錦州六陸(000686)2005年年度報告

　　錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司二○○五年年度報告

　　董事長: 陳青松

　　第一節(jié) 目 錄

　　一、重要提示............................................2

　　二、公司基本情況簡介....................................3

　　三、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要..............................4

　　四、股本變動及股東情況..................................6

　　五、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況..................8

　　六、公司治理結(jié)構(gòu).......................................12

　　七、股東大會情況簡介...................................15

　　八、董事會報告.........................................15

　　九、監(jiān)事會報告.........................................21

　　十、重要事項.........................................…23

　　十一、財務(wù)報告.........................................24

　　十二、備查文件目錄.....................................46

　　重要提示

　　本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、

　　高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　遼寧天健會計師事務(wù)所為本公司出

　　具了標準無保留意見的審計報告

　　公司董事長陳青松先生、總經(jīng)理楊

　　晉平先生及財務(wù)總監(jiān)杜春陽先生聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。

　　第二節(jié) 公司基本情況簡介

　　1、公司法定名稱：錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司

　　縮寫：錦州六陸(資訊 行情 論壇)

　　英文名稱：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU

　　ECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE

　　縮寫：JZLL

　　2、公司法定代表人：陳青松

　　3、公司董事會秘書：吳喜梅

　　聯(lián)系地址：錦州市古塔區(qū)紅星里9 號

　　聯(lián)系電話：0416-4561247

　　聯(lián)系傳真：0416-4561377

　　電子信箱：swsll@sina.com

　　4、公司注冊地址：錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)

　　辦公地址：遼寧省錦州市古塔區(qū)紅星里9 號

　　郵政編碼：121001

　　公司網(wǎng)址：www.liulu.com

　　電子信箱：info@liulu.com

　　5、公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》

　　登載公司年度報告網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部

　　6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

　　股票簡稱：錦州六陸

　　股票代碼：000686

　　7、其它有關(guān)資料：

　　公司最近一次變更注冊登記日期：2003 年4 月17 日

　　地點：錦州市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)

　　企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：2107001100186

　　稅務(wù)登記號碼：遼國稅錦開字210701120601716 號

　　公司騁請會計師事務(wù)所名稱：遼寧天健會計師事務(wù)所有限公司

　　辦公地址：沈陽市沈河區(qū)北京街16 號人才大廈九層

　　第三節(jié) 會計數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

　　一、公司2005 年度各項會計數(shù)據(jù)(合并) ： 單位：元

　　利潤總額： 19,431,509.97

　　凈利潤： 17,323,517.26

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤： 14,678,054.99

　　主營業(yè)務(wù)利潤： 61,058,636.36

　　其他業(yè)務(wù)利潤： 1,883,544.27

　　營業(yè)利潤： 20,602,326.59

　　投資收益： 140,000.00

　　補貼收入： ----------

　　營業(yè)外收支凈額： -1,310,816.62

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： 34,294,225.35

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額： -3,187,794.35

　　注：非經(jīng)常性損益涉及的項目及金額：

　　項 目 金 額

　　處置固定資產(chǎn)產(chǎn)生的損失 -1,033,005.70

　　營業(yè)外支出 -1,323,132.62

　　營業(yè)外收入 12,316.00

　　以前年度計提各項減值準備的轉(zhuǎn)回 301,640.00

　　合計 -2,645,462.32

　　二、截止本報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)與財務(wù)指標(合并)：

　　三、 根據(jù)中國證監(jiān)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第九號》要

　　求計算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益(以合并報表數(shù)填列)

　　指標 凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益(元)

　　報告期利潤 金額 全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均

　　主營業(yè)務(wù)利潤 61,058,636.36 13.00 13.12 0.38 0.38

　　營業(yè)利潤 20,602,326.59 4.39 4.43 0.13 0.13

　　凈利潤 17,323,517.31 3.69 3.72 0.11 0.11

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 14,678,054.99 3.12 3.15 0.09 0.09

　　四、 股東權(quán)益變動情況： (合并報表) 單位:元

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未確認投資損失 未分配利潤 股東權(quán)益合計期初數(shù) 162,132,516.00 264,127,631.76 16,665,135.66 16,665,135.66 -81,796,964.07 95,690,684.12 456,819,003.47

　　本期增加 2,660,554.30 886,851.43 -4,404,581.26 17,323,517.31 12,918,936.05

　　本期減少 2,660,554.30

　　期末數(shù) 162,132,516.00 264,127,631.76 19,325,689.96 17,551,987.09 -86,201,545.33 110,353,647.13 469,737,939.52

　　變動原因：

　　1、盈余公積和法定公益金增加系按母公司實現(xiàn)凈利潤提取10%法定盈余公積金、5%法定公益金所致。

　　2、未確認投資損失增加是由于公司控股子公司六陸油脂有限公司本年虧

　　主要指標(元) 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　1、主營業(yè)務(wù)收入 216,240,101.51 225,699,137.55 254,361,468.39

　　2、凈利潤 17,323,517.31 15,002,007.57 10,467,097.78

　　3、總資產(chǎn) 531,957,402.33 538,267,737.35 523,142,307.97

　　4、股東權(quán)益(不含少數(shù)股東權(quán)益)

　　469,737,939.52 456,819,003.47 446,483,933.02

　　5、全面攤薄每股收益 0.11 0.09 0.07

　　6、加權(quán)平均每股收益 0.11 0.09 0.07

　　7、扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益

　　0.09 0.10 0.06

　　8、每股凈資產(chǎn) 2.90 2.82 2.75

　　9、調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 2.83 2.77 2.68

　　10、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.21 0.32 -0.01

　　11、全面攤薄凈資產(chǎn)收益率 3.69% 3.28% 2.34%

　　12、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 3.72% 3.30% 2.32%

　　13、扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)凈資產(chǎn)收益率 3.12% 3.60% 2.22%

　　3、未分配利潤增加數(shù)系本年度實現(xiàn)的凈利潤轉(zhuǎn)入,減少數(shù)系提取法定盈余公積金及法定公益金所致。

　　4、股東權(quán)益增加是由于盈余公積、未確認投資損失和未分配利潤增加所致。

　　第四節(jié) 股本變動及股東情況

　　一、股本變動情況

　　1、股份變動情況表 單位：股

　　本次變動前 本次變動增減(+，-) 本次變動后 數(shù)量 比例 小計 數(shù)量 比例

　　一、未上市流通股份93,207,831 57.49% 0 93,207,831 57.49%

　　1、發(fā)起人股份 91,896,389 56.68% 0 91,896,389 56.68%

　　其中：

　　國家持有股份

　　90,584,947 55.87% 0 90,584,947 55.87%

　　境內(nèi)法人持有股份1,311,442 0.81% 0 1,311,442 0.81%

　　境外法人持有股份0 0.00% 0 0 0.00%

　　其他 0 0.00% 0 0 0.00%

　　2、募集法人股份 1,311,442 0.81% 0 1,311,442 0.81%

　　3、內(nèi)部職工股 0 0.00% 0 0 0.00%

　　4、優(yōu)先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00%

　　二、已上市流通股份68,924,685 42.51% 0 68,924,685 42.51%

　　1、人民幣普通股 68,924,685 42.51% 0 68,924,685 42.51%

　　2、境內(nèi)上市的外資股0 0.00% 0 0 0.00%

　　3、境外上市的外資股0 0.00% 0 0 0.00%

　　4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%

　　三、股份總數(shù) 162,132,516 100.00% 0 162,132,516 100.00%

　　注：人民幣普通股中高級管理人員持有53,532 股，已按規(guī)定凍結(jié)。

　　2、股票發(fā)行與上市情況

　　(1)、公司近三年內(nèi)未發(fā)行股票及衍生證券

　　(2)、報告期內(nèi)公司未有因送股、轉(zhuǎn)增股本、配股、增發(fā)新股、吸收合并、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、減資、內(nèi)部職工股或公司職工股上市或其他原因引起公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)變動的情況。

