G神火(000933)2005年年度報告

　　河南神火煤電股份有限公司 2005 年年度報告

　　(全文)

　　河南神火煤電股份有限公司董事會

　　二○○六年二月十六日

　　目 錄

　　第一節 重要提示………………………………………………………………

　　第二節 公司基本情況簡介……………………………………………………

　　第三節 會計數據和業務數據摘要……………………………………………

　　第四節 股本變動及股東情況…………………………………………………

　　第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況……………………………

　　第六節 公司治理結構…………………………………………………………

　　第七節 股東大會情況簡介……………………………………………………

　　第八節 董事會報告……………………………………………………………

　　第九節 監事會報告……………………………………………………………

　　第十節 重要事項………………………………………………………………

　　第十一節 財務報告……………………………………………………………

　　第十二節 備查文件目錄………………………………………………………

　　第一節 重要提示

　　河南神火煤電股份有限公司(以下簡稱公司、本公司)2005 年年度報告已經公司董事會第三屆第八次會議審議通過。本次董事會會議應出席董事六名，實際出席會議董事六名(其中親自出席五名，授權委托出席一名，副董事長李崇先生因公務出差，書面授權委托董事長李孟臻先生行使表決權)。

　　本公司董事會、監事會及全體董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司董事長李孟臻先生、總會計師王培順先生、財務部部長謝好民先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　第二節 公司基本情況簡介

　　一、基本情況

　　二、聯系人和聯系方式

　　董事會秘書 證券事務代表

　　姓名 崔建友 吳長偉

　　電話 0370-5982722 5982560 0370-5982722

　　傳真 0370-5114822

　　電子信箱 shenhuogufen@163.com

　　聯系地址 河南省永城市新城區光明路17號

　　三、其它有關資料

　　公司于1998 年8 月31 日在河南省工商行政管理局依法進行注冊登記，并于2002 年6 月19 日、2005 年12 月23 日變更注冊登記。

　　企業法人營業執照注冊號：豫工商企4100001004406

　　公司法定中文名稱 河南神火煤電股份有限公司

　　公司英文名稱 HENAN SHENHUO COAL INDUTRY AND

　　ELECTRICITY POWER CO.LTD

　　法定代表人 李孟臻

　　注冊地址 河南省永城市新城區光明路17 號

　　辦公地址 河南省永城市新城區光明路17 號

　　郵政編碼 476600

　　互聯網網址 www.shenhuo.com

　　電子信箱 shenhuogufen@163.com

　　公司選定的信息披露報紙 《中國證券報》、《證券時報》登載年度報告的

　　中國證監會指定網站的網址

　　http://www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告備置地點 公司董事會秘書辦公室

　　上市交易所 深圳證券交易所

　　股票簡稱 G 神火

　　股票代碼 000933

　　公司稅務登記號碼：411481706784652

　　公司聘請亞太(集團)會計師事務所為審計中介機構，其辦公地址是河南省鄭州市農業路22 號興業大廈。

　　第三節 會計數據和業務數據摘要

　　一、主要會計數據

　　單位：(人民幣)元

　　序號 項 目 金 額

　　1 利潤總額 706,695,756.62

　　2 凈利潤 472,490,142.91

　　3 扣除非經常性損益后的凈利潤 475,089,052.56

　　4 主營業務利潤 831,793,067.71

　　5 其他業務利潤 27,574,773.73

　　6 營業利潤 713,416,197.98

　　7 投資收益 -2,760,216.81

　　8 補貼收入 81,950.48

　　9 營業外收支凈額 4,042,155.03

　　10 經營活動產生的現金流量凈額 224,719,981.13

　　11 現金及現金等價物凈增加額 -249,122,642.99

　　注:報告期內扣除的非經常性損益項目和金額如下表：

　　項目 金額(人民幣元)

　　處置固定資產產生的凈損益 -3,849,738.39

　　扣除處置固定資產損失后的營業外收支凈額 -29,231.24

　　小計 -3,878,969.63

　　以上項目所得稅影響數 1,280,059.98

　　非經常性損益合計 -2,598,909.65

　　二、主要財務指標 單位：(人民幣)元

　　序號 指 標 項 目 2005 年 2004 年

　　本年比上年同

　　期增減(%)

　　2003 年

　　1 主營業務收入 1,641,602,641.75 1,229,552,664.91 33.51 806,276,548.20

　　2 凈利潤 472,490,142.91 343,498,579.74 37.55 162,896,002.68

　　3 總資產 3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 64.47 1,552,041,998.16

　　4

　　股東權益

　　(不含少數股東權益)

　　1,544,867,570.50 1,434,554,152.83 7.69 1,161,055,573.09

　　5 每股收益 0.945 1.374 -31.22 0.652

　　6 每股凈資產 3.090 5.738 -46.15 4.644

　　7 調整后的每股凈資產 3.071 5.680 -45.93 4.610

　　8

　　每股經營活動

　　產生的現金流量凈額

　　0.449 1.609 -72.09 1.234

　　9 凈資產收益率(%) 30.58 23.94 6.64 14.03

　　注:公司本期每股收益、每股凈資產及調整后的每股凈資產較上年度或期初數有不同程度下降，主要原因是公司經臨時股東大會批準，于2005 年9 月份實施了半年度分紅派息(每10 股派送現金股息15 元)及資本公積金轉增股本方案(每10 股轉增10 股)，公司股本擴大致使上述財務指標攤薄。

　　三、根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號》計算的凈資產收益率和每股收益：

　　凈資產收益率(%) 每股收益(元/股)

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 53.84 51.66 1.66 1.66

　　營業利潤 46.18 44.31 1.43 1.43

　　凈利潤 30.58 29.35 0.95 0.94

　　扣除非經常性

　　損益后的凈利潤

　　30.75 29.51 0.95 0.95

　　附：上述凈資產收益率和每股收益計算公式

　　1、全面攤薄凈資產收益率和每股收益的計算公式如下：

　　全面攤薄凈資產收益率 = 報告期利潤 ÷期末凈資產

　　全面攤薄每股收益 = 報告期利潤 ÷期末股份總數

　　2、加權平均凈資產收益率(ROE)的計算公式如下：

　　P

　　ROE = ————————————————————

　　E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；NP 為報告期凈利潤；E0為期初凈資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi 為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。

　　3、加權平均每股收益(EPS)的計算公式如下：

　　P

　　EPS = ——————————————————

　　S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0

　　其中：P 為報告期利潤；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購或縮股等減少股份數；M0為報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。

　　四、股東權益變動情況 單位：(人民幣)元

　　項 目 股 本 (股)

　　資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 250,000,000.00 757,280,781.82 89,256,103.29 44,628,051.64 293,389,216.08 1,434,554,152.83

　　本期增加 250,000,000.00 12,823,274.76 47,868,046.39 23,934,023.20 472,490,142.91 807,115,487.26

　　本期減少 --- 250,00,000.00 --- --- 546,802,069.59 796,802,069.59

　　期末數 500,000,000.00 520,104,056.58 137,124,149.68 68,562,074.84 219,077,289.40 1,544,867,570.50

　　變動原因 資本公積金轉增股本 增加:國債補助; 減少:資本公積金轉增股本。 依章程提取 依章程提取 實現利潤及分紅派息

　　本年度盈利及現金分紅、資本公積金轉增股本。

　　第四節 股本變動及股東情況

　　一、股份變動情況表

　　單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+，-) 本次變動后

　　數量 比例(%) 送股 小計 數量 比例(%)

　　一、有限售條件股份 318,000,000 63.60 -54,600,000 -54,600,000 263,400,000 52.68

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股 152,095,800 30.42 -26,114,562 -26,114,562 125,981,238 25.20

　　3、其他內資持股

　　其中：

　　境內法人持股 165,904,200 33.18 -28,485,438 -28,485,438 137,418,762 27.48

　　境內自然人持股

　　4、外資持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、無限售條件股份 182,000,000 36.40 54,600,000 54,600,000 236,600,000 47.32

　　1、人民幣普通股 182,000,000 36.40 54,600,000 54,600,000 236,600,000 47.32

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　三、股份總數 500,000,000 100.00 500,000,000 100.00

　　股權分置改革引起股份結構變動情況的說明：

　　根據國務院國資委等五部委《關于上市公司股權分置改革的指導意見》、中國證監會《上市公司股權分置改革管理辦法》及其他相關法律法規的規定， 公司于2005年進行了股權分置改革。經河南省人民政府國有資產監督管理委員會批準和公司股權分置改革相關股東會議表決通過，非流通股股東為其持有的非流通股獲得流通權對流通股股東進行對價安排，流通股股東每10股獲送3.0 股，公司非流通股股東向流通股股東送出股份總數為54,600,000.00股。公司實施股權分置改革方案的股份變更登記日為2006年1月9日，流通股股東獲得對價股份的到賬日期及對價股份上市交易日為2006年1月10日。送股完成后公司的總股本、每股凈資產、每股收益均保持不變。股權分置改革方案實施后首個交易日，公司非流通股股東持有的原非流通股份即獲得上市流通權。

　　二、有限售條件股份可上市交易時間

　　單位：股

　　時 間

　　限售期滿新增

　　可上市交易股

　　份數量

　　有限售條

　　件股份數

　　量余額

　　無限售條件

　　股份數量余

　　額

　　說 明

　　2007年1月10日 75,000,000 188,400,000 311,600,000

　　2008年1月10日 52,694,717 135,705,283 364,294,717

　　2009年1月10日 135,705,283 0 500,000,000

　　神火集團承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起三十六個月內不上市交易或者轉讓；普天工貿、惠眾投資、新創投資均分別承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起十二個月內不上市交易或者轉讓；二十四個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過5%；三十六個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過10%。

　　三、前10名有限售條件股東持股數量及限售條件

　　單位：股

　　序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件

　　1 河南神火集團有限公司

　　125,981,238 2009年1月10日 125,981,238

　　神火集團承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起三十六個月內不上市交易或者轉讓。

　　2007年1月10日 25,000,000

　　2008年1月10日 25,000,000

　　2 商丘市普天工貿有限公司

　　59,724,045

　　2009年1月10日 9,724,045

　　普天工貿承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起十二個月內不上市交易或者轉讓；二十四個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過5%；三十六個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過10%。

　　2007年1月10日 25,000,000

　　3 河南惠眾投資有限公司

　　42,243,396

　　2008年1月10日 17,243,396

　　惠眾投資承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起十二個月內不上市交易或者轉讓；二十四個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過5%；三十六個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過10%。

　　2007年1月10日 25,000,000

　　4 商丘新創投資管理有限公司

　　35,451,321

　　2008年1月10日 10,451,321

　　新創投資承諾其所持公司股份獲得上市流通權之日起十二個月內不上市交易或者轉讓；二十四個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過5%；三十六個月內通過證券交易所出售的股份占公司股份總數的比例不超過10%。

　　四、前10名股東、前10名無限售條件股東持股表

　　單位：股 股東總數 29,308 前10名股東持股情況 股東名稱 股東性質持股比例(%) 報告期末持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數

　　量 質押或凍結的股份數量 股份類別

　　河南神火集團有限公司 國有股東25.20 125,981,238 49,933,338125,981,238 400,000限售流通

　　商丘市普天工貿有限公司 其他 11.94 59,724,045 23,671,945 59,724,045 --- 限售流通

　　河南惠眾投資有限公司 其他 8.45 42,243,396 16,743,396 42,243,396 --- 限售流通

　　商丘新創投資管理有限公司 其他 7.09 35,451,321 14,051,321 35,451,321 --- 限售流通

　　安順證券投資基金 其他 2.00 9,999,928 7,999,928 --- --- 已流通

　　普惠證券投資基金 其他 1.04 5,224,078 5,224,078 --- --- 已流通

　　廣發聚富開放式證券投資基金 其他 0.92 4,595,830 4,595,830 --- --- 已流通

　　安信證券投資基金 其他 0.69 3,435,113 1,008,477 --- --- 已流通

　　巨田基礎行業證券投資基金 其他 0.40 2,006,074 -528,290 --- --- 已流通

　　同盛證券投資基金 其他 0.40 2,000,000 2,000,000 --- --- 已流通

　　前10名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 期末持有無限售條件股份數量 股份種類

　　安順證券投資基金 9,999,928 人民幣普通股

　　普惠證券投資基金 5,224,078 人民幣普通股

　　廣發聚富開放式證券投資基金 4,595,830 人民幣普通股

　　安信證券投資基金 3,435,113 人民幣普通股

　　巨田基礎行業證券投資基金 2,006,074 人民幣普通股

　　同盛證券投資基金 2,000,000 人民幣普通股

　　鵬華行業成長證券投資基金 1,984,392 人民幣普通股

　　廣發穩健增長證券投資基金 1,935,770 人民幣普通股

　　北京北方銀通房地產開發有限公司 1,000,000 人民幣普通股

　　普潤證券投資基金 960,000 人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　上述股東之間，安順證券投資基金、安信證券投資基金同屬華

　　安基金管理有限公司管理的證券投資基金；普惠證券投資基金、鵬

　　華行業成長證券投資基金、普潤證券投資基金同屬鵬華基金管理有

　　限公司管理的證券投資基金；廣發聚富開放式證券投資基金、廣發

　　穩健增長證券投資基金同屬廣發基金管理有限公司管理的證券投

　　資基金；其余股東之間不存在關聯關系或一致行動關系。

　　五、股東情況介紹

　　截至報告期末，公司股東總數為29,308 戶。其中，持有公司5%以上股份的股東分別是河南神火集團有限公司(以下簡稱神火集團、集團公司)、商丘市普天工貿有限公司、商丘新創投資管理有限公司、河南惠眾投資有限公司。其中，神火集團是本公司的控股股東和主要發起人。

　　神火集團成立于1994 年9 月，注冊地址是河南省永城市新城區光明路， 法定代表人為李崇先生，注冊資本為人民幣1,125,750,000.00 元，企業類型是國有獨資公司，生產經營范圍涉及煤炭、發電、電解鋁(資訊 論壇)、建筑、紡織、醫藥、進出口業務等，是國家520 家重點企業之一。神火集團的國有股權由商丘市國有資產管理局持有。商丘市國有資產管理局已書面委托神火集團經營集團公司所屬國有資產。

