2)業(yè)務收入分地區(qū) 類別 本期數(shù)上年數(shù) 上海 18,116,723.36 19,425,335.62 江蘇省 64,972,436.59 60,433,577.59 浙江省 164,812,176.90 141,625,207.33 福建省 61,254,474.29 52,477,394.14 山東省 62,273,331.93 47,398,703.68 廣東省 118,251,057.23 72,669,089.76 四川省 34,408,195.30 26,447,843.96 重慶市 42,154,485.91 66,819,539.98 其他省份 30,690,923.23 33,934,120.47 出口 146,828,929.39 99,883,468.54 合 計 743,762,734.13 621,114,281.07 (3)成本分地區(qū)(以資產(chǎn)所在地) 類別 本年數(shù)上年數(shù) 四川省 369,056,200.87 364,253,511.06 山東省 274,052,178.90 190,312,627.47 合 計 643,108,379.77 554,566,138.53 公司前五名客戶銷售情況: 項 目 本年數(shù)上年數(shù) 前五名客戶銷售收入總額 17,777.09 萬元 12,285.80 萬元 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 63 - 占全部銷售收入的比例 23.90% 19.78% 27、 主營業(yè)務稅金及附加 稅 種 計繳標準 本年數(shù)上年數(shù) 城 建 稅 應納流轉(zhuǎn)稅額的7% 729,234.78 教育費附加 應納流轉(zhuǎn)稅額的3% 312,529.19 合 計 1,041,763.97 注：本年度主營業(yè)務稅金及附加為零，主要系本公司及子公司本年均執(zhí)行外商投資企業(yè)稅收政策，2005 年免繳附加稅所致。 28、 其他業(yè)務利潤 本年數(shù) 項 目 收入 成本(含稅金) 利潤 上年利潤數(shù) 材料銷售 8,324,893.91 9,504,178.95 -1,179,285.04 -3,405,575.53 出售開發(fā)項目或開發(fā)商品 162,155.00 69,417.25 92,737.75 2,825,946.77 其他收入 1,699,840.14 292,558.92 1,407,281.22 1,852,365.68 合計 10,186,889.05 9,866,155.12 320,733.93 1,272,736.92 注：其他業(yè)務利潤本年度較上年度減少95.20 萬元，減幅為74.80%，主要系本年出售開發(fā)項目減少所致。 29、 財務費用 類 別 本年數(shù)上年數(shù) 利息支出 17,691,978.56 16,855,018.02 減:利息收入 419,300.78 304,102.84 匯兌損失 1,465,708.30 331,563.43 減:匯兌收益 2,576,275.61 89,988.23 其 他 735,059.46 397,691.54 合 計 16,897,169.93 17,190,181.92 30、 投資收益 項 目 本年數(shù)上年數(shù) 股票投資收益 債權(quán)投資收益 其中：債券收益 委托貸款收益 其他債權(quán)投資收益 聯(lián)營或合營公司分配來的利潤 85,000.00 期末調(diào)整的被投資公司購買日后凈利潤凈增減金額 602,700.00 股權(quán)投資差額攤銷 -1,381,707.84 -1,381,707.84 股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓收益 計提或轉(zhuǎn)回的短期投資跌價準備 計提或轉(zhuǎn)回的長期投資減值準備 合 計 -1,296,707.84 -779,007.84 注：本年投資收益匯回不存在重大限制。 31、 補貼收入 項 目 本年數(shù)上年數(shù) 財政補貼 1,445,000.00 3,330,000.00 出口貼息 88,906.82 合計 1,533,906.82 3,330,000.00 注1：財政補貼系本期收到遂寧市財政局撥入的技改貸款財政補貼款。 注2：出口貼息系根據(jù)四川省商務廳2004 年出口收匯增量系數(shù)清算，由遂寧市財政局外事科劃入的出口創(chuàng)匯補貼 32、 營業(yè)外收入 項 目 本期數(shù)上年數(shù) 處理固定資產(chǎn)收益 379,600.00 1,483,854.64 其他 5,951.00 61,262.05 合 計 385,551.00 1,545,116.69 33、 營業(yè)外支出 項 目 本期數(shù)上年數(shù) 處理固定資產(chǎn)損失 44,029.28 767,537.09 罰款支出 305,413.33 價格基金 其他 240,882.29 合 計 349,442.61 1,008,419.38 34、 收到或支付的其他與經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 (1)本年度收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金為26,850,221.38 元，主要系收到財政補貼款1,533,906.82 元及其他往來款中收到的現(xiàn)金。 (2)本年度支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金為31,689,403.19 元，主要系營業(yè)費用、管理費用中的現(xiàn)金支出以及其他往來款中支付的現(xiàn)金。 (六)、母公司會計報表主要項目注釋 1、 應收賬款 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 賬齡 金額 比例% 壞賬準備金額比例% 壞賬準備 1 年以內(nèi) 22,431,569.29 79.13 1,121,578.46 14,050,286.49 76.88 702,514.32 1 – 2 年 1,948,763.07 6.87 194,876.31 947,652.15 5.19 94,765.22 2 – 3 年 760,936.65 2.68 190,234.16 863,748.68 4.73 215,937.17 3-4 年 863,271.13 3.05 431,635.57 381,713.72 2.09 190,856.86 華潤錦華股份有限公司 2005 年年度報告正文 - 65 - 4-5 年 381,713.72 1.35 190,856.86 590,384.23 3.23 295,192.12 5 年以上 1,962,144.88 6.92 1,962,144.88 1,442,997.75 7.90 1,442,997.74 合 計 28,348,398.74 100.00 4,091,326.24 18,276,783.02 100.00 2,942,263.43 注1：本帳戶年末余額中欠款金額前五名單位合計為17,999,441.25 元，占應收賬款余額比例為63.49%。 