　　(3)、目前公司無內(nèi)部職工股。

　　二、公司股東情況介紹

　　1、截止2005 年12 月31 日，公司股東總數(shù)為14930 戶。

　　2、公司前十名股東名單及持股數(shù)。(截止2005 年12 月31 日)

　　數(shù)量單位：股 名次 股東名稱 本期末持股數(shù)(股) 本期持股變動增減情況(+-)

　　持股占總股本比例(%) 持有股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份 性質(zhì)

　　1 中國石油錦州石油化工公司 86,825,481 0 53.55 0 國有股

　　2 錦州商銀藝術(shù)裝璜總公司 2,885,172 0 1.78 0 國有股

　　3 錦州市瑞通服務(wù)公司 1,311,442 0 0.81 1,310,000 法人股

　　4 秦皇島市信托投資公司 1,311,442 0 0.81 1,311,442 法人股

　　5 錦州市商業(yè)房屋開發(fā)公司 874,294 0 0.54 0 國有股

　　6 北京嘉利能源投資有限公司 722,400 722,400 0.45 未知 流通股

　　7 劉同銀 326,020 0 0.20 未知 流通股

　　8 孫曉晨 322,800 322,800 0.20 未知 流通股

　　9 劉書平 288,023 -393,022 0.18 未知 流通股

　　10 張緯 285,200 285,200 0.18 未知 流通股

　　公司前十名股東中第1、2、3、4、5 名為法人股東，法人股東間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；其它為流通股股東，流通股股東間本公司未知存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　3、公司控股股東情況介紹：

　　中國石油錦州石油化工公司是本公司控股股東，本報告期末持有公司股份86,825,481 股，占總股本的53.55%；法定代表人：陳青松；注冊資金：52950 萬元；成立日期：1990 年1 月1 日；經(jīng)營范圍：石油加工、有機化學品及催化劑、添加劑、粘合劑、高分子聚合物。

　　4、公司控股股東實際控制人情況介紹：

　　公司控股股東的實際控制人為中國石油天然氣集團公司，法定代表人：

　　陳耕；注冊資金：1149 億元。中國石油天然氣集團公司是根據(jù)國務(wù)院機構(gòu)改革方案，在原中國石油天然氣總公司的基礎(chǔ)上，于1987 年7 月組建的特大型石油、石化集團，是國家出資設(shè)立的國有獨資公司、國家授權(quán)投資的機構(gòu)，擁有石油石化上下游一體化的完整的業(yè)務(wù)體系，是世界上主要的石油石化生產(chǎn)商和綜合服務(wù)商之一。公司業(yè)務(wù)涵蓋了石油天然氣勘探開發(fā)、石油煉制、石油化工、油氣儲運、油品銷售、天然氣利用、國際石油貿(mào)易，以及石油石化技術(shù)服務(wù)、工程建設(shè)承包、裝備制造和基地服務(wù)等。

　　100%

　　53.55%

　　5、其它持股10%以上的法人股東：

　　報告期內(nèi)公司無其它持股10%以上的法人股東。

　　6、前十名流通股股東持股情況

　　序號 股東名稱(全稱) 年末持有流通股的數(shù)量 種類

　　1 北京嘉利能源投資有限公司 722,400 A

　　2 劉同銀 326,020 A

　　3 孫曉晨 322,800 A

　　4 劉書平 288,023 A

　　5 張煒 285,200 A

　　6 王玉成 274,300 A

　　7 孫淑靜 269,800 A

　　8 張尤英 268,200 A

　　9 吳健 262,800 A

　　10 徐淑中 248,487 A

　　第五節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　一、董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況。

　　姓 名 性別 年齡 職務(wù) 任期 年初持股數(shù)(股) 年末持股數(shù)(股)

　　陳青松 男 53 歲 董事長 2005.12 至2008.12 0 0

　　中國石油天然氣集團公司

　　中國石油錦州石油化工公司

　　錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司

　　楊晉平 男 52 歲 副董事長兼總經(jīng)理 2005.12 至2008.12 0 0

　　劉建明 男 40 歲 董事兼副總經(jīng)理 2005.12 至2008.12 0 0

　　吳源潔 男 43 歲 董事 2005.12 至2008.12 26766 26766

　　朱建安 男 54 歲 董事 2005.12 至2008.12 0 0

　　杜春陽 男 47 歲 董事兼財務(wù)總監(jiān) 2005.12 至2008.12 0 0

　　成慕杰 女 52 歲 獨立董事 2005.12 至2008.12 0 0

　　李永斌 男 40 歲 獨立董事 2005.12 至2008.12 0 0

　　黎 崇 男 36 歲 獨立董事 2005.12 至2008.12 0 0

　　王克學 男 50 歲 監(jiān)事會主席 2005.12 至2008.12 26766 26766

　　李修道 男 53 歲 監(jiān)事 2005.12 至2008.12 0 0

　　包立純 男 45 歲 監(jiān)事 2005.12 至2008.12 0 0

　　吳喜梅 女 34 歲 董事會秘書 2005.12 至2008.12 0 0

　　現(xiàn)任董事、監(jiān)事在股東單位所任職務(wù)及任值期間：

　　姓名 股東單位職務(wù) 任值期間

　　陳青松 中國石油錦州石油化工公司經(jīng)理 2002 年12 月至今

　　王克學 中國石油錦州石油化工公司副總會計師 2001 年3 月至今

　　朱建安 錦州市商銀藝術(shù)裝璜總公司經(jīng)理 2000 年1 月至今

　　二、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況。

　　1、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的主要工作經(jīng)歷

　　陳青松先生，1952 年出生，1968 年11 月參加工作，天津大學工商管理專業(yè)畢業(yè)，碩士學位，中共黨員，高級經(jīng)濟師。曾任錦州石化(資訊 行情 論壇)天元集團公司經(jīng)理、錦州石化公司副經(jīng)理，現(xiàn)任中國石油錦州石油化工公司經(jīng)理。

　　楊晉平先生，1953 年出生，大專學歷，曾歷任中國石油錦州石油化工公司車間主任、分廠副廠長、興海油港公司經(jīng)理。現(xiàn)任本公司副董事長兼總經(jīng)理。

　　杜春陽先生，1958 年出生，本科學歷，會計師，曾任中國石油錦州石油化工公司財務(wù)資產(chǎn)處副處長，現(xiàn)任本公司董事兼財務(wù)總監(jiān)。

　　劉建明先生，1965 年出生，經(jīng)濟學碩士，高級工程師。現(xiàn)任本公司董事兼副總經(jīng)理。

　　吳源潔先生，1962 年出生，大專學歷，工程師，曾任錦州六陸商貿(mào)分公司經(jīng)理，現(xiàn)任公司董事、錦州六陸油品分公司經(jīng)理。

　　朱建安先生，1951 年出生，大專學歷，現(xiàn)任錦州商銀藝術(shù)裝璜總公司經(jīng)理。

　　李永斌先生，1965 年出生，畢業(yè)于東北財經(jīng)大學，學士學位，中國注冊會計師，曾任錦州市商業(yè)銀行培訓部主任助理，現(xiàn)任渤海大學財稅系講師，公司獨立董事。

　　成慕杰女士，1953 年出生，畢業(yè)于東北財經(jīng)大學，學士學位，中國注冊會計師，現(xiàn)任渤海大學財稅系副主任，公司獨立董事。

　　黎崇先生，1968 年出生，本科學歷，律師。曾任廣東佛山樂百氏集團駐哈爾濱辦事處經(jīng)理、沈陽造紙廠法律顧問，現(xiàn)任遼寧人民律師事務(wù)所專職律師，公司獨立董事。

　　王克學先生，1955 年出生，本科學歷，高級會計師，現(xiàn)任中國石油錦州石油化工公司副總會計師，公司監(jiān)事。

　　李修道先生，1952 年出生，工程師，曾任錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司黨委書記，公司監(jiān)事。