　　商丘市國有資產管理局 100%

　　神火集團 25.20%

　　本公司

　　商丘市普天工貿有限公司成立于2001 年12 月24 日，企業類型是有限責任公司，注冊資本100,500,000.00 元，法定代表人婁彥春，主營業務是礦山機械銷售、礦山機械技術咨詢服務。

　　河南惠眾投資有限公司成立于2003 年6 月2 日，企業類型是有限責任公司，注冊資本300,000,000.00 元，法定代表人張峰，經營范圍包括實業投資及投資咨詢；鋁制品、紡織品的銷售。

　　第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、基本情況

　　(一)董事長李孟臻先生，48 歲，本科學歷，教授級高級工程師，曾任葛店煤礦總工程師、永城礦務局總工程師、本公司董事、神火集團董事、副總經理等職，現任神火集團董事、總經理、本公司董事長。

　　(二)副董事長李崇先生，41 歲，本科學歷，高級工程師，曾任本公司選煤廠廠長、副總經理，河南神火集團有限公司董事、副總經理、常務副總經理等職，現任河南神火集團有限公司董事長、本公司副董事長。

　　(三)副董事長趙奇先生，55 歲，大專學歷，高級會計師、中國注冊會計師，曾任永城礦務局財務處處長，永城礦務局總會計師、副局長、神火集團董事、副總經理兼總會計師等職，現任神火集團黨委書記、董事、本公司副董事長。

　　(四)董事陳靖欣先生，56 歲，大專學歷，高級政工師，曾任永城礦務

　　局辦公室主任、組織宣傳部部長、神火集團監事會主席、紀委書記等職，現任神火集團黨委副書記、紀委書記、監事會主席、本公司董事。

　　(五)獨立董事管一民先生，56 歲，本科學歷，會計學教授，曾任上海財經大學會計系教研室副主任、上海財經大學成人教育學院副院長、上海財經大學校長助理等職，現任上海國家會計學院副院長、本公司獨立董事。

　　(六)獨立董事宋學鋒先生，42 歲，博士，教授、博士生導師，曾任中國礦業大學工商管理學院副院長、經濟管理研究所所長、中國礦業大學管理學院院長等職，現任中國礦業大學副校長、本公司獨立董事。

　　(七)監事會主席栗金章先生，54 歲，大專學歷，高級政工師、經濟師，曾任永城礦區建設指揮部政工處處長、黨委辦公室主任、永城礦務局工會副主席、神火集團政工部部長等職務，現任本公司監事會主席、紀檢副書記兼監察審計部部長。

　　(八)監事張家玉先生，53 歲，大專學歷，政工師，1989 年被國務院授予“全國勞動模范”稱號，曾任新莊礦副礦長、黨委副書記、本公司監事等職務，現任本公司監事、征遷復墾部部長。

　　(九)監事韓輝先生，46 歲，大專學歷，高級會計師，曾任神火集團業務部副部長、財務部部長、審計部部長、本公司監事等職務，現任神火集團財務部部長、審計部部長、本公司監事。

　　(十)總經理程樂團先生，42 歲，研究生學歷，高級工程師，曾任葛店礦副礦長、礦長、新莊礦礦長兼黨委書記、公司總工程師、副總經理、常務副總經理等職，現任公司總經理。

　　(十一)董事會秘書、總會計師王培順先生，57 歲，大專學歷，高級會計師、中國注冊會計師，曾任永城礦務局計財處主任會計師、處長、神火集團財務部部長等職，現任公司董事會秘書、總會計師。

　　(十二)常務副總經理張士華先生， 54 歲，大專學歷，高級政工師，工程師，曾任永城礦區指揮部綜合工程處副處長、新莊礦副指揮長、葛店礦黨委書記兼副礦長、公司黨委副書記、監事會主席、副總經理等職務，現任公司常務副總經理。

　　(十三)副總經理李愛啟先生，41 歲，本科學歷，高級工程師，曾任公司選煤廠籌建組組長、選煤廠廠長兼焦電廠廠長等職務，現任公司副總經理。

　　(十四)副總經理齊明勝先生，41 歲，研究生學歷，高級工程師，曾任公司新莊礦副礦長、礦長等職務，現任公司副總經理。

　　(十五)副總經理孔德杰先生，42 歲，本科學歷，高級工程師，曾任公司新莊礦副礦長、常務副礦長，葛店礦礦長，公司總經理助理兼運銷部部長等職務，現任本公司副總經理。

　　(十六)總工程師常興民先生，40 歲，本科學歷，高級工程師，曾任公司葛店礦總工程師、礦長，公司副總工程師兼生產技術部部長等職務，現任公司總工程師。

　　報告期內及截止報告期末，公司董事、監事、高級管理人員均未持有本公司股份。

　　根據《公司章程》和有關董事會決議，公司董事、監事、總經理、董事會秘書任期均為三年，任職期間是2005 年1 月至2008 年1 月；副總經理等其他高級管理人員的任期由董事會根據其工作績效考核結果研究確定。

　　二、年度報酬情況

　　公司董事、監事的報酬由股東大會決定；高級管理人員的報酬由董事會決定，報酬確定的主要依據是年度經營計劃和目標責任書完成情況。

　　姓名 年度報酬總額(萬元) 最近五年工作經歷 在股東單位職務及任職期間 年初持股 年末

　　持股

　　李孟臻 56.00

　　2001 年至今任公司董事長。

　　2001-2002 年任集團公司董事、副總經理；

　　2003 年至今任集團公司董事、總經理。

　　董事、總經理

　　(2005.2-2008. 2)

　　0 0

　　李崇 56.00

　　2001-2003 年任集團公司副總經理；

　　2003-2004 年任集團公司常務副總經理；

　　2005 年任公司副董事長，集團公司董事長。

　　董事長(2005.2-2008. 2)

　　0 0

　　趙奇 56.00

　　2001 年至今任公司副董事長。

　　2001-2002 年任集團公司董事、副總經理、

　　總會計師；2003-2004 年任集團公司副董事

　　長；2005 年任公司副董事長，集團公司黨

　　委書記、董事。

　　黨委書記、董事(2005.2-2008. 2)

　　0 0

　　董

　　事

　　陳靖欣 40.00

　　2001 年至今任公司董事。

　　2001-2003 年任集團公司董事、黨委副書

　　記；2004 年至今集團公司黨委副書記、監

　　事會主席。

　　黨委副書記、監

　　事會主席

　　(2005.12-2008.

　　12)

　　0 0

　　管一民 10.00

　　2001 年至今任上海國家會計學院副院長；

　　2002 年至今擔任公司獨立董事。

　　— 0 0

　　獨

　　立

　　董

　　事

　　宋學鋒 10.00

　　2001 年任中國礦業大學管理學院院長；

　　2002 年任中國礦業大學副校長、公司獨立

　　董事。

　　— 0 0

　　河南神火煤電股份有限公司2005年年度報告

　　14

　　栗金章 28.00

　　2001-2002 年任公司總經理助理、政工部部

　　長；2003 年至今任公司監事會主席。

　　— 0 0

　　張家玉 21.62 2001 年至今任公司監事、土地征遷部部長。 — 0 0

　　監

　　事

　　韓 輝 在神火集團

　　領薪酬

　　2001 年至今任公司監事，集團公司財務部

　　部長、審計部部長。

　　財務部部長、 審

　　計部部長

　　0 0

　　程樂團 40.00

　　2001 年任公司副總經理；2002-2003 年任

　　公司常務副總經理、總工程師；2004 年至

　　今任公司總經理。

　　— 0 0

　　王培順 28.00 2001 年至今任公司董事會秘書、總會計師。 — 0 0

　　張士華 30.50

　　2001-2002 年任公司監事會主席；2003 年

　　任公司副總經理；2004 年至今任公司常務

　　副總經理。

　　— 0 0

　　齊明勝 28.00 2001-2003 年任公司新莊礦礦長；2004 年

　　至今任公司副總經理。

　　— 0 0

　　李愛啟 28.00 2001-2003 年任公司選煤廠廠長；2004 年

　　至今任公司副總經理。

　　— 0 0

　　孔德杰 28.00

　　2001-2002 年任公司經理助理兼生產部部

　　長；2003 年任公司經理助理兼運銷部部長；

　　2004 年至今任公司副總經理。

　　— 0 0

　　高

　　級

　　管

　　理

　　人

　　員

　　常興民 28.00

　　2001-2002 年任公司葛店礦礦長；2003 年

　　任公司副總工程師兼生產部部長；2004 年

　　至今任公司總工程師。

　　— 0 0

　　合計 488.12 — — — —

　　注：根據《公司法》、《河南神火集團有限公司章程》規定，集團公司董事、監事、總經理本屆任期均為三年，任期屆滿連選(聘)可以連任。

　　三、報告期內公司董事、監事、高級管理人員變動情況

　　(一)因公司第二屆董事會、監事會任期已滿，公司于2005 年1 月21 日召開臨時股東大會進行換屆選舉，李志經先生、李孟臻先生、趙奇先生、陳靖欣先生、管一民先生、宋學鋒先生當選為公司第三屆董事會董事(其中：管一民先生、宋學鋒先生為獨立董事)；栗金章先生、韓輝先生、張家玉先生當選為公司第三屆監事會監事(其中張家玉先生為職工代表出任的監事)。

　　(二)公司于2005 年1 月21 日召開董事會第三屆一次會議，選舉李孟臻先生為董事長，李志經先生、趙奇先生為副董事長；由董事長李孟臻先生提名，經董事會研究同意，聘任程樂團先生為公司總經理、王培順先生為公司董事會秘書。

　　(三)公司于2005 年1 月21 日召開監事會第三屆一次會議，選舉栗金章先生為監事會主席。

　　(四)公司于2005 年4 月19 日召開董事會第三屆三次會議，同意李志經先生因工作調動辭去公司董事、副董事長職務。

　　(五)公司于2005 年5 月23 日召開2004 年度股東大會，李崇先生當選為公司第三屆董事會董事。

　　(六)公司于2005 年5 月23 日召開董事會第三屆四次會議，選舉李崇先生為公司副董事長。

　　公司就上述公司董事、監事、高級管理人員變動和選舉事宜已于2005 年1 月24 日、2005 年4 月21 日、2005 年5 月25 日在《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)及時刊登公告。

　　四、公司員工情況

　　截止2005 年年底，公司員工總數為11,094 人，其中生產人員9,602 人，占職工總數的86.55%；管理人員577 人，占5.20%；技術人員785 人，占7.08%；銷售人員45 人,占0.40%；財務人員85 人，占0.77%。公司員工中，大學本科及以上學歷375 人，占公司員工總數的3.38%；

　　中級專業技術以上職稱人員527 人，占公司員工總數的4.75%。

　　公司員工的人身保險、失業保險、養老退休金等制度均按國家有關規定執行。

　　第六節 公司治理結構

　　公司成立以來一直把規范運作視為企業發展的基礎和根本，根據自身情況積極主動地完善企業法人治理結構。根據《公司法》、《證券法》及中國證監會的規定，公司已建立產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度，形成規范的企業法人治理結構。公司治理的實際情況與中國證監會有關上市公司治理的規范性文件要求無重大差異。

　　一、獨立董事履行職責情況

　　根據《上市公司治理準則》和中國證監會的規定，公司建立了獨立董事制度。管一民先生、宋學鋒先生自擔任本公司獨立董事以來，能夠依法履行職責， 認真閱讀公司財務及其他相關資料，親自或授權委托出席董事會會議并就會議提案發表獨立意見，對重大關聯交易發表專項意見，對公司財務管理、經營及發展戰略多次提出建設性的有益建議，參與了董事會有關重大事項的決策，恪守了誠信和勤勉的義務。

　　2005 年度獨立董事出席董事會情況：

　　獨立董事姓名 本年度應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席 (次) 缺席(次) 備注

　　宋學鋒 7 6 1 0 書面委托管一民先生表決

　　管一民 7 5 2 0 書面委托宋學鋒先生表決

　　二、公司與控股股東“五分開”情況

　　公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務上實現了“五分開”。

　　(一) 業務分開方面

　　公司主營業務是煤炭的生產銷售及發電。公司發起設立時，神火集團已將其煤炭產業的經營性資產全部投入本公司，控股股東及其下屬單位不再從事與本公司相同、相似產品的業務，無同業競爭問題。

　　(二) 人員分開方面

　　按照《公司法》關于權力機構、決策機構、執行機構、監督機構之間權責明確、互相制衡的原則，公司建立了規范的企業法人治理結構。公司人員獨立， 高級管理人員均在本公司專職工作，公司的勞動、人事及工資管理亦完全獨立。

　　(三) 資產分開方面

　　控股股東神火集團已將其煤炭產業的生產系統、輔助系統及配套設施全部投入本公司，神火集團及其附屬單位已不具備經營同類產品的能力。本公司依法擁有采礦權、注冊商標等無形資產，采購、生產、銷售系統獨立，具有直接面向市場獨立經營的能力。

　　(四) 財務分開方面

　　公司財務獨立，設有獨立的財務部門，沒有財務人員在關聯單位兼職現象。公司在商業銀行開設了獨立的基本賬戶，并依法單獨納稅。公司執行《企業會計制度》及其補充規定，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。

　　(五) 機構獨立方面

　　公司依法獨立設置機構，獨立運營；公司與控股股東的辦公機構和生產經營場所分開，沒有“兩塊牌子、一套人馬”、混合經營、合署辦公的情況，公司職能部門與控股股東的職能部門之間亦不存在上下級管理關系。

　　第七節 股東大會情況簡介

　　報告期內，公司根據《公司章程》的規定召開了2005 年第一次臨時股東大會、2004 年度股東大會、2005 年第二次臨時股東大會、股權分置改革相關股東會議，簡要情況如下：