注2：本帳戶期末余額中無持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 注3：年末余額較年初余額增加1007.16 萬元，增幅55.11%，主要系本年銷售收入較上年增加3370.4 萬元所致。 2、 其他應收款 年 末 數(shù)年 初 數(shù) 賬齡 金額 比例% 壞賬準備金額比例% 壞賬準備 1 年以內(nèi) 900,586.42 25.29 45,029.32 5,651,061.28 82.58 282,553.06 1 – 2 年 1,755,312.54 49.30 175,531.25 627,098.90 9.16 62,709.89 2 – 3 年 446,719.00 12.55 111,679.75 59,627.22 0.87 14,906.81 3-4 年 57,277.22 1.61 28,638.61 119,329.40 1.74 59,664.70 4-5 年 117,484.40 3.30 58,742.20 15,997.96 0.23 7,998.98 5 年以上 283,084.31 7.95 283,084.31 370,923.29 5.42 370,923.29 合 計 3,560,463.89 100.00 702,705.44 6,844,038.05 100.00 798,756.73 注1：本帳戶期末余額中欠款金額前五名單位合計為2,525,882.63 元，占應收賬款余額比例為70.94%。 注2：本帳戶期末余額中無持本公司5%以上(含5%)表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 注3：本帳戶余額較大的欠款單位如下： 欠款單位 金 額欠款原因 遂寧市錦華商貿(mào)有限公司 1,305,752.94 往來款 3、 長期投資 年 末 數(shù) 年 初 數(shù) 項 目 賬面余額減值準備賬面余額 減值準備 對子公司投資 132,657,219.37 120,155,747.50 對合營企業(yè)投資 對聯(lián)營企業(yè)投資 其他股權(quán)投資 5,431,400.00 5,431,400.00 合計 138,088,619.37 125,587,147.50 注：本年投資余額增加主要系本公司按股權(quán)比例享有的煙臺華潤錦綸有限公司、煙臺華潤纖維有限公司本年凈資產(chǎn)增加額。 (1)成本法核算的股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資年初金額 本期投資增減額 年末金額 占被投資公司股 華西證券有限責任公司 長期2,831,400.00 2,831,400.00 0.28 遂寧市富泰投資擔保有限責任公司 長期500,000.00 500,000.00 5.68 遂寧市城市信用社 長期2,100,000.00 2,100,000.00 7.00 合計 5,431,400.00 5,431,400.00 注：報告期內(nèi)無對按成本法核算的長期股權(quán)投資提取減值準備的情況。 (2)權(quán)益法核算的股權(quán)投資 被投資單位名稱 初始 投資額 追加 投資額 被投資單位 權(quán)益增減額 分得的現(xiàn)金 紅利額 累計增減額 年末余額 煙臺華潤錦綸有限公司 66,000,000.00 25,332,400.01 25,332,400.01 91,332,400.01 煙臺華潤纖維有限公司 32,819,000.00 8,505,819.36 8,505,819.36 41,324,819.36 合計 98,819,000.00 33,838,219.37 - 33,838,219.37 132,657,219.37 注1：本表數(shù)據(jù)包含股權(quán)投資差額。 注2：報告期內(nèi)無對按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資提取減值準備的情況。 (3)構(gòu)成合并價差的股權(quán)投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限年初數(shù)本年增加本年攤銷 年 末 數(shù) 煙臺華潤錦綸有限公司 13,316,951.59 10 年9,654,789.79 1,331,695.20 8,323,094.59 煙臺華潤纖維有限公司 666,834.87 10 年616,822.23 50,012.64 566,809.59 合計 13,983,786.46 10,271,612.02 - 1,381,707.84 8,889,904.18 注：股權(quán)投資差額系購買價款與在被購買企業(yè)購買日凈資產(chǎn)中所持股份的差額。即按《企業(yè)會計制度》和本公司會計政策調(diào)整后的煙臺華潤錦綸有限公司2002 年3 月31 日的凈資產(chǎn)及煙臺華潤纖維有限公司2004 年3 月31 日的凈資產(chǎn)計算形成與本公司購買價款的差額。 4、 主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本 本期數(shù) 上年數(shù) 業(yè)務種類 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 棉紗 185,420,330.65 167,910,382.53 154,072,212.51 152,667,945.20 棉布 233,577,797.16 201,145,818.34 227,221,780.33 211,585,565.86 合計 418,998,127.81 369,056,200.87 381,293,992.84 364,253,511.06 注：主營業(yè)務毛利較上年增加3290.14 萬元，主要系上年采購棉花價格較高，導致上年毛利較低所致。 5、 投資收益 項 目 本期數(shù) 上年數(shù) 股票投資收益 債權(quán)投資收益 其中：債券收益 委托貸款收益 其他債權(quán)投資收益 聯(lián)營或合營公司分配來的利潤 85,000.00 期末調(diào)整的被投資公司凈利潤凈增減金額 13,950,758.49 13,232,656.88 股權(quán)投資差額攤銷 -1,381,707.84 -1,381,707.84 股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓收益 計提或轉(zhuǎn)回的短期投資跌價準備 計提或轉(zhuǎn)回的長期投資減值準備 合 計 12,654,050.65 11,850,949.04 注：本年投資收益匯回不存在重大限制。 (七)、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易 1、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況 單位名稱 注冊地址 主營業(yè)務 與本企業(yè)的關(guān)系 經(jīng)濟性質(zhì)或類型 法定代表人 華潤紡織(集團)有限公 司 香港灣仔港灣道華潤大 廈39 層 紡織品及輕工業(yè)制品進出口貿(mào) 易、制造、加工及投資 大股東 有限責任公司 陳樹林 煙臺華潤錦綸有限公司 煙臺市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū) 長江路180 號 生產(chǎn)銷售錦綸6 細旦民用長絲 及其深加工產(chǎn)品、切片 子公司 有限責任公司 傅春意 煙臺華潤纖維有限公司 煙臺市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū) 長江路180 號 生產(chǎn)銷售錦綸細旦民用長絲子公司 有限責任公司 傅春意 2、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化(單位：萬元) 單位名稱 期 初 數(shù)本期增加本期減少 期 末 數(shù) 華潤紡織(集團)有限公司 (港幣)10,000.00 (港幣)10,000.00 煙臺華潤錦綸有限公司 (美元)1331.50 (美元)1331.50 煙臺華潤纖維有限公司 (美元)500.00 (美元)500.00 3、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變化(單位：萬元) 期 初 數(shù) 期 末 數(shù) 單位名稱 金額比例 本期增加 金額 本期減少 金額 金額 比例 華潤紡織(集團)有限公司 6,612.30 51% 6,612.30 51% 煙臺華潤錦綸有限公司 4,015.80 52% 4,015.80 52% 煙臺華潤纖維有限公司 2,151.92 52% 2,151.92 52% 4、 不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方及與本企業(yè)的關(guān)系 企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關(guān)系 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司 第二大股東 遂寧市興融紡織品有限責任公司 第二大股東控股企業(yè) 遂寧錦興紡織有限公司 第二大股東控股企業(yè) 華潤紡織原料有限公司 第一大股東控股企業(yè) 煙臺華潤紡絲有限公司 同一董事長 廣源紡織有限公司 第一大股東控股企業(yè) 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 第一大股東控股企業(yè) 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 第一大股東的母公司 山東華潤厚木尼龍有限公司 第一大股東控股企業(yè) 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司 同一關(guān)鍵管理人員 陜西華潤印染有限公司 第一大股東控股企業(yè) 青島華潤紡織有限公司 中國華潤總公司下屬企業(yè) 煙臺錦綸酒店有限公司 控股子公司投資的聯(lián)營企業(yè) 通州華潤印染有限公司 第一大股東控股企業(yè) 5、 關(guān)聯(lián)方交易及往來 (1)采購貨物 企業(yè)名稱 類別 本期數(shù)上年度定價政策 煙臺華潤纖維有限公司(1-3 月) 原材料1,901,390.40 供方采購價加有關(guān)稅費 半成品12,162,301.26 參照市場價協(xié)商作價 配件 173,446.94 參照市場價協(xié)商作價 青島華潤紡織有限公司 產(chǎn)成品2,664,767.91 參照市場價協(xié)商作價 合計 16,901,906.51 (2)銷售貨物 企業(yè)名稱 類別 本期數(shù)上年度定價政策 煙臺華潤纖維有限公司(1-3 月) 原料 1,339,942.03 參照市場價協(xié)商作價 半成品 3,557,751.49 參照市場價協(xié)商作價 配件、紙管376,000.25 參照市場價協(xié)商作價 山東華潤厚木尼龍有限公司 錦綸絲 4,544,013.68 708,138.48 參照市場價協(xié)商作價 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司 錦綸絲 23,703,933.39 13,808,598.27 參照市場價協(xié)商作價 通州華潤印染有限公司 布 600,431.64 市場價 陜西華潤印染有限公司 布 996,649.78 市場價 合 計 29,845,028.49 19,790,430.52 (3)提供公用工程、動力供應關(guān)聯(lián)交易 企業(yè)名稱 本期數(shù)上年度定價政策 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司 171,823.93 參照市場價協(xié)商作價 山東華潤厚木尼龍有限公司 235,285.01 參照市場價協(xié)商作價 煙臺華潤纖維有限公司(1-3 月) 1,244,492.53 參照市場價協(xié)商作價 合計 235,285.01 1,416,316.46 (4)租賃 a.本公司與遂寧市興融紡織品有限責任公司租賃協(xié)議 本公司2002 年12 月31 日與遂寧市興融紡織品有限責任公司簽訂資產(chǎn)租賃協(xié)議：租賃其生產(chǎn)廠房45,556 平米及廠房占地65,207 平米，道路8,360 平米，每年租金110 萬元。租賃期限為2003 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。 b.本公司與遂寧市錦興紡織有限公司租賃協(xié)議 本公司2005 年與遂寧市錦興紡織有限公司簽訂租賃協(xié)議：租賃辦公樓、操場、倉庫區(qū)、機修車間及道路等土地，租賃期為一年，年租金40 萬元，租賃期為2005 年1 月1 日至2005 年12 月31 日。 c.本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司與煙臺華潤紡絲有限公司租賃協(xié)議 2003 年2 月28 日，本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司與煙臺華潤紡絲有限公司簽訂《設(shè)備租賃協(xié)議》，協(xié)議約定：煙臺華潤錦綸有限公司租賃煙臺華潤紡絲有限公司之紡絲成套設(shè)備一套、高速牽伸加彈機4 臺、牽伸加捻(DT)機2 臺等設(shè)備。租賃期限自2003 年2 月28 日至2005 年2 月28 日，如雙方無異議，自動順延一年，目前尚未簽署新協(xié)議。