　　包立純先生，1960 年出生，工程師，曾任錦州六陸油脂有限公司副經(jīng)理、錦州六陸經(jīng)貿(mào)公司經(jīng)理，現(xiàn)任錦州六陸化工分公司銷售經(jīng)理，公司監(jiān)事。

　　吳喜梅女士，1971 年出生，本科學歷，經(jīng)濟師，曾任錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司證券事務(wù)代表，現(xiàn)任公司董事會秘書。

　　2、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員在除股東單位外的其他單位任職或兼職情況

　　陳青松先生，錦州港(資訊 行情 論壇)股份有限公司董事

　　王克學先生，錦州港股份有限公司監(jiān)事

　　成慕杰女士，錦州石化股份有限公司獨立董事

　　三、年度報酬情況。

　　在公司領(lǐng)取報酬的董事、監(jiān)事及高級管理人員的年度報酬均依據(jù)中國石油天然氣集團公司有關(guān)工資管理和等級標準的規(guī)定按月發(fā)放。

　　姓 名 職務(wù) 報告期內(nèi)從公司獲得的報酬總額

　　楊晉平 副董事長兼總經(jīng)理 8.9 萬元

　　劉建明 董事 7.6 萬元

　　吳源潔 董事 4.6 萬元

　　杜春陽 董事 6.0 萬元

　　成慕杰 獨立董事 1.0 萬元

　　李永斌 獨立董事 1.0 萬元

　　黎 崇 獨立董事 1.0 萬元

　　李修道 監(jiān)事 8.7 萬元

　　包立純 監(jiān)事 4.7 萬元

　　吳喜梅 董事會秘書 3.0 萬元

　　現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級管理人員的年度報酬總額為46.5 萬元。

　　陳青松、王克學、朱建安三人未在本公司領(lǐng)取報酬，均分別在其任職單位領(lǐng)取報酬。

　　三、報告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名及離任原因

　　報告期內(nèi)公司未有董事、監(jiān)事、高級管理人員離任。

　　四、公司員工情況。

　　本公司共有職工336 名，大專以上學歷占26 %，其中，生產(chǎn)人員204 名，

　　銷售人員31 名，技術(shù)人員52 名，財務(wù)人員8 名，行政人員41 名，無離退休人員。

　　第六節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)

　　一、公司治理情況。

　　公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及中國證券監(jiān)督管理委員會有關(guān)法律、法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、規(guī)范公司運作，公司制定了《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《股東大會議事規(guī)則》及《經(jīng)理工作細則》等一系列制度。報告期內(nèi)，公司按《上市公司治理準則》、《股東大會規(guī)范意見》等的要求，修改了公司章程, 公司治理的實際情況與中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件基本一致。

　　1、股東與股東大會：

　　公司能夠確保股東作為公司的所有者，享有法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利；確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位；公司制定了股東大會議事規(guī)則，股東大會的召開及表決程序嚴格按照《上市公司股東大會規(guī)范意見》的要求執(zhí)行；公司關(guān)聯(lián)交易遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t， 按照市場價格定價，不損害公司利益。

　　2、控股股東與上市公司：

　　公司重大決策均由公司董事會及股東大會作出，不存在控股股東直接或間接干預公司決策及損害公司及其它股東利益的行為；公司與控股股東完全實現(xiàn)了資產(chǎn)、人員、財務(wù)分開，真正做到了機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險；公司主營業(yè)務(wù)完全獨立于控股股東及其下屬企業(yè)，不存在同業(yè)競爭現(xiàn)象。

　　3、董事與董事會：

　　公司在公司章程中規(guī)定了董事選聘程序，能夠保證董事選聘公開、公平、公正、獨立；公司董事能夠根據(jù)公司和全體股東的最大利益，忠實、誠信、勤勉地履行職責；公司董事會人數(shù)及人員構(gòu)成符合有關(guān)法律、法規(guī)的要求， 能夠確保董事會進行富有成效的討論，做出科學、迅速和謹慎的決策。

　　4、監(jiān)事與監(jiān)事會：

　　公司監(jiān)事會的人員和結(jié)構(gòu)能夠確保監(jiān)事會獨立有效地行使對董事、經(jīng)理、其它高級管理人員及公司財務(wù)狀況的檢查和監(jiān)督；公司制定了監(jiān)事會議事規(guī)則，會議的召集、召開嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。

　　5、利益相關(guān)者：

　　公司能夠充分尊重銀行及其它債權(quán)人、職工、消費者、供應商、社區(qū)等

　　利益相關(guān)者的合法權(quán)利，公司能夠與利益相關(guān)者積極合作，共同推動公司持

　　續(xù)健康的發(fā)展。

　　6、信息披露與透明度：

　　公司認真履行持續(xù)信息披露義務(wù)，嚴格按照法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露信息，公司指定董事會秘書及其授權(quán)代表負責信息披露事項、接待來訪、回答咨詢、聯(lián)系股東等；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定及時披露大股東及其實際控制人的詳細資料和公司股份變動情況。

　　二、獨立董事履行職責情況。

　　本年度召開的董事會三名獨立董事均已出席， 在對會議的各項議案進行了認真負責的討論與審議后進行了表決。報告期內(nèi)三名獨立董事積極了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營和運作情況，聽取公司相關(guān)管理人員的情況匯報，并對公司董事會聘任總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及董事會秘書情況以及關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況、公司累計對外擔保情況發(fā)表了獨立意見。

　　三、公司與控股股東業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)分開情況。

　　本公司與控股股東中國石油錦州石油化工公司完全實現(xiàn)了“業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)”五分開，真正做到了業(yè)務(wù)獨立、人員獨立、資產(chǎn)完整、機構(gòu)獨立、財務(wù)獨立。

　　1、業(yè)務(wù)分開情況：

　　公司主要從事油品儲運、倉儲、管輸；石油化工產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售；糧油加工，與控股股東中國石油錦州石油化工公司不存在同業(yè)競爭，公司擁有獨立的生產(chǎn)及銷售部門。

　　2、人員分開情況：

　　公司在勞動、人事及工資管理等方面完全獨立；公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書及財務(wù)負責人等高級管理人員均在公司領(lǐng)取薪酬，未在股東單位兼任職務(wù)。

　　3、資產(chǎn)分開情況：

　　公司擁有獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施；公司獨立擁有工業(yè)產(chǎn)權(quán)、商標、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)；公司獨立擁有采購和銷售系統(tǒng)。

　　4、機構(gòu)分開情況：

　　公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理獨立于控股股東，公司擁有自己獨立的辦公機構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營場所，不存在混合經(jīng)營，合署辦公的情況。

　　5、財務(wù)分開情況：

　　公司能夠獨立地做出財務(wù)決策，設(shè)立了財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)結(jié)算中心，并建立了獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度，擁有獨立的銀行帳戶，獨立依法納稅。

　　四、績效評價與激勵、約束機制：

　　公司正積極著手建立公正、透明的董事、監(jiān)事及高管人員的績效評價標準和程序；公司經(jīng)理人員的聘任嚴格按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進行。

　　第七節(jié) 股東大會情況簡介

　　報告期內(nèi)公司召開了2004 年度股東大會及2005 年臨時股東大會兩次股東大會。

　　公司2004 年度股東大會于2005 年3 月25 日在公司會議室召開,股東大會決議公告刊登于2005 年3 月26 日的《中國證券報》及《證券時報》上。

　　公司2005 年第一次臨時股東大會于2005 年12 月20 日在公司會議室召開，臨時股東大會決議公告刊登于2005 年12 月21 日的《中國證券報》及《證券時報》上。