　　會議屆次 2005 年第一次臨時股東大會 2004 年度股東大會 2005 年第二次臨時股東大會 股權分置改革相關股東會議

　　召開日期 2005 年01 月21 日

　　2005 年05 月23 日 2005 年08 月26 日

　　2005 年12 月27 日-29 日

　　會議決議 披露日期

　　2005 年01 月24 日

　　2005 年05 月25 日 2005 年08 月27 日 2005 年12 月30 日

　　會議決議刊登的信息披露媒體

　　《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)

　　第八節 董事會報告

　　一、公司經營情況的回顧

　　(一)概述

　　2005 年度，國內能源市場總體上繼續保持需求旺盛的格局，公司正確把握市場機遇，堅持以科學發展觀統領各項工作全局，始終把煤礦安全生產放在各項工作的首位，全面推行精細化管理，深入開展挖潛增效、嚴管增效和勞動效益競賽活動，并根據市場需求調整產品結構，加大市場營銷力度，實現了安全生產、產銷平衡和經濟效益持續較快增長。公司全年生產煤炭386.58 萬噸，銷售煤炭374.29 萬噸(含河南省許昌新龍礦業有限責任公司2005 年度產量42.52 萬噸， 銷量40.21 萬噸)。報告期內，公司實現主營業務收入1,641,602,641.75 元、主營業務利潤831,793,067.71 元、凈利潤472,490,142.91 元，分別較上年度增長33.51 %、37.94%、37.55 %，公司主營業務收入、主營業務利潤、凈利潤較上年同期保持持續較快增長的主要原因是國內煤炭市場需求旺盛，同時也是公司強化經營管理、努力增收節支的成果。

　　(二)公司的主要優勢

　　公司的競爭優勢主要表現在以下幾個方面：

　　1、產品優勢

　　公司地處全國六大優質無煙煤基地之一的永城礦區，所產煤炭全部是優質無煙煤，具有特低硫、特低磷、中低灰分、高發熱量的突出優點，產品質量優良，廣泛應用于冶金、化工、發電等行業及民用；而且，長期以來公司非常注重產品結構調整，根據市場需求優化產品結構，提高了產品的科技含量和附加值，為公司創造了可觀的經濟效益。

　　2、區位優勢

　　公司臨近經濟發達、能源缺乏的華東地區，交通便利，地理位置優越，并建有自備鐵路專用線與京滬線相連，具有運輸成本低的比較優勢。

　　3、管理優勢

　　公司擁有一個具有豐富管理經驗的經營決策層和特別能戰斗的員工隊伍， 為公司持續健康發展提供了可靠保障。多年以來，公司堅持以人為本，不斷進行管理創新，形成了具有神火特色的經營管理模式和企業文化。

　　(三)公司主營業務情況

　　主營業務分行業和產品情況表

　　單位：(人民幣)萬元

　　分行業和分產品 主營業務收入 主營業務成本主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減(%) 主營業務成本比上年增減(%)

　　主營業務利潤率比上年增減(%)

　　煤炭 155,965.98 70,265.76 53.02 34.83 25.25 3.05

　　其中：關聯交易 13,488.44 6,076.81 53.02 279.91 260.01 3.05

　　發電 2,519.60 2,332.73 6.62 3.95 0.37 2.29

　　其中：關聯交易 1,409.98 1,305.41 6.62 -64.02 -61.81 2.29

　　關聯交易的定價原則 煤炭購銷按市場原則，隨行就市；發電參照地方上網電價。

　　關聯交易必要性、持續性說明 有利于本公司擴大市場占有率，實現產銷平衡。

　　主營業務分地區情況表

　　單位：(人民幣)萬元

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　華中地區 47,606.48 21.04

　　華東地區 95,212.95 66.14

　　其他 (華南、華北等)

　　21,340.83 36.49

　　公司主要供應商和客戶情況

　　單位：(人民幣)元

　　前五名供應商采購金額合計 23,165,261.18 占年度采購總額比重 11.95%

　　前五名銷售客戶銷售金額合計 4,653,38,401.22 占年度銷售總額比重 28.19%

　　(四)報告期內公司財務狀況和經營成果分析

　　1、公司資產構成同比發生重大變動情況說明：

　　單位：(人民幣)元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　項目 期末數 占總資產的比重(%) 期末數 占總資產的比重(%) 同比增減(%)

　　貨幣資金 195,595,601.52 6.04 348,241,638.38 17.68 -11.64

　　應收帳款 46,545,489.43 1.44 12,996,262.42 0.66 0.78

　　存 貨 104,320,661.65 3.22 51,741,978.37 2.63 0.59

　　固定資產 1,501,744,125.54 46.36 919,897,817.21 46.71 -0.35

　　在建工程 649,178,891.05 20.04 299,504,601.38 15.21 4.83

　　短期借款 580,000,000.00 17.91 60,000,000.00 3.05 14.86

　　長期借款 547,400,000.00 16.90 200,000,000.00 10.16 6.74

　　變動原因說明：報告期內公司貨幣資金同比及減少主要是因為公司以4.08億元收購了河南省許昌新龍礦業有限責任公司92%的股權，半年度分配現金股息3.75 億元；公司增加的銀行借款主要用于公司劉河井田、薛湖井田基建項目。

　　2、公司主要財務數據同比發生重大變動說明：

　　單位：(人民幣)元

　　項目 2005 年度 2004 年度 增減(%)

　　營業費用 38,379,758.05 33,785,178.81 13.60

　　管理費用 85,729,104.35 68,004,323.32 26.06

　　財務費用 21,842,781.06 16,180,317.69 35.00

　　所得稅 231,779,607.14 172,107,943.59 34.67

　　變動原因說明：報告期內公司新合并了子公司河南省許昌新龍礦業有限責任公司的報表，導致營業費用、管理費用同比有所上升；財務費用同比增加是因為長、短期借款增加較多導致利息支出增加；所得稅費用同比增加是公司實現利潤增長所致。

　　3、公司現金流量表構成情況的說明：經營活動產生的現金流量凈額為224,719,981.13 元，去年同期為402,137,980.47 元，同比減少的主要是因為支付的工資和稅費比去年增加較多；投資活動產生的現金流量凈額為-671,535,938.78 元，去年同期為-564,445,047.56 元，同比減少的主要是因為基建項目較多，投入較大；籌資活動產生的現金流量凈額為197,693,314.66 元，去年同期為111,348,249.66 元，同比減少的主要原因是公司半年度分紅派息所致。報告期內公司經營活動產生的現金流量凈額和凈利潤存在較大差異的主要原因是本年度公司通過銀行承兌匯票結算大幅增加。

　　(五)控股公司的經營情況

　　截至2005 年底，公司擁有控股子公司3 家，分別是河南省許昌新龍礦業有限責任公司、河南神火興隆礦業有限責任公司、河南神火電力有限責任公司， 簡要情況如下：

　　河南省許昌新龍礦業有限責任公司經營范圍主要是煤礦建設，煤炭生產、洗選和銷售，煤炭綜合利用等，注冊資本177,030,000 元人民幣，法定代表人為趙培忠先生。截至2005 年底，該公司資產總額為729,338,622.34 元，股東權益219,885,015.44 元；2005 年度該公司實現凈利潤 7,680,015.44 元。

　　河南神火興隆礦業有限責任公司經營范圍主要是煤礦建設，礦山器材生產、銷售，注冊資本150,000,000.00 元人民幣，法定代表人為李孟臻先生。

　　截至2005 年底， 該公司資產總額為222,065,160.80 元， 股東權益

　　150,000,000.00 元；2005 年度該公司處于基建階段。

　　河南神火電力有限責任公司注冊資本30,000,000.00 元人民幣，主營火力發電，法定代表人為張光建先生。截至2005 年底，該公司資產總額為

　　32,198,033.34 元，股東權益28,243,354.07 元；2005 年度該公司實現凈利潤-1,637,016.48 元。

　　二、對公司未來發展的展望

　　(一)煤炭行業的發展趨勢和公司發展戰略

　　煤炭是我國重要的基礎能源和原料，在國民經濟中具有重要的戰略地位。

　　隨著國民經濟持續較快增長，近年來全國相當大的范圍內出現了能源供給偏緊的現象，而我國能源構成中“富煤貧油少氣”的基本國情決定了煤炭將長期是我國的主要能源。從國家能源安全和可持續發展的戰略高度出發，政府將會繼續實行鼓勵發展能源的產業政策，加大支持力度，公司發展前景長期看好。 公司的發展思路是：全面落實科學發展觀，采取獨資、收購、參股、控股等多種方式開發資源，發展完善煤炭產業鏈，上游大力開發和儲備優勢資源，下游繼續圍繞市場需求調整優化產品結構，擴大產能，爭取在“十一五”末形成年產一千萬噸左右的生產能力，不斷提高資源綜合利用水平，發展壯大煤炭主業，持續提高公司盈利能力和股東回報。

　　(二)在經營中存在的困難和影響、制約公司實現未來發展目標的風險因素及其解決方案

　　在經營中可能出現的影響和制約公司實現未來發展目標的風險因素：

　　1、安全風險

　　煤炭生產為地下開采作業，存在發生水、火、頂板、瓦斯、煤塵等自然災害的可能性。

　　2、不確定開采條件風險

　　隨著礦井開采深度增加，可能發生斷層、涌水及其它地質條件變化，運輸環節增多，成本壓力增大，影響和制約公司效益的進一步提高。

　　3、市場風險

　　未來一段時期，我國煤炭市場供需的總體趨勢是供應偏緊，產銷兩旺，但在某個時期和階段，仍然會出現結構性、區域性的產大于銷和價格回落。

　　4、環保風險

　　公司地處平原地帶，在煤炭開采過程中將會導致土地塌陷和村莊搬遷，對區域環境造成一定的影響。隨著國家政策對環境保護的要求不斷提高、對土地供應的限制條件不斷增加，會給公司的生產經營提出更高的要求，將造成公司經營成本的提高。

　　針對上述風險因素，公司采取的措施和對策是：

　　1、認真貫徹落實《礦山安全法》、《煤礦安全規程》，完善安全防范體系，推行安全目標管理，搞好安全培訓，加大安全投入，確保安全生產。

　　2、堅持走管理創新、科技興企之路，積極進行煤炭產業新技術、新工藝的開發應用，以管理創新、技術創新降低成本費用，提高經濟效益。

　　3、積極參與煤炭資源整合，擴大后備資源儲量，加快后備礦井建設，發展壯大煤炭產業規模，發揮規模經濟優勢，并根據市場需求進一步調整優化產品結構，提高產品質量，搞好優質服務，提升客戶滿意度和忠誠度。

　　4、全面落實科學發展觀，大力發展循環經濟，積極組織對塌陷土地的復墾和綜合治理工作，提高資源綜合利用水平，切實保護環境和可耕地，構建平安礦區、和諧礦區。

　　(三)報告期內的投資情況

　　在強化經營管理的同時，公司把加快后備礦井建設、擴大產能作為企業發展的重中之重，進一步加快了基本建設步伐，并提請臨時股東大會批準完成了河南省許昌新龍礦業有限責任公司92%股權的收購工作，目前已投入生產。

　　報告期內，劉河井田、薛湖井田、泉店井田等重點項目均按計劃進行，進展順利。

　　2005年度公司完成投資492,722,346.93 元，較上年度增加83,060,877.71

　　元，增長20.28 %，具體投入情況如下表：

　　單位：(人民幣)元

　　非募集資金投入項目 計劃投資 報告期內投資 累計投資

　　劉河井田 241,720,000.00 64,056,533.91 147,672,427.48

　　薛湖井田 892,000,000.00 207,396,472.15 357,054,352.33

　　泉店井田 996,000,000.00 143,048,057.26 143,048,057.26

　　其它 —— 78,221,283.61 ——

　　合 計 —— 492,722,346.93 ——

　　(四)新年度的經營計劃

　　今年是“十一五”規劃的開局之年，也是公司向千萬噸奮斗目標邁進的重要一年，做好全年的各項工作對企業下一步的發展尤為重要。

　　在市場環境不發生大的波動情況下，預計公司全年煤炭產銷量可達400 萬噸，主營業務收入17 億元以上，成本費用控制在12 億元左右，基本建設及技改項目投資6 億元左右。為確保全年經營目標圓滿完成，公司將進一步落實安全生產責任制，強化經營管理，加快基本建設步伐，為實現公司“十一五” 規劃發展目標開好頭、起好步。

　　(五)公司未來發展所需的資金需求和資金來源

　　“十一五”期間，預計公司固定資產投資總額將在30 億元以上。根據投資項目的資金需求情況和國家有關法規、政策規定，公司將根據資本市場環境的變化，綜合利用包括企業自有資金、銀行借款、新股發行、債券等方式開展多渠道、多種形式的融資工作，保證投資項目按計劃建成投產，確保公司持續較快發展。

　　三、 董事會日常工作情況

　　(一)董事會的會議情況和決議內容

　　2005 年度，公司董事會共舉行七次會議。會議按照《公司法》及《公司章程》的規定對公司有關重大問題進行了審議和表決，簡要情況如下：

　　會議屆次 召開日期 信息披露媒體 公告日期

　　三屆一次會議 1 月21 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 1 月24 日

　　三屆二次會議 1 月31 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 2 月3 日

　　三屆三次會議 4 月19 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 4 月21 日

　　三屆四次會議 5 月23 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 5 月25 日

　　三屆五次會議 6 月28 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 7 月2 日

　　三屆六次會議 7 月23 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 7 月26 日

　　三屆七次會議 10 月18 日 《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網 10 月20 日

　　(二)董事會執行股東大會決議情況

　　公司2005 年半年度分紅派息方案為：以公司2005 年6 月底總股本

　　250,000,000 股為基數，向全體股東每10 股派發現金股息15.00 元(含稅，扣稅后社會公眾股中個人股東、投資基金實際每10 股派發現金股息13.50 元)。

　　公司2005 年半年度資本公積金轉增股本方案為：以公司2005 年6 月底總股本250,000,000 股為基數，向全體股東每10 股轉增10 股。

　　經公司2005 年第二次臨時股東大會批準，董事會于9 月上旬實施了公司2005 年半年度分紅派息及資本公積金轉增股本方案。公司總股本由2.5 億股增加到5.0 億股，其中未上市流通股份由1.59 億股增加到3.18 億股，上市流通股份由0.91 億股增加到1.82 億股，流通股與非流通股占公司總股本的比例不變。

