萊茵置業(000558)2005年年度報告

　　萊茵達置業股份有限公司 Lander Real Estate Co.,Ltd

　　二OO 五年年度報告 2005ANNUAL REPORT

　　萊茵達置業股份有限公司2005 年年度報告 重要提示

　　重要提示

　　本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　董事會應到九人，實到董事九人。

　　沒有董事對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存異議。

　　本公司年度財務報告經遼寧天鍵會計師事務所有限公司審計并出具標準無保留意見的審計報告。

　　公司董事長高繼勝先生、財務總監向春兵先生、財務負責人趙揚女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實完整。

　　萊茵達置業股份有限公司2004 年年度報告 目錄

　　目 錄

　　第一節 公司基本情況簡介

　　第二節 會計數據和業務數據摘要

　　第三節 股本變動及股東情況

　　第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　第五節 公司治理結構

　　第六節 股東大會情況簡介

　　第七節 董事會報告

　　第八節 監事會報告

　　第九節 重要事項

　　第十節 財務報告

　　第十一節 備查文件

　　第一節 公司基本情況

　　一、公司名稱：

　　中文名稱：萊茵達置業股份有限公司

　　中文簡稱：萊茵置業

　　英文名稱：Lander Real Estate Co.,Ltd.

　　英文簡稱：LANDER

　　二、法定代表人： 高繼勝

　　三、董事會秘書： 黃國梁

　　證券事務代表： 黃 波

　　聯系地址：遼寧省沈陽市蘇家屯區紅椿路88 號-甲

　　聯系電話：(024)89191116

　　傳 真：(024)89191116

　　四、注冊地址：遼寧省沈陽市蘇家屯區金錢松路9 號

　　辦公地址：遼寧省沈陽市蘇家屯區紅椿路88 號-甲

　　郵政編碼：110102

　　公司電子信箱：gufen@zjlander.com

　　五、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》

　　登載年度報告的指定國際互聯網網址：www.cninfo.com.cn

　　年度報告的備置地點：公司證券辦公室

　　六、股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱： 萊茵置業

　　股票代碼： 000558

　　七、其他有關資料：

　　公司變更注冊登記日期：2002 年3 月26 日

　　企業法人營業執照注冊號：2101001104242

　　稅務登記號：21011143490016

　　公司聘請會計師事務所名稱：遼寧天健會計師事務所有限公司

　　公司聘請會計師事務所辦公地址：遼寧省沈陽市沈河區北京街16 號

　　第二節 會計數據和業務數據摘要

　　一、2005 主要會計數據(單位：人民幣元)

　　項 目 金 額

　　利潤總額 14,874,122.03

　　凈利潤 2,405,465.81

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 4,058,995.53

　　主營業務利潤 50,587,463.92

　　其他業務利潤

　　營業利潤 18,576,205.92

　　投資收益 -2,048,554.17

　　補貼收入

　　營業外收支凈額 -1,653,529.72

　　經營活動產生的現金流量凈額 80,772,437.61

　　現金及現金等價物凈增加額 -21,877,273.63

　　注：

　　扣除的非經常性損益項目 涉及金額(元)

　　補貼收入

　　營業外收入 355,936.79

　　營業外支出 2,009,466.51

　　短期投資收益

　　二、截至報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標(合并報表)

　　單位：元

　　指標項目/年度 2005 年 2004 年調整后 2004 年調整前 2003 年調整后 2003 年調整前

　　主營業務收入 160,167,263.90 198,130,479.96 198,130,479.96 201,006,837.52 201,006,837.52

　　凈利潤 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96 5,085,895.55 6,378,699.18

　　總資產 748,128,152.30 704,901,186.76 704,901,186.76 754,353,511.15 754,353,511.15

　　股東權益 148,875,964.21 145,229,405.86 146,374,416.18 132,657,971.49 133,802,981.81

　　每股收益 0.02 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股收益(加權計算值) 0.02 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股凈資產 1.27 1.24 1.25 1.13 1.14

　　調整后的每股凈資產 1.23 1.21 1.21 1.12 1.13

　　凈資產收益率(%)

　　(攤薄)

　　1.62 8.40 8.33 3.84 4.77

　　凈資產收益率(%)

　　(加權)

　　1.64 8.74 8.71 3.98 5.04

　　扣除非經常性損益的每

　　股收益

　　0.03 0.10 0.10 0.04 0.05

　　每股經營活動產生的現

　　金流量凈額

　　0.69 0.54 0.54 -0.76 -0.76

　　附利潤附表(按照中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9 號-

　　凈資產收益率每股收益的計算及披露》的有關規定計算)

　　報告期利潤 凈資產收益率(%) 每股收益(元)

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 33.98 34.55 0.43 0.43

　　營業利潤 12.48 12.69 0.16 0.16

　　凈利潤 1.62 1.64 0.02 0.02

　　扣除非經常性損益后凈利潤 2.73 2.77 0.03 0.03

　　三、股東權益變動情況

　　(單位：元)

　　項目 股本 資本公積

　　盈余

　　公積

　　法定公

　　益 金

　　未分配利潤 股東權益

　　合計

　　期初數 117,164,373 52,126,900.44 -24,061,867.58 145,229,405.86

　　本期增加 1,241,092.54 2,405,465.81 3,646,558.35

　　本期減少

　　期末數 117,164,373 53,367,992.98 -21,656,401.77 148,875,964.21

　　變動原因:

　　1、資本公積增加系債務重組所致；

　　2、未分配利潤增加系本年盈利所致；

　　3、股東權益增加系本年盈利、資本公積增加所致。

　　第三節 股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況

　　1、股份變動情況表：截止2005 年12 月31 日，本公司股本結構無變化：

　　本次變動前本次變動增減(+，-) 本次變動后

　　配股送股公積金轉股增發其他小計

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 66,660,000 66,660,000

　　其中：

　　國家擁有股份

　　境內法人持有股份 66,660,000 66,660,000

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　尚未流通股份合計 66,660,000 66,660,000

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民幣普通股 50,504,373 50,504,373

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 50,504,373 50,504,373

　　三、股份總數 117,164,373 117,164,373

　　2、股票發行與上市情況

　　(1)截止本報告期末，公司前三年未進行股票發行。

　　(2)報告期內公司股份總數及結構未發生變動。

　　(3)公司無現存的內部職工股。

　　二、股東情況介紹

　　1、報告期末股東總數：截止至2005 年12 月30 日本公司共有股東13,935 戶。

　　2、年末前十名股東的持股情況(截止到2005 年12 月30 日)。

　　股 東 名 稱 報告期增減(股) 期末股份數(股) 比例(%) 股份性質 凍結情況

　　萊茵達集團有限公司 0 34,486,750 29.43 定向境內法人股 司法凍結

　　南京藍本新型建材有限責任公司 0 10,000,000 8.54 定向境內法人股 0

　　沈陽利源投資管理咨詢有限公司 0 2,403,750 2.05 定向境內法人股 0

　　北京仁達國際信息工程有限公司 0 1,815,000 1.55 定向境內法人股 0

　　北京房地產開發經營總公司 0 1,210,000 1.03 定向境內法人股 0

　　中國人壽保險股份有限公司沈陽分公司 0 1,210,000 1.03 定向境內法人股 0

　　沈陽和天甲康原科技開發有限公司 0 1,100,000 0.94 定向境內法人股 0

　　張素芬 1,005,072 1,005,072 0.86 流通股 0

　　上海融道貿易有限公司 0 1,000,000 0.85 定向境內法人股 0

　　沈陽復合紙廠 0 783,475 0.67 定向境內法人股 0

　　前十名股東中第一大股東萊茵達集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系,也不屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；未知其他股東間是否存在關聯關系，也未知其他股東是否屬于《上市公司持股變動動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

　　3、公司控股股東(第一大股東)情況介紹。

　　公司控股股東(第一大股東)名稱：萊茵達集團有限公司

　　法定代表人：高繼勝

　　成立日期：1995 年4 月20 日

　　注冊資本：10,000 萬元

　　經營范圍為：實業投資；批發、零售；紡織原料，金屬材料，化工原料(除化學危險品及易制毒化學品)，建筑材料；含下屬分支機構的經營范圍。

　　萊茵達集團有限公司股權結構：高繼勝出資7,500 萬元，占總股本的75%；高靖娜出資2,500 萬元，占總股本的25%。

　　報告期內控股股東未發生變化。

　　本公司實際控制人與公司之間的產權和控制關系圖：

　　75% 25%

　　29.43%

　　萊茵達集團有限公司

　　萊茵達置業股份有限公司

　　高繼勝高靖娜

　　4、其他持股10%(含10%)以上的法人股東情況。

　　報告期內本公司沒有其他持股10%(含10%)以上的法人股東。

　　5、前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱(全稱) 年末持有流通股的數量(股) 種類(A、B、H 股或其它)

　　張素芬 1,005,072 A 股

　　王美羅 528,857 A 股

　　陳 蓮 476,400 A 股

　　陳 宇 347,970 A 股

　　高宏績 338,977 A 股

　　張敬謙 337,200 A 股

　　王世明 300,000 A 股

　　張宏濟 245,100 A 股

　　張國訪 234,230 A 股

　　王雪寧 227,700 A 股

　　未知前十名流通股股東及與前十名股東之間是否存在關聯關系，也未知是否

　　屬于《上市公司持股變動動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

　　第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監事、高級管理人員情況

　　1、基本情況

　　姓名 職務 性別 出生 年月 任期起止日期 年初 持股數年末 持股數 備注

　　高繼勝 董事長 男 1952.10 2003.5-2006.5 0 0 在股東單位領取報酬

　　陶 椿 董事、總經理 女 1972.07 2003.5-2006.5 0 0 2005 年3 月4 日辭去總經理

　　黃國梁 董事、副總經理、董事會秘書 男 1970.10 2003.5-2006.5 0 0

　　2006 年2 月7 日辭去副總經理、董事會秘書

　　夏建炳 董事、總經理 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0 2006 年2 月7 日聘任為

　　總經理

　　高建平 董事 男 1958.08 2003.5-2006.5 0 0 2005 年3 月4 日辭去財

　　務總監、副總經理職務

　　王喜林 董事、副總經理 男 1970.11 2003.5-2006.5 0 0 2006 年2 月7 日辭去副

　　總經理

　　史晉川 獨立董事 男 1957.02 2003.5-2006.5 0 0

　　汪 煒 獨立董事 男 1967.08 2003.5-2006.5 0 0

　　郭德貴 獨立董事 男 1961.04 2003.5-2006.5 0 0

　　高建榮 副總經理 男 1962.09 2003.5-2006.5 0 0

　　姚景芳 總經理 男 1957.2 2005.3-2008.3 0 0

　　2006 年2 月7 日辭去總經理

　　向春兵 財務總監 男 1970.02 2004.12-2006.5 3000 3000

　　徐逸波 副總經理、代行公司董事會秘書職責

　　男 1968.09 2006.2-2009.2 0 0

　　2006 年2 月聘任代行公司董事會秘書職責

　　樓一飛 監事會召集人 男 1950.02 2003.5-2006.5 0 0

　　宋曉杰 監事 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 0

　　劉利軍 監事 男 1973.02 2003.5-2006.5 0 0

　　注：1、以上董事、監事、高級管理人員年度內持股無變化。

　　2、在股東單位任職情況：

　　董事長高繼勝先生在本公司實際控制人萊茵達集團有限公司任董事長、總經理。其他董事、監事無在股東單位任職情況。

　　2、現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷及在股東單位外的其他單位任職或兼職情況

　　(1)現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷：

　　高繼勝，男，董事長，1952 年10 月出生，本科學歷，畢業于上海師范大學，

　　現為浙江大學證券期貨研究所兼職教授。1970 年—1977 年服役于上海武警總隊，

　　歷任班長、技師；1977 年—1989 年在浙江蕭山二輕系統工作，歷任工會主席、副廠長、書記、供銷公司經理、二輕工業局副局長、二輕總公司副總經理；1989 年—1990 年受浙江省政府派遣前往日本靜岡縣學習進修；1990 年—1994 年擔任蕭山市國營工業總公司總經理；1994 年底創辦萊茵達公司，現任浙江萊茵達投資有限公司董事長、總經理。

　　陶椿，女，董事，1972 年7 月出生，本科學歷，現就讀于浙江大學工商管理研究生班。1993 年7 月畢業于杭州應用工程技術學院，1996 年—1998 年任浙江萊茵達經濟發展公司辦公室主任；1998 年—1999 年受省政府派遣到日本福井縣學習進修；現任萊茵達集團有限公司常務副總裁。

　　黃國梁，男，董事、副總經理、董事會秘書，1970 年10 月出生，經濟學學士。

　　1992 年7 月畢業于北京大學經濟管理系，1992 年—1994 年就職于浙江省經濟信息中心，任《浙江經濟信息》編輯部副主任；1994 年—1999 年就職于浙江金城開發公司，任辦公室主任；2000 年就職于浙江有線電視臺，任新聞欄目制片人。

　　高建平，男，董事，1958 年8 月出生，大專學歷，會計師。1980 年至1994 年就職于浙江省汽車運輸公司。1995 年至2002 年5 月就職于浙江萊茵達置業投資集團有限公司，任財務總監。

　　夏建炳，男，董事，總經理, 1963 年8 月出生。曾工作于浙江蕭山樹脂廠工作、浙江抽紗廠工作、浙江萊茵達房產公司工作；畢業于浙江廣播電視大學，浙江蕭山市委黨校學習，并赴日本愛媛縣、岐阜縣研修。曾任本公司副總經理。