　　第八節(jié) 董事會報告

　　一、報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的回顧

　　2005 年公司以“精細管理、挖潛增效、規(guī)范運作、確保安全”為全年工作目標，克服種種不利因素，積極采取各種有效措施，通過大力開拓市場，加強安全生產(chǎn)管理，節(jié)能降耗等手段，全面完成了2005 年生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)。 由于國際原油價格的持續(xù)上漲，公司的主導產(chǎn)品環(huán)丁砜近年來面臨著原材料價位高居不下、市場競爭激烈等諸多問題加之裝置設(shè)備老化，環(huán)丁砜生產(chǎn)工藝技術(shù)和生產(chǎn)成本已沒有了與同行企業(yè)競爭市場份額的絕對優(yōu)勢。針對這種嚴峻的現(xiàn)實，公司領(lǐng)導和技術(shù)人員集思廣益，積極與相關(guān)科研單位聯(lián)系， 通過技術(shù)攻關(guān)，完成了環(huán)丁砜技術(shù)自我研發(fā)體系建設(shè)，形成了自主開發(fā)能力， 整體開發(fā)全新環(huán)丁砜連續(xù)生產(chǎn)工藝，實現(xiàn)本質(zhì)技術(shù)進步，以確保產(chǎn)品的市場

　　競爭優(yōu)勢。目前環(huán)丁砜連續(xù)化生產(chǎn)工藝技術(shù)的開發(fā)小試試驗已經(jīng)結(jié)束，并已成功完成了設(shè)備調(diào)試。現(xiàn)在公司正積極著手于環(huán)丁砜連續(xù)化生產(chǎn)中試試驗， 此新工藝的改進成功將會扭轉(zhuǎn)目前公司在市場競爭中的被動局面，從而推動公司的整體發(fā)展。本年度公司共生產(chǎn)化工產(chǎn)品2603 噸，其中環(huán)丁砜2069 噸，異丙胺 534 噸。

　　在成品油的銷售上，由于油品市場上柴油缺口較大，大的環(huán)境不允許我們有太大的空間去爭取更多的資源，這樣一度造成各加油站沒有柴油可賣， 只能根據(jù)貨源的多少而限量銷售，這也直接影響了公司的銷售量。今年累計銷售成品油14000 噸，比上年同期下降2269 噸。

　　二氧化碳裝置經(jīng)過一年多的運行，從生產(chǎn)到銷售，從員工培訓到生產(chǎn)操作都已基本成熟，產(chǎn)品質(zhì)量得了廣大用戶的認可，目前已經(jīng)在省內(nèi)形成了自己的銷售網(wǎng)絡(luò)。2005 年公司共生產(chǎn)二氧化碳26600 噸，實現(xiàn)收入1286 萬元。

　　在倉儲管輸業(yè)務(wù)方面公司通過加強管理、提高服務(wù)質(zhì)量等措施充分利潤倉儲的規(guī)模優(yōu)勢積極開拓市場，全年完成輸油、倉儲量437 萬噸，取得了良好的經(jīng)濟效益。

　　(一)、公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營情況

　　1、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況

　　公司主營業(yè)務(wù)包括：石油及石油制品的銷售、倉儲、管輸；化工產(chǎn)品生產(chǎn)及倉儲；糧油加工及倉儲等。其中原油儲運、成品油儲運、成品油銷售、環(huán)丁砜生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)占公司主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%，分屬于服務(wù)、加工及貿(mào)易等行業(yè)。

　　主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

　　分行業(yè)或分產(chǎn)品 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)利潤率(%)

　　主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%)

　　主營業(yè)務(wù)成本比上年增減(%)

　　主營業(yè)務(wù)利潤率比上年增減(%)

　　管道運輸業(yè) 16,243.97 10,684.46 34.23% 1.20% 2.37% -0.75%

　　專用化學產(chǎn)品制造業(yè) 4,094.42 3,766.70 8.00% -21.45% 7.92% -13.52%

　　其他行業(yè) 1,285.62 677.61 47.29% 33.65% 24.42% 3.91%

　　主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

　　環(huán)丁砜 3,690.25 3,269.81 11.39% -14.74% 8.82% -5.76%

　　報告期內(nèi)，由于受國際原油價格波動的影響，公司化工產(chǎn)品生產(chǎn)所需原材料價格在不斷上漲因此造成了公司環(huán)丁砜、異丙胺等化工產(chǎn)品利潤率較上年度有較大幅度的下降。

　　2、主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 單位:萬元

　　地區(qū) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%)

　　錦州地區(qū) 17,690.53 -7.82%

　　錦州以外地區(qū) 3,933.48 16.41%

　　3、主要供應商、客戶情況

　　本公司向前五名供應商合計采購金額合計7644 萬元占年度采購總額的72.11%，向前五名客戶銷售額合計11793 萬元占公司年度銷售總額的54.54%。

　　4、本報告期內(nèi)期間費用變動情況

　　報告期內(nèi)公司營業(yè)費用為3,081,028.52 元 ，較上年增長57%，主要是由于本期化工銷售產(chǎn)品包裝方式改變使運費增加所致；財務(wù)費用為553,269.67 元 ，較上年下降41.87%，主要是由于公司本期銀行貸款減少所致。

　　5、公司經(jīng)營活動、投資活動、和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的構(gòu)成情況

　　報告期內(nèi)公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量為229,121,777.13 元，與上年同期發(fā)生較大變動，主要原因是由于收入減少和上一報告期收回大額往來款所致；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量為194,827,557.78 元，為正常生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生。公司投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量為54,000.00 元，為公司處置固定資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金；公司投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量為26,622,572.50 元，主要為公司投資興建35 噸鍋爐等項目支付的現(xiàn)金。公司籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量為1,000,000.00 元，全部為收到銀行借款，與上年同期發(fā)生較大變動，主要原因是由于銀行借款減少所致； 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量為

　　20,913,447.20 元，主要為償還債務(wù)及利息所支付的現(xiàn)金。

　　(二)、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績。

　　1、錦州六陸油脂有限公司，本公司控股子公司，公司擁有60%權(quán)益,經(jīng)營范圍：糧油加工、銷售。注冊資本：700 萬美元，總資產(chǎn)：2417.96 萬元，虧損440.46 萬元(處于停產(chǎn)狀態(tài)，正在準備進行破產(chǎn)清算)。

　　2、錦州六陸加油站，本公司的參股公司,主營油品批發(fā)、零售。全年實現(xiàn)銷售收入456.37 萬元。

　　3、錦州六陸經(jīng)貿(mào)有限公司，本公司控股子公司，公司擁有90%權(quán)益，經(jīng)營范圍：糧油貿(mào)易。注冊資本1000 萬元人民幣，總資產(chǎn)957.87 萬元，虧損3.63 萬元。

　　二、對公司未來發(fā)展的展望

　　1、行業(yè)發(fā)展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　2006 年的國際原油市場價格波動仍會很大，勢必會造成公司化工產(chǎn)品成本的進一步提高，加之國內(nèi)其它企業(yè)的競爭，市場環(huán)境不容樂觀。為此公司2006 年擬與科研單位合作進行環(huán)丁砜連續(xù)化生產(chǎn)的中試試驗以降低綜合生產(chǎn)成本，增加環(huán)丁砜產(chǎn)品的市場競爭力。

　　2、新年度經(jīng)營計劃

　　(1)、合理組織生產(chǎn)，強化基礎(chǔ)管理工作，推動內(nèi)控體系建設(shè)，實現(xiàn)裝置的安穩(wěn)長滿優(yōu)生產(chǎn)。

　　(2)、提高自主創(chuàng)新的能力，通過與各大高校及科研院所的合作，完成對現(xiàn)有裝置的改造及新產(chǎn)品的開發(fā)，不斷提高公司的自主創(chuàng)新能力，增強企業(yè)發(fā)展的后勁。

　　(3)、在做好節(jié)能降耗的宣傳教育工作的同時切實制定節(jié)能降耗、挖潛增效的規(guī)劃的措施，加大工程技措力度，控制材料采購成本，控制用工質(zhì)量，控制各種低值易耗品及各項期間費用的支出。