　　公司2005 年半年度分紅派息及資本公積金轉增股本方案實施公告于2005 年9 月3 日在《中國證券報》第C04 版、《證券時報》第A10 版和巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn刊登。

　　四、2005 年度公司利潤分配預案

　　經亞太(集團)會計師事務所審計確認，2005 年度公司實現凈利潤472,490,142.91 元。根據《公司章程》規定，在提取法定公積金(10%)和法

　　定公益金(5%)后，當期可供股東分配利潤為400,688,073.32 元，加上年初結轉上年度未分配利潤293,389,216.08 元， 累計可供股東分配利潤694,077,289.40 元，減去上半年已分配利潤375,000,000.00 元，公司期末實際可供股東分配利潤為319,077,289.40 元。

　　根據《公司法》、《公司章程》規定的利潤分配政策，考慮到股東利益和公司長遠發展需要，董事會提出公司2005 年度利潤分配預案如下：以公司現有總股本500,000,000 股為基數，向全體股東每10 股派送現金紅利2.00 元(含稅)，剩余未分配利潤219,077,289.40 元結轉下年度。本年度不進行公積金轉增股本。

　　上述利潤分配預案尚需提交公司2005 年度股東大會審議通過后實施。

　　第九節 監事會報告

　　2005 年度，公司監事會按照《公司法》、《公司章程》的規定依法履行職責，認真開展監督工作，監事會全體成員列席了歷次董事會會議和股東大會。

　　2005 年度公司監事會共召開三次會議，簡要情況如下：

　　1、2005 年1 月21 日召開公司監事會第三屆一次會議，經研究討論，會議以簽字表決方式選舉栗金章先生為公司第三屆監事會主席。

　　2、2005 年1 月31 日召開公司監事會第三屆二次會議，經與會監事審議，以簽字表決方式審議通過公司2004 年度報告。

　　3、2005 年7 月23 日召開公司監事會第三屆三次會議，經與會監事審議，以簽字表決方式審議通過公司2005 年半年度報告。

　　回顧一年來的工作情況，經審議討論，監事會一致認為：

　　1、公司能夠依法規范運作，公司已健全內部控制及各項管理制度，決策程序合法，各項重大投資均經過必要的市場調研和可行性論證。公司董事及高級管理人員工作認真負責，經營決策科學合理，執行公司公務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　2、通過對公司的財務制度、財務狀況和經營成果進行認真、細致的檢查審議，監事會認為公司財務報告及其對所涉及事項做出的評價，是真實、客觀的、完整的，公允地反映了公司2005 年度的財務狀況和經營成果。

　　3、經中介機構評估確認和公司股東大會審議通過，報告期內公司收購了神火集團所持河南省許昌新龍礦業有限責任公司92%股權。監事會認為，此項關聯交易價格公允，程序合法，有利于增強公司持續發展能力，不會損害中小股東的權益，亦不會造成公司資產流失。

　　4、公司與控股股東及其關聯方的關聯交易公平合理，手續完備，價格公允，交易內容明確、具體，符合誠實信用、平等自愿、等價有償的原則，無內幕交易行為，沒有損害公司、股東的利益或者造成公司資產流失。

　　新的一年，監事會將深入學習、認真貫徹落實新的《公司法》和《證券法》及各項法律法規，進一步提高自身素質，按照《上市公司治理準則》、《公司章程》的規定推動公司完善企業法人治理結構、健全現代企業制度，加大監督力度，切實維護公司和投資者的合法權益，促進公司持續、健康、快速發展。

　　第十節 重要事項

　　一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、本年度公司無重大出售資產或吸收合并事項，收購資產事項詳見本節

　　第三項“報告期內公司與關聯方發生的重大關聯交易事項”。

　　三、報告期內公司與關聯方發生的重大關聯交易事項

　　1、日常經營相關的持續性關聯交易

　　單位：(人民幣)元

　　關聯交易方 交易內容 定價原則 交易價格 交易金額 占同類交易金額的比例(%) 結算 方式 交易事項對公司利潤的影響

　　河南神火鋁電有限責任公司 煤炭購銷 隨行就市 市場價格 47,322,507.49 3.05 2 銀行 轉賬 與銷售給無關聯的第三方無差異

　　神火集團 煤炭購銷 隨行就市 市場價格 86,679,427.04 5.78 5 銀行 轉賬 與銷售給無關聯的第三方無差異

　　說明：①上述交易均為公司日常經營中持續進行的關聯交易，該交易事項已經雙方簽訂購銷合同和公司董事會、股東大會審議批準，并分別于2004年3月9日、2004年12月21日在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網 (www.cninfo.com.cn)刊登公告，此項交易價格公允，程序合法，有利于公司擴大市場占用率，確保產銷平衡，對公司獨立經營無重大影響，亦不會形成對關聯方的依賴。②經商丘市批復，神火集團已將其所持河南神火鋁電有限責任公司13.07%的國有股權全部轉讓，神火集團已不再持有河南神火鋁電有限責任公司股權。

　　2、資產、股權轉讓發生的交易

　　單位：(人民幣)萬元 關聯交易方 交易 內容 定價原則 資產的賬面價值 資產的評估價值 轉讓價格 結算 方式 關聯交易對經營成果與財務

　　狀況的影響

　　神火集團 新龍公司92% 的股權

　　評估后的凈資產乘以相應的股權轉讓

　　比例 21,220.50

　　44,361.3 40,812.4

　　現金

　　有利于增強持續發展能力，做強做大主業，

　　說明：就上述股權轉讓事宜雙方已于2005 年6 月28 日簽訂《股權轉讓合同》并經董事會審議后及時刊登公告。根據《公司章程》規定，此項交易已經提交公司2005 年第二次臨時股東大會審議批準。

　　四、2005 年12 月，公司為控股子公司河南省許昌新龍礦業有限責任公司提供項目借款擔保60,000,000.00 元，期限三年，占公司凈資產的3.88%。除此以外，2005 年度公司無對外擔保事項。

　　2005 年度公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產事項。

　　五、報告期內，公司與關聯方之間無相互提供資金情況。

　　六、報告期內，公司無委托資產管理事項，目前無委托理財計劃。

　　七、承諾事項及履行情況

　　(一)本公司1999 年7 月21 日在《中國證券報》、《證券時報》披露《河南神火煤電股份有限公司招股說明書概要》中做出如下承諾：公司高級管理人員現在未在股東單位兼職，將來也不在任何股東單位兼任職務。

　　履行情況：報告期內公司總經理、副總經理等高級管理人員均未在股東單位兼任職務。

　　(二)本公司1999 年8 月26 日在《中國證券報》、《證券時報》披露《河南神火煤電股份有限公司上市公告書》中做出如下承諾：

　　公司董事會將嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《公開發行股票公司的信息披露實施細則》、《深圳證券交易所上市規則》和國家有關法律、法規的規定， 并自股票上市之日承諾：

　　1、按照法律、法規的規定程序和要求披露重大的信息，并接受證券主管機關、深圳證券交易所的監督管理。2、及時、真實、準確地公布公司中期報告和年度報告，備置于規定場所供投資者查閱。3、公司董事、監事及高級管理人員如發生人事變動時，在報告證券主管機關、深圳證券交易所的同時通過新聞媒體向投資者公布。4、在任何公共傳播媒介中出現的消息可能對公司股票的市場價格產生誤導性影響時，公司知悉后將及時對該消息予以公開澄清。5、公司董事、監事及高級管理人員將認真聽取社會公眾的意見和批評，不利用已獲得的內幕消息和其他不正當手段直接或間接從事股票買賣活動。6、本公司沒有無記錄負債。

　　履行情況：報告期內本公司認真履行信息披露義務，及時、真實、準確地公布了定期報告和臨時報告，公司、公司董事、監事、經理等高級管理人員無利用內幕消息從事股票交易活動等違法違規行為。

　　(三)公司于2002 年5 月16 日在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的《配股說明書》中做出承諾：公司全體董事確保歷次關聯交易價格的公允性，不存在潛在法律糾紛，并保證如因關聯交易的不公允或發生潛在法律糾紛，給公司及中小股東的利益帶來損害的，董事會成員愿意承擔連帶賠償責任。

　　履行情況：報告期內公司所有重大關聯交易均已經股東大會審議表決通過并按照誠實信用、公平、市場化原則進行，不存在損害公司或中小股東利益的情況。

　　(四)、公司控股股東神火集團于2002 年5 月16 日在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)公告的《河南神火煤電股份有限公司配股說明書》中承諾：集團公司承諾不占用、挪用股份公司的資金或資產。

　　履行情況：報告期內神火集團無占用、挪用本公司資金或資產的現象。

　　(五)、根據國務院國資委等五部委《關于上市公司股權分置改革的指導意見》、中國證監會《上市公司股權分置改革管理辦法》及其他相關法律法規的規定，公司于2005 年11 月進行了股權分置改革。在股權分置改革方案中， 神火集團承諾：遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務；集團公司所持的非流通股股份自神火股份股權分置改革方案實施之日起，在三十六個月內不上市交易或者轉讓；集團公司將在股權分置改革完成后連續三年的年度股東大會上提出分紅議案，要求將當年可供投資者分配利潤的30%以上用于當年的利潤分配，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。普天工貿、惠眾投資、新創投資均分別承諾：遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務；并將在股權分置改革完成后連續三年的年度股東大會上提出分紅議案，要求將當年可供投資者分配利潤的30%以上用于當年的利潤分配，且保證在股東大會表決時對該議案投贊成票。

　　履行情況：

　　1、股權分置改革方案實施過程中，神火集團、普天工貿、惠眾投資、新創投資均按照規定在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司將其所持股份辦理了鎖定手續。

　　2、公司2005 年度利潤分配預案為：以公司現有總股本500,000,000.00 股為基數，向全體股東每10 股派送現金紅利2.00 元(含稅)，剩余未分配利潤219,077,289.40 元結轉下年度。預計公司本年度分紅派息為100,000,000.00 元，加已實施的2005 年半年度分配方案中所含本年股息

　　81,610,784.00 元，總額為181,610,784.00 元，占公司本年可供股東分配利潤的45.32%。

　　除上述事項外，公司、持有公司5%以上股份的股東即神火集團、商丘市普天工貿有限公司、河南惠眾投資有限公司、商丘新創投資管理有限公司沒有在指定報紙、網站上披露對公司財務狀況、經營成果有重要影響的承諾事項。

　　八、經股東大會審議批準，報告期內公司續聘亞太(集團)會計師事務所為公司審計中介機構，2005 年度審計費用總額人民幣500,000.00 元(含半年度財務審計費用)，差旅費由該所自己承擔。除上述財務審計費用之外，公司沒有支付給該所任何其它費用。

　　亞太(集團)會計師事務所為公司提供審計服務的連續年限為四年，簽字注冊會計師分別是孫政軍先生、王寶娟女士。

　　九、報告期內，公司、公司董事、監事及高級管理人員無受監管部門處罰的情況。

　　十、2005 年度公司公開披露的重大事項有：

　　(一)2005 年1 月4 日在《中國證券報》第24 版、《證券時報》第29 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司關于召開2005 年第一次臨時股東大會的再次通知》。

　　(二)2005 年1 月18 日在《中國證券報》第17 版、《證券時報》第5 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于召開2005 年第一次臨時股東大會的補充通知》、《業績預增修正公告》。

　　(三)2005 年1 月19 日在《中國證券報》第29 版、《證券時報》第21 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于召開2005 年第一次臨時股東大會的補充通知》。

　　(四)2005 年1 月20 日在《中國證券報》第16 版、《證券時報》第5 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于召開2005 年第一次臨時股東大會的補充通知》。

　　(五)2005 年1 月21 日在《中國證券報》第21 版、《證券時報》第12 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于召開2005 年第一次臨時股東大會的補充通知》。

　　(六)2005 年1 月24 日在《中國證券報》第21 版、《證券時報》第16 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2005 年第一次臨時股東大會決議公告》、《董事會第三屆一次會議決議公告》及《監事會第三屆一次會議決議公告》。

　　(七)2005 年1 月25 日在《中國證券報》第13 版、《證券時報》第8 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司關于召開2005 年第一次臨時股東大會召開情況的補充公告》。

　　(八)2005 年2 月3 日在《中國證券報》第13 版、《證券時報》第24 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2004 年年度報告》、《2004 年年度報告(摘要)》、《董事會第三屆二次會議決議公告》、《監事會第三屆二次會議決議公告》及《2004 年年度報告之審計報告》。

　　(九)2005 年4 月21 日在《中國證券報》第C12 版、《證券時報》第44 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會決議公告暨召開2004 年年度股東大會的通知》、《2005 年第一季度報告》、《前次募集資金使用情況專項報告》、《董事會關于2002年度配股募集資金使用情況的說明》及《公司章程修正案》。

　　(十)2005 年5 月12 日在《中國證券報》第A12 版、《證券時報》第16 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于召開2004 年度股東大會的再次通知》。

　　(十一)2005 年5 月24 日在《中國證券報》第C04 版、《證券時報》第24 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司停牌公告》。

　　(十二)2005 年5 月25 日在《中國證券報》第C08 版、《證券時報》第10 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2004 年度股東大會決議公告》、《董事會第三屆四次會議決議公告》。

　　(十三)2005 年7 月2 日在《中國證券報》第C01 版、《證券時報》第A16 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會第三屆五次會議決議公告》、《2005 年上半年業績預增公告》及《受讓股權暨關聯交易公告》。

　　(十四)2005 年7 月26 日在《中國證券報》第C04 版、《證券時報》第28 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會第三屆六次會議決議公告暨召開2005 年第二次臨時股東大會的通知》、《2005 年半年度報告(摘要)》、《監事會第三屆三次會議決議公告》。

　　(十五)2005 年8 月27 日在《中國證券報》第C04 版、《證券時報》第A49 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2005 年第二次臨時股東大會決議公告》。

　　(十六)2005 年9 月3 日在《中國證券報》第C04 版、《證券時報》第A10 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2005 年半年度分紅派息及資本公積金轉增股本方案實施公告》。