　　王喜林：男，董事、副總經理，1970 年11 月出生，工商管理碩士。1992 年本科畢業于沈陽工業大學，1996 年碩士畢業于天津大學。歷任沈陽惠天熱電股份有限公司綜合計劃處副處長、綜合辦公室主任，本公司投資發展部部長、總經理助理、副總經理兼董事會秘書，現任本公司副總經理。

　　高建榮，男，副總經理，出生于1962 年9 月，大專。1982 年10 月至1987 年10 月就職于蕭山市勞動局工作，任服務公司經理，1987 年10 月至1990 年6 月就職于蕭山賓館，任商品部經理，1990 年6 月至1995 年9 月杭州高雅時裝公司，任總經理，1995 年9 月至今任浙江萊茵達房地產公司任總經理。

　　向春兵，男，財務總監，出生于1970 年2 月出生，畢業于東北大學，會計師。曾任沈陽海通房產公司會計、沈陽海星昊源房產開發有限公司財務經理。歷任本公司財務總監、財務部經理、沈陽萊茵達房產開發有限公司副總經理。

　　姚景芳，男，總經理，1957 年2 月出生，遼寧省赤峰縣人，財務與會計專業大專畢業，土木工程專業本科畢業。高級會計師，高級工程師，中共黨員，西安市黨代會代表。1993 年1 月—1996 年7 月，調入西安高科(集團)建設開發公司任副總經理，分管財務部、銷售部。1996 年8 月—1999 年2 月，受命組建西安高科(集團)貿易發展公司，任總經理。1999 年3 月至今，調入西安高科(集團)建設開發公司，任總經理。

　　史晉川，獨立董事，男，1957 年2 月出生，浙江大學經濟學院副院長、教授、博士生導師，兼任國家社會科學基金評審委員、中國社會經濟系統工程學會副理事長、浙江省人民政府經濟建設咨詢委員會。1992 年經國務院批準為享受政府特殊津貼專家，2000 年，被國家人事部列入國家“百千萬人才工程”第一、二層次學術帶頭人。曾出版著(譯)作15 部，在《經濟研究》等雜志發表論文100 余篇， 曾獲國家教育部浙江人民政府社會科學優秀成果獎和科學進步1～3 等獎8 項。

　　汪煒，獨立董事，男，1967 年8 月出生，副教授，碩士生導師，浙江大學證券期貨研究所副所長，浙江大學天則民營經濟研究中心秘書長、金融與資本研究所所長，兼任浙江省證券與上市公司研究會秘書長等職。曾出版著作6 部，在《金融研究》等雜志發表論文20 余篇，完成教育部社科課題等科研項目30 余項，獲浙江省人民政府優秀教學成果一等獎等教學科研獎勵3 項。

　　郭德貴,獨立董事，1961 年4 月生，男，漢族，吉林省榆樹市人，中共黨員， 副教授。東北財經大學會計學專業碩士研究生畢業，現任浙江財經學院會計學院網絡會計教研室主任，曾獲浙江財經學院優秀教師等榮譽多項，國內財經雜志發表論文數十篇。

　　徐逸波，男，1968 年9 月出生，學士學位。1990 年7 月畢業于浙江大學材料科學系，1990 年-1994 年就職于杭城摩擦材料有限公司研究所從事專業研究工作；

　　1994 年-1998 年就職于浙江中遠房地產有限公司，任銷售部副經理；1998 年-2002

　　年就職于浙江豪樂旅游置業有限公司，任發展部經理；2002 年-2004 年就職于萊茵達集團有限公司，任總裁辦公室主任；2004 年-2006 年就職于揚州萊茵達置業有限公司，任副總經理。

　　樓一飛，監事，男，1950 年2 月出生，大專學歷，工程師。1990 年畢業于武漢工業大學，1984 年—1994 年就職于浙江蕭山二輕工業局主管基建，1994 年—2000年就職于蕭山銀河房地產開發公司任副總經理。

　　宋曉杰，監事，男，1963 年8 月出生，經濟學碩士，1998 年4 月畢業于中國社會科學院城市經濟研究生班。1992 年—1997 年就職于儀征化纖房地產開發公司任財務部經理；1997 年—2001 年就職于南京華美達怡華酒店任財務總監；

　　劉利軍，監事，男，1973 年2 月出生，1997 年畢業于遼寧大學經濟系投資管理專業及法律專業，雙學士學位，1997 年——1998 年就職于遼寧經濟技術開發協作總公司，1998 年至今就職于萊茵達置業股份有限公司，歷任證券助理、管理部經理、證券辦主任。

　　(2)現任董事、監事、高級管理人員在股東單位外其他單位的任職或兼職情況：

　　姓名/本公司職務 任職/兼職單位 與本公司關系 職務

　　高繼勝 嘉善萊茵達置業有限公司 控股子公司 董事長

　　高繼勝 浙江南方萊茵達置業有限公司 控股子公司 董事長

　　高繼勝 揚州萊茵達置業有限公司 控股子公司 董事長

　　高繼勝 儀征萊茵達置業有限公司 控股子公司 董事長

　　高繼勝 沈陽萊茵達房產開發有限公司 控股子公司 董事長

　　黃國梁 沈陽萊茵達商業有限公司 控股子公司 董事長

　　夏建炳 沈陽萊茵達房產開發有限公司 控股子公司 總經理

　　夏建炳 沈陽萊茵達物業有限公司 控股子公司 董事長

　　3、年度報酬情況

　　2005 年度，在本公司領取薪酬的董事、監事、高級管理人員的報酬依據公司制定的有關工資管理標準規定按月發放。

　　現任董、監事、高級管理人員在公司領取的年度報酬明細表：

　　姓 名 姚景芳 黃國梁 王喜林 向春兵 劉利軍 合計

　　金額(元) 55,380 114,860 99,270 75,820 53,520 398,850

　　獨立董事的津貼為：每年3 萬元人民幣(稅后)。

　　不在公司領取報酬、津貼董事、監事情況：

　　姓名 職務 是否在股東單位或關聯單位領取報酬、津貼

　　高繼勝 董事長 是

　　陶椿 董事 是

　　高建平 董事 是

　　夏建炳 董事 是

　　樓一飛 監事 是

　　宋曉杰 監事 否

　　4、報告期內離任董事、監事、高級管理人員姓名及離任原因報告期內，公司第四屆董事會第十五次會議于2005 年3 月3 日審議通過了陶椿女士辭去公司總經理職務，決定聘任姚景芳先生擔任公司總經理，同意高建平先生、夏建炳先生辭去公司副總經理職務。

　　相關決議刊登在2005 年3 月4 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　公司第四屆董事會第二十次會議于2006 年2 月7 日通過了同意姚景芳先生辭去公司總經理職務，黃國梁先生辭去副總經理職務，王喜林先生辭去副總經理職務，決定聘任夏建炳先生擔任公司總經理，聘任徐逸波先生擔任公司副總理職務。

　　黃國梁先生辭去董事會秘書職務，指定徐逸波先生代行公司董事會秘書職責。

　　相關決議刊登在2006 年2 月8 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　二、員工情況

　　1、數量:

　　截止2005 年12 月31 日，本公司在職員工136 人。

　　2、結構：

　　崗位構成 教育程度構成

　　管理技術 財務銷售行政研究生本科 大專 其他

　　人數 21 45 20 28 22 5 52 57 22

　　比重(%) 15.44 33.09 14.71 20.59 16.18 3.67 38.24 41.91 16.18

　　公司無需要承擔費用的退休職工。

　　第五節 公司治理結構

　　一、公司治理結構現狀

　　報告期內，公司嚴格按《公司法》、《證券法》《上市公司治理準則》、《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》《深圳證券交易所股票上規則》等法律、法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立健全現代企業制度，規范公司運作，加強公司的信息披露工作。

　　公司及時學習有關公司法人治理的各項法律、法規及各項規范性文件，參加主管部門組織的各項交流學習活動，按要求進行自查。遵守信息披露規則，嚴格履行上市公司信息披露義務，積極改善信息披露質量，加強投資者關系管理，保防投資者利益。

　　公司治理的實際情況與中國證監會公布的有關上市公司治理的規范性文件基本一致。

　　二、獨立董事履行職責情況

　　獨立董事出席董事會情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數親自出席次數 委托出席次數 缺席次數

　　史晉川 6 5 0 1

　　汪 煒 6 5 0 1

　　郭德貴 6 5 0 1

　　報告期內，公司共召開六次董事會，其中召開的一次臨時董事會由于三位獨立董事事務繁忙未能參加，三位獨立董事參加其他五次董事會，對歷次董事會的各項議案進行了認真討論與審議，均未提出異議。同時對公司發生凡需要獨立進行事前認可或發表獨立意見進行了認真的審核，并出具相關書面材料。

　　三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況 公司與大股東之間在業務、人員、資產、機構、財務等方面五分開，實行獨立核算，大股東沒有超越股東大會權限直接或間接干涉公司的生產經營。

　　1、業務方面：

　　本公司具有獨立完整的業務和自主經營能力，在業務上完全獨立于公司控股股東。

　　2、人員方面

　　本公司在勞動、人事、分配等管理方面與本公司控股股東完全分開，公司總經理及副總經理、財務總監、董事會秘書均在本公司領取薪酬，不在控股股東單位擔任任何職務。

　　3、機構方面

　　本公司設立了一套完全獨立于控股股東的內部管理機構。

　　4、資產方面

　　本公司的資產與控制人產權關系明確，擁有獨立的經營體系。完全獨立于控股股東，不存在控股股東占用上市公司資產的情況。

　　5、財務方面

　　本公司建立獨立的財務部，建立一整套的財會體系和財務管理制度，獨立核算，完全與控股股東獨立分開。

　　第六節 股東大會情況簡介

　　報告期內，本公司共召開一次股東大會。

　　本公司于2005 年4 月26 日召開2004 年年度股東大會。本次股東大會決議公告刊登在2005 年4 月27 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　第七節 董事會報告

　　一、經營層討論與分析

　　(一)報告期內公司經營情況的回顧

　　1、報告期內，由于公司沈陽地區的 “萊茵南郡一期項目”、嘉善地區“格林春天項目”的樓盤大部分銷售完成，項目銷售收入有所下降。2005 年公司所屬的揚州萊茵達置業有限公司開發的“萊茵苑”項目開盤銷售，取得良好的銷售收入，為公司今后實現健康可持續發展奠定了基礎。

　　截止報告期末，公司實現主營業務收入160,167,263.90 元，同比(去年同期98,130,479.96)下降了19%；主營業務利潤為50,587,463.92 元, 同比(去年同期47,690,694.51)增長了6%；凈利潤為2,405,465.81 元，同比(去年同期12,200,221.96)下降了80%。主營收入減少是公司新項目實現銷售收入減少所致；主營業務利潤增加是項目的毛利提高所致；凈利潤減少是少數股東權益增加所致。

　　房地產業在促進經濟全面發展的重要作用是其他產業無法比擬的，發展房地產業可以拉動內需，擴大消費，加速實現城鎮化，有利于全面建設小康社會。房地產業作為國民經濟中的支柱產業地位不會變。雖然國家出臺了一系列針對房地產市場的宏觀調控措施，但隨著城市化進程的加快，城市人口的逐步增加和人民生活條件的改善，極大的促進了房地產市場的健康穩步發展。隨著政策扶優限劣效應的逐漸顯現，具有資金優勢、規模優勢、土地儲備優勢、管理優勢的企業將脫穎而出。

　　公司積極應對宏觀調控措施，開拓新市場，增加土地儲備，貫徹執行跨地區發展的戰略，建立了良好的市場品牌形象。

　　2、主營業務的范圍及其經營情況

　　(1)公司主營業務范圍：本公司的主營業務范圍為：房地產開發，檔口使用權出租、出售，家具、裝飾材料等批發零售，商品配送、倉儲運輸等業務。

　　按行業劃分主營業務收入、主營業務構成情況如下：(金額單位：元)

　　2005年度 2004年度

　　項 目 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

　　房地產銷售 159,360,446.20 98,987,326.03 197,916,797.29 138,082,833.11

　　物業管理 806,817.70 426,269.91 213,682.67 140,283.70

　　合 計 160,167,263.90 99,413,595.94 198,130,479.96 138,223,117.11

　　按地區分劃分主營業務收入、主營業務利潤構成情況如下：(金額單位：萬元)

　　主營業務收入 主營業務成本

　　地 區

　　本年數 上年數 本年數 上年數

　　沈陽地區

　　48,017,610.12 129,240,710.21 33,183,553.90 90,618,971.43

　　嘉善地區

　　39,867,939.23 23,221,637.19

　　揚州地區

　　72,281,714.55 68,889,769.75 43,008,404.85 47,604,145.68

　　合計

　　160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　(2)報告期內占公司主營業務收入或者主營業務利潤10%以上的業務經營活動為商品房銷售，屬于房地產行業。其銷售收入、產品銷售成本、毛利率分別為：

　　產品 產品銷售收入(萬元) 產品銷售成本(萬元) 毛利率(%)

　　商品房 159,360,446.20 98,987,326.03 61

　　(3)主要供應商、客戶情況

　　公司以房地產為核心業務,項目開發以招標方式包給建筑公司，主要材料由建筑商提供。公司直接采購金額比較少，2005 前5 名供應商采購額為1,687 萬元, 占全年公司直接采購總額的78%；

　　公司房地產以商品房為主，其主力客戶群一般為個人，客戶比較多而且分散，主要客戶的銷售額占全年銷售額的比例較低。2005 年公司銷售凈額為16,017 萬元，前5 名客戶銷售額約為725 萬元，占總額的4.53%。