　　(4)、完成700 噸/年的環(huán)丁砜連續(xù)生產(chǎn)工藝中試試驗。

　　(5)、進行興海油港分公司生產(chǎn)區(qū)封閉管理改造及倉儲系統(tǒng)改造，增強公司的倉儲能力，進一步提高服務(wù)質(zhì)量。

　　3、資金安排

　　公司新年度生產(chǎn)資金主要以自有資金為主，如有需要會適當增加短期銀行借款，暫無其他融資計劃。

　　三、公司投資情況

　　2005 年公司投資1965 萬元，比上年度減少119 萬元，增幅為6.45%，均為固定資產(chǎn)投資。公司的自有資金建設(shè)項目主要包括35 噸鍋爐工程、興海公司倉儲二車間大棚工程、興海高壓電擴容工程、異丙胺成品庫房、重油棧橋改造、動力車間儲煤棚、35 噸儲煤棚及地下水改造工程等，以上工程項目除35 噸鍋爐工程、異丙胺成品庫工程、動力車間儲煤棚、及35 噸儲煤棚工程外均已投入使用，但由于以上各項目均為化工生產(chǎn)及油品儲運設(shè)施的系統(tǒng)配套工程，因此經(jīng)濟效益難以量化。

　　四、本報告期遼寧天健會計師事務(wù)所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　報告期內(nèi)公司未有會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正事項發(fā)生。

　　五、董事會日常工作情況

　　(一)、董事會的會議情況及決議內(nèi)容

　　本報告年度內(nèi)公司董事會共召開了七次會議。

　　1、第四屆董事會第十九次會議于2005 年2 月20 日在公司會議室召開， 決議公告刊登于2005 年2 月23 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　2、第四屆董事會第二十次會議于2005 年4 月11 日在公司會議室召開， 決議公告刊登于2004 年4 月12 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　3、第四屆董事會第二十一次會議于2005 年8 月1 日在公司會議室召開， 決議公告刊登于2005 年8 月3 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　4、第四屆董事會第二十二次會議于2005 年10 月14 日在公司會議室召開，應到董事九名，實到董事九名，三名監(jiān)事全部列席會議，會議由公司董事長陳青松先生主持。會議內(nèi)容如下：

　　(1)、審議通過了《2005 年三季度報告》；

　　(2)、審議通過了《2005 年三季度財務(wù)報告》；

　　5、第四屆董事會第二十三次會議于2005 年10 月17 日在公司會議室召開，應到董事九名，實到董事九名，三名監(jiān)事列席會議，會議審議通過了如下事項：同意在錦州市商業(yè)銀行上海路支行貸款壹仟萬元人民幣，貸款期限12 個月；授權(quán)公司總經(jīng)理楊晉平先生辦理上述信貸事宜并簽署有關(guān)合同及文件。

　　6、第四屆董事會第二十四次會議于2005 年11 月17 日在公司會議室召開，決議公告刊登于2005 年11 月19 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　7、第五屆董事會第一次會議于2005 年12 月20 日在公司會議室召開，決議公告刊登于2005 年12 月21 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(二)、董事會對股東大會決議執(zhí)行情況。

　　本屆董事會本著對全體股東認真負責的態(tài)度，積極貫徹執(zhí)行股東大會的有關(guān)決議，并及時向股東大會匯報工作。公司2004 年度股東大會通過了“關(guān)于對錦州六陸油脂有限公司提出破產(chǎn)的議案”，由于該公司為中外合資企業(yè)涉及到相關(guān)的法律政策等問題，目前公司正在與有關(guān)部門協(xié)調(diào)此事。報告期內(nèi)股東大會通過的其它決議董事會已全部執(zhí)行完畢。

　　六、本年度利潤分配方案：

　　經(jīng)遼寧天健會計師事務(wù)所審計，公司2005 年度合并報表凈利潤為

　　17,323,517.31 元、未分配利潤為110,353,647.13 元，母公司報表凈利潤為17,737,028.65 元,未分配利潤為15,076,474.35 元。由于2004 年度公司按照會計制度的有關(guān)規(guī)定以凈利潤及盈余公積金、資本公積金對母公司以前年度虧損進行了彌補，因此為了公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展,2005 年度暫不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。未分配利潤將用于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的資金周轉(zhuǎn)所需。

　　七、其它報告事項：公司選定的信息披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》，報告期內(nèi)沒有變更。

　　第九節(jié)、監(jiān)事會報告

　　一、本年度公司監(jiān)事會召開了四次會議。

　　(一)、四屆監(jiān)事會九次會議于2005 年2 月20 日舉行，會議審議通過如下決議：

　　1、審議通過了2004 年度監(jiān)事會工作報告；

　　2、審議通過了2003 年年度報告及報告摘要；

　　3、審議通過了關(guān)于依法對錦州六陸油脂有限公司提出破產(chǎn)申請的預案。決議公告刊登于2005 年2 月23 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(二)、公司四屆監(jiān)事會十次會議2005 年8 月1 日召開，會議審議通過如下議案：

　　1、審議通過了2005 年半年度報告及報告摘要；

　　2、審議通過了2005 年半年度財務(wù)報告。

　　決議公告刊登于2005 年8 月3 日的《中國證券報》及《證券時報》上。 (三)、公司第四屆監(jiān)事會十一次會議于2005 年11 月17 日召開，會議審議通過了關(guān)于公司監(jiān)事會換屆選舉的議案。

　　決議公告刊登于2005 年11 月19 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　(四)、公司第五屆監(jiān)事會第一次會議于2005 年12 月20 日召開，會議選舉王克學先生為第五屆監(jiān)事會主席，任期三年。

　　決議公告刊登于2005 年12 月21 日的《中國證券報》、《證券時報》上。

　　二、本年度公司監(jiān)事會認真履行《證券法》、《公司法》及《公司章程》所賦予的職責，堅持“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針，按照股東大會的決議要求，切實積極開展監(jiān)督工作，并列席了董事會會議。

　　1、公司能夠嚴格按照《證券法》、《公司法》及《公司章程》及其它有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，依法運作，規(guī)范發(fā)展，公司董事會能夠按照股東大會的要求， 認真履行各項決議，公司有關(guān)決議的制定嚴格按照《公司章程》及其它法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，決策程序科學、合法，公司經(jīng)理在行使公司職權(quán)時，沒有違反法律、法規(guī)、《公司章程》或損害公司利益的行為。

　　2、公司監(jiān)事會認真檢查了公司2005 年度財務(wù)情況，并詳細核查了公司提交的2005 年度財務(wù)報告及遼寧天健會計師事務(wù)所有限公司出具的無保留意見的審計報告，監(jiān)事會認為該報告能夠客觀、真實、準確的反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　3、本報告期內(nèi)公司無收購、出售資產(chǎn)行為。

　　4、本公司關(guān)聯(lián)交易價格按照市場價格確定，公平、合理，不存在損害公司利益的行為。

　　第十節(jié) 重要事項

　　一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　二、本報告期內(nèi)公司無重大收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。

　　三、重大關(guān)聯(lián)交易事項。

　　公司2005 年度與中國石油錦州石油化工公司實際發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易基本情況為：按市場價格(均價3551.8 元/噸)采購成品油：3970 萬元，占同類交易金額比例為90%；固定資產(chǎn)租賃費：322.5 萬元，標的為錦州六陸興海油港分公司所使用地下管線(原值4581 萬元，租賃費按原值的7%收取)及位于錦州市古塔區(qū)紅星里9 號的教學樓(按教學樓原值的2.5%減未使用部分收取2.5 萬元/年)，固定資產(chǎn)租賃費占同類交易金額的比例為100%；土地使用權(quán)租賃費：370 萬元，標的為錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)綿陽路南金殿山北坡工業(yè)用地(土地面積275113 平方米，租賃費為12 元/平方米，合計330 萬元)及錦州六陸化工分公司使用土地(土地面積為23300 平方米，租賃費40 萬元/年)， 土地使用權(quán)租賃費用占同類交易金額的比例為100%。