　　(十七)2005 年10 月20 日在《中國證券報》第C12 版、《證券時報》第36 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司2005 年第三季度報告》和《河南神火煤電股份有限公司2005 年度業績預增公告》。

　　(十八)2005 年11 月28 日在《中國證券報》第A20 版及《證券時報》第A8 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司股權分置改革說明書》、《股權分置改革說明書(摘要)》、《股權分置改革的法律意見書》、《股權分置改革之保薦意見書》、《董事會關于股權分置改革的投票委托征集函》、《獨立董事關于股權分置改革之獨立意見函》、《董事會關于召開股權分置改革相關股東會議的通知》。

　　(十九)2005 年12 月02 日在《中國證券報》第A16 版及《證券時報》第28 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神或煤電股份有限公司董事會關于股權分置改革網上交流會的提示性公告》。

　　(二十)2005 年12 月07 日在《中國證券報》第A24 版及《證券時報》第8 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于股權分置改革方案溝通協商結果的公告》、《股權分置改革說明書(修訂稿)》、《股權分置改革說明書摘要(修訂稿)》、《股權分置改革的補充法律意見書》、《股權分置改革之補充保薦意見書》、《獨立董事關于股權分置改革方案調整的獨立意見》。

　　(二十一)2005 年12 月14 日在《中國證券報》第A20 版及《證券時報》第4 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司關于召開股權分置改革相關股東會議的第一次提示公告》。

　　(二十二)2005 年12 月24 日在《中國證券報》第A20 版及《證券時報》第17 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司關于股權分置改革方案獲得河南省人民政府國有資產監督管理委員會批準的公告》。

　　(二十三)2005 年12 月27 日在《中國證券報》第C08 版及《證券時報》第9 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司董事會關于股權分置改革相關股東會議的第二次提示公告》。

　　(二十四)2005 年12 月30 日在《中國證券報》第33 版及《證券時報》第9 版和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)刊登《河南神火煤電股份有限公司股權分置改革相關股東會議表決結果公告》。 除上述事項外，報告期內公司沒有應披露而沒有披露的重大信息。

　　公司公告資料檢索路徑：巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)在“個股資料查詢”欄目中輸入公司證券代碼查詢。

　　第十一節 財務報告

　　審 計 報 告

　　亞會審字(2006)8 號

　　河南神火煤電股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的河南神火煤電股份有限公司(以下簡稱神火煤電公司)2005 年12 月31 日的資產負債表、合并資產負債表和2005 年度的利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表以及2005 年度的現金流量表、合并現金流量表 。這些會計報表的編制是神火煤電公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定， 在所有重大方面公允反映了神火煤電公司2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　亞太(集團)會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：

　　中國 ·鄭州 中國注冊會計師：

　　二○○六年二月十四日

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 單位：(RMB)元

　　2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31

　　流動資產：

　　貨幣資金五.1 195,595,601.52 348,241,638.38 143,464,644.39 348,035,920.07

　　短期投資- - - -

　　應收票據五.2 113,888,409.21 10,707,000.00 113,618,409.21 10,707,000.00

　　應收股利 - - - -

　　應收利息- - - -

　　應收帳款五.3/六.1 46,545,489.43 12,996,262.42 45,364,442.48 12,607,446.19

　　預付帳款五.5 114,945,681.09 77,193,100.54 88,070,017.10 76,913,931.69

　　應收補貼款- - - -

　　其他應收款五.4/六.2 43,327,348.21 12,960,766.77 44,066,122.62 16,997,456.77

　　存貨五.6 104,320,661.65 51,741,978.37 77,117,108.36 50,085,616.84

　　待攤費用五.7 4,323,090.48 10,004,068.85 4,323,090.48 10,004,068.85

　　一年內到期的長期債權投資- - - -

　　其他流動資產- - - -

　　流動資產合計622,946,281.59 523,844,815.33 516,023,834.64 525,351,440.41

　　長期投資:

　　長期股權投資五.8/六.3 144,000,000.00 143,000,000.00 605,994,202.32 172,764,856.16

　　長期債權投資五.8/六.3 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00

　　合并價差五.8 232,021,501.11 675,925.76 - -

　　長期投資合計376,045,501.11 143,699,925.76 606,018,202.32 172,788,856.16

　　固定資產:

　　固定資產原價五.9 2,051,407,354.71 1,383,667,477.65 1,416,362,283.37 1,332,866,185.60

　　減: 累計折舊五.9 543,791,194.56 457,857,467.08 502,439,804.09 436,621,448.72

　　固定資產凈值1,507,616,160.15 925,810,010.57 913,922,479.28 896,244,736.88

　　減：固定資產減值準備五.9 5,872,034.61 5,912,193.36 5,003,118.86 5,003,118.86

　　固定資產凈額1,501,744,125.54 919,897,817.21 908,919,360.42 891,241,618.02

　　工程物資11,119,303.98 - - -

　　在建工程五.10 649,178,891.05 299,504,601.38 607,725,043.92 299,504,601.38

　　固定資產清理- - - -

　　固定資產合計2,162,042,320.57 1,219,402,418.59 1,516,644,404.34 1,190,746,219.40

　　無形資產及其他資產:

　　無形資產五.11 76,458,399.08 80,142,076.08 76,368,497.08 80,142,076.08

　　長期待攤費用五.12 1,485,800.00 2,261,000.00 - -

　　其他長期資產- - - -

　　無形資產及其他資產合計: 77,944,199.08 82,403,076.08 76,368,497.08 80,142,076.08

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項- - - -

　　資 產 總 計3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 2,715,054,938.38 1,969,028,592.05

　　母公司

　　資 產 負 債 表

　　資 產附注

　　合并

　　法定代表人： 總會計師： 會計機構負責人：

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 單位：(RMB)元

　　2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31

　　流動負債:

　　短期借款五.13 580,000,000.00 60,000,000.00 490,000,000.00 60,000,000.00

　　應付票據48,077,901.00 - - -

　　應付帳款五.14 151,171,795.85 89,840,098.32 97,008,854.29 89,378,700.55

　　預收帳款五.15 84,848,348.78 79,816,784.67 40,924,887.14 79,816,784.67

　　應付工資五.16 38,393,039.77 22,352,706.51 34,994,154.17 22,352,706.51

　　應付福利費18,764,783.66 11,242,931.78 14,312,268.34 11,131,999.09

　　應付股利- - - -

　　應交稅金五.17 51,724,919.03 27,725,922.08 41,605,595.59 28,304,674.29

　　其他應交款五.18 7,947,092.28 4,497,845.89 6,405,930.94 4,527,024.81

　　其他應付款五.19 54,351,625.18 29,763,806.24 41,354,150.34 28,818,951.26

　　預提費用- - - -

　　預計負債- - - -

　　一年內到期的長期負債五.20 90,000,000.00 1,691,421.56 30,000,000.00 1,691,421.56

　　其他流動負債- - - -

　　流動負債合計1,125,279,505.55 326,931,517.05 796,605,840.81 326,022,262.74

　　長期負債:

　　長期借款五.21 547,400,000.00 200,000,000.00 370,000,000.00 200,000,000.00

　　應付債券- - - -

　　長期應付款五.22 - 7,270,914.25 - 7,270,914.25

　　專項應付款五.23 3,275,558.00 - 3,275,558.00 -

　　其他長期負債- - - -

　　長期負債合計550,675,558.00 207,270,914.25 373,275,558.00 207,270,914.25

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項- - - -

　　負債合計1,675,955,063.55 534,202,431.30 1,169,881,398.81 533,293,176.99

　　少數股東權益18,155,668.30 593,651.63 - -

　　股東權益

　　股本五.24 500,000,000.00 250,000,000.00 500,000,000.00 250,000,000.00

　　資本公積五.25 520,104,056.58 757,280,781.82 520,104,056.58 757,280,781.82

　　盈余公積五.26 205,686,224.52 133,884,154.93 204,626,382.39 133,884,154.93

　　其中：法定公益金68,562,074.84 44,628,051.64 68,208,794.13 44,628,051.64

　　未分配利潤五.27 219,077,289.40 293,389,216.08 220,443,100.60 294,570,478.31

　　現金股利100,000,000.00 - 100,000,000.00 -

　　外幣報表折算差額- - - -

　　股東權益合計1,544,867,570.50 1,434,554,152.83 1,545,173,539.57 1,435,735,415.06

　　負債及股東權益合計3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 2,715,054,938.38 1,969,028,592.05

　　資 產 負 債 表(續)

　　法定代表人： 總會計師： 會計機構負責人：

　　負債及股東權益附注

　　合并母公司

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 單位：(RMB)元

　　2005年度2004年度2005年度2004年度

　　一、主營業務收入五.28/六.4 1,641,602,641.75 1,229,552,664.91 1,532,054,777.74 1,223,756,393.99

　　減：主營業務成本五.28/六.4 780,868,276.46 610,285,097.60 728,003,318.19 604,450,966.13

　　主營業務稅金及附加五.29 28,941,297.58 16,259,505.77 26,606,480.93 16,313,507.36

　　二、主營業務利潤831,793,067.71 603,008,061.54 777,444,978.62 602,991,920.50

　　加：其他業務利潤五.30 27,574,773.73 31,646,362.14 26,822,356.21 31,370,137.16

　　減：營業費用38,379,758.05 33,785,178.81 37,487,412.96 33,785,178.81

　　管理費用85,729,104.35 68,004,323.32 72,743,931.38 64,162,934.15

　　財務費用五.31/六.5 21,842,781.06 16,180,317.69 15,630,694.90 16,231,388.30

　　三、營業利潤713,416,197.98 516,684,603.86 678,405,295.59 520,182,556.40

　　加：投資收益五.32/六.5 2,760,216.81 - 750,958.66 23,911,096.37 775,938.11

　　補貼收入五.33 81,950.48 2,365,970.04 - -

　　營業外收入五.34 2,807,644.97 414,510.50 2,668,417.00 414,510.50

　　減：營業外支出五.35 6,849,820.00 4,609,009.95 6,547,386.63 4,607,185.33

　　四、利潤總額706,695,756.62 515,607,033.11 698,437,422.33 516,765,819.68

　　減：所得稅231,779,607.14 172,107,943.59 226,822,572.58 172,085,977.71

　　減：少數股東收益2,426,006.57 509.78 - -

　　五、凈利潤472,490,142.91 343,498,579.74 471,614,849.75 344,679,841.97

　　加：年初未分配利潤293,389,216.08 1,592,612.64 294,570,478.31 1,592,612.64

　　其他轉入- - - -

　　六、可分配的利潤765,879,358.99 345,091,192.38 766,185,328.06 346,272,454.61

　　減：提取法定盈余公積47,868,046.39 34,467,984.20 47,161,484.97 34,467,984.20

　　提取法定公益金23,934,023.20 17,233,992.10 23,580,742.49 17,233,992.10

　　七、可供股東分配的利潤694,077,289.40 293,389,216.08 695,443,100.60 294,570,478.31

　　減: 應付優先股股利- - - -

　　提取任意盈余公積- - - -

　　應付普通股股利475,000,000.00 - 475,000,000.00 -

　　轉作股本的普通股股利- - - -

　　八、未分配利潤219,077,289.40 293,389,216.08 220,443,100.60 294,570,478.31

　　補充資料:

　　法定代表人： 總會計師： 會計機構負責人：

　　3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　1、出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　利 潤 及 利 潤 分 配 表

　　項目

　　科 目附注

　　合并母公司

　　本年實際數

　　6、其他

　　上年同期數

　　14,413,980.90 -

　　4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5、債務重組損失

　　2、自然災害發生的損失

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 2005年度 單位：(RMB)元

　　項 目附注合并母公司

　　一、經營活動產生的現金流量 :

　　銷售商品、提供勞務收到的現金1,521,902,265.94 1,370,821,774.79

　　收取稅費返還- -

　　收到的其他與經營活動有關的現金五.36 31,551,745.76 35,011,293.99

　　現金流入小計1,553,454,011.70 1,405,833,068.78

　　購買商品、接受勞務支付的現金359,257,555.49 330,901,796.33

　　支付給職工以及為職工支付的現金360,291,243.60 340,879,918.64

　　支付的各項稅費490,242,837.07 478,806,254.21

　　支付的其他與經營活動有關的現金五.36 118,942,394.41 101,632,506.17

　　現金流出小計1,328,734,030.57 1,252,220,475.35

　　經營活動產生的現金流量凈額224,719,981.13 153,612,593.43

　　二、投資活動產生的現金流量 :

　　收回投資所收到的現金- -

　　取得投資收益所收到的現金- -

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額2,221,148.24 2,026,648.24

　　收到的其他與投資活動有關的現金- -

　　現金流入小計2,221,148.24 2,026,648.24

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金673,757,087.02 636,994,490.44

　　投資所支付的現金- -

　　支付的其他與投資活動有關的現金- -

　　現金流出小計673,757,087.02 636,994,490.44

　　投資活動產生的現金流量凈額671,535,938.78 - 634,967,842.20 -

　　三、籌資活動產生的現金流量 :

　　吸收投資所收到的現金- -

　　借款所收到的現金764,500,000.00 630,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金- -

　　現金流入小計764,500,000.00 630,000,000.00

　　償還債務所支付的現金206,000,000.00 -

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金360,806,685.34 353,216,026.91

　　支付的其他與籌資活動有關的現金- -

　　現金流出小計566,806,685.34 353,216,026.91

　　籌資活動產生的現金流量凈額197,693,314.66 276,783,973.09

　　四、匯率變動對現金的影響- -

　　五、現金及現金等價物凈增加額249,122,642.99 - 204,571,275.68 -

　　現金流量表

　　法定代表人: 總會計師: 會計機構負責人:

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 2005年度 單位：(RMB)元

　　項 目合并母公司

　　1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量：

　　凈利潤472,490,142.91 471,614,849.75

　　加：少數股東收益2,426,006.57 -

　　計提的資產減值準備6,374,080.81 6,556,825.01

　　固定資產折舊98,219,293.01 84,148,834.39

　　無形資產攤銷3,978,677.00 3,975,579.00

　　長期待攤費用攤銷775,200.00 -

　　待攤費用減少(減：增加) 5,680,978.37 5,680,978.37

　　預提費用增加(減：減少) 11,335,699.34 - 7,270,914.25 -

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 (減收益) 2,076,476.21 - 2,026,648.24 -