2005 年支付租賃費444 萬元。 煙臺華潤紡絲有限公司租賃煙臺華潤錦綸有限公司廠房，2005 年支付租金13,320.00 元。 d.本公司控股子公司煙臺華潤纖維有限公司向煙臺華潤紡絲有限公司出租土地，2005 年收租賃費67,824.96 元。 e.本公司控股子公司煙臺華潤錦綸有限公司與煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司、山東華潤厚木尼龍有限公司租賃協(xié)議，煙臺華潤錦綸有限公司將職工倒班宿舍、班車、倉庫租給煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司、山東華潤厚木尼龍有限公司，2005 年分別收取兩公司租金401,176.64 元和81,678.86 元。 (6)貸款擔保 本公司為子公司煙臺華潤錦綸有限公司在中國銀行貸款提供擔保額度為1000 萬元，擔保期為2004 年5 月1 日至2006 年4 月30 日，期末該公司此項擔保貸款余額為1000 萬元； 本公司為子公司煙臺華潤錦綸有限公司在中信實業(yè)銀行貸款提供擔保額度為3000 萬元，擔保期為2004 年7 月23 日至2006 年4 月30 日，期末該公司此項擔保貸款余額為1000 萬元； 本公司為子公司煙臺華潤錦綸有限公司和煙臺華潤纖維有限公司在恒生銀行貸款提供擔保額度為500 萬美元，擔保期為2005 年12 月23 日至2006 年12 月22 日，期末煙臺華潤錦綸有限公司此項擔保貸款余額為25 萬美元；期末煙臺華潤纖維有限公司此項擔保貸款余額為75 萬美元。 本公司向子公司煙臺華潤纖維有限公司在中信實業(yè)銀行貸款提供擔保額度為2500 萬元，擔保期為2004 年7 月23 日至2006 年4 月30 日，期末該公司此項擔保貸款余額為700 萬元。 華潤紡織投資發(fā)展有限公司為本公司在中國銀行貸款提供擔保額度為1000 萬元，擔保期為2005 年1 月1 日至2007 年1 月1 日，期末本公司此項擔保貸款余額為1000 萬元。 遂寧興業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司以存單為質(zhì)押，為本公司貸款2000 萬元提供擔保，本期該貸款已全部歸還。 遂寧錦興紡織有限公司為本公司貸款600 萬元提供擔保，本期已全部歸還。 (7)關(guān)聯(lián)方借款 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司2003 年12 月24 日為本公司提供信用借款600 萬美元，今年合同到期后，雙方重新簽訂合同延期一年，利率為5.022%。該借款本年已支付利息人民幣227.18 萬元。 華潤紡織投資發(fā)展有限公司向本公司累計借款7000萬元，借款利率分別為5.22%和4.698%，其中4000 萬元已陸續(xù)歸還，期末余額為3000 萬元，另公司本年按借款金額計提利息42.65 萬元，期末尚未支付。 (8)關(guān)聯(lián)方應收應付款項余額 項 目 期末數(shù) 期初數(shù) �、賾召~款 陜西華潤印染有限公司 502,619.96 119.543.76 遂寧市錦興紡織有限公司 73,730.42 584,518.73 青島華潤紡織有限公司 - 1,326,406.21 �、谄渌麘湛� 華潤紡織(集團)有限公司 - 263,490.50 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 4,113.00 16,000.00 山東華潤厚木尼龍有限公司 - 270,718.26 煙臺厚木華潤襪業(yè)有限公司 48,947.00 5,655.36 ③短期借款 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 48,421,200.00 49,659,000.00 ④應付賬款 廣源紡織有限公司 34,907,548.60 34,907,548.60 華潤輕紡投資發(fā)展有限公司 - 41,577.56 遂寧市錦興紡織有限公司 36,596.00 �、蓊A收賬款 山東華潤厚木尼龍有限公司 40,866.04 華潤紡織(集團)有限公司 9,371.94 華潤紡織原料有限公司 1,547.86 1,547.86 �、奁渌麘犊� 華潤紡織投資發(fā)展有限公司 30,407,463.94 華潤紡織原料有限公司 13,437,357.52 13,437,357.52 遂寧市興融紡織品有限責任公司 - 568,150.50 煙臺錦綸酒店有限公司 2,090,000.00 2,090,000.00 華潤創(chuàng)業(yè)有限公司 - 2,371,760.43 (八)、或有事項 公司沒有需要披露的重大或有事項 (九)、承諾事項 公司沒有需要披露的重要承諾事項。 (十)、期后事項 本公司沒有需要披露的重大資產(chǎn)負債表日后事項中的非調(diào)整事項。 (十一)、其他重要事項 本期涉訴事項：本公司作為原告向法院起訴四川省天茂實業(yè)有限公司等四家企業(yè)支付因購銷業(yè)務欠付的貨款，訴訟標的為132.84 萬元，目前上述訴訟事項尚在法院審理之中。 (十二)、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 序號 項 目 金 額 一 凈利潤 26,496,847.40 二 非經(jīng)常性損益項目 1 處置長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生的損335,570.72 2 越權(quán)審批或無正式批準文件的稅收返還、減免； 3 各種形式的政府補貼； 1,533,906.82 4 計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費； 5 短期投資損益，但經(jīng)國家有關(guān)部門批準設(shè)立的有經(jīng)營資格的金融機構(gòu)獲得的短 6 委托投資損益； 7 扣除公司日常根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定計提的減值準備后的其他各項營業(yè)外收 8 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備 9 以前年度已經(jīng)計提各項減值準備的轉(zhuǎn)回； 10 債務重組損益； 11 資產(chǎn)置換損益； 12 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益； 13 比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調(diào)整數(shù)； 14 中國證監(jiān)會認定的符合定義規(guī)定的其他非經(jīng)常性損益項目； -299,462.33 15 所得稅影響 -26,493.26 16 少數(shù)股東損益 -72,061.66 合 計 1,471,460.29 三 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 25,025,387.11 第十一節(jié) 備查文件目錄 (一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構(gòu)負責人簽名并蓋章的會計報表。 (二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 (三)報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 華潤錦華股份有限公司 董事長：傅春意 二○○六年二月十七日 合并資產(chǎn)負債表 會企01表 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005年12月31日 單位：人民幣元 期末數(shù) 期初數(shù) 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 43,301,400.82 11,089,585.93 68,559,404.38 41,640,177.70 短期投資 應收票據(jù) 26,453,244.23 4,598,946.00 37,465,690.00 2,560,000.00 應收股利 應收利息 應收賬款 32,806,769.58 24,257,072.50 23,557,022.98 15,334,519.59 其他應收款 5,974,257.40 2,857,758.45 7,627,842.05 6,045,281.32 預付賬款 36,233,210.06 18,775,597.51 63,585,416.55 39,419,194.62 應收補貼款 存貨 121,894,621.34 82,130,441.87 157,254,628.81 101,692,995.55 待攤費用 660,547.18 521,751.50 472,281.79 325,781.79 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 267,324,050.61 144,231,153.76 358,522,286.56 207,017,950.57 長期投資： 長期股權(quán)投資 15,218,543.22 138,156,198.15 16,600,251.06 125,587,147.50 長期債權(quán)投資 長期投資合計 15,218,543.22 138,156,198.15 16,600,251.06 125,587,147.50 合并價差 8,889,904.18 10,271,612.02 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價 781,324,409.57 457,771,069.28 763,603,292.40 454,011,157.38 減：累計折舊 376,022,016.99 172,475,286.45 341,643,398.04 147,570,821.77 固定資產(chǎn)凈值 405,302,392.58 285,295,782.83 421,959,894.36 306,440,335.61 減：固定資產(chǎn)減值準備 15,897,584.18 8,245,537.28 15,903,713.75 8,251,666.85 固定資產(chǎn)凈額 389,404,808.40 277,050,245.55 406,056,180.61 298,188,668.76 工程物資 86,295.88 86,295.88 1,531,079.08 1,531,079.08 在建工程 2,184,895.98 1,102,975.00 1,763,209.38 1,580,567.09 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計 391,676,000.26 278,239,516.43 409,350,469.07 301,300,314.93 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 59,476,805.43 42,137,802.45 61,226,473.17 43,220,585.77 長期待攤費用 其他長期資產(chǎn) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 59,476,805.43 42,137,802.45 61,226,473.17 43,220,585.77 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產(chǎn)總計 733,695,399.52 602,764,670.79 845,699,479.86 677,125,998.77 合并資產(chǎn)負債表(續(xù)) 會企01表 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005年12月31日 單位：人民幣元 期末數(shù) 期初數(shù) 項 目 合并數(shù) 母公司 合并數(shù) 母公司 流動負債： 短期借款 226,941,400.00 191,871,200.00 316,659,000.00 291,659,000.00 應付票據(jù) 22,147,149.42 32,539,263.05 應付賬款 48,034,314.54 41,873,473.73 80,747,342.54 62,500,898.34 預收賬款 14,018,311.19 6,013,336.72 8,021,619.29 4,383,905.50 應付工資 1,568,807.55 382,224.00 應付福利費 4,535,773.65 1,174,541.36 3,921,217.61 365,378.01 應付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00 應交稅金 9,416,068.68 2,334,120.43 4,034,461.43 4,467,219.24 其他應交款 1,145,987.92 1,535,151.77 16,731.64 其他應付款 55,635,143.15 127,497,043.26 26,904,924.42 46,945,099.97 預提費用 301,362.21 282,625.75 622,665.15 587,665.15 預計負債 一年內(nèi)到期的長期負債 9,000,000.00 9,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 392,946,678.31 380,248,701.25 475,570,229.26 411,128,257.85 長期負債： 長期借款 69,000,000.00 69,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 