　　受國家成品油銷售政策的影響，自2005 年下半年開始，公司必須通過中國石油錦州石油化工公司才能采購成品油以確保公司的正常經(jīng)常。租入固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)也是為了保證公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營所需。關(guān)聯(lián)交易價格公允，不損害本公司利益。

　　四、本報告期內(nèi)公司無重大合同。

　　五、公司或持股5%以上的股東無在本報告期內(nèi)的承諾事項。

　　六、本報告期內(nèi)，本公司繼續(xù)聘任遼寧天健會計師事務(wù)所有限公司為我公司審計機構(gòu)。公司報告年度支付給會計師事務(wù)所有限公司的審計費為35 萬元，在年度審計過程中所發(fā)生的差旅費由該所自行負擔。該所已為本公司提供審計服務(wù)的連續(xù)年限為9 年。

　　七、公司、公司董事會及董事在本報告期內(nèi)沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

　　八、經(jīng)詢問公司控股股東中國石油錦州石油化工公司，公司將于2006 年5 月30 日前刊登股權(quán)分置改革說明書及相關(guān)公告，進入股權(quán)分置改革程序。

　　九、其它重大事項

　　報告期內(nèi)公司無應披露的其他重大事項。

　　第十一節(jié) 財務(wù)報告

　　一、審計報告 遼天會證審字(2006)21 號

　　錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“六陸公司”)2005 年12 月31 日資產(chǎn)負債表及合并資產(chǎn)負債表、2005 年度的利潤表及合并利潤表、現(xiàn)金流量表及合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是六陸公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表審計意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了六陸公司2005 年12 月31 日的財務(wù)狀況以及2005 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

　　遼寧天健會計師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計師： 宮國超

　　中國·沈陽

　　二○○六年二月十二日 中國注冊會計師： 寧華

　　二、會計報表(見附表)

　　三、會計報表附注

　　(一)、公司簡介

　　錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司(以下簡稱：本公司或公司) 是1993 年3 月經(jīng)遼寧省體改委批準，由中國石油錦州石油化工公司等5 家企業(yè)以定向募集方式設(shè)立，并于1996 年12 月經(jīng)中國證監(jiān)會批準公開發(fā)行股票后轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣�募集的股份有限公司，�?jīng)公開發(fā)行股票及送、配股后公司注冊資本由定向募集的4,400 萬元增至本報告期末的16,213.25 萬元。

　　公司經(jīng)營范圍：石油及石油制品的銷售、倉儲、管輸；化工產(chǎn)品生產(chǎn)及倉儲；糧油加工及倉儲；二氧化碳制造；建筑材料、裝飾材料、百貨(除農(nóng)膜)銷售；餐飲供應、固定資產(chǎn)租賃；經(jīng)營本企業(yè)及所屬企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)及所屬企業(yè)生產(chǎn)科研所需的原輔材料、機械設(shè)備、儀器儀表及相關(guān)技術(shù)進口業(yè)務(wù)(國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進出口的商品及技術(shù)除外)；經(jīng)營進料加工和“三來一補”業(yè)務(wù)。 公司主要產(chǎn)品：環(huán)丁砜、二氧化碳、異丙胺等。

　　(二)、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　會計制度及準則

　　本公司及控股子公司執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》及補充規(guī)定。

　　會計年度

　　公歷1 月1 日至12 月31 日。

　　記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　記賬基礎(chǔ)和計價原則

　　以權(quán)責發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)、實際成本為計價原則。

　　外幣業(yè)務(wù)核算方法

　　外幣業(yè)務(wù)按發(fā)生時中國人民銀行公布的市場匯率折算為人民幣，年度終了有關(guān)外幣賬戶余額按12 月31 日市場匯率折算調(diào)整，發(fā)生匯兌差額除對籌建期間發(fā)生的匯兌差額計入長期待攤費用及與固定資產(chǎn)購建期間有關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按借款費用的處理原則處理外，其余均計入當期損益。

　　外幣會計報表的折算方法

　　所有資產(chǎn)、負債項目均按合并會計報表日的基準匯價折算為人民幣，所有者權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外均按發(fā)生時的基準匯價折算為人民幣，“未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的數(shù)額列示， 折算后資產(chǎn)類項目與負債類項目和所有者權(quán)益合計數(shù)的差額，作為外幣報表折算差額在“未分配利潤”項目后單獨列示。

　　現(xiàn)金等價物的確定標準

　　公司持有的期限在三個月內(nèi)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。

　　壞賬核算方法

　　1.壞賬損失采用備抵法核算

　　期末或至少于每年年度終了對應收款項(應收賬款、其他應收款)以賬齡分析為基礎(chǔ)，按賬齡長短區(qū)分不同比例估計壞賬損失,并根據(jù)公司掌握的實際情況對個別經(jīng)營形勢和財務(wù)狀況嚴重惡化的欠款單位的應收款項采用個別確認相結(jié)合的方法，加大壞賬的計提比例。壞賬準備計提比例列示如下：

　　賬齡 計提比例

　　半年以內(nèi) 2‰

　　半年--1 年 2%

　　1—2 年 5%

　　2—3 年 20%

　　3 年以上 50%

　　2.壞賬的確認標準

　　(1)債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)的財產(chǎn)或遺產(chǎn)依法清償后仍然不能收回的部分。

　　(2)債務(wù)人逾期未能履行義務(wù)，并有確鑿證據(jù)表明確實無法收回或收回的可能性很小。對確實無法收回的應收款項根據(jù)不同權(quán)限經(jīng)董事會或股東大會批準，列作壞賬損失，并沖銷已提取的壞賬準備。

　　存貨的核算方法

　　1.公司存貨主要包括：

　　原材料、庫存商品、在產(chǎn)品、低值易耗品和包裝物等。

　　2.存貨計價方法

　　購進存貨按實際成本計價，發(fā)出或領(lǐng)用的存貨按加權(quán)平均法確定結(jié)轉(zhuǎn)成本。

　　3.低值易耗品及包裝物的攤銷方法

　　采用一次攤銷法。

　　4.存貨實行永續(xù)盤存制

　　5.存貨在會計期末按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的可靠證據(jù)為基礎(chǔ)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負債表日后事項的影響等因素。用于生產(chǎn)而持有的材料等，如果用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本，則該材料仍然應當按成本計量；如果材料價格的下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本，則該材料應當按可變現(xiàn)凈值計量。為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)；如果公司持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量，超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以同類產(chǎn)品的銷售價格為計量基礎(chǔ)。用于出售的材料等，以市場價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)。

　　長期投資的計價及核算方法

　　1.長期債權(quán)投資核算方法

　　取得時按實際支付的價款扣除自發(fā)行日至債券購入日的應計提利息后的余額入賬，分期計提利息；溢價或折價在債券存續(xù)期間內(nèi)按直線法予以攤銷。

　　2.長期股權(quán)投資的計價及核算方法

　　按投資時實際支付的價款或確定的價值入賬。如擁有被投資單位20%(含20%)以上權(quán)益或雖不足20%但有重大影響的按權(quán)益法核算；如擁有被投資單位20%(不含20%)以下權(quán)益或雖擁有20%(含20%)以上但不具有重大影響的采用成本法核算；長期股權(quán)投資按取得時的成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額之間的差額計入長期股權(quán)投資差額，分十年平均攤銷。

　　3.長期投資減值準備

　　期末或至少于每年年度終了由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因，導致長期投資可收回金額低于賬面價值，且在未來不可能收回，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。

　　固定資產(chǎn)的核算方法

　　1.固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)，①為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；②使用年限超過一年；③單位價值較高。

　　2.固定資產(chǎn)按照實際成本計價。

　　3.固定資產(chǎn)折舊除以下情況外，企業(yè)應對所有固定資產(chǎn)計提折舊：①已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)；②按規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地。固定資產(chǎn)采用直線法計提折舊，按原值3%預留殘值，其折舊年限及年折舊率如下：