　　3、資產構成情況

　　本期數 期初數

　　項 目

　　金額 占資產比例 金額 占資產比例

　　應收款項 8,728,793.71 1.17% 7,937,434.68 1.13%

　　存貨 384,767,520.80 51.43% 361,692,784.11 51.31%

　　長期股權投資16,407,224.71 2.19% 9,877,366.87 1.40%

　　固定資產 247,737,851.98 33.11% 244,292,776.34 34.66%

　　短期借款 114,080,000 15.25% 97,180,000 13.79%

　　長期借款 0 0 0 0

　　資產構成無重大變化。

　　4、報告期內現金流構成情況，同比發生重大變化的主要有：

　　經營活動產生的現金流量凈額同比增加了28.52%,主要系銷售商品、提供勞務收到的現金同比增長較大所致；籌資活動產生的現金流量凈額同比下降了51.49%，主要由于償還債務所支付的現金有較大增長所致。

　　6、公司主要控股子公司的經營情況及業績

　　(1)沈陽萊茵達房產開發有限公司主要經營房地產開發、商品房銷售、建筑材料批發零售，注冊資本2,000萬元，2005年總資產為8,311萬元，凈資產為3,162 萬元，主營業務收入4,721萬元，主營業務利潤1,136萬元，凈利潤為518萬元。

　　(2)沈陽萊茵達物業有限公司注冊資本200 萬元，主要經營房屋租賃、維修、經營、服務；與房屋相關的服務設施經營管理；房屋信息咨詢，房產置換，建筑、裝飾材料銷售，2005 年總資產為236 萬元，凈資產為 169 萬元。

　　(3)沈陽萊茵達商業有限公司(原華頓時代家居裝飾有限公司)注冊資本2,000 萬元，主要經營家具、裝飾材料、五金交電、日用百貨、針紡織品、洗滌用品等批發零售。倉儲、貨物配送服務，2005 年總資產為746 萬元，凈資產為1.47 萬元。

　　(4)浙江南方萊茵達置業有限公司注冊資本為2,000 萬元，主要經營范圍：

　　杭州采荷東區住宅項目的開發、經營，該項目一直沒有進行，2005 年總資產為2,475

　　萬元，凈資產為 2,154 萬元。

　　(5)揚州萊茵達置業有限公司注冊資本為2,000 萬元，主要經營范圍：房地產開發、銷售，室內外裝飾、物業管理(以上全部范圍憑資質證書在核定范圍內經營)，自有商業用房租賃，金屬材料、建筑裝飾材料銷售。2005 年總資產為34,244 萬元，凈資產為2,440 萬元，主營業務收入3,987 萬元，主營業務利潤1,356 萬元，實現凈利潤797 萬元。

　　(6)嘉善萊茵達置業有限公司注冊資本為1,000 萬元人民幣，主要經營范圍嘉善2000-4 號地塊的房地產開發、經營，物業管理(憑資質經營)，房產信息咨詢。2005 年總資產9,044 萬元，凈資產為3,555 萬元，主營業務收入7,228 萬元，主營業務利潤2,533 萬元，凈利潤為1,295 萬元。

　　(7) 儀征萊茵達置業有限公司注冊資本為5000 萬元，主要經營范圍房地產開發經營、銷售，租賃；室內外裝飾；物業管理；金屬材料、建筑材料、裝飾材料銷售。2005 年總資產8,172 萬元，凈資產為4,537 萬元，凈利潤為-51 萬元。

　　(二)對公司未來發展的展望

　　發展房地產業可以拉動內需，擴大消費，加速實現城鎮化，有利于全面建設小康社會，房產地產業作為國民經濟中的支柱產業地位是不會變。公司將貫徹發展戰略，增加土地儲備，為公司的持續健康發展奠定扎實基礎。

　　在新的一年里，公司積極應對政府宏觀政策的調整并密切關注房地產市場的變化，抓住市場供應、適應市場需求，公司將以房地產為主業不變，繼續加大投入，尋找新的開發項目，擴大土地儲備，確保公司穩健發展，實現可持續發展戰略。

　　2006 年在確保“萊茵苑”項目實現全面銷售的基礎上，提高儀征萊茵達置業有限公司開發項目銷售業績。

　　雖然在大股東及其關聯企業提供的無償資金的支持下，2005 年項目所需資金得到了一定程度的解決，但資金問題仍然是公司面臨最大的困難。公司順應宏觀調控政策，適應市場需要，加大市場營銷力度，促進資金回籠，為公司下一步發展奠定基礎。

　　二、公司投資情況

　　(一)本公司無募集資金延續到本報告期使用的情況。

　　(二)非募集資金投資的重大項目進度、收益情況

　　1、項目進度

　　單位：萬元

　　項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益

　　萊茵南郡一期 21,840 100% 3,674

　　萊茵南郡二期 3,186 地質勘察完成，待開發 無

　　格林春天一期 7,794 100% 700

　　格林春天二期 8,263 100% 300

　　格林春天三期 6,527 100% 300

　　萊茵苑 18,921 90% 797

　　2、股權投資

　　無

　　三、報告期內遼寧天鍵會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　(一)公司財務狀況

　　單位：元

　　萊茵達置業股份有限公司2005 年年度報告 董事會報告

　　23

　　項 目 期末數 期初數 比上年增長或下降

　　總資產 748,128,152.30 704,901,186.76 增長了6 個百分

　　股東權益 148,875,964.21 145,229,405.86 增長了2.5 個百分點

　　主營業務利潤 50,587,463.92 47,690,649.51 增長了6 個百分點

　　凈利潤 2,405,465.81 12,200,221.96 下降了80 個百分點

　　現金及現金等價物凈增加額 -21,877,273.63 -7,886,555.03 下降177 個百分點

　　公司財務狀況變動主要原因：

　　1、總資產增加系合并報表范圍增加、本年盈利所致；

　　2、股東權益增加系本年度盈利、債務重組所致；

　　3、主營業務利潤增加系本年度房地產毛利率上升所致;

　　4、凈利潤下降系主營業務收入下降、少數股東股權增加所致；

　　5、現金及現金等價物凈減少系公司償還銀行貸及關聯企業借款所致。

　　(二)重大會計差錯更正原因及影響

　　根據2005 年1 月26 日浙江省嘉善縣地方稅務局下發的善地稅罰字【2005】第1 號《稅務行政處罰決定書》、《納稅評估報告》和嘉善縣審計局出具的審計調整建議書，公司控股子公司-嘉善萊茵達置業有限公司2003 年度發生的相關費用未按稅法有關規定進行納稅調整，應補繳的企業所得稅共計1,292,803.63 元。其中：2003 年度支付關聯企業借款利息超過稅法允許列支標準2,362,586.40 元，代付的物業維修基金誤入成本728,371.60 元，不允許稅前列支的預提費用271,551.67 元，其他未進行納稅調整的事項555,077.09 元，以上涉稅事項共計應調整應納稅所得額3,917,586.76 元，應補繳的企業所得稅共計1,292,803.63 元。

　　上述會計差錯已采用追溯調整法，調整了資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤及利潤分配表的上年數。此項會計差錯累計影響數為1,145,010.32 元， 其中：調減2004 年年初留存收益 1,145,010.32 元，其中未分配利潤調減了1,145,010.32 元，調整年初少數股東權益147,793.31 元；利潤及利潤分配表上年數欄的年初未分配利潤調減了1,145,010.32 元，調增2005 年年初應交稅金1,292,803.63 元。同時，調減年初母公司長期股權投資1,145,010.32 元。

　　四、董事會日常工作情況

　　1、報告期內董事會議情況及決議內容：董事會本年度共召開6 次會議

　　(1)公司第四屆董事會第十五次會議于2005 年3 月3 日在公司會議室召開，會議決議公告刊登在2005 年3 月4 日的《中國證券報》、《證券日報》上。

　　(2)公司第四屆董事會第十六次會議于2005 年3 月23 日在公司會議室召開。會議決議公告刊登在2005 年3 月26 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(3)公司第四屆董事會第十七次會議于2005 年4 月18 日以通訊方式召開。審議并通過公司2005 年第一季度報告。 本次董事會決議無需公告。

　　(4)公司第四屆董事會第十八次會議于2005 年7 月25 日在公司會議室召開，會議決議公告刊登在2005 年7 月28 日《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(5)公司第四屆董事會第十九次會議于2005 年10 月27 日以通訊方式召開，會議通過如下決議：審議通過了《2005 年第三季度報告》。

　　本次董事會決議無需公告。

　　(6)公司董事會臨時會議于2005 年6 月27 日以通訊方式召開。會議決議公告刊登在2005 年6 月28 日《中國證券報》、《證券時報》上。

　　2、董事會對股東大會決議執行情況

　　本報告期內，公司董事按照股東大會的決議和授權，認真履行職責，嚴格執行股東大會的各項決議，使各項決議得以順利實施。

　　五、本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

　　1、本年度利潤分配預案

　　2005 年公司實現凈利潤241 萬元，用于彌補公司以前年度虧損后未分配利潤仍為負數，因此公司2005 年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。

　　2、獨立董事就本年度分配預案發表的獨立意見

　　根據《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》以及相關法律法規的規定，作為萊茵達置業股份有限公司獨立董事，現就2005 年利潤分配預案發表如下意見：

　　公司2005 年實現利潤2,405,465.81 元，用于彌補未分配利潤后仍為負值，本年度不進行現金利潤分配，符合有關規定，有利于公司長期穩定發展，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情況。

　　特此說明。

　　獨立董事：史晉川、汪煒、郭德貴

　　二OO 六年二月十四日

　　六、其它事項

　　1、公司2005 年度選定的信息披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》。

　　2、報告期內，公司聘任的財務審計機構是遼寧天健會計師事務所有限公司。

　　3、遼寧天鍵會計師事務所有限公司對公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明。

　　遼天會證核字[2006]30 號

　　關于萊茵達置業股份有限公司控股股東及其他關聯方

　　資金占用情況專項說明

　　萊茵達置業股份有限公司全體股東：

　　我們接受委托，依據《中國注冊會計師獨立審計準則》審計了萊茵達置業股份有限公司(以下簡稱“萊茵置業”)2005 年12 月31 日的資產負債表和2005 年利潤表及現金流量表，并于2006 年2 月14 日簽發了遼天會證字[2006]29 號標準無保留意見的審計報告。

　　根據中國證券監督管理委員會和國務院國有資產監督管理委員會印發的《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監發字[2003]56 號)的要求，萊茵置業編制了后附的截至2005 年12 月31 日止萊茵置業控股股東及其他關聯方資金占用情況表(以下簡稱“情況表”)。

　　如實編制和對外披露情況表并確保其真實性、合法性和完整性是萊茵置業管理當局的責任。我們對情況表所載資料與我所審計萊茵置業2005 年度財務報告時所復核的會計資料和經審計的財務報告的相關內容進行了核對，在所有重大方面未發現不一致。除了對萊茵置業實施2005 年度會計報表審計相關的審計程序外，我們未對情況表所載資料執行額外的審計或其他程序。

　　萊茵置業與控股股東及其他關聯方發生的非經營性資金往來款主要是萊茵置業與控股股東萊茵達集團有限公司及其子公司之間的資金拆借行為所致，未見經營性資金占用情況。截至2005 年12 月31 日止，萊茵置業占用控股股東及其他關聯方的資金共計1,303,161.30 元(相關內容詳見附表)。

　　為了更好的了解萊茵置業的控股股東及其他關聯方占用資金情況，后附情況表應當與已審計的財務報告一并閱讀。

　　本專項說明僅供萊茵置業披露控股股東及其他關聯方資金占用情況之用，未經本所書面同意，不得用作任何其他目的。

　　遼寧天健會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：吳宇

　　中國·沈陽

　　二零零六年二月十四日 中國注冊會計師：張欣

　　附表：

　　萊茵達股份有限公司控股股東及其他關聯方資金占用情況表

　　單位：元

　　關聯方 會計 年初時點 本期借方 本期貸方 年末時點 新 增

　　名 稱 科目 余 額 發 生 額 發 生 額 余 額 資金額

　　萊茵達集團有限公司 其他應付款27,347,600.00 102,978,618.00 76,934,179.30 1,303,161.30 -26,044,438.7

　　南京萊茵達置業有限公司 其他應付款5,763,386.30 13,633,386.30 7,870,000 -5,763,086.30

　　企業負責人：高繼勝 主管會計工作負責人：向春兵 會計機構負責人：趙揚

　　4、獨立董事對公司累計和當期擔保情況、執行情況的專項說明及獨立意見

　　根據中國證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保

　　若干問題的通知》([2003]56 號)精神，獨立董事對公司對外擔保進行了專項核查，

　　現就公司對外擔保情況發表獨立意見如下：

　　根據中國證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》([2003]56 號)精神，獨立董事對公司對外擔保進行了專項核查，

　　現就公司對外擔保情況發表獨立意見如下：

　　截止報告期內公司累計對外擔�？傤~為400 萬元,占本公司2005 年末經審計的凈資產(14,887.60 萬元)的2.69%。上述對外擔保不存在為控股股東及本公司持股50%以下的其他關聯方、任何非法人單位或個人提供擔保的情況。

　　該對外擔保是公司控股子公司儀征萊茵達置業有限公司為儀征海天鋁業有限公司400 萬借款提供擔保，該子公司與擔保對象進行互保。我們將督促公司按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及中國證監會 [2003]56 號精神要求，提請公司密切關注該擔保的進展情況，嚴格按照有關規定，防范對外擔保風險，保證公司廣大股東利益不受損害。