　　固定資產報廢損失5,876,386.63 5,876,386.63

　　財務費用31,261,566.87 23,670,908.44

　　投資損失 (減：收益) 2,760,216.81 23,911,096.37 -

　　遞延稅款貸項 (減：借項) - -

　　存貨的減少 (減：增加) 36,739,378.49 - 27,031,491.52 -

　　經營性應收項目的減少 (減：增加) 182,814,566.26 - 203,893,156.76 -

　　經營性應付項目的增加 (減：減少) 172,156,447.55 - 183,778,461.02 -

　　其他- -

　　經營活動產生的現金流量凈額224,719,981.13 153,612,593.43

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： - -

　　債務轉為資本- -

　　一年內到期的可轉換公司債券- -

　　融資租入固定資產- -

　　3.現金及現金等價物凈增加情況： - -

　　貨幣資金的期末余額195,595,601.52 143,464,644.39

　　減：貨幣資金的期初余額444,718,244.51 348,035,920.07

　　現金等價物的期末余額- -

　　減：現金等價物的期初余額- -

　　現金及現金等價物凈增加額249,122,642.99 - 204,571,275.68 -

　　法定代表人: 總會計師:

　　現金流量表(續)

　　會計機構負責人:

　　項目年初余額本年增加數本年轉回數年末余額

　　一、壞帳準備合計5,228,949.15 2,914,806.93 315,061.04 7,828,695.04

　　其中：應收帳款2,386,075.43 2,080,068.03 99,420.77 4,366,722.69

　　其他應收款2,842,873.72 834,738.90 215,640.27 3,461,972.35

　　二、短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計2,241,463.84 4,233,334.85 6,474,798.69

　　其中：庫存商品1,686,049.09 1,686,049.09

　　原材料2,241,463.84 2,547,285.76 4,788,749.60

　　四、長期投資減值準備合計

　　其中：長期股權投資

　　長期債權投資

　　五、固定資產減值準備合計5,912,193.36 40,158.75 5,872,034.61

　　其中：房屋、建筑物4,346,763.69 27,100.00 4,319,663.69

　　機器設備1,565,429.67 13,058.75 1,552,370.92

　　六、無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　法定代表人：

　　資產減值準備明細表

　　單位：(RMB)元編制單位：河南神火煤電股份有限公司 2005年度

　　總會計師： 會計機構負責人：

　　編制單位：河南神火煤電股份有限公司 2005年度單位：(RMB)元

　　項目行次本年數上年數

　　一、股本：

　　年初余額1 250,000,000.00 250,000,000.00

　　本年增加數2

　　其中：資本公積轉入3 250,000,000.00

　　盈余公積轉入4

　　利潤分配轉入5

　　新增股本6

　　本年減少數10

　　年末余額15 500,000,000.00 250,000,000.00

　　二、資本公積：

　　年初余額16 757,280,781.82 757,280,781.82

　　本年增加數17 12,823,274.76

　　其中：股本溢價18

　　接受捐贈非現金資產準備19

　　接受現金捐贈20

　　股權投資準備21 193,832.76

　　撥款轉入22 12,629,442.00

　　外幣資本折算差額23

　　其他資本公積30

　　本年減少數40 250,000,000.00

　　其中：轉增資本41 250,000,000.00

　　年末余額45 520,104,056.58 757,280,781.82

　　三、法定和任意盈余公積：

　　年初余額46 89,256,103.29 54,788,119.09

　　本年增加數47 47,868,046.39 34,467,984.20

　　其中：從凈利潤中提取數48 47,868,046.39 34,467,984.20

　　其中：法定盈余公積49 47,868,046.39 34,467,984.20

　　任意盈余公積50

　　儲備基金51

　　企業發展基金52

　　法定公益金轉入數53

　　本年減少數54

　　其中：彌補虧損55

　　轉增股本56

　　分派現金股利57

　　分派股票股利58

　　年末余額62 137,124,149.68 89,256,103.29

　　其中：法定盈余公積63 137,124,149.68 89,256,103.29

　　儲備基金64

　　企業發展基金65

　　四、法定公益金

　　年初余額66 44,628,051.64 27,394,059.54

　　本年增加數67 23,934,023.20 17,233,992.10

　　其中：從凈利潤中提取數68 23,934,023.20 17,233,992.10

　　本年減少數70

　　其中：集體福利支出71

　　年末余額75 68,562,074.84 44,628,051.64

　　五、未分配利潤：

　　年初未分配利潤76 293,389,216.08 1,592,612.64

　　本年凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 77 472,490,142.91 343,498,579.74

　　本年利潤分配78 446,802,069.59 51,701,976.30

　　現金股利100,000,000.00

　　年末未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 80 219,077,289.40 293,389,216.08

　　股東權益增減變動表

　　法定代表人： 總會計師： 會計機構負責人：

　　會計報表附注

　　一、公司簡介

　　河南神火煤電股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)是經河南省人民政府豫股批字[1998]第28 號文批準，由河南神火集團有限公司等五家股東共同發起設立，于1998 年8 月31 日在河南省工商行政管理局依法登記注冊的股份有限公司。1999 年7 月23 日， 經中國證券監督管理委員會證監發行字[1999]78 號文批準，公司向社會公眾公開發行人民幣普通股7,000 萬股；1999 年8 月31 日，公司公開發行的股票在深圳證券交易所上市交易。

　　2002 年5 月，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2002]46 號文批準，公司順利完成了10∶3 配股工作，公司總股本由22,868 萬股增加到25,000 萬股。

　　2005 年9 月，經河南省人民政府豫股批字[2005]23 號文批復和公司2005 年第二次臨時股東大會決議通過，公司向全體股東以資本公積每10 股轉增10 股，公司總股本由25,000 萬股增加到50,000 萬股。

　　公司注冊號：豫工商企4100001004406；

　　注冊資本：人民幣50,000 萬元；

　　注冊地址：河南省永城市新城區光明路；

　　經營范圍：煤炭生產、銷售、洗選加工；發電；鐵路專用線營運；礦用器材生產、銷售；經營本公司自產產品及相關技術的進出口業務。

　　法人代表：李孟臻。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1.會計制度

　　公司執行中華人民共和國《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　公司采用公歷年度，即從一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度。

　　3.記賬本位幣

　　公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　公司以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。

　　5.現金等價物的確認標準

　　公司以持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。

　　6.短期投資核算方法

　　短期投資是指公司購入能隨時變現并且持有時間不準備超過一年(含一年)的投資。

　　短期投資按取得時的實際成本計價，其持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已計入應收項目的現金股利或利息外，實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。在處置時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期的投資收益。期末，短期投資采用成本與市價孰低法計價，以投資項目總體的市價低于其賬面成本的差額計提短期投資跌價準備。

　　7.壞賬核算方法

　　(1)壞賬確認標準：

　　①因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的應收款項；

　　②因債務人逾期未能履行其清償義務，而且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　確認壞賬損失，須報董事會批準。

　　(2)公司壞賬損失采用備抵法核算。根據應收款項(包括應收賬款和其他應收款)的期末余額(扣除關聯單位欠款)采用賬齡分析法及個別認定綜合計提，計提比例如下：

　　賬 齡 計提比例

　　1 年以內 5%

　　1— 2 年 10%

　　2— 3 年 30%

　　3 年以上 50%

　　8.存貨核算方法

　　(1)存貨分類：產成品、原材料、低值易耗品等。

　　(2)存貨計價方法：原材料日常按計劃成本核算，月末通過材料成本差異調整為實際成本；產成品按實際成本計價，發出時采用加權平均法計算。

　　(3)低值易耗品攤銷：領用時一次攤銷。

　　(4)公司存貨實行永續盤存制度，定期對存貨進行盤點。

　　(5)存貨跌價準備：公司存貨期末采用賬面成本與可變現凈值孰低計價，按單個存貨項目的可變現凈值低于其賬面價值計提存貨跌價準備。

　　9.長期投資的核算方法

　　(1) 長期股權投資

　　長期股權投資以取得時實際支付的價款或確定的價值入帳。投資額占被投資單位有表決權資本總額20%以下或雖占該單位有表決權資本總額的20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算；投資額占被投資單位有表決權資本總額20%或20%以上的，或雖低于20%但具有重大影響的，采用權益法核算。

　　采用權益法核算時，長期股權投資取得時的成本與應享有被投資單位所有者權益中所占的份額有差額的，其差額計入股權投資差額，借差按不超過10 年的期限攤銷，貸方差額直接計入資本公積科目。

　　(2) 長期債權投資

　　長期債權投資按取得時的實際成本入帳，其收益采用成本法核算。

　　(3) 長期投資減值準備

　　長期投資減值準備的確認標準：由于市價持續下跌，或被投資單位經營情況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可恢復； 長期投資減值準備的計提方法：公司期末按單項長期投資可收回金額低于其賬面價值的差額計提長期投資減值準備。

　　10.固定資產計價和折舊方法

　　(1)公司將使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸設備及其他與生產經營有關的設備、器具、工具，或單位價值在2,000 元以上，使用期限超過二年、不屬于生產經營主要設備的物品列作固定資產；公司固定資產取得時按實際成本計價，期末按固定資產賬面價值與可收回金額孰低計價；公司固定資產折舊方法為平均年限法，其分類折舊年限如下：

　　固定資產類別 折舊年限 殘值率(%) 年折舊率(%)

　　房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85

　　通用設備 7-14.5 3 6.69-13.86

　　專用設備 11 3 8.82

　　運輸設備 9 3 10.78

　　其他設備 11.5 3 8.43

　　(2)固定資產減值準備

　　固定資產減值準備的確認標準：由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置不用等原因導致其可收回金額低于賬面價值；

　　固定資產減值準備的計提方法：期末按單項固定資產的可收回金額低于其賬面價值的差額提取。

　　11.在建工程核算方法

　　(1)公司在建工程以實際成本進行核算，在建工程項目已達到預定可使用狀態并辦理竣工結算手續時按實際成本轉入固定資產；在建工程項目已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工結算的，自達到預定可使用狀態之日起，估價轉入固定資產并計提折舊，待工程竣工結算手續辦理完畢后再做調整。

　　(2)在建工程減值準備

　　在建工程減值準備的確認標準：由于在建工程長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工或所建項目無論在性能上還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟效益有很大的不確定性；

　　在建工程減值準備的計提方法：期末按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額提取。

　　12.借款費用的會計處理方法

　　用于購建固定資產而發生的借款費用，在固定資產尚未達到預定可使用狀態前發生的，計入所購建固定資產的成本，以后所發生的借款費用于發生當期確認為費用。

　　13.無形資產核算方法

　　(1)公司對購入或按法律程序申請取得的無形資產按實際支付金額入帳；對接受投資轉入的無形資產，按合同約定或評估確認的價值入賬。各種無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷；

　　(2)公司期末按單項無形資產可收回金額低于其賬面價值的差額提取減值準備。

　　14.長期待攤費用核算方法

　　長期待攤費用以實際成本計價，按其受益期限攤銷。

　　15.收入確認方法

　　(1)商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險與報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。

　　(2)提供勞務：公司提供勞務如勞務在同一會計年度內開始并完成，在完成勞務時確認收入；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，且提供勞務的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；

　　(3) 他人使用本企業資產： 利息收入按他人使用本企業現金的時間和適用利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議規定的時間和方法計算確定。

　　16.所得稅的會計處理方法

　　本公司所得稅采用應付稅款法核算。

　　17.會計報表的編制方法

　　將本公司內部二級核算單位的會計報表平行匯總，對內部往來進行抵銷后生成本公司的會計報表。

　　合并會計報表的編制原則是對母公司擁有被投資單位有表決權資本總額50%以上或雖未超過50%但具有實際控制權的子公司合并其報表。

　　合并會計報表是根據《合并會計報表暫行規定》以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他相關資料為依據編制而成。公司間的重大交易，資金往來等，均在合并時抵銷。

　　三 、稅項

　　納入合并報表的各公司適用的主要稅種和稅率

　　稅 種 計稅依據 稅率

　　增值稅 增值額 13%、17%

　　營業稅 應稅營業額 3%、5%

　　城建稅 應交增值稅額和營業稅額 7%、5%

　　教育費附加 應交增值稅額和營業稅額 3%

　　資源稅 煤炭銷售量 4 元/噸

　　所得稅 應納稅所得額 33%

　　四、控股子公司及合營企業

　　所控制的子公司的情況

　　公司名稱 注冊資本 主營業務 投資金額 擁有權益 是否合并

　　河南神火電力有限責任公司 3,000 萬元 火力發電 2,987 萬元98% 是

　　河南神火興隆礦業有限責任公司 15,000 萬元 礦山器材的生產、銷售等 12,300 萬82% 否

　　河南省許昌新龍礦業有限責任公司 21,220.5 萬元煤炭生產、洗選和銷售等 40,812.44 萬元92% 是

　　說明：河南神火興隆礦業有限責任公司于2004 年6 月成立，2005 年12 月31 日總資產

　　為222,065,160.80 元，占合并資產總額的6.7%，現處于基建期；根據財政部財會二字[1996]2

　　號文規定，本期不再合并其報表。2005 年12 月31 日河南神火興隆礦業有限責任公司流動

　　資產為47,863,543.79 元；固定資產、在建工程、無形資產等合計為174,201,617.01 元；

　　流動負債為1,507,772.96 元。河南省許昌新龍礦業有限責任公司的股權購買日為8 月31 日，

　　本期納入合并范圍的是9-12 月的利潤表和現金流量表。

　　五、合并會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　項 目 期初數 期末數

　　現 金 3,299,641.42 540,985.77

　　銀行存款 335,833,341.71 136,774,278.54

　　其他貨幣資金 9,108,655.25 58,280,337.21

　　合 計 348,241,638.38 195,595,601.52

　　說明：其他貨幣資金中有河南省許昌新龍礦業有限責任公司30,000,000.00 元定期存款用于

　　質押借款，20,077,901.00 元是銀行承兌匯票保證金。

　　2.應收票據

　　3.應收賬款

　　(1)余額及賬齡如下：

　　期初數 期末數

　　類 別 期初數 期末數

　　銀行承兌匯票 10,707,000.00 113,888,409.21

　　河南神火煤電股份有限公司2005年年度報告

　　51

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 10,447,500.24 67.92 522,375.27 45,785,682.10 89.93 2,255,474.60