　　固定資產(chǎn)類別 折舊年限(年) 年折舊率(%)

　　房屋及建筑物 20-40 4.85-2.43

　　機器設(shè)備 12-15 8.09-6.47

　　儀器儀表 8 12.13

　　電器設(shè)備 15 6.47

　　運輸設(shè)備 10 9.70

　　其它 5 19.4

　　4.固定資產(chǎn)減值準備

　　期末或至少每年年度終了對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，如果發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)價值持續(xù)下跌或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置及其他實質(zhì)上已經(jīng)不能給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面價值的，則對可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價值的部分計提固定資產(chǎn)減值準備，提取時按單項固定資產(chǎn)項目的成本高于可變現(xiàn)凈值的差額確定。

　　在建工程的核算方法

　　1.在建工程按實際發(fā)生額計價，在工程項目達到預定可使用狀態(tài)按工程決算或暫估價結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。為在建工程而發(fā)生的借款費用，按借款費用資本化原則處理。

　　2.在建工程減值準備:期末或至少于每年年度終了對在建工程逐項進行檢查，如果存在1)在建工程長期停建并且預計在未來3 年內(nèi)不能重新開工的； 2)所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；3)其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。則對可收回金額低于在建工程賬面價值的部分計提在建工程減值準備， 提取時按單項在建工程項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額確定。

　　借款費用的核算方法

　　1.為公司籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金而發(fā)生的利息凈支出、匯兌凈損失、金融機構(gòu)手續(xù)費、折價或溢價的攤銷等計入財務(wù)費用。

　　2.為在建工程項目進行專門借款而發(fā)生的借款費用，在工程已達到預定可使用狀態(tài)前作為資本化利息列入工程成本，在工程已達到預定可使用狀態(tài)后計入財務(wù)費用，因?qū)ｉT借款而發(fā)生的除發(fā)行費用和銀行手續(xù)費以外的輔助費用，如果金額較大，屬于在所購建固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的計入所購建固定資產(chǎn)的成本，如果某項固定資產(chǎn)的購建發(fā)生非正常中斷并且中斷的時間連續(xù)超過3 個月(含3 個月)，應當暫停借款費用的資本化，其中斷期內(nèi)發(fā)生的借款費用直接計入當期損益，但當中斷是使購建固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的程序，則其中斷期間所發(fā)生的借款費用仍應計入該項工程成本。

　　3.借款費用利息資本化的計算方法：每一會計期間利息的資本化金額＝至當期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)×資本化率。

　　無形資產(chǎn)的核算方法

　　1.無形資產(chǎn)計價和攤銷方法：無形資產(chǎn)按實際支付金額入賬，在使用年限內(nèi)按直線法攤銷。2.無形資產(chǎn)減值準備:期末或至少于每年年度終了對無形資產(chǎn)逐項進行檢查，如果存在1)某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到重大不利影響；2)某項無形資產(chǎn)的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預期不能恢復；3)某項無形資產(chǎn)已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；4)其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。提取時按單項無形資產(chǎn)項目的賬面價值高于其可變現(xiàn)凈值的差額確定。

　　長期待攤費用的攤銷方法

　　長期待攤銷費用以實際發(fā)生額核算，按受益期平均攤銷。

　　收入的確認原則

　　1.商品銷售

　　公司已將商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購買方，公司不再對該商品實施管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。

　　2.提供勞務(wù)

　　按照在同一年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù),在勞務(wù)已經(jīng)提供、收到價款或取得收取款項的證據(jù)時確認勞務(wù)收入。

　　所得稅的會計處理方法

　　采用應付稅款法。

　　會計政策、會計估計的變更

　　本會計期內(nèi)無會計政策及會計估計變更事項。

　　重大會計差錯

　　本會計期內(nèi)未發(fā)生重大會計差錯。

　　合并會計報表的編制方法

　　1.合并范圍：母公司擁有其50%(不含50%)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)，以及其他被母公司實際控制的被投資企業(yè)。

　　2.合并報表編制原則：以母公司和納入合并范圍子公司的會計報表及其它相關(guān)資料為基礎(chǔ)，對母公司長期投資與子公司所有者權(quán)益中相應份額及相互之間往來款項、內(nèi)部交易等予以抵銷，少數(shù)股東權(quán)益及少數(shù)股東損益單獨列示，其他相同項目的資產(chǎn)、負債、收入、成本和費用逐項進行合并。

　　利潤分配

　　稅后凈利潤先彌補以前年度虧損，再提取10%的法定盈余公積金、5-10%法定公益金，再按照董事會提議并經(jīng)股東大會確認的計提比例提取任意盈余公積金后，剩余部分為可供股東分配的利潤。

　　(三)、稅項

　　增值稅

　　公司食用油、液化氣及大豆銷售執(zhí)行13%的稅率，公司其他產(chǎn)品銷售執(zhí)行17%的稅率。

　　營業(yè)稅

　　運費收入執(zhí)行3%的稅率，倉儲收入執(zhí)行5%的稅率。

　　教育費附加及城建稅

　　分別按應納流轉(zhuǎn)稅額3%及7%的稅率計算繳納。

　　企業(yè)所得稅

　　公司執(zhí)行33%的所得稅稅率。

　　費用性稅金

　　包括房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等，按有關(guān)規(guī)定計算并繳納。

　　(四)、控股子公司及合營企業(yè)

　　單位名稱 注冊資本 經(jīng)營范圍 本公司對其投資額 占權(quán)益比例

　　錦州六陸油脂有限公司

　　700 萬美元

　　生產(chǎn)銷售高級食用植物

　　油及大豆餅粕

　　31,832,107.12 元 60%

　　錦州六陸經(jīng)貿(mào)

　　有限公司

　　1000 萬元

　　糧食批發(fā)、食用油、建筑

　　材料、化工產(chǎn)品等銷售

　　9,000,000.00 元 90%

　　六陸加油站 630 萬元 銷售汽油、柴油及機油 1,951,328.58 元 10-50%

　　(五)、合并財務(wù)報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　項目類別 期初數(shù) 期末數(shù)

　　現(xiàn)金 18,578.52 18,473.59

　　銀行存款 50,187,144.97 46,999,455.55

　　其他貨幣資金

　　合 計 50,205,723.49 47,017,929.14

　　公司貨幣資金無抵押、凍結(jié)等或存放在境外、或有潛在回收風險款項的情況。

　　2.應收票據(jù)

　　票據(jù)種類 期初數(shù) 期末數(shù)

　　銀行承兌匯票 7,860,000.00 6,818,941.00

　　合 計 7,860,000.00 6,818,941.00

　　3.應收賬款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備金 金額 比例(%) 壞賬準備金 計提比例

　　1 年以內(nèi) 29,444,361.09 54.20 132,191.94 28,721,893.25 55.22 298,184.99 0.2%-2%

　　1-2 年 219,514.98 0.40 18,197.65 554,340.43 1.07 27,611.37 5%

　　2-3 年 1,872,615.77 3.40 509,637.34 243,431.91 0.47 99,445.38 20%

　　3 年以上 22,835,389.21 42.0 19,355,677.74 22,490,711.69 43.24 18,854,188.09 50%-100%