　　特此說明。

　　獨立董事：史晉川、汪煒、郭德貴

　　二OO 六年二月十四日

　　第八節 監事會報告

　　一、監事會會議情況

　　本報告期內共召開了二次監事會議：

　　(一)本公司第四屆監事會第五次會議于2005 年3 月26 日召開，會議審議并通過了如下決議：

　　1、審議通過2004 年度監事會工作報告；

　　2、審議通過2004 年年度報告及摘要；

　　3、審議通過2004 年財務決算報告；

　　4、審議通過2004 年度利潤分配預案及2004 年度利潤分配政策；

　　5、審議通過了《關于重大會計差錯更正的專項說明》的議案。

　　6、公司監事會依照有關法律、法規和公司章程的有關規定，對公司股東大會、董事會的召開程序、議案事項、決議執行情況進行了監督，認為公司在管理運作方面能夠遵照公司法和公司章程進行，能夠嚴格遵守國家各項法律法規，進一步完善了各項管理制度，保證了公司的依法運作；

　　7、公司董事、總經理及高級管理人員在履行職務時均無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益以及侵害股東權益的行為；

　　8、遼寧天健會計師事務所有限公司出具的2005 年度審計報告真實、客觀的反映了公司報告期的財務狀況和經營成果；

　　9、監事會認為，公司董事會和經營班子認真履行了誠信義務，程序合法，對公司及其他股東公平合理，沒有損害股東權益或造成公司資產流失的情況。

　　本次會議決議公告刊登在2005 年3 月27 日《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(二)本公司第四屆監事會第六次會議于2005 年7 月25 日在公司會議室召開。會議通過了公司2005 年半年度報告及摘要。

　　本次會議決議公告刊登在2005 年7 月26 日《中國證券報》上。

　　二、監事會獨立意見

　　2005 年度公司監事會依據《公司法》、《公司章程》認真履行職責，密切關注公司的經營運作情況，參加董事會會議，檢查公司財務狀況，監督經營管理情況，對公司依法運作情況發表了獨立意見，維護了廣大股東的利益。

　　1、公司依法運作情況。

　　2005 年度，公司監事會依法對股東大會、董事會召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會決議執行情況、公司董事、高級管理人員的職務執行情況以及公司管理制度進行了監督。監事會認為，公司董事會能按《公司法》、《證券法》、《公司章程》及其他法律、進行規范動作，嚴格執行股東大會的各項決議和授權，決策程序科學、合法。公司本著審慎經營的態度，建立和完善了各項內部控制制度，公司的經營決策科學合理，公司的管理制度健全規范。公司董事及高級管理人員在執行職務未發現有違反國家法律、法規及《公司章程》的事項，也沒有損害股東或公司利益的事情。

　　2、檢查公司的財務狀況。

　　公司監事會對公司的財務狀況進行了認真、細致的審查，認為公司2005 年的財務報告真實的所映了公司的財務狀況和經營成果。遼寧天健會計師事務所有限公司出具的審計報告是客觀公正的。

　　3、募集資金使用情況

　　公司無募集資金延續到本報告期使用情況。

　　4、收購、出售資產情況

　　報告期內收購、出售資產的交易價格公平合理，未發現有內幕交易，也未發現損害部分股東的利益或造成公司資產流失的現象。

　　5、關聯交易情況

　　(1)公司償還萊茵達集團有限公司及其關聯企業為公司及公司下屬控股子公司提供無息使用資金的關聯交易，經監事會審議，上述關聯交易沒有發現損害公司利益的情況。

　　6、本年度遼寧天健會計師事務所有限公司為本公司2005 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。

　　第九節 重要事項

　　一、 本年度公司重大訴訟、仲裁事項。

　　本公司于2005 年8 月3 日在《中國證券報》、《證券時報》上公告了浙江省二輕集團公司因股權轉讓款糾紛一案起訴本公司及萊茵達集團有限公司的情況。

　　公司8 月10 日接到浙江省杭州市中級人民法院民事調解書(2005)杭民初字第221 號，本公司、萊茵達集團有限公司與原告達成調解協議，內容如下：

　　1、三方確認本公司尚欠原告股權轉讓款2,710 萬，利息50.6499 萬元。

　　2、本協議簽訂之日向原告支付人民幣760.6499 萬元，余款分別在2005 年8 月、9 月、10 月、11 月底前各支付500 萬元給原告。

　　3、本公司、萊茵達集團有限公司應補償原告自2005 年7 月29 日至股權轉讓款全額支付完畢前發生的利息。利息按未支付金額每日萬分之二點一計算，于2005 年12 月31 日前支付給原告。

　　4、本案受理費、財產保全費用合計28.9386 元由本公司及萊茵達集團有限公司承擔。

　　5、在本公司、萊茵達集團有限公司付清所有股權轉讓款、利息及訴訟費用前，不解除萊茵達集團有限公司所持有的本公司34,486,750 股定向境內法人股的查封。在上述所有款項付清并經原告確認到帳的當日，原告即向人民法院申請解除對上述股權的查封。

　　6、本公司、萊茵達集團有限公司支付760.6499 萬元款項后，原告即向人民法院申請解除上述查封以外的所有查封和凍結。

　　二、報告期內收購、出售資產的基本情況

　　無

　　三、報告期內關聯交易情況

　　本公司第四屆董事公第十六次決議通過了2004 年度的關聯交易議案。公司及控股子公司在2004 年內償還萊茵達集團有限公司及其所屬企業為本公司及控股子公司提供的無息周轉資金113,155,491.4 元的關聯交易。

　　公司董事會認為本次關聯交易不損害廣大股東(尤其是中小股東)的利益， 本次關聯交易的表決是在關聯董事回避的情況下進行的，不存在損害中小股東利益的情況。公司獨立董事就本次關聯交易發表獨立意見，本次關聯交易在關聯各方充分協商的基礎上達成一致，程序合法有效，關聯交易符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規則》等相關法律法規的規定，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情況。(詳情刊登在2005 年3 月25 日《中國證券報》、《證券時報》上。)

　　四、重大合同及其履行情況

　　(1)報告期內，本公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。

　　(2)公司董事會會議于2005 年6 月27 日以通訊方式召開臨時董事會會議公司與中國建設銀行股份有限公司揚州分行簽署《保證合同》，為下屬控股子公司揚州萊茵達置業有限公司2,800 萬元銀行貸款提供擔保。揚州萊茵達置業有限公司與中國建設銀行股份有限公司揚州分行簽署《人民幣資金借款合同》、《土地使用權抵押合同》，貸款2800 萬元，貸款年利率為6.72%，貸款期自2005 年6 月29 日至2006 年6 月28 日。

　　(3)報告期內公司未發生委托他人進行現金資產管理或委托貸款事項。

　　五、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內有承諾事項。

　　公司計劃于2006 年2 月啟動股改程序，計劃于2 月下旬將股權分置改革方案報送深圳證券交易所，預計將于2006 年3 月底完成股權分置改革。

　　六、遼寧天健會計師事務所有限公司為本公司2005 年度的審計機構，本公司支付給會遼寧天健計師事務所的報酬為50 萬元人民幣；遼寧天健會計師事務所有限公司連續四年為公司提供審計服務。

　　七、本年度公司未受到中國證券監督管理委員會稽查、行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責等情形。

　　八、未有其他重大事項。

　　第十節 財務報告

　　遼天會證審字[ 2006 ]第29 號

　　審 計 報 告

　　萊茵達置業股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的萊茵達置業股份有限公司(以下簡稱“萊茵置業”)2005 年12月31 日的資產負債表和合并資產負債表，2005 年度的利潤表和合并利潤表、現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是萊茵置業管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和做出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述萊茵置業會計報表符合中華人民共和國頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司2005 年12 月31 日的財務狀況、2005 年度的經營成果及現金流量。

　　遼寧天健會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：吳宇

　　中國·沈陽

　　二零零六年二月十四日 中國注冊會計師：張欣

　　萊茵達置業股份有限公司

　　2005 年12 月31 日會計報表附注

　　一、公司的基本情況

　　萊茵達置業股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)原為沈陽房天股份有限公司，是經沈陽市房產管理局沈房字(1992)183 號《關于市房產經理公司進行股份制企業改造的批復》和沈陽市體改委沈體改發(1992)33 號《關于改組設立沈陽房天股份有限公司并定向募集股份的批復》批準，以定向募集方式設立的股份有限公司。經中國證券監督管理委員會批準，公司流通股份于1994 年5 月9 日在深圳證券交易所上市。截止2005 年12 月31 日，公司注冊資本為117,164,373.00 元。其中：法人股66,660,000.00 元，社會公眾股50,504,373.00 元。

　　1998 年，經財政部批準，原控股股東沈陽資產經營公司與沈陽萬華建設投資有限公司就定向轉讓本公司股權簽定協議，并與沈陽萬華建設投資有限公司進行資產置換； 2001 年1 月17 日沈陽萬華建設投資有限公司以協議轉讓方式將所持有的本公司法人股26,747,600 股，占總股本的22.83%，轉讓給遼寧韋葉物業發展有限公司；沈陽萬華建設投資有限公司仍持有本公司法人股7,739,150 股占總股本的6.6%；2001 年5 月16 日遼寧韋葉物業發展有限公司以協議方式將所持有的本公司法人股26,747,600 股，占總股本的22.83%，轉讓給華頓國際投資有限公司； 2001年12月20 日華頓國際投資有限公司和浙江萊茵達投資有限公司簽訂本公司股權轉讓協議, 以協議方式將其所持有的本公司的法人股26,747,600 股，占總股本的22.83%，全部轉讓給浙江萊茵達投資有限公司；2002 年1 月22 日沈陽萬華建設投資有限公司和浙江萊茵達投資有限公司簽訂股權轉讓協議，以協議方式將其所持有的本公司的法人股7,739,150 股，占總股本的6.60%，全部轉讓給浙江萊茵達投資有限公司。2002 年3月26 日，公司更名為“萊茵達置業股份有限公司”。截止2005 年12 月31 日，浙江萊茵達投資有限公司(已更名為“萊茵達集團有限公司”)持有本公司法人股34,486,750 股，占總股本的29.43%，為本公司第一大股東。

　　公司經營范圍：房產開發、物業管理；房產租賃經營；實業投資；家具、日用雜品、建筑裝飾材料批發、零售。

　　二 主要會計政策、會計估計

　　本公司的下列會計政策、會計估計系根據企業會計準則和《企業會計制度》及相關規定所制定。

　　1 會計制度

　　本公司及子公司執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。

　　2 會計年度

　　會計年度自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3 記賬本位幣

　　公司以人民幣為記賬本位幣。

　　4 記賬基礎和計價原則

　　會計核算以權責發生制為記賬基礎。資產按取得時的實際成本入賬；各項財產如果發生減值，按《企業會計制度》的有關規定計提相應的減值準備。

　　5 現金及現金等價物

　　列示于現金流量表中的現金包括庫存現金及可隨時用于支付的銀行存款，現金等價物是指持有的不超過三個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。

　　6 應收款項與壞賬損失

　　(a) 壞賬損失的核算方法

　　應收款項指應收賬款及其他應收款。公司對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算。應收款項以實際發生額減去壞賬準備后的凈額列示。

　　(b) 應收款項壞賬準備計提比例

　　賬齡 比例

　　一年以內 5%

　　一至二年 10%

　　二至三年 30%

　　三年以上 50%

　　二 主要會計政策、會計估計(續)

　　如果某項應收款項的可收回性與該賬齡段其他應收款項存在明顯的差別，導致該項應收款項如果按照該賬齡段比例計提壞賬準備，將無法真實反映其可收回金額的，對該項應收款項采用個別認定法計提壞賬準備。

　　(c) 壞賬損失確認標準

　　因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項；因債務人逾期未履行償債義務，并且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　上述確實不能收回的應收款項，報經批準后作為壞賬予以核銷。

　　7 存貨

　　(a) 存貨包括在生產經營過程中為銷售或耗用而儲備的開發用地、開發成本、開發產品、出租開發產品、周轉房、原材料、低值易耗品和庫存商品等。

　　(b) 存貨按照實際成本入賬。

　　開發用土地按取得時實際成本入賬。在項目開發時，按開發項目建筑面積分攤計入開發項目的開發成本，不單獨計算建筑面積的部分不分攤土地成本。公共配套設施按實際發生額核算，能夠認定到所屬開發項目的公共配套設施，直接計入所屬開發項目的開發成本；不能直接認定的公共配套設施先在開發成本中單獨歸集，在公共配套設施項目竣工決算時，該單獨歸集的開發成本按開發產品銷售面積分攤并計入各受益開發項目中去。

　　(c) 開發產品按實際開發成本入賬，結轉開發產品時采用加權平均法核算。出租的開發產品、周轉房按開發完成后的實際成本入賬，在預計可使用年限內分期攤銷。

　　二 主要會計政策、會計估計(續)

　　(d) 低值易耗品采用“一次攤銷法”核算。

　　(e) 存貨盤存制度采用永續盤存制。期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計量，

　　可變現凈值按正常生產經營過程中，以存貨的估計售價減去估計至完工將要發生的成本、銷售費用及相關稅金后的金額確定。存貨跌價準備按單個存貨項目計提。

　　8 長期投資

　　長期投資包括公司對子公司、合營企業和聯營企業的股權投資及其他準備持有超過一年的股權投資、不能或不準備隨時變現的債券和其他債權投資。

　　(a) 長期股權投資

　　長期股權投資以取得時的初始投資成本入賬。

　　對被投資單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或雖占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算 對被投資單位投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，采用權益法核算。對投資額占被投資單位有表決權資本總額50%以上的(不含50%)，或雖占被投資單位資本總額不足50%，但有實質控制權的，采用權益法核算并合并會計報表。

　　長期股權投資采用權益法核算時，其初始投資成本大于其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，作為長期股權投資差額，對有投資期限的按剩余投資期限平均攤銷計入損益，對無投資期限的按不超過10 年平均攤銷計入損益。對于初始投資成本小于其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入資本公積。