69,000,000.00 69,000,000.00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 392,946,678.31 380,248,701.25 544,570,229.26 480,128,257.85 少數(shù)股東權(quán)益 114,309,132.89 101,431,509.68 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)： 實收資本(或股本) 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 減：已歸還投資 實收資本(或股本)凈額 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 資本公積 34,174,461.66 34,174,461.66 33,929,461.66 33,929,461.66 盈余公積 18,779,419.05 13,714,856.34 13,481,884.08 9,923,872.05 其中：法定公益金 5,046,951.48 4,012,385.72 3,783,290.05 2,748,724.29 未分配利潤 43,819,989.61 44,960,933.54 22,620,677.18 23,478,689.21 其中：現(xiàn)金股利 未確認的投資損失 外幣報表折算差額 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計 226,439,588.32 222,515,969.54 199,697,740.92 196,997,740.92 負債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計 733,695,399.52 602,764,670.79 845,699,479.86 677,125,998.77 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并利潤及利潤分配表 會企02表 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005年1—12月 單位：人民幣元 本期 上年同期 項目 合并數(shù) 母公司 合并數(shù) 母公司 一、主營業(yè)務收入 743,762,734.13 418,998,127.81 621,114,281.07 381,293,992.84 減：主營業(yè)務成本 643,108,379.77 369,056,200.87 554,566,138.53 364,253,511.06 主營業(yè)務稅金及附加 1,041,763.97 二、主營業(yè)務利潤(虧損以“-”號填列) 100,654,354.36 49,941,926.94 65,506,378.57 17,040,481.78 加：其他業(yè)務利潤(虧損以“-”號填列) 320,733.93 -99,347.03 1,272,736.92 2,947,031.18 減：營業(yè)費用 12,663,354.13 7,809,438.99 10,936,816.80 6,623,824.25 管理費用 27,576,747.11 15,316,817.47 21,980,335.95 14,270,404.67 財務費用 16,897,169.93 15,490,538.97 17,190,181.92 14,914,647.15 三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列) 43,837,817.12 11,225,784.48 16,671,780.82 -15,821,363.11 加：投資收益(虧損以“-”號填列) -1,296,707.84 12,654,050.65 -779,007.84 11,850,949.04 補貼收入 1,533,906.82 1,533,906.82 3,330,000.00 3,330,000.00 營業(yè)外收入 385,551.00 164,900.00 1,545,116.69 1,235,349.15 減：營業(yè)外支出 349,442.61 305,413.33 1,008,419.38 四、利潤總額(虧損以“-”號填列) 44,111,124.49 25,273,228.62 19,759,470.29 594,935.08 減：所得稅 4,736,653.88 6,156,113.46 少數(shù)股東損益 12,877,623.21 11,658,421.75 加：未確認的投資損失本期發(fā)生額 五、凈利潤(虧損以“-”號填列) 26,496,847.40 25,273,228.62 1,944,935.08 594,935.08 加：年初未分配利潤 22,620,677.18 23,478,689.21 22,460,149.63 22,972,994.39 其他轉(zhuǎn)入 六、可供分配的利潤 49,117,524.58 48,751,917.83 24,405,084.71 23,567,929.47 減：提取法定盈余公積 2,527,322.86 2,527,322.86 886,728.53 59,493.51 提取法定公益金 1,263,661.43 1,263,661.43 443,364.26 29,746.75 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 753,275.34 227,157.37 提取企業(yè)發(fā)展基金 753,275.34 227,157.37 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 43,819,989.61 44,903,491.58 22,620,677.18 23,478,689.21 減：應付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利 八、未分配利潤 43,819,989.61 44,903,491.58 22,620,677.18 23,478,689.21 利潤表(補充資料) 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發(fā)生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并現(xiàn)金流量表 會企03表 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005年1—12月 單位：人民幣元 本期 項目 合并 母公司 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售產(chǎn)品、提供勞務收到的現(xiàn)金 859,109,997.96 467,455,699.51 