　　1— 2 年 840,067.74 5.46 84,006.77 1,119,717.91 2.20 139,485.80

　　2— 3 年 1,338,457.74 8.70 401,537.32 158,218.81 0.31 47,465.64

　　3 年以上 2,756,312.13 17.92 1,378,156.07 3,848,593.30 7.56 1,924,296.65

　　合 計 15,382,337.85 100.00 2,386,075.43 50,912,212.12 100.00 4,366,722.69

　　(2)欠款金額前5 名的單位如下：

　　單位名稱 金 額 所欠時間 內容

　　馬鞍山鋼鐵股份有限公司爐料供銷公司

　　12,233,187.60

　　一年以內 煤款

　　萊蕪鋼鐵股份有限公司

　　9,231,706.22

　　一年以內 煤款

　　寶山鋼鐵股份有限公司

　　7,909,550.12

　　一年以內 煤款

　　上海寶鋼國際經濟貿易有限公司

　　3,339,632.34

　　一年以內 煤款

　　南京鋼鐵股份有限公司

　　3,288,141.25

　　一年以內 煤款

　　說明：欠款金額前五名金額合計36,002,217.53 元，占應收賬款期末余額的70.71%；

　　本項目中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　4.其他應收款

　　(1)余額及賬齡如下：

　　期初數 期末數

　　賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內 11,286,012.14 71.41 621,880.48 38,727,980.91 82.77 386,308.55

　　1— 2 年 767,188.63 4.85 76,718.87 2,945,671.29 6.30 294,567.13

　　2— 3 年 329,225.49 2.08 98,767.65 726,885.66 1.55 218,065.70

　　3 年以上 3,421,214.23 21.65 2,045,506.72 4,388,782.70 9.38 2,563,030.97

　　合 計 15,803,640.49 100.00 2,842,873.72 46,789,320.56 100.00 3,461,972.35

　　說明：欠款金額前五名合計33,551,106.40 元，占其他應收款期末余額的71.71%；本

　　項目中無持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　5.預付賬款

　　(1)余額及賬齡如下：

　　賬 齡 期初數 期末數

　　河南神火煤電股份有限公司2005年年度報告

　　52

　　金 額 比例(%) 金 額 比例(%)

　　1 年以內 74,296,572.52 96.25 57,670,682.35 50.17

　　1— 2 年 2,267,463.68 2.94 56,253,876.48 48.94

　　2— 3 年 629,064.34 0.81 1,021,122.26 0.89

　　合 計 77,193,100.54 100.00 114,945,681.09 100.00

　　說明：預付賬款期末比期初增加48.91%的主要原因是本期合并范圍較上期增加了河南省許昌新龍礦業有限責任公司。

　　6.存貨

　　期初數 期末數 項 目

　　金 額 跌價準備 金 額 跌價準備

　　庫存商品 18,252,250.55 - 56,519,970.33 1,686,049.09

　　原材料 35,731,191.66 2,241,463.84 54,275,490.01 4,788,749.60

　　合 計 53,983,442.21 2,241,463.84 110,795,460.34 6,474,798.69

　　7.待攤費用

　　類 別 期初數 本期增加 本期攤銷 其他轉出 期末數

　　保險費 2,541,084.00 5,593,555.95 5,754,528.65 2,380,111.30

　　其他 7,462,984.85 4,132,316.33 4,014,435.00 5,637,887.00 1,942,979.18

　　合 計 10,004,068.85 9,725,872.28 9,768,963.65 5,637,887.00 4,323,090.48

　　8.長期投資

　　期初數 期末數 項 目

　　金 額 減值準備

　　本期增加 本期減少

　　金 額 減值準備

　　長期股權投資 143,000,000.00 - 1,000,000.00 - 144,000,000.00

　　長期債權投資 24,000.00 - - - 24,000.00 -

　　合并價差 675,925.76 - 234,105,792.16 2,760,216.81 232,021,501.11 -

　　合 計 143,699,925.76 - 235,105,792.16 2,760,216.81 376,045,501.11

　　其中：長期股權投資

　　被投資公司名稱 投資期限 投資金額 所占比例 減值準備

　　河南省中小企業投資擔保股份有限公司 長期 20,000,000.00 9.8% -

　　河南神火興隆礦業有限責任公司 50 年 123,000,000.00 82% -

　　河南省煤炭銷售有限責任公司 長期 1,000,000.00 3.33%

　　合 計 144,000,000.00 -

　　9.固定資產及累計折舊

　　固定資產原值

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　房屋建筑物 731,755,100.11 425,957,334.66 1,311,522.51 1,156,400,912.26

　　通用設備 226,127,157.10 39,625,763.81 6,581,335.91 259,171,585.00

　　專用設備 386,418,813.22 216,268,041.05 14,801,386.32 587,885,467.95

　　運輸設備 32,350,819.64 11,195,920.87 3,037,415.57 40,509,324.94

　　其 他 7,015,587.58 424,476.98 - 7,440,064.56

　　合 計 1,383,667,477.65 693,471,537.37 25,731,660.31 2,051,407,354.71

　　說明：本期增加固定資產由在建工程轉入的有5,980,000.00 元；固定資產原值期末比期初增加了48.25%，主要是期末新合并了子公司河南省許昌新龍礦業有限責任公司的報表所致。

　　累計折舊

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　房屋建筑物 201,030,211.11 38,901,013.86 591,386.24 239,339,838.73

　　通用設備 91,481,103.36 20,560,320.81 4,802,153.43 107,239,270.74

　　專用設備 153,233,570.60 40,467,583.92 11,778,063.56 181,923,090.96

　　運輸設備 11,317,298.09 3,834,629.73 1,296,040.01 13,855,887.81

　　其 他 795,283.92 637,822.40 - 1,433,106.32

　　合 計 457,857,467.08 104,401,370.72 18,467,643.24 543,791,194.56

　　凈 值 925,810,010.57 - - 1,507,616,160.15

　　固定資產減值準備

　　項 目 期初數 增加 本期減少 期末數

　　房屋建筑物 4,346,763.69 - 27,100.00 4,319,663.69

　　通用設備 38,707.45 - - 38,707.45

　　專用設備 1,504,722.21 - 13,058.75 1,491,663.46

　　運輸設備 22,000.01 - - 22,000.01

　　合 計 5,912,193.36 - 40,158.75 5,872,034.61

　　10.在建工程

　　工程名稱 期初數 本期增加

　　本期轉入固定

　　資產

　　其他減少

　　額

　　期末數 資金來源

　　工程投入

　　比例

　　新莊鑄造型焦廠技術改造 16,781,155.61 3,080,477.00 - - 19,861,632.61 自籌

　　葛店雙廟風井井筒 19,922,871.22 20,790,248.21 - - 40,713,119.43 自籌

　　劉河井田 83,615,893.57 64,056,533.91 - - 147,672,427.48 自籌

　　薛湖井田 169,818,650.98 207,396,372.15

　　- 377,214,527.76 自籌

　　新莊、葛店給消防排水工程 1,530,000.00

　　- -

　　1,530,000.00 自籌

　　新莊選煤廠重介工藝改造 6,792,295.67

　　- -

　　6,792,295.67 自籌

　　粱北礦選煤廠 2,132,515.00 29,545,402.06

　　-

　　3,454,202.40 28,223,714.66 自籌

　　粱北礦主井排水系統 8,195,448.48

　　- -

　　8,195,448.48 自籌

　　粱北礦付井排水系統 726,524.86

　　- -

　　726,524.86 自籌

　　粱北礦3 號水倉內外倉 3,373,046.11

　　- -

　　3,373,046.11 自籌

　　其他 7,233,515.00 13,622,143.62 5,980,000.00 - 14,876,153.99 自籌 -

　　合 計 299,504,601.38 359,108,492.07 5,980,000.00 3,454,202.40

　　-

　　649,178,891.05

　　說明：本期劉河井田新增的在建工程中有利息資本化5,677,156.13 元。

　　11.無形資產

　　項 目 原始金額 累計攤銷 期末數

　　泉店礦探礦權 72,000,000.00 22,400,000.00 49,600,000.00

　　焦電廠專利 720,000.00 300,000.00 420,000.00

　　薛湖礦探礦權 24,000,000.00 8,800,000.00 15,200,000.00

　　劉河礦采礦權 11,529,100.00 624,492.96 10,904,607.04

　　人力資源管理系統軟件 102,120.00 25,530.00 76,590.00

　　地測空間管理信息系統 188,000.00 34,466.63 153,533.37

　　其他 107,000.00 3331.33 103,668.67

　　合計 108,646,220.00 32,187,820.92 76,458,399.08

　　12.長期待攤費用

　　項 目 原始發生額 期初數 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數

　　退休職工養老金3,876,000.00 2,261,000.00 - 775,200.00 2,390,200.00 1,485,800.00

　　合 計 3,876,000.00 2,261,000.00 - 775,200.00 2,390,200.00 1,485,800.00

　　13.短期借款

　　借款類別 期初數 期末數

　　保證借款 - 370,000,000.00

　　信用借款 60,000,000.00 200,000,000.00

　　質押借款 - 10,000,000.00

　　合 計 60,000,000.00 580,000,000.00

　　說明：保證借款370,000,000.00 元由河南神火集團有限公司提供擔保,質押借款

　　10,000,000.00 元是定期存單質押借款。

　　14.應付賬款

　　期初數 期末數

　　89,840,098.32 151,171,795.85

　　本項目中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　15.預收賬款

　　期初數 期末數

　　79,816,784.67 84,848,348.78

　　本項目中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　16.應付工資

　　17.應交稅金

　　稅 種 法定稅率 期初數 期末數

　　增 值 稅 13%、17% 20,752,200.39 17,432,004.91

　　營 業 稅 3%、5% 634,475.06 203,406.03

　　城 建 稅 7%、5% 586,890.57 1,236,712.72

　　企業所得稅 33% -2,287,658.21 21,576,488.82

　　資 源 稅 4 元/噸 231,989.23 1,580,159.36

　　其 他 7,808,025.04 9,696,147.19

　　合 計 27,725,922.08 51,724,919.03

　　18.其他應交款

　　期初數 期末數

　　22,352,706.51 38,393,039.77

　　項 目 計繳標準 期初數 期末數

　　教育費附加 3% 1,129,286.31 1,719,977.12

　　礦產資源補償費 3,368,559.58 5,204,808.44

　　煤炭價格調節基金 6 元/噸 1,022,306.72

　　合計 4,497,845.89 7,947,092.28

　　19.其他應付款

　　期初數 期末數

　　29,763,806.24 54,351,625.18

　　本項目中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　20.一年內到期的長期負債

　　借款單位 金額 借款到期日 年利率 借款條件

　　中國農業銀行永城市支行 30,000,000.00 2006 年12 月30 日 5.022% 信用

　　國家開發銀行 50,000,000.00 2006 年5 月和11 月 6.12% 保證

　　交通銀行鄭州分行 10,000,000.00 2006 年12 月23 日 5.76% 保證

　　合 計 90,000,000.00

　　說明：保證借款60,000,000.00 元由河南神火集團有限公司提供擔保。

　　21.長期借款

　　借款類別 期初數 期末數

　　保證借款 - 377,400,000.00

　　信用借款 200,000,000.00 170,000,000.00

　　合 計 200,000,000.00 547,400,000.00

　　說明：保證借款377,400,000.00 元由河南神火集團有限公司提供擔保。

　　22.長期應付款

　　項目 期初數 期末數

　　生產安全費用 7,270,914.25 -

　　23.專項應付款

　　項目 期初數 期末數

　　安全改造撥款 - 3,275,558.00

　　說明：公司本年收到財政部門煤礦安全改造專項撥款15,960,000.00 元，已使用

　　12,684,442.00 元。

　　24.股本 單位：萬股

　　本次變動增減(+ -) 項 目 期初數

　　配送股 公積金轉股 增發 其他 小計

　　期末數

　　一、未上市流通股份

　　發起人股份 15,900 15,900 31,800

　　其中：國家持有股份 7,604.79 7,604.79 15,209.58

　　境內法人持有股份 8,295.21 8,295.21 16,590.42

　　尚未流通股份合計 15,900 15,900 31,800

　　二、已上市流通股份 9,100 9,100 18,200

　　其中：人民幣普通股 9,100 9,100 18,200

　　三、股份總數 25,000 25,000 50,000

　　25.資本公積

　　項 目 期初數 本年增加 本年減少 期末數

　　股本溢價 726,593,563.59 - 250,000,000.00 476,593,563.59

　　所得稅專項返還30,627,143.14 - - 30,627,143.14

　　撥款轉入 - 12,629,442.00 - 12,629,442.00

　　股權投資準備 - 193,832.76 - 193,832.76

　　其 他 60,075.09 - - 60,075.09

　　合 計 757,280,781.82 12,823,274.76 250,000,000.00 520,104,056.58

　　26.盈余公積

　　項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　法定盈余公積 89,256,103.29 47,868,046.39 - 137,124,149.68

　　公益金 44,628,051.64 23,934,023.20 - 68,562,074.84

　　合 計 133,884,154.93 71,802,069.59 - 205,686,224.52

　　27.未分配利潤

　　項 目 分配比例 2005 年

　　年初未分配利潤 293,389,216.08

　　加：本期凈利潤 472,490,142.91

　　減：提取法定盈余公積 10% 47,868,046.39

　　提取法定公益金 5% 23,934,023.20

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 475,000,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　期末未分配利潤 219,077,289.40