　　(b) 長期投資減值準備確認標準和計提方法

　　長期投資期末按賬面價值與可收回金額孰低計量。長期投資減值準備按單個投資項目的賬面價值高于其可收回金額的差額提取，預計的長期投資減值損失計入當期損益。

　　9 固定資產和折舊

　　固定資產包括為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用期限在一年以上且單位價值較高的有形資產。

　　固定資產以取得時的成本入賬。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和按照規定單獨估價作為固定資產入賬的土地外，公司對所有的固定資產計提折舊。固定資產折舊采用直線法計提。按固定資產類別、預計可使用年限和預計凈殘值率確定的折舊率如下：

　　二 主要會計政策、會計估計(續)

　　類 別 預計使用年限 預計凈殘值率 年折舊率

　　房屋及建筑物 20-50 年10% 4.5-1.8%

　　機械設備 11年10% 8.18%

　　運輸設備 9 年10% 10%

　　電子設備 5年10% 18%

　　其他 11年10% 8.18%

　　與固定資產有關的后續支出，如果可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，如延長了固定資產的使用壽命，或者使產品質量實質性提高，或者使產品成本實質性降低，則計入固定資產賬面價值，其增計金額不應超過該固定資產的可收回金額；對固定資產的修理及維護而發生的后續支出，于發生時計入當期損益。

　　期末按照賬面價值與可收回金額孰低計量。公司于期末對固定資產進行檢查，如發現存在減值情況時，則計算固定資產的可收回金額，以確定是否已經發生減值，對于可收回金額低于其賬面價值的固定資產，按可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備，并計入當期損益。

　　10 無形資產和攤銷

　　無形資產在取得時，按其實際成本入賬。無形資產在確認后發生的后續支出，在發生時確認為當期費用。

　　無形資產應自取得當月起，按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。合同沒有規定受益期，法律亦沒有規定有效年限的，按不超過10 年期限攤銷。

　　期末無形資產按照賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產減值準備。

　　11 長期待攤費用

　　長期待攤費用是指已經支出但攤銷期限在一年以上(不含一年)的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，并以實際支出減去累計攤銷后的凈額列示。

　　如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。

　　所有籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集，待企業開始生產經營當月一次計入損益。

　　二 主要會計政策、會計估計(續)

　　12 借款費用

　　為開發房地產而借入的資金所發生的利息等借款費用，在開發產品完工之前，計入開發成本。開發產品完工之后而發生的利息等借款費用，計入財務費用。

　　13 職工社會保障及福利

　　公司的在職職工參加由當地政府機構設立及管理的職工社會保障體系，包括養老及醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度。除這些職工社會保障之外，公司并無其他重大職工福利承諾。

　　根據有關規定，公司按工資總額的一定比例且在不超過規定上限的基礎上提取保險費及公積金，并向勞動和社會保障機構繳納，相應的支出計入當期成本或費用。保險費及公積金的提取比例如下：

　　計提比例

　　基本養老保險 20%

　　基本醫療保險 8%

　　失業保險 2%

　　工傷保險 0.6%

　　14 維修基金的核算方法

　　按沈陽市有關部門規定，維修基金由業主直接通過銀行交到有關房產管理部門；其他地區的維修基金由公司先代交到有關房產管理部門，公司代交時計入“其他應收款”，待收到業主交納維修基金時，沖減“其他應收款”。

　　15 質量保證金的核算方法

　　施工單位應留置的質量保證金根據施工合同規定之金額，列入“其他應付款”，待保證期過后根據實際情況和合同約定支付。

　　16 收入確認原則

　　(a) 銷售商品房

　　在商品房完工并驗收合格，簽定了銷售合同，商品房所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，并不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。

　　二 主要會計政策、會計估計(續)

　　(b) 提供勞務

　　在已經提供勞務，相關的收入和成本能夠可靠計量，與勞務相關的經濟利益能夠流入時確認勞務收入。

　　(c) 讓渡資產使用權

　　在與交易相關的經濟利益能夠流入企業，收入金額能夠可靠地計量時確認收入。

　　17 所得稅的會計處理方法

　　公司企業所得稅費用的會計處理采用應付稅款法。

　　三 稅項

　　公司適用的主要稅種及其稅率列示如下：

　　稅種 稅率 計稅基礎

　　企業所得稅 33% 應納稅所得額

　　營業稅 5% 按建筑業收入、服務業及銷售無形資產、不動產收入 城市維護建設稅 7% 以應交流轉稅額為計稅依據(嘉善公司稅率為5%)

　　教育費附加 4% 以應交流轉稅額為計稅依據

　　土地增值稅 按預收房款的1%預交(揚州公司商鋪按2%預交)，待開發項目全部竣工辦理清算時，對土地增值稅進行匯算清繳

　　四 會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正

　　1 會計政策的變更

　　公司本期無應披露的重大會計政策變更事項

　　2 會計估計的變更

　　本期經公司董事會決議，根據實際情況對固定資產中電子設備的折舊年限由11年改為5 年，上述會計估計變更對本期損益影響數為87,970.84 元。對本期利潤情況無重大影響。

　　3 重大會計差錯的內容和更正金額、原因及其影響

　　根據2005 年1 月26 日浙江省嘉善縣地方稅務局下發的善地稅罰字【2005】

　　第1 號《稅務行政處罰決定書》、《納稅評估報告》和嘉善縣審計局出具的審計調整建議書，控股子公司-嘉善萊茵達置業有限公司2003 年度發生的相關費用未按稅法有關規定進行納稅調整，應補繳的企業所得稅共計1,292,803.63元。其中： 2003 年度支付關聯企業借款利息超過稅法允許列支標準2,362,586.40 元，代付的物業維修基金誤入成本728,371.60 元，不允許稅前列支的預提費用271,551.67 元，其他未進行納稅調整的事項555,077.09 元，以上涉稅事項共計應調整應納稅所得額3,917,586.76 元，應補繳的企業所得稅共計1,292,803.63 元。

　　上述會計差錯已采用追溯調整法，調整了資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤及利潤分配表的上年數。此項會計差錯累計影響數為1,145,010.32 元，其中：調減2004 年年初留存收益 1,145,010.32 元，其中未分配利潤調減了1,145,010.32 元，調整年初少數股東權益147,793.31 元； 利潤及利潤分配表上年數欄的年初未分配利潤調減了1,145,010.32 元，調增2005 年年初應交稅金1,292,803.63 元。同時，調減年初母公司長期股權投資1,145,010.32 元，調減年初母公司未分配利潤1,145,010.32 元。

　　五 合并會計報表的編制方法

　　1 合并會計報表范圍的確定原則

　　五 合并會計報表的編制方法(續)

　　本公司將直接投資比例達50%以上的子公司納入合并范圍；將直接投資比例雖沒有超過50%，但通過子公司間接投資或與子公司合并投資比例達50%以上的子公司也納入合并范圍；雖然直接或間接投資比例均未達到50%以上，但通過其他方式能夠實際控制其生產、經營的被投資單位也納入合并范圍。

　　2 合并會計報表編制依據及編制方法

　　合并會計報表以母公司會計報表和納入合并范圍的子公司會計報表及其他相關資料為依據，按照財政部《合并會計報表暫行規定》(財會字[1995]11 號)的要求編制，對公司內部之間的重大交易、資金往來均在合并時予以抵消。

　　3 本期納入合并報表子公司的基本情況

　　擁有權益比例%

　　公司名稱 注冊資本 直接 間接 主營業務

　　是否合

　　并

　　沈陽萊茵達房產開發有限公司 2000 萬元 87.5 12.5 房地產開發 是

　　沈陽萊茵達商業有限公司 500 萬元 80 20 房產經紀與代理 是

　　沈陽萊茵達物業有限公司 200 萬元 95 5 房屋租賃經營服務 是

　　揚州萊茵達置業有限公司 2000 萬元 51.84 房地產開發 是

　　浙江南方萊茵達置業有限公司 2000 萬元 90 10 房地產開發 是

　　嘉善萊茵達置業有限公司 1000 萬元 80 10.37 房地產開發 是

　　儀征萊茵達置業有限公司 5000 萬元 51 房地產開發 是

　　4 本期合并報表范圍的變更及理由

　　2004年公司以3210萬元的價格受讓了浙江省二輕集團公司持有的儀征萊茵達置業有限公司51%的股權。截止2005 年10 月31 日，公司以控股股東墊付的方式支付上述股權受讓款(未支付現金)，工商登記變更手續已完成，取得對儀征萊茵達置業有限公司的實質控制權，將2005 年10 月31 日確定為股權購買日。本期對儀征萊茵達置業有限公司11-12 月份的會計報表納入了合并范圍。

　　5 購買子公司儀征萊茵達置業有限公司在購買日取得的現金為2,036,127.85 元。

　　被購買的子公司儀征萊茵達置業有限公司在購買日的資產和負債金額：

　　項目 余額

　　流動資產 56,679,363.25

　　固定資產 593,445.67

　　無形資產 16,268,227.53

　　資產合計 73,541,036.45

　　流動負債 27,655,569.81

　　負債合計 27,655,569.81

　　被購買子公司儀征萊茵達置業有限公司的經營成果：

　　報告期始至購買日 購買日至報告期末

　　主營業務收入

　　主營業務利潤

　　凈利潤 -3,071,530.50 -514,126.94

　　六 合并會計報表主要項目注釋

　　1 貨幣資金

　　年初余額 年末余額

　　項目

　　原幣金額 折算匯率 折合人民幣 原幣金額 折算匯率 折合人民幣

　　現金 72,700.74 259,512.81

　　銀行存款 43,270,303.94 24,632,189.67

　　其他貨幣資金

　　合計

　　43,343,004.68

　　24,891,702.48

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　銀行存款期末余額中有銀行承兌匯票保證金1,180,000.00 元，按揭保證金3,638,196.19 元。

　　列示于現金流量表的現金及現金等價物包括：

　　年初金額 年末金額

　　貨幣資金 43,343,004.68 24,891,702.48

　　短期國債投資

　　減：變現受限制的銀行存款 1,392,225.16 4,818,196.59

　　現金及現金等價物 41,950,779.52 20,073,505.89

　　2 應收賬款

　　應收賬款賬齡及相應的壞賬準備分析如下：

　　年初余額 年末余額

　　應收賬款 比例(%) 壞賬準備 應收賬款 比例(%) 壞賬準備

　　一年以內 7,339,930.93 85.98 366,996.55 7,539,782.86 80.17 376,989.15

　　一至二年 1,056,667.00 12.38 105,666.70 1,725,000.00 18.34 172,500.00

　　二至三年

　　三年以上 139,712.50 1.64 126,212.50 139,712.50 1.49 126,212.50

　　合計 8,536,310.43 100.00 598,875.75 9,404,495.36 100.00 675,701.65

　　(1) 本項目期末余額中欠款前五名合計金額為4,074,782.00 元，占期末應收賬款總額

　　的43.33%。

　　(2) 本項目期末余額中無應收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　3 其他應收款

　　其他應收款賬齡及相應的壞賬準備分析如下：

　　年初余額 年末余額

　　其他應收款 比例(%) 壞賬準備 其他應收款 比例(%) 壞賬準備

　　一年以內 5,821,585.19 25.58 290,994.72 13,021,853.68 38.09 647,555.17

　　一至二年 1,207,281.85 5.31 120,728.18 4,977,166.34 14.56 497,547.53

　　二至三年 1,332,967.50 5.86 421,710.25 1,195,098.92 3.50 358,529.67

　　三年以上 14,394,258.62 63.25 11,220,056.40 14,995,725.00 43.85 11,440,804.59

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　合計 22,756,093.16 100.00 12,053,489.55 34,189,843.94 100.00 12,944,436.96

　　(1) 項目期末余額中欠款前五名合計金額為10,320,903.91 元，占期末其他應收款總額的30.19%

　　(2) 本項目期末余額中無應收持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。

　　4 預付賬款

　　年初余額 年末余額

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　一年以內 5,564,943.89 100.00

　　一至二年

　　二至三年

　　三年以上

　　5,564,943.89 100.00

　　預付賬款本期期末余額主要為嘉善公司預付格林春天四期工程款。

　　5 存貨

　　(1) 年初余額 年末余額

　　金額 跌價準備 金額 跌價準備

　　超過

　　3 年的存貨

　　開發成本 272,276,673.57 305,984,217.05

　　開發產品 89,414,899.54 78,782,092.75

　　低值易耗品 1,211.00 1,211.00

　　原材料

　　合計 361,692,784.11 384,767,520.80

　　(2) 開發成本

　　項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 年初余額 年末余額

　　萊茵南郡二期 2003.10 2.0 億元 45,226,225.41 39,318,398.06

　　揚州萊茵苑 2003.10 2006 年12 月 4.68億元 190,101,692.15 196,709,412.61

　　格林春天四期 2005.4 2006 年3 月 0.3億元 24,361,521.90 14,812,380.66

　　都市楓林 2005.6 2008 年12 月 1.6億元 12,587,234.11 55,144,025.72

　　合 計 272,276,673.57 305,984,217.05

　　(3) 開發產品

　　項目名稱 竣工時間 年初數 本期增加 本期減少 年末數

　　萊茵南郡一期 2003.11 58,733,324.03 20,627,059.21 51,613,091.27 27,747,291.97

　　萊茵小鎮商鋪 2005.8 53,306,443.42 23,221,637.19 30,084,806.23

　　萊茵小鎮車位 2005.8 8,609,109.22 8,609,109.22

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　格林春天一期 2003.5 15,029,313.88 3,683,379.21 11,345,934.67

　　格林春天二期 2003.12 2,690,016.44 2,520,516.44 169,500.00

　　格林春天三期 2005.3 12,962,245.19 24,667,714.67 36,804,509.20 825,450.66

　　合計 89,414,899.54 107,210,326.52 101,490,572.04 78,782,092.75

　　本公司及控股子公司以土地使用權87,617,010.87 元及部分開發項目為本公司貸款提供抵押保證。其中：截止本報告期末，以開發項目抵押取得長期貸款18,465,303.32 元已逾期，尚未辦理展期。