收到的稅費返還 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 26,850,221.38 4,049,963.70 現(xiàn)金流入小計 885,960,219.34 471,505,663.21 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 638,070,612.42 333,140,160.59 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 49,859,691.12 36,088,238.54 支付的各項稅費 43,769,123.78 29,766,642.90 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 31,689,403.19 7,577,994.14 現(xiàn)金流出小計 763,388,830.51 406,573,036.17 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 122,571,388.83 64,932,627.04 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 85,000.00 85,000.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 337,000.00 177,000.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 422,000.00 262,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 10,506,251.62 436,152.81 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 10,506,251.62 436,152.81 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10,084,251.62 -174,152.81 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 333,173,543.00 318,062,143.00 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 333,173,543.00 318,062,143.00 償還債務所支付的現(xiàn)金 452,849,943.00 397,849,943.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 17,962,081.58 15,521,266.00 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 106,659.19 現(xiàn)金流出小計 470,918,683.77 413,371,209.00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -137,745,140.77 -95,309,066.00 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -25,258,003.56 -30,550,591.77 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并現(xiàn)金流量表補充資料 會企03 表 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005 年1—12 月 單位：人民幣元 本期 項目 合并 母公司 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 26,496,847.40 25,273,228.62 加：計提的資產(chǎn)減值準備 5,097,441.13 2,666,995.62 固定資產(chǎn)折舊 35,365,198.87 25,460,935.11 無形資產(chǎn)攤銷 1,749,667.74 1,082,783.53 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少(減：增加) -188,265.39 -195,969.92 預提費用增加(減：減少) -51,199.92 -51,199.92 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) -357,819.55 -159,600.00 固定資產(chǎn)報廢損失 22,248.83 財務費用 17,962,081.58 16,505,468.00 投資損失(減：收益) 1,296,707.84 -12,654,050.65 遞延稅款貸項(減：借項) 存貨的減少(減：增加) 30,779,961.50 18,670,535.24 經(jīng)營性應收項目的減少(減：增加) 9,153,516.74 11,706,383.68 經(jīng)營性應付項目的增加(減：減少) -17,569,595.93 -23,372,882.27 其他 -63,025.22 少數(shù)股東損益 12,877,623.21 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 122,571,388.83 64,932,627.04 2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 債務轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 43,301,400.82 11,089,585.93 減：現(xiàn)金的期初余額 68,559,404.38 41,640,177.70 加：現(xiàn)金等價物期末余額 減：現(xiàn)金等價物期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -25,258,003.56 -30,550,591.77 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并資產(chǎn)減值準備明細表 會企01 表附表1 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005 年度 單位:人民幣元 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、壞賬準備合計 14,175,834.08 2,886,922.45 749,441.03 16,313,315.50 其中：應收賬款 11,228,949.65 2,681,419.65 575,179.91 13,335,189.39 