　　說明：根據公司董事會第三屆第六次會議通過的利潤分配預案，在按2005 年上半年凈利潤的10%提取法定盈余公積和5%提取法定公益金之后，以2005 年6 月30 日總股本25,000 萬股為基數，每10 股派發現金股利15 元(含稅)，上述分配方案已于2005 年9 月實施。公司第三屆第八次會議通過以下決議：在按2005 年凈利潤的10%提取法定盈余公積和5%提取法定公益金之后，以2005 年12 月31 日總股本50,000 萬股為基數，每10 股派發現金股利2 元(含稅)。

　　28.主營業務收入及成本

　　2005 年度 2004 年度

　　主營業務項目

　　收 入 成 本 營業毛利 收 入 成 本 營業毛利

　　煤 炭 1,625,745,630.54 772,390,085.15 853,355,545.39 1,205,315,561.07 604,450,966.13 600,864,594.94

　　電 力 15,857,011.21 8,478,191.31 7,378,819.90 24,237,103.84 5,834,131.47 18,402,972.37

　　合 計 1,641,602,641.75 780,868,276.46 860,734,365.29 1,229,552,664.91 610,285,097.60 619,267,567.31

　　說明：本公司前五名客戶銷售收入總額為465,338,401.22 元，占全部銷售收入的比例

　　為28.19%。

　　29.主營業務稅金及附加

　　項目 計繳標準 金額

　　資源稅 4 元/噸 11,613,484.63

　　城建稅 7%、5% 12,067,745.16

　　教育費附加 3% 5,260,067.79

　　合計 28,941,297.58

　　30.其他業務利潤

　　2005 年度 2004 年度

　　其他業務項目

　　收入 支出 利潤 收入 支出 利潤

　　鐵路專用線費、裝車費29,266,712.30 12,201,898.90 17,064,813.40 34,979,350.38 10,535,462.54 24,443,887.84

　　電力等 2,502,180.03 1,817,860.47 684,319.56 - - -

　　其 他 11,636,766.05 1,811,125.28 9,825,640.77 7,423,974.27 221,499.97 7,202,474.30

　　合 計 43,405,658.38 15,830,884.65 27,574,773.73 42,403,324.65 10,756,962.51 31,646,362.14

　　31.財務費用

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　利息支出 30,489,083.54 21,241,681.47

　　減：利息收入 9,972,258.87 5,214, 893.67

　　加：其 他 1,325,956.39 153,529.89

　　合 計 21,842,781.06 16,180,317.69

　　32.投資收益

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　合營企業分配來的利潤 - 400,000.00

　　股權投資差額攤銷 -2,760,216.81 -159,041.34

　　長期投資減值準備本期轉回 - 510,000.00

　　合 計 -2,760,216.81 750,958.66

　　33.補貼收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　增值稅返還 81,950.48 2,365,970.04

　　34.營業外收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　處理固定資產凈收益 2,165,876.21 31,821.00

　　罰款收入 - 375,689.50

　　其 他 641,768.76 7,000.00

　　合 計 2,807,644.97 414,510.50

　　35.營業外支出

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　捐 贈 637,000.00 1,085,000.00

　　固定資產處理凈損失 5,916,986.63 3,507,356.41

　　其 他 295,833.37 16,653.54

　　合 計 6,849,820.00 4,609,009.95

　　36.支付的其他與經營活動有關的現金

　　2005 年度收到的其他與經營活動有關的現金為31,551,745.76 元，主要有收到的利息9,706,754.32 元，收到的專項撥款3,275,558.00 元；支付的其他與經營活動有關的現金為118,942,394.41 元，主要有支付子公司河南神火興隆礦業有限責任公司5,000 萬元，其余是公司日常管理費用、銷售費用支出和其他支出；合并現金流量表中的貨幣資金期初余額和合并資產負債表的期初余額不一致的原因是合并報表期初數中不包含河南省許昌新龍礦業有限責任公司的數據。

　　六、母公司會計報表主要項目注釋

　　1.應收賬款

　　期初數 期末數

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例

　　(%)

　　壞賬準備

　　1 年以內10,142,873.17 68.16 507,143.66 44,444,357.42 89.71 2,095,196.87

　　1— 2 年 840,067.74 5.65 84,006.77 1,089,146.79 2.20 108,914.68

　　2— 3 年 1,338,457.74 9.00 401,537.32 158,218.81 0.32 47,465.64

　　3 年以上2,557,470.59 17.19 1,278,735.30 3,848,593.30 7.77 1,924,296.65

　　合 計 14,878,869.24 100.00 2,271,423.05 49,540,316.32 100.00 4,175,873.84

　　2.其他應收款

　　期初數 期末數

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備

　　1 年以內11,162,025.22 56.69 615,671.31 39,637,212.04 84.02 263,059.98

　　1— 2 年 646,239.68 3.28 64,623.97 2,921,324.68 6.19 292,132.47

　　2— 3 年 322,450.79 1.64 96,735.24 614,023.36 1.30 184,207.01

　　3 年以上7,557,342.40 38.39 1,913,570.80 4,003,203.23 8.49 2,370,241.23

　　合 計 19,688,058.09 100.00 2,690,601.32 47,175,763.31 100.00 3,109,640.69

　　3.長期投資

　　期初數 期末數 項 目

　　金 額 減值準備

　　本期增加 本期減少

　　金 額 減值準備

　　長期股權投資 172,764,856.16 - 436,085,032.83 2,855,686.67 605,994,202.326 -

　　長期債權投資 24,000.00 - - - 24,000.00 -

　　合 計 172,788,856.16 - 436,085,032.83 2,855,686.67 606,018,202.32 -

　　其中：長期股權投資

　　被投資公司名稱 投資期限 投資金額 所占比例 減值準備

　　河南神火電力有限責任公司 長期 28,195,371.43 98% -

　　河南省中小企業投資擔保股份有限公司 長期 20,000,000.00 9.8% -

　　河南神火興隆礦業有限責任公司 50 年 123,000,000.00 82% -

　　河南省許昌新龍礦業有限公司 長期 433,798,830.89 92% -

　　河南省煤炭銷售有限責任公司 長期 1,000,000.00 3.33% -

　　合 計 605,994,202.32 -

　　股權投資差額

　　被投資公司名稱 初始金額 攤銷期本期攤銷額 累計攤銷額 攤余金額 形成原因

　　河南神火電力有限責任公司 1,418,653.79 10 年 159,041.34 901,769.37 516,884.42 購買

　　河南省許昌新龍礦業有限公司 234,105,792.16 30 年 2,601,175.47 2,601,175.47 231,504,616.69 購買

　　合 計 235,524,445.95 2,760,216.81 3,502,944.84 232,021,501.11

　　4.主營業務收入及成本

　　2005 年度 2004 年度

　　主營業務項目

　　收 入 成 本 營業毛利 收 入 成 本 營業毛利

　　煤 炭 1,532,054,777.74 728,003,318.19 804,051,459.55 1,223,756,393.99 604,450,966.13 619,305,427.86

　　5.投資收益

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　短期投資收益 - -

　　合營企業分配來的利潤 - 400,000.00

　　期末調整的被投資公司權益凈增減的金額 26,671,313.18 24,979.45

　　股權投資差額攤銷 -2,760,216.81 -159,041.34

　　其他投資收益 - -

　　長期投資減值準備本期轉回 - 510,000.00

　　合 計 23,911,096.37 775,938.11

　　七、關聯方關系及其交易

　　1.關聯方關系

　　(1) 存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法定代表人

　　河南神火集團有限公司

　　河南省永城

　　市光明路

　　煤炭、化工、

　　紡織、建材

　　母公司 有限責任 李 崇

　　河南神火電力有限責任公司

　　河南省永城市

　　工業西路2 號

　　火力發電 子公司 有限責任 張光建

　　河南神火興隆礦業有限責任公司

　　河南省許昌

　　市光明路7 號

　　礦山器材生

　　產、銷售

　　子公司 有限責任 李孟臻

　　河南省許昌新龍礦業有限責任公司

　　河南省禹州

　　市粱北鎮

　　煤炭生產、

　　洗選和銷售

　　等

　　子公司 有限責任 趙培忠

　　(2)存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 (單位：萬元)

　　企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　河南神火集團有限公司 112,575.00 - - 112,575.00

　　河南神火電力有限責任公司 3,000.00 - - 3,000.00

　　河南神火興隆礦業有限責任公司 15,000.00 - - 15,000.00

　　河南省許昌新龍礦業有限責任公司 21,220.50 - - 21,220.50

　　(3)存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 (單位：萬股)

　　期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　企業名稱

　　金額

　　比例

　　(%)

　　金 額 金 額 金 額 比例(%)

　　河南神火集團有限公司 15,209.58 30.42 - 15,209.58 30.42

　　河南神火電力有限責任公司 2,940.00 98.00 - - 2,940.00 98.00

　　河南神火興隆礦業有限責任公司 12,300.00 82.00 - - 12,300.00 82.00

　　河南省許昌新龍礦業有限責任公司 - - 19,522.86 - 19,522.86 92.00

　　(4)不存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 與本企業關系

　　河南神火集團光明有限責任公司 同一母公司

　　河南神火集團新利達有限責任公司 同一母公司

　　河南神火建筑安裝工程公司 同一母公司

　　河南志永達紡織有限公司 同一母公司

　　2.關聯交易

　　(1)銷售 (單位：元)

　　交易金額 占同類交易的比例%

　　關聯方 交易內容

　　2005 年 2004 年 2005 年 2004 年

　　定價原則 結算方式

　　河南志永達紡織有限公司 原煤 882,506.44 594,561.34 0.057 0.05 市場價格 現金結算

　　河南志永達紡織有限公司 電力 441,106.59 - 2.782 - 市場價格 現金結算

　　河南神火集團有限公司 原煤 86,679,427.04 10,174,140.60 5.750 0.88 市場價格 現金結算

　　河南神火集團有限公司 電力 13,658,743.72 7,213,939.33 86.137 29.79 市場價格 現金結算

　　(2)采購 (單位：元)

　　交易金額 占同類交易的比例%

　　關聯方 交易內容

　　2005 年 2004 年 2005 年 2004 年

　　定價原則 結算方式

　　河南志永達紡織有限公司 材料采購 625,589.74 732,373.50 0.33 0.47 市場價格 現金結算

　　河南神火集團新利達有限公司 材料采購 23,155,685.47 22,389,501.96 12.32 14.39 市場價格 現金結算

　　河南神火集團有限公司 電力 35,200,423.21 70,355,195.52 59.75 100.00 國家定價 現金結算

　　說明：神火煤電公司從9 月開始由集團公司采購電力改為直接從商丘市電業局采購電力。

　　(3)公司委托河南神火建筑安裝工程公司承建在建工程中部分土建安裝工程項目。2005年度公司與河南神火建筑安裝工程公司共結算工程款9,664,900.00 元。

　　(4)從成立之日起，本公司與河南神火集團有限公司達成以下協議：

　　①簽訂《國有土地使用權租賃合同》，有償使用葛店煤礦19,900 平方米土地，新莊煤礦48,840 平方米土地，新莊鐵路專用線56,277.666 平方米土地，年租金80.88 萬元，租賃期限分別為48 年、48 年和50 年。

　　②簽訂《房屋租賃合同》，有償使用辦公樓10,218.75 平方米，年租金102 萬元，租賃期限為24 年。

　　③簽訂《綜合服務合同》，主要解決公司的職工上下班通勤、職工就餐、單身職工宿舍旅館化、職工住宅區的保安、環衛、綠化、供水、供暖和制冷，年有償服務費630 萬元。2005 年變更為年有償服務費1,240.38 萬元。

　　(5)關聯方應收應付余額 (單位：元)

　　余額 占應收(應付)余額的比例

　　科目名稱 關聯方

　　期末數 期初數 期末數(%)期初數(%)

　　預付賬款 河南神火集團有限公司 - - - -

　　應付賬款 - - - -

　　預付賬款

　　河南神火集團新利達有限公司

　　-98,400.00 273,151.37 0.07 0.35

　　其他應付款 884,856.15 50,339.51 1.63 0.17

　　應付賬款

　　河南神火建筑安裝工程公司

　　- 120,500.00 - 0.13

　　應付賬款 - 8,330.56 - 0.01

　　預收賬款

　　河南志永達紡織有限公司

　　- 400,821.78 - 0.50

　　八、或有事項

　　截至2005 年12 月31 日止，公司無需要說明的重大或有事項。

　　九、承諾事項

　　截至2005 年12 月31 日止，公司無需要說明的重大對外承諾事項。

　　十、資產負債表日后事項中的非調整事項

　　根據公司董事會第三屆第八次會議通過的利潤分配預案，在按2005 年凈利潤的10%

　　提取法定盈余公積和5%提取法定公益金之后，以2005 年12 月31 日總股本50,000 萬股為基數，每10 股派發現金股利2 元(含稅)。

　　十一、債務重組事項

　　截至2005 年12 月31 日止，公司無需要說明的債務重組事項。

　　十二、非貨幣性交易事項

　　截至2005 年12 月31 日止，公司無需要說明的非貨幣交易事項。

　　十三、其他重要事項

　　公司股權分置改革方案已經2005 年12 月29 日召開的公司股權分置改革相關股東會議表決通過，并于2006 年1 月10 日正式實施完畢。公司股權分置改革方案實施后，即非流通股股東執行對價安排后，公司股份結構發生變化，變動情況如下：原未上市流通股份31,800 萬股變更為有限售條件的流通股26,340 萬股，占總股本的比例由原來的63.60%變更為52.68%；原上市流通股份由原來的18,200 萬股增加到23,660 萬股，占總股本的比例由原來的36.40%提高到47.32%。

　　第十二節 備查文件目錄

　　一、公司董事長、總會計師、財務部部長簽名并蓋章的會計報表

　　二、亞太(集團)會計師事務所出具的審計報告原件

　　三、報告期內公司在指定報紙上公開披露的公告資料原件

　　四、河南神火煤電股份有限公司2005 年年度報告正文

　　上述備查文件備置于公司董事會秘書辦公室供股東及有關部門查閱。

　　董事長：李孟臻

　　河南神火煤電股份有限公司董事會

　　二OO 六年二月十五日