　　6 待攤費用

　　項目 年初余額 本期增加 本期攤銷 年末余額

　　預收房款預提稅金 4,278,642.49 4,278,642.49

　　保險費

　　其他

　　合計 4,278,642.49 4,278,642.49

　　7 長期投資

　　年初余額 年末余額

　　長期股權投資 4,361,603.31 4,208,976.00

　　其中：對子公司的投資

　　對其他企業投資 4,361,603.31 4,208,976.00

　　長期債權投資 4,080.00 4,080.00

　　其中：國債投資

　　其他長期投資 930,000.00 930,000.00

　　股權投資差額 7,714,739.56 14,397,224.71

　　減：減值準備 3,128,976.00 3,128,976.00

　　合計 9,881,446.87 16,411,304.71

　　(1) 長期股權投資

　　股權

　　比例% 年初余額

　　本期

　　應計損益

　　本期

　　收回投資 年末余額 備注

　　一、成本法核算的

　　長期股權投資

　　北京中大房地產信息咨

　　詢有限責任公司 15 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00

　　沈陽航空工業學院

　　學生宿舍

　　24.07 3,128,976.00 3,128,976.00

　　小計 4,328,976.00 120,000.00 4,208,976.00

　　二、權益法核算的

　　長期股權投資

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　嘉善萊茵達物業管理有限公司 25 32,627.31 -32,627.31

　　小計 32,627.31 -32,627.31

　　合計 4,361,603.31 -32,627.31 120,000.00 4,208,976.00

　　(2) 股權投資差額

　　納入合并范圍子公司的股權投資差額(合并價差)

　　被投資單位 原始金額 年初余額 本期攤銷 累計攤銷 年末余額

　　剩余攤 銷年限 嘉善萊茵達置業有限公司

　　8,221,161.55 5,889,787.38 1,472,446.84 3,803,821.01 4,417,340.54 3 年

　　浙江南方萊茵達置業公司

　　516,081.34 374,158.99 51,608.12 193,530.47 322,550.87 6 年3 個月

　　揚州萊茵達置業有限公司

　　2,055,290.39 1,450,793.19 362,738.32 967,235.52 1,088,054.87 3 年

　　儀征萊茵達置業有限公司

　　8,698,412.01 129,133.58 129,133.58 8,569,278.43 7 年10 個月

　　合計 19,490,945.29 7,714,739.56 2,015,926.86 5,093,720.58 14,397,224.71

　　(3) 長期債券投資

　　債券種類 面值 年利率

　　初始

　　投資成本 到期日 本期利息

　　累計應收

　　或已收利息 年末余額

　　沈海債券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 4,080.00

　　(4) 其他長期投資

　　系對大連北大科技股份有限公司的股票投資,股份類別法人股，股票數量1,140,750 股，投資金額930,000.00 元，占被投資公司比例0.58%。

　　(5) 長期投資減值準備

　　本期轉回(減少)數

　　項 目 年初余額 本期增加數 價值回升轉回 其他原因轉出 合計 年末余額

　　沈陽航空工業學院學生宿舍

　　3,128,976.00

　　3,128,976.00

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　8 固定資產及累計折舊

　　固定資產類別 年初余額 本期增加 本期減少 年末余額

　　固定資產原值

　　房屋、建筑物 255,635,885.49 14,961,507.00 7,568,253.50 263,029,138.99

　　機器設備 1,318,124.92 1,318,124.92

　　運輸設備 3,555,379.13 3,547,130.13 2,270,227.13 4,832,282.13

　　電子設備 3,881,226.49 872,917.77 332,334.77 4,421,809.49

　　其他

　　合計 264,390,616.03 19,381,554.90 10,170,815.40 273,601,355.53

　　累計折舊

　　固定資產原值

　　房屋、建筑物 17,469,575.01 5,121,651.47 247,391.35 22,343,835.13

　　機器設備 210,488.54 105,450.00 315,938.54

　　運輸設備 1,084,328.24 897,788.06 478,100.95 1,504,015.35

　　電子設備 851,646.26 507,869.74 141,603.11 1,217,912.89

　　其他

　　合計 19,616,038.05 6,632,759.27 867,095.41 25,381,701.91

　　固定資產凈值 244,774,577.98 248,219,653.62

　　(1) 期末固定資產中用于抵押的固定資產原值127,730,442.75 元、凈值116,682,220.86

　　元；

　　(2) 固定資產減值準備

　　本期轉回(減少)數

　　項 目 年初余額 本期增加數

　　價值回升轉

　　回 其他原因轉出 合計 年末余額

　　運輸設備 410,157.13 410,157.13

　　電子設備 70,073.75 70,073.75

　　其他 1,570.76 1,570.76

　　合 計 481,801.64 481,801.64

　　9 無形資產

　　年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　本年攤銷 本年轉出

　　檔口使用權 29,409,990.54 584,124.92 28,825,865.62

　　萊茵達置業股份有限公司2005 年年度報告 備查文件

　　46

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　財務軟件 45,816.77 11,899.92 33,916.85

　　土地使用權 8,052,148.00 115,030.68 7,937,117.32

　　其他

　　合計 29,455,807.31 8,052,148.00 711,055.52 36,796,899.79

　　取得方式 原始金額 攤銷期限 累計攤銷額 剩余攤銷期限

　　檔口使用權 資產置換 31,940,907.08 50 年 3,115,041.46 43 年零9 個月

　　財務軟件 購入 50,000.00 5 年 20,833.25 2 年零11 個月

　　預算軟件 購入 9,500.00 5 年 4,749.90 2 年零6 個月

　　土地使用權 購入 8,052,148.00 70 年 115,030.68 69 年

　　合計 40,050,555.08 3,255,655.29

　　(1) 截止2005年12月31日，用于抵押的土地使用權7,937,117.32元。

　　(2) 截止2005年12月31日，無形資產計提無形資產減值準備情況。

　　種類 年初余額 本期增加 本期減少 年末余額

　　檔口使用權 3,270,400.04 3,270,400.04

　　10 長期待攤費用

　　年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　本年攤銷 本年轉出

　　裝修費 445,354.98 222,677.47 222,677.51

　　廣場道路 865,729.20 112,921.20 752,808.00

　　合 計 865,729.20 445,354.98 335,598.67 975,485.51

　　原始金額 攤銷期限 累計攤銷額

　　剩余攤

　　銷期限

　　裝修費 445,354.98 222,677.47 1 年

　　廣場道路 1,129,212.00 376,404.00 6 年零8 月

　　合 計 1,574,566.98 599,081.47

　　11 短期借款

　　年初余額 年末余額

　　信用借款 700,000.00

　　抵押借款 49,760,000.00 109,760,000.00

　　保證借款 46,720,000.00 4,320,000.00

　　質押借款

　　合計 97,180,000.00 114,080,000.00

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　截止2005 年12 月31 日，短期借款中逾期借款情況。

　　貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途

　　未按期償還的原因

　　及預計還款期

　　建設銀行沈中支行 4,000,000.00 6.264% 流動資金 資金緊張

　　貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途

　　未按期償還的原因

　　及預計還款期

　　建設銀行沈中支行 4,000,000.00 6.264% 流動資金 資金緊張

　　工商銀行市府路支

　　行 8,760,000.00

　　6.903% 流動資金 資金緊張

　　市建行營業部 19,000,000.00 5.864% 流動資金 資金緊張

　　農行大潘鄉信用社 700,000.00 7.970% 流動資金 資金緊張

　　合 計 32,460,000.00

　　除農行大潘鄉信用社借款為保證借款外，其余短期借款為抵押借款，抵押物為開發產品或

　　土地使用權。

　　12 應付票據

　　年初余額 年末余額

　　銀行承兌匯票 1,180,000.00

　　1,180,000.00

　　13 應付賬款

　　項目 年初余額 年末余額

　　應付工程款 100,708,773.89 62,175,269.71

　　合 計 100,708,773.89 62,175,269.71

　　本項目期末余額中欠款前五名合計金額為26,857,660.11 元，占期末其他應收款總額的43.2%。

　　14 預收賬款

　　年初余額 年末余額

　　賬齡 金額 占總額比例 金額 占總額比例

　　1 年以內 85,328,051.24 100.00% 180,367,766.68 68.08%

　　1 至2 年 84,565,860.29 31.92%

　　2 至3 年

　　3 年以上

　　合計 85,328,051.24 100.00% 264,933,626.97 100.00%

　　一年以上預收賬款未結轉收入是因預售房產尚未驗收交付，不具備收入確認條件，待驗收后結轉銷售收入。

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　15 其他應付款

　　其他應付款 年初余額 年末余額

　　85,162,082.23 68,495,668.85

　　合 計 85,162,082.23 68,495,668.85

　　本項目期末余額中欠款前五名合計金額為34,383,690.66 元，占期末其他應收款總額的50.1%。

　　16 應交稅金

　　項目 年初余額 年末余額

　　增值稅 93,396.22 93,396.22

　　消費稅

　　營業稅 13,886,535.41 -592,763.00

　　城市維護建設稅 58,756.25 -489,338.68

　　企業所得稅 6,305,801.35 9,160,587.47

　　資源稅

　　房產稅 4,093,378.34 3,149,340.98

　　土地增值稅 140,037.25 -722,871.14

　　車船使用稅

　　代扣代繳個人所得稅 57,122.16 23,710.91

　　其他

　　合計 24,635,026.98 10,622,062.76

　　17 預提費用

　　項目 年初余額 年末余額

　　借款利息 14,500.00 2,140,965.72

　　水電費

　　加工費

　　其他

　　合計 14,500.00 2,140,965.72

　　18 一年內到期的長期借款

　　年初余額 年末余額

　　抵押借款 127,369,357.82 38,465,303.32

　　保證借款 28,000,000.00

　　155,369,357.82 38,465,303.32

　　截止2005 年12 月31 日，一年內到期的長期借款中逾期借款情況。

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途

　　未按期償還的原因

　　及預計還款期

　　建行沈中支行 18,465,303.32 項目開發 資金緊張

　　19 股本

　　本次變動增減(+，-)

　　2004年

　　12月31日 配股 送股 公積金轉股 其他 小 計

　　2005年

　　12月31日

　　一、尚未流通股份

　　1、發起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00

　　其中：

　　國家擁有股份

　　境內法人持有股份 66,660,000.00 66,660,000.00

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　尚未流通股份合計 66,660,000.00 66,660,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民幣普通股 50,504,373.00 50,504,373.00

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 50,504,373.00 50,504,373.00

　　三、股份總數 117,164,373.00 117,164,373.00

　　20 資本公積

　　年初余額 本年增加數 本年減少數 年末余額

　　資本溢價 41,114,959.97 41,114,959.97

　　接受現金捐贈

　　接受非現金資產捐贈準備

　　資產評估增值準備

　　股權投資準備 1,628,873.54 1,628,873.54

　　關聯交易差價

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　其他資本公積 9,383,066.93 1,241,092.54 10,624,159.47

　　52,126,900.44 1,241,092.54 53,367,992.98

　　資本公積本期變動系債務重組收益形成，詳見本附注十二、債務重組。

　　21 未分配利潤

　　項目 金額

　　2004 年年末余額 -22,916,857.26

　　加：年初未分配利潤調整數 -1,145,010.32

　　其中：重大會計差錯 -1,145,010.32

　　本年年初余額 -24,061,867.58

　　本年增加數 2,405,465.81

　　其中：本年凈利潤轉入 2,405,465.81

　　其他增加

　　本年減少數

　　其中：本年提取盈余公積數

　　本年分配現金股利數

　　本年分配股票股利數

　　其他減少

　　本年年末余額 -21,656,401.77

　　對以前年度損益調整致使年初未分配利潤變動的內容、變動原因、依據和影響

　　見本附注四、重大會計差錯更正說明。

　　22 主營業務收入及主營業務成本

　　主營業務收入 主營業務成本

　　業務 本年數 上年數 本年數 上年數

　　房地產開發 159,360,446.20 197,916,797.29 98,987,326.03 138,082,833.41

　　物業管理 806,817.70 213,682.67 426,269.91 140,283.70

　　合計 160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　主營業務收入 主營業務成本

　　地區分布 本年數 上年數 本年數 上年數

　　沈陽地區 48,017,610.12 129,240,710.21 33,183,553.90 90,618,971.43

　　揚州地區 39,867,939.23 23,221,637.19

　　嘉善地區 72,281,714.55 68,889,769.75 43,008,404.85 47,604,145.68

　　合計 160,167,263.90 198,130,479.96 99,413,595.94 138,223,117.11

　　23 財務費用

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　費用項目 本年數 上年數

　　利息支出 3,156,823.99 4,043,923.65

　　減：利息收入 203,421.19 344,620.12

　　匯兌凈損益

　　銀行手續費

　　其他 40,465.29 35,322.71

　　2,993,868.09 3,734,626.24

　　24 投資收益

　　項目 本年數 上年數

　　年末調整的被投資單位所有者權益凈增減的

　　金額

　　-32,627.31 -425,629.94

　　股權投資差額攤銷 -2,015,926.86 -1,886,753.28

　　合計 -2,048,554.17 -2,312,383.22

　　25 營業外收入

　　主要項目類別 本年數 上年數

　　處理固定資產凈收益 72,251.00 153,404.20

　　固定資產盤盈

　　罰款凈收入 283,685.79 20,700.00

　　合計 355,936.79 174,104.20

　　26 營業外支出

　　主要項目類別 本年數 上年數

　　處理固定資產凈損失 6,960.66

　　罰沒支出 140,500.00 292,701.75

　　捐贈支出 73,600.00

　　非常損失 1,788,405.85 2,304.45

　　合計 2,009,466.51 295,006.20

　　本期營業外支出-非常損失主要是因為沈陽市供暖集團公司擔保涉訴賠償款，本公司已積極向沈陽市供暖集團公司追索，目前已勝訴并進入執行階段。

　　27 收到的其他與經營活動有關的現金49,089,908.14 元

　　主要項目為收到下列款項：

　　萊茵達集團 11,930,000.00

　　嘉興市嘉合北京城購物廣場有限公司 5,870,000.00

　　嘉善錦都房產開發有限公司 4,500,000.00

　　萊茵達置業股份有限公司2005 年年度報告 備查文件

　　52

　　六 合并會計報表主要項目注釋(續)