其他應收款 2,946,884.43 205,502.80 174,261.12 2,978,126.11 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 12,102,146.53 2,210,518.68 0.00 14,312,665.21 其中：庫存商品 1,991,141.62 934,789.58 0.00 2,925,931.20 原材料 4,409,927.00 1,275,729.10 0.00 5,685,656.10 半成品 160,646.92 0.00 0.00 160,646.92 委托加工材料 5,540,430.99 0.00 0.00 5,540,430.99 四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權(quán)投資 長期債權(quán)投資 五、固定資產(chǎn)減值準備合計 15,903,713.75 0.00 6,129.57 15,897,584.18 其中：房屋、建筑物 3,019,284.01 0.00 3,019,284.01 通用設(shè)備 793,780.96 0.00 0.00 793,780.96 專用設(shè)備 12,090,648.78 0.00 6,129.57 12,084,519.21 六、無形資產(chǎn)減值準備合計 其中：專利權(quán) 商標權(quán) 七、在建工程減值準備合計 八、委托貸款減值準備合計 九、總計 42,181,694.36 5,097,441.13 755,570.60 46,523,564.89 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并股東權(quán)益增減變動表 會企01 表附表2 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005 年度 單位:人民幣元 項目 本年數(shù)上年數(shù) 一、股本： 年初余額 129,665,718.00 129,665,718.00 本年增加數(shù) 其中：資本公積轉(zhuǎn)入 盈余公積轉(zhuǎn)入 利潤分配轉(zhuǎn)入 新增股本 本年減少數(shù) 年末余額 129,665,718.00 129,665,718.00 二、資本公積： 年初余額 33,929,461.66 33,929,461.66 本年增加數(shù) 245,000.00 - 其中：股本溢價 接收捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備 接收現(xiàn)金捐贈 股權(quán)投資準備 撥款轉(zhuǎn)入 外幣資本折算差額 其他資本公積 245,000.00 本年減少數(shù) 其中：轉(zhuǎn)增股本 年末余額 34,174,461.66 33,929,461.66 三、法定和任意盈余公積： 年初余額 9,698,594.03 8,357,550.76 本年增加數(shù) 4,033,873.54 1,341,043.27 其中：從凈利潤中提取數(shù) 4,033,873.54 1,341,043.27 其中：法定盈余公積2,527,322.86 886,728.53 任意盈余公積 儲備基金 753,275.34 227,157.37 企業(yè)發(fā)展基金 753,275.34 227,157.37 法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù) 本年減少數(shù) 其中：彌補虧損 轉(zhuǎn)增股本 分派現(xiàn)金股利或利潤 分派股票股利 年末余額 13,732,467.57 9,698,594.03 其中：法定盈余公積 儲備基金 企業(yè)發(fā)展基金 四、法定公益金 年初余額 3,783,290.05 3,339,925.79 本年增加數(shù) 1,263,661.43 443,364.26 其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,263,661.43 443,364.26 本年減少數(shù) - - 其中：集體福利支出 年末余額 5,046,951.48 3,783,290.05 五、未分配利潤 年初未分配利潤 22,620,677.18 22,460,149.63 本年凈利潤(凈虧損以“-”號填列 26,496,847.40 1,944,935.08 本年利潤分配 5,297,534.97 1,784,407.53 年末未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 43,819,989.61 22,620,677.18 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 合并應交增值稅明細表 會企01 表附表3 編制單位：華潤錦華股份有限公司 2005年度 單位:人民幣元 項 目 本年數(shù) 上年數(shù) 一、應交增值稅： 1、年初未抵扣數(shù)(以“—”號填列) 2、銷項稅額 130,342,717.16 106,934,894.16 出口退稅 7,557,822.22 8,576,636.48 進項稅額轉(zhuǎn)出 5,086,955.18 3,744,758.31 轉(zhuǎn)出多交增值稅 - 63,529.67 3、進項稅額 92,567,605.09 81,878,936.60 已交稅金 - 585,821.72 減免稅款 - - 出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額 7,557,822.22 8,576,636.48 轉(zhuǎn)出未交增值稅 40,614,756.99 28,678,321.31 - - 4、期末未抵扣數(shù)(以“—”號填列) 2,247,310.26 -399,897.49 二、未交增值稅： - - 1、年初未交數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列) 1,918,456.35 -861,869.58 2、本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列) 42,862,067.25 28,278,423.82 3、本期已交數(shù) 39,950,676.37 25,498,097.89 4、期末未交數(shù)(多交數(shù)以“—”號填列) 4,829,847.23 1,918,456.35 法定代表人：傅春意 財務總監(jiān)：蔡惠鵬 財務機構(gòu)負責人：李青竹 新浪聲明：本版文章內(nèi)容純屬作者個人觀點，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風險自擔。 |
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