　　28 支付的其他與經營活動有關的現金139,131,437.10 元

　　主要項目為支付下列款項：

　　萊茵達集團 57,951,300.00

　　杭州環宇建筑公司 6,050,000.00

　　嘉善錦都房產開發有限公司 4,500,000.00

　　廣告宣傳費 3,951,874.00

　　浙江建工集團 2,085,000.00

　　嘉興華能建筑工程公司 2,050,000.00

　　29 投資所支付的現金-2,036,127.85 元

　　系本期收購儀征萊茵達置業有限公司購并日儀征萊茵達公司現金及現金等價物余額。

　　七 母公司主要會計報表項目附注

　　1 應收賬款

　　應收賬款賬齡及相應的壞賬準備分析如下：

　　年初余額 年末余額

　　應收賬款 比例(%) 壞賬準備 應收賬款 比例(%) 壞賬準備

　　一年以內 1,200,000.00 93.81 60,000.00 4,561,366.10 70.98 228,068.31

　　一至二年 1,725,000.00 26.84 172,500.00

　　二至三年

　　三年以上 79,232.50 6.19 65,732.50 139,712.50 2.18 126,212.50

　　1,279,232.50 100.00 125,732.50 6,426,078.60 100.00 526,780.81

　　2 其他應收款

　　其他應收款賬齡及相應的壞賬準備分析如下：

　　年初余額 年末余額

　　其他應收款 比例(%) 壞賬準備 其他應收款 比例(%) 壞賬準備

　　一年以內 148,350.76 1.28 7,417.54 7,006,104.61 34.10 62,277.74

　　一至二年 47,691.90 0.41 4,769.19 344,947.57 1.68 34,494.76

　　二至三年 936,302.63 8.11 280,890.79 150,128.04 0.73 45,038.41

　　三年以上 10,416,775.45 90.20 7,494,168.56 13,045,919.38 63.49 9,564,355.72

　　11,549,120.74 100.00 7,787,246.08 20,547,099.60 100.00 9,706,166.63

　　3 長期投資

　　七 母公司主要會計報表項目附注(續)

　　年初余額 年末余額

　　長期股權投資 123,270,107.69 105,053,837.78

　　其中：對子公司的投資 118,941,131.69 100,844,861.78

　　對其他企業投資 4,328,976.00 4,208,976.00

　　長期債權投資 4,080.00 4,080.00

　　其中：國債投資

　　其他長期投資 930,000.00 930,000.00

　　股權投資差額 6,263,946.37 13,309,169.84

　　減：減值準備 3,128,976.00 3,128,976.00

　　合計 127,339,158.06 116,168,111.62

　　(1) 長期股權投資

　　股權

　　比例% 年初余額

　　本期追加

　　投資

　　本期

　　應計損益

　　本期

　　收回投資 年末余額

　　一、成本法

　　北京中大房地產信息咨詢有限

　　責任公司 15 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00

　　沈陽航空工業學院

　　學生宿舍 24.07 3,128,976.00 3,128,976.00

　　小 計 4,328,976.00 120,000.00 4,208,976.00

　　二、權益法

　　沈陽萊茵達房產開發有限公司 87.5

　　72,284,405.51

　　5,176,312.84

　　48,341,995.54

　　29,118,722.81

　　沈陽萊茵達物業管理有限公司 95

　　1,571,076.47

　　20,289.21

　　1,591,365.68

　　沈陽萊茵達商業有限公司 80

　　11,294,920.24

　　-280,179.63

　　12,000,000.00

　　-985,259.39

　　浙江南方萊茵達置業有限公司 90

　　16,090,474.71

　　3,827,314.80

　　51,608.12

　　19,866,181.39

　　嘉善萊茵達置業有限公司 80

　　23,964,201.13

　　10,362,605.16

　　1,472,446.84

　　32,854,359.45

　　儀征萊茵達置業有限公司 51

　　-

　　31,970,866.42

　　-262,204.74

　　31,708,661.68

　　小 計 125,205,078.06 31,970,866.42 18,844,137.64 61,866,050.50 114,154,031.62

　　合 計 129,534,054.06 31,970,866.42 18,844,137.64 61,986,050.50 118,363,007.62

　　(2) 股權投資差額

　　納入合并范圍子公司的股權投資差額(合并價差)

　　被投資單位 原始金額 年初余額 本期攤銷 累計攤銷 年末余額

　　剩余攤

　　銷年限

　　嘉善萊茵達置業

　　有限公司

　　8,221,161.55 5,889,787.38 1,472,446.84 3,803,821.01 4,417,340.54 3 年

　　浙江南方萊茵達

　　置業公司

　　516,081.34 374,158.99 51,608.12 193,530.47 322,550.87 6 年3 個月

　　儀征萊茵達置業

　　有限公司

　　8,698,412.01 129,133.58 129,133.58 8,569,278.43 7 年10 個月

　　合計 17,435,654.90 6,263,946.37 1,653,188.54 4,126,485.06 13,309,169.84

　　七 母公司主要會計報表項目附注(續)

　　(3) 長期債券投資

　　債券種類 面值 年利率

　　初始

　　投資成本 到期日 本期利息

　　累計應收

　　或已收利息 年末余額

　　沈海債券 3,000.00 12% 3,000.00 93 年 1,080.00 4,080.00

　　(4) 其他長期投資

　　同本附注六、7、(4)。

　　(5) 長期投資減值準備

　　本期轉回(減少)數

　　項 目 年初余額 本期增加數 價值回升轉回 其他原因轉出 合計 年末余額

　　沈陽航空工業

　　學院學生宿舍

　　3,128,976.00 3,128,976.00

　　4 投資收益

　　項目 本年數 上年數

　　年末調整的被投資單位所有者權益凈增減的金

　　額

　　18,844,137.64 25,317,269.38

　　股權投資差額攤銷 -1,653,188.54 -1,524,054.96

　　合計 17,190,949.10 23,793,214.42

　　八 關聯方關系及其交易的說明

　　(一) 關聯方關系

　　1 存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主要業務 與本公司關系

　　經濟性質

　　或類型

　　法定

　　代表人

　　萊茵達集團有限公司 杭州市 實業投資等 第一大股東 有限責任 高繼勝

　　沈陽萊茵達房產開發有限公司 沈陽市 房地產開發 控股子公司 有限責任 高繼勝

　　沈陽萊茵達商業有限公司 沈陽市 房產經紀代理 控股子公司 有限責任 黃國梁

　　沈陽萊茵達物業有限公司 沈陽市 房屋租賃、服務 控股子公司 有限責任 夏建炳

　　揚州萊茵達置業有限公司 揚州市 房地產開發 控股子公司 有限責任 高繼勝

　　浙江南方萊茵達置業有限公司 杭州市 房地產開發 控股子公司 有限責任 高繼勝

　　嘉善萊茵達置業有限公司 嘉善縣 房地產開發 控股子公司 有限責任 高繼勝

　　儀征萊茵達置業有限公司 儀征市 房地產開發 控股子公司 有限責任 高繼勝

　　2 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化

　　企業名稱 年初余額 本年增加數 本年減少數 年末余額

　　萊茵達集團有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

　　沈陽萊茵達房產開發有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　沈陽萊茵達商業有限公司 20,000,000.00 15,000,000.00 5,000,000.00

　　沈陽萊茵達物業有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

　　揚州萊茵達置業有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　浙江南方萊茵達置業有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

　　嘉善萊茵達置業有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

　　儀征萊茵達置業有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

　　八 關聯方關系及其交易的說明(續)

　　3 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化:

　　年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　企業名稱 金額 % 金額 % 金額 % 金額 %

　　萊茵達集團有限公司 34,486,750.00 29.43 34,486,750.00 29.43

　　沈陽萊茵達房產有限公司 17,500,000.00 87.50 17,500,000.00 87.50

　　沈陽萊茵達商業有限公司 16,000,000.00 80 12,000,000.00 4,000,000.00 80

　　沈陽萊茵達物業有限公司 1,900,000.00 95 1,900,000.00 95

　　揚州萊茵達置業有限公司 10,368,000.00 51.84 10,368,000.00 51.84

　　浙江南方萊茵達有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90

　　嘉善萊茵達置業有限公司 8,000,000.00 80 8,000,000.00 80

　　儀征萊茵達置業有限公司 25,500,000.00 51 25,500,000.00 51

　　4 不存在控制關系的關聯方的性質：

　　關聯企業名稱 與本公司的關系

　　南京萊茵達置業有限公司 第一大股東之控股子公司

　　(二) 關聯交易

　　八 關聯方關系及其交易的說明(續)

　　1 提供資金

　　根據萊茵達集團有限公司及其子公司與本公司及本公司之子公司簽訂的《資金拆借協議書》，為支持本公司的發展，由萊茵達集團有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用資金，本報告期初借入資金余額33,110,986.30 元，本報告期內共借入資金84,804,179.30 元，共償還資金116,612,004.30 元，截至本報告期末，本公司及本公司之子公司尚未償還的借入資金共計1,303,161.30 元。

　　2 關聯方往來余額

　　往來科目及關聯方名稱 年初數 年末數

　　金額

　　占該項目的

　　比例% 金額

　　占該項目

　　的比例%

　　其他應付款：

　　南京萊茵達置業有限公司 5,763,386.30 6.77

　　萊茵達集團有限公司 27,347,600.00 32.11 1,303,161.30 1.90

　　合 計 33,110,986.30 38.88 1,303,161.30 1.90

　　九 或有事項

　　1 擔保事項

　　(1) 公司內部提供擔保的情況

　　需承擔償付責任金額

　　總筆數 總金額

　　逾期

　　筆數 逾期金額 法院已裁

　　法院已立案

　　而尚未裁定

　　母公司 2 29,200,000.00 無 無

　　子公司

　　沈陽萊茵達房產開發

　　有限公司 2 3,120,000.00 2 3,120,000.00 無 無

　　(2) 對公司外單位擔保情況：

　　擔保單位 被擔保單位

　　被擔保

　　單位性質 擔保總額 筆數 逾期金額

　　被擔保

　　單位現狀

　　儀征萊茵達

　　置業有限公司

　　儀征海天鋁

　　業有限公司

　　有限公司 4,000,000.00 1 持續經營

　　合 計 4,000,000.00

　　2 本年度涉及訴訟案件的情況

　　原告 被告 案由 受理法院 標的額 案件進展情況

　　萊茵達置業股

　　份有限公司

　　沈陽供暖工程

　　集團公司

　　借款糾紛 沈陽市中法

　　3,000,000.00

　　勝訴

　　萊茵達置業股

　　份有限公司

　　沈陽供暖工程

　　集團公司

　　借款糾紛

　　沈陽市和平區

　　法院

　　1,100,000.00

　　勝訴

　　萊茵達置業股

　　份有限公司

　　河南省滑縣建

　　筑工程公司

　　合同糾紛

　　內蒙古呼倫貝

　　爾盟中法

　　166,397.08

　　等待裁決

　　3 截止2005 年12 月31 日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事項。

　　十 資產負債表日后事項

　　公司無應披露的資產負債表日后事項。

　　十一 非貨幣性交易和債務重組的說明

　　本報告期內，公司作為債務人以非現金資產清償債務3,985,381.00 元，發生債務重組收益1,241,092.54 元。

　　十二 非經常性損益

　　本年數 上年數

　　凈利潤 2,405,465.81 12,200,221.96

　　加(減)：非經常性損益項目

　　- 營業外收入 -355,936.79 -174,104.20

　　- 營業外支出 2,009,466.51 295,006.20

　　- 債務重組損失(減:收益)

　　- 其他非經常性損益項目

　　非經常性損益的所得稅影響數 -71,220.70

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 4,058,995.53 12,249,903.26

　　十三 承諾事項

　　于資產負債表日已簽約而尚未履行的承諾支出：

　　年初余額 年末余額

　　收購儀征公司股權 32,100,000.00

　　開發項目施工合同 1,928,250.00

　　32,100,000.00 1,928,250.00

　　十四 變動幅度超過30%，且占資產總額5%或凈利潤10%以上的項目變動原因項目變動幅度 占資產或利潤比例 原因說明應付賬款 -38.26% 8.31% 應付工程款增加所致預收賬款 211.39% 35.41% 揚州公司預收房款增加所致一年內到期的長期負債 -75.24%.14% 揚州、嘉善、沈陽開發歸還貸款營業外支出 581.16% 84% 擔保涉訴賠償款所致所得稅 84.43% 369% 部分公司利潤增長所致

　　十五 其他重大事項

　　公司本年度無應披露的其他重要事項。

　　十六 會計報表之批準

　　公司本年度會計報表于2006 年2 月14 日已經公司董事會批準。

　　十一節 備查文件

　　在公司辦公地點備有以下備查文件：

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽字并蓋章的審計報告原件；

　　(三)報告期內在《中國證券報》、《證券時報》公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

　　萊茵達置業股份有限公司

　　董事長:

　　二OO 六年二月二十四日

　　資 產 負 債 表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　期末數 年初數

　　資 產

　　行

　　次 合并數 母公司數 合并數 母公司數

　　流動資產:

　　貨幣資金 1 24,891,702.48 2,551,365.34 43,343,004.68 637,299.63

　　短期投資 2

　　應收票據 3

　　應收股利 4

　　應收利息 5

　　應收賬款 6 8,728,793.71 5,899,297.79 7,937,434.68 1,153,500.00

　　其他應收款 7 21,245,406.98 10,840,932.97 10,702,603.61 3,761,874.66

　　預付賬款 8 5,564,943.89

　　應收補貼款 9

　　存貨 10 384,767,520.80 361,692,784.11

　　待攤費用 11 4,278,642.49

　　一年內到期的長期債權投資 21

　　其他流動資產 24

　　流動資產合計 31 449,477,010.35 19,291,596.10 423,675,827.08 5,552,674.29

　　長期投資:

　　長期股權投資 32 16,407,224.71 116,164,031.62 9,877,366.87 127,335,078.06

　　長期債權投資 34 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00

　　長期投資合計 38 16,411,304.71 116,168,111.62 9,881,446.87 127,339,158.06

　　合并價差

　　固定資產: 273,601,355.53 264,059,447.73 264,390,616.03 260,938,146.83

　　固定資產原價 39 25,381,701.91 24,618,477.17 19,616,038.05 18,943,425.78

　　減：累計折舊 40 248,219,653.62 239,440,970.56 244,774,577.98 241,994,721.05

　　固定資產凈值 41 481,801.64 455,472.87 481,801.64 71,614.50

　　減：固定資產減值準備 42 247,737,851.98 238,985,497.69 244,292,776.34 241,923,106.55

　　固定資產凈額 43

　　工程物資 44

　　在建工程 45

　　固定資產清理 46 247,737,851.98 238,985,497.69 244,292,776.34 241,923,106.55

　　固定資產合計 50

　　無形資產及其他資產： 33,526,499.75 25,589,382.43 26,185,407.27 26,139,590.50

　　無形資產 51 975,485.51 752,808.00 865,729.20 865,729.20

　　長期待攤費用 52

　　其他長期資產 53 34,501,985.26 26,342,190.43 27,051,136.47 27,005,319.70

　　無形及其他資產合計 60

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項 61

　　資 產 總 計 67 748,128,152.30 400,787,395.84 704,901,186.76 401,820,258.60

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　萊茵達置業股份有限公司2005 年年度報告 資產負債表

　　61

　　資 產 負 債 表 續 表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　期末數 年初數

　　負債和股東權益 行次

　　合并數 母公司數 合并數 母公司數

　　流動負債:

　　短期借款 68 114,080,000.00 51,880,000.00 97,180,000.00 52,880,000.00

　　應付票據 69 1,180,000.00

　　應付賬款 70 62,175,269.71 7,414,383.75 100,708,773.89 2,459,238.89

　　預收賬款 71 264,933,626.97 100,349.00 85,328,051.24

　　應付工資 72

　　應付福利費 73 881,743.61 407,962.23 991,519.91 480,586.16

　　應付股利 74 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08

　　應交稅金 75 10,622,062.76 13,446,486.84 24,635,026.98 17,989,609.37

　　其他應交款 80 1,248,404.72 1,126,198.26 1,322,036.61 1,068,247.41

　　其他應付款 81 68,495,668.85 175,018,446.97 85,162,082.23 180,521,848.83

　　預提費用 82 2,140,965.72 1,340,782.50 14,500.00 14,500.00

　　預計負債 83

　　一年內到期的長期負債 86 38,465,303.32 155,369,357.82

　　其他流動負債 90

　　流動負債合計 100 565,399,867.74 251,911,431.63 551,888,170.76 256,590,852.74

　　長期負債:

　　長期借款 101

　　應付債券 102

　　長期應付款 103

　　專項應付款 106

　　其他長期負債 108

　　長期負債合計 110

　　遞延稅項:

　　遞延稅款貸項 111

　　負債合計 114 565,399,867.74 251,911,431.63 551,888,170.76 256,590,852.74

　　少數股東權益 33,852,320.35 7,783,610.14

　　股東權益:

　　股本 115 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00

　　減：已歸還投資 116

　　股本凈額 117 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00

　　資本公積 118 53,367,992.98 53,367,992.98 52,126,900.44 52,126,900.44

　　盈余公積 119

　　其中：法定公益金 120

　　未分配利潤 121 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　股東權益合計 122 148,875,964.21 148,875,964.21 145,229,405.86 148,875,964.21

　　負債和股東權益總計 135 748,128,152.30 400,787,395.84 704,901,186.76 401,820,258.60

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　資產減值準備明細表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　項目 期初余額 本期增加數 本年轉回數據 其末余額

　　一、壞帳準備合計 12,652,365.30 967,773.31 13,620,138.61

　　其中：應收帳款 598,875.75 76,825.90 675,701.65

　　其他應收款 12,053,489.55 890,947.41 12,944,436.96

　　二、短期投資跌價準備會計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　三、存貨跌價準備合計

　　其中：庫存商品

　　原材料

　　四、長期投資減備合計 3,128,976.00 3,128,976.00

　　其中：長期股權投資 3,128,976.00 3,128,976.00

　　長期股權投資

　　五、固定資產減值準備合計 481,801.64 481,801.64

　　其中：房屋、建筑物

　　其他設備 1,570.76 1,570.76

　　運輸設備 410,157.13 410,157.13

　　儀器儀表 70,073.75 70,073.75

　　機器設備

　　六、無形資產減值準備 3,270,400.04 3,270,400.04

　　其中：專利權

　　商標權

　　檔口使用權 3,270,400.04 3,270,400.04

　　七、在建工程減值準備

　　八、委托貸款減值準備

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　股本權益增減變動表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　項 目 行次本年數 上年數

　　一、股本:

　　年初余額 1 117,164,373.00 117,164,373.00

　　本年增加數 2

　　其中：資本公積轉入 3

　　盈余公積轉入 4

　　利潤分配轉入 5

　　新增股本 6

　　本年減少數 10

　　年末余額 15 117,164,373.00 117,164,373.00

　　二、資本公積:

　　年初余額 16 52,126,900.44 51,755,688.03

　　本年增加數 17 1,241,092.54 371,212.41

　　其中：股本溢價 18

　　接受捐贈非現金資產準備 19

　　接受現金捐贈 20

　　股權投資準備 21

　　撥款轉入 22

　　外幣資本折算差額 23

　　其他資本公積 30 1,241,092.54 371,212.41

　　本年減少數 40

　　其中：轉增股本 41

　　年末余額 45 53,367,992.98 52,126,900.44

　　三、法定和任意盈余公積：

　　年初余額 46

　　本年增加數 47

　　其中：從凈利潤中提取數 48

　　其中：法定盈余公積 49

　　任意盈余公積 50

　　儲備基金 51

　　企業發展基金 52

　　法定公益金轉入數 53

　　本年減少數 54

　　其中：彌補虧損 55

　　轉增股本 56

　　分派現金股利或利潤 57

　　分派股票股利 58

　　年末余額 62

　　其中：法定盈余公積 63

　　儲備基金 64

　　企業發展基金 65

　　四、法定公益金：

　　年初余額 66

　　本年增加數 67

　　其中：從凈利潤中提取數 68

　　本年減少數 70

　　其中：集體福利支出 71

　　年末余額 75

　　五、未分配利潤：

　　年初未分配利潤 76 -24,061,867.58 -36,262,089.54

　　本年凈利潤 77 2,405,465.81 12,200,221.96

　　本年利潤分配 78

　　年末未分配利潤 80 -21,656,401.77 -24,061,867.58

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　利 潤 表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　本年累計數 上年同期數

　　項 目 行次

　　合并數 母公司數 合并數 母公司數

　　一、主營業務收入 1 160,167,263.90 198,130,479.96

　　減：主營業務成本 4 99,413,595.94 138,223,117.11

　　主營業務稅金及附加 5 10,166,204.04 12,216,713.34

　　二、主營業務利潤(虧損以“-”

　　號填列)

　　10 50,587,463.92 47,690,649.51

　　加：其他業務利潤(虧損

　　以“-”號填列)

　　11 909,918.20 896,066.60

　　減：營業費用 14 11,118,664.64 10,565,475.19

　　管理費用 15 17,898,725.27 10,163,120.27 15,700,473.95 10,577,147.45

　　財務費用 16 2,993,868.09 3,079,163.02 3,734,626.24 2,064,334.37

　　三、營業利潤(虧損以“-”

　　號填列)

　　18 18,576,205.92 -13,242,283.29 18,599,992.33 -11,745,415.22

　　加：投資收益(損失以“-”

　　號填列)

　　19 -2,048,554.17 17,190,949.10 -2,312,383.22 23,793,214.42

　　補貼收入 22

　　營業外收入 23 355,936.79 72,251.00 174,104.20 153,404.20

　　減：營業外支出 25 2,009,466.51 1,615,451.00 295,006.20 981.44

　　四、利潤總額 (虧損總額以

　　“-”號填列)

　　27 14,874,122.03 2,405,465.81 16,166,707.11 12,200,221.96

　　減：所得稅 28 8,883,824.66 4,816,875.15

　　少數股東本期損益 29 3,584,831.56 -850,390.00

　　五、凈利潤(凈虧損以“-”

　　號填列)

　　30 2,405,465.81 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96

　　補充資料：

　　本年累計數 上年同期數

　　項 目

　　合并數 母公司數 合并數 母公司數

　　1.出售、處置部門或被投資單位

　　所得收益

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或減少)

　　利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或減少)

　　利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　利潤分配表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　本年累計數 上年同期數

　　項 目 行次

　　合并數 母公司數 合并數 母公司數

　　一、凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 1 2,405,465.81 2,405,465.81 12,200,221.96 12,200,221.96

　　加：年初未分配利潤 2 -24,061,867.58 -24,061,867.58 -36,262,089.54 -36,262,089.54

　　其他轉入 4

　　二、可供分配的利潤 8 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　減：提取法定盈余公積 9

　　提取法定公益金 10

　　提取職工獎勵及福利基金 11

　　提取儲備基金 12

　　提取企業發展基金 13

　　利潤歸還投資 14

　　三、可供股東分配的利潤 16 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　減：應付優先股股利 17

　　提取任意盈余公積 18

　　應付普通股股利 19

　　轉作股本的普通股股利 20

　　四、未分配利潤 25 -21,656,401.77 -21,656,401.77 -24,061,867.58 -24,061,867.58

　　補充資料

　　指標 凈資產收益率(%) 每股收益(元)

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 報告期

　　利潤

　　金額

　　2005.1-12 2005.1-12 2005.1-12 2005.1-12

　　主營業務利潤 50,587,463.92 33.98 34.55 0.43 0.43

　　營業利潤 18,576,205.92 12.48 12.69 0.16 0.16

　　凈利潤 2,405,465.81 1.62 1.64 0.02 0.02

　　扣除非經常性損

　　益后的凈利潤 4,058,995.53 2.73 2.77 0.03 0.03

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　現金流量表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　項 目 合并數 母公司數

　　一、 經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 325,337,072.25

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 49,089,908.14 26,151,804.90

　　現金流入小計 374,426,980.39 26,151,804.90

　　購買商品、接受勞務支付的現金 111,822,100.33

　　支付給職工以及為職工支付的現金 3,950,275.77 1,248,170.21

　　支付的各項稅費 38,750,729.58 4,727,314.66

　　支付的其他與經營活動有關的現金 139,131,437.10 15,273,809.36

　　現金流出小計 293,654,542.78 21,249,294.23

　　經營活動產生的現金流量凈額 80,772,437.61 4,902,510.67

　　二 、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金 120,000.00 120,000.00

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收

　　回的現金凈額

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　現金流入小計 120,000.00 120,000.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支

　　付的現金 1,030,972.00 355,219.00

　　投資所支付的現金 -2,036,127.85

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計 -1,005,155.85 355,219.00

　　投資活動產生的現金流量凈額 1,125,155.85 -235,219.00

　　三、 籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　借款所收到的現金 100,560,129.03 2,420,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流入小計 100,560,129.03 2,420,000.00

　　償還債務所支付的現金 200,932,316.86 3,420,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 3,402,679.26 1,753,225.96

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　現金流出小計 204,334,996.12 5,173,225.96

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -103,774,867.09 -2,753,225.96

　　四、 匯率變動對現金的影響

　　五、 現金及現金等價物凈增加額 -21,877,273.63 1,914,065.71

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　現金流量表

　　編制單位：萊茵達置業股份有限公司

　　單位：(人民幣)元

　　補充資料 合并數 母公司數

　　1. 將凈利潤調節為經營活動現金流量:

　　凈利潤 2,405,465.81 2,405,465.81

　　加: 少數股東本期損益 3,584,831.56

　　計提的資產減值準備 442,689.45 130,976.69

　　固定資產折舊 5,577,461.81 5,061,166.33

　　無形資產攤銷 615,196.62 585,116.58

　　長期待攤費用攤銷 150,034.12 112,921.20

　　待攤費用減少(減：增加) -3,749,796.63

　　預提費用增加(減：減少)

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 6,960.66

　　固定資產報廢損失

　　財務費用 4,390,441.76 3,079,508.46

　　投資損失(減：收益) 2,048,554.17 -17,190,949.10

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) 13,107,588.60

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -57,450,902.02 -11,955,832.79

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 109,643,911.70 22,674,137.49

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額 80,772,437.61 4,902,510.67

　　2. 不涉及現金收支的投資和籌資活動

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3. 現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 20,073,505.89 2,551,365.34

　　減：現金的期初余額 41,950,779.52 637,299.63

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -21,877,273.63 1,914,065.71

　　企業負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：