　　合計 54,371,881.05 100 20,015,704.67 52,010,377.28 100 19,279,429.83

　　應收賬款計提壞賬準備比例超過40%的明細項目共115 項，其中金額較大的項

　　目列示如下：

　　客戶名稱 期末余額 賬齡 計提比例壞賬準備金 計提原因

　　錦州經(jīng)濟開發(fā)區(qū)興海油

　　港公司

　　3,412,737.19 3 年以上95%

　　3,242,100.33

　　對方長期拒付貨款

　　沈陽經(jīng)銷處 2,430,027.01 3 年以上100% 2,430,027.01 已經(jīng)清算解散

　　錦州港物資貿(mào)易公司 4,513,366.60 3 年以上50% 2,256,683.30 對方長期拒付貨款

　　趙云鵬 1,555,890.66 3 年以上100% 1,555,890.66 對方長期拒付貨款

　　撫順經(jīng)銷處 1,486,448.54 3 年以上100% 1,486,448.54 已清算解散

　　錦州辦事處 1,136,637.94 3 年以上95% 1,100,000.00 已清算解散

　　朝陽三燕物資供銷公司 703,499.93 3 年以上95% 668,324.93 對方長期拒付貨款

　　錦州市中林物資公司 569,977.81 3 年以上95% 541,478.92 對方經(jīng)營狀況嚴重惡化

　　合 計 15,808,585.68 13,280,953.69

　　期末應收賬款余額中有持有公司53.55%股份的股東--中國石油錦州石油化工

　　公司欠款1,688.00 元。

　　欠款前五名單位應收賬款合計25,313,634.17 元，占期末應收賬款余額比例為

　　46.56%。

　　4.其他應收款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備金 金額 比例(%) 壞賬準備金 計提比例

　　1 年以內(nèi) 11,022,829.67 22.28 348,030.78 664,454.44 1.48 7,834.74 0.2%-2%

　　1-2 年 265,144.10 0.54 48,441.12 6,167,178.92 13.72 294,129.82 5%

　　2-3 年 2,369,356.55 4.79 823,194.87 238,898.38 0.53 46,849.21 20%

　　3 年以上 35,808,599.83 72.39 31,595,618.88 37,876,063.36 84.27 33,167,839.60 50%-100%

　　合計 49,465,930.15 100.00 32,815,285.65 44,946,595.10 100 33,516,653.37 100

　　其他應收款計提壞賬準備比例超過40%的明細項目共106 項，其中金額較大的

　　項目列示如下：

　　客戶名稱 期末余額 賬齡 計提比例壞賬準備金 計提原因

　　南京怡壽 2,770,200.00 3 年以上100% 2,770,200.00 對方長期拒付

　　大連萬恒期貨經(jīng)

　　紀有限公司

　　2,060,000.00 3 年以上100% 2,060,000.00 對方長期拒付

　　曹新發(fā) 2,012,000.00 3 年以上100% 2,012,000.00 對方長期拒付

　　常春華 1,922,169.00 3 年以上100% 1,922,169.00 對方長期拒付

　　福日彩電 1,400,000.00 3 年以上95% 1,330,000.00 對方長期拒付

　　哈爾濱永信公司 1,047,832.00 3 年以上100% 1,047,832.00 對方長期拒付

　　遼寧外貿(mào)物資發(fā)

　　展公司

　　1,000,000.00 3 年以上100% 1,000,000.00 對方長期拒付

　　合 計 12,212,201.00 12,142,201.00

　　欠款金額較大的項目列示如下：

　　單位名稱 金額 時間 內(nèi)容

　　南京怡壽 2,770,200.00 1999 年 墊借款

　　大連萬恒期貨公司 2,060,000.00 2001 年 暫借款

　　曹新發(fā) 2,012,000.00 1999 年 代墊款

　　錦州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)六陸實業(yè)股份有限公司 2005 年年度報告

　　35

　　常春華 1,922,169.00 2001 年 暫借款

　　福日彩電 1,400,000.00 1996 年 暫借款

　　合 計 11,164,369.00

　　其他應收款期末余額中無持有公司5%(含5%)以上股份股東的款項。

　　欠款前五名單位應收賬款合計11,164,369.00 元，占期末其他應收款余

　　額比例為25.26%。

　　5.預付賬款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　賬 齡 金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內(nèi) 11,672,254.71 65.46 10,207,331.45 86.43

　　1-2 年 6,160,000.00 34.54 370,704.27 3.14

　　2-3 年 1,229,650.80 10.41

　　3 年以上 2,353.95 0.02

　　合 計 17,832,254.71 100 11,810,040.47 100.00

　　預付賬款期末余額中有預付持有本公司53.55%股份的股東--中國石油錦州

　　石油化工公司款項2,846,933.15 元

　　6.存貨

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　項目

　　金額 跌價準備 金額 跌價準備

　　原材料 5,303,954.92 12,880,476.44

　　在產(chǎn)品 2,631,880.09

　　庫存商品 23,102,636.93 32,551,008.44 848,279.96

　　包裝物 287,335.58 226,416.26

　　合 計 31,325,807.52 45,657,901.14 848,279.96

　　期末對存貨進行全面清查,發(fā)現(xiàn)有部分化工產(chǎn)品銷售價格低于的存貨成本，

　　所以期末計提存貨跌價準備848,279.96。

　　7.待攤費用

　　類別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù) 期末結(jié)余原因

　　設(shè)備保險費 87,510.54 87,510.54

　　土地租金 45,000.00 45,000.00

　　其他 188,335.64 2,839,567.02 258,839.50 2,769,062.21 受益期至2006 年12 月

　　合 計 320,846.18 2,839,567.02 391,350.04 2,769,062.21

　　8.長期股權(quán)投資

　　項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)

　　其他股權(quán)投資 1,951,328.58 301,640.00 1,649,688.58

　　減值準備 1,830,657.58 301,640.00 1,529,017.58

　　合 計 120,671.00 120,671.00

　　長期股權(quán)投資減少是由于本期轉(zhuǎn)讓投資，該項長期股權(quán)投資原計提的減值準

　　備轉(zhuǎn)回。

　　其他股權(quán)投資

　　被投資單位 投資起止期 占被投單位注冊資本比例 投資金額 減值準備

　　六陸加油站 1993—2005 10-50% 1,649,688.58 1,529,017.58

　　9.固定資產(chǎn)及累計折舊

　　項 目 期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)

　　原值

　　房屋建筑物 169,548,644.91 12,650,046.88 282,742.44 181,915,949.35

　　機器設(shè)備 389,013,820.16 10,827,790.30 3,496,318.36 396,345,292.10

　　運輸工具 18,265,044.51 1,221,313.06 303,835.00 19,182,522.57

　　電子設(shè)備及用具 21,866,917.10 1,627,380.36 0.00 23,494,297.46

　　合 計 598,694,426.68 26,326,530.60 4,082,895.80 620,938,061.48

　　累計折舊

　　房屋建筑物 31,438,583.51 4,480,943.88 117,640.63 35,801,886.76

　　機器設(shè)備 172,536,030.23 25,831,387.36 2,637,717.71 195,729,699.88

　　運輸工具 7,070,405.55 2,159,215.09 245,317.76 8,984,302.88

　　電子設(shè)備及用具 12,006,409.17 2,138,849.32 0.00 14,145,258.50

　　合 計 223,051,428.46 34,610,395.65 3,000,676.10 254,661,148.02

　　凈 值 375,642,998.22 366,276,913.46

　　固定資產(chǎn)減值準備

　　房屋建筑物 16,202,849.19 16,202,849.19

　　機器設(shè)備 11,513,850.81 11,513,850.81

　　運輸工具 122,313.62 122,313.62

　　合 計 27,839,013.62 27,839,013.62

　　本期固定資產(chǎn)由在建工程轉(zhuǎn)入14,525,287.55 元，詳見附注五、10，本期無置

　　換、抵押或擔保情況。本期處置固定資產(chǎn)原值3,779,060.80 元。

　　10.在建工程

　　工程項目名稱 預算數(shù) 期初數(shù) 本期增加

　　本期轉(zhuǎn)入固定

　　資產(chǎn)數(shù)

　　其他減少期末數(shù) 資金來源

　　投入占

　　預算比

　　例

　　氫氣管線電拌熱系統(tǒng) 500,000.00 556,842.02 556,842.02 自有資金110%

　　五千噸罐工程 4,000,000.00 1,812,588.73 1,812,588.73 自有資金45%

　　35 噸鍋爐工程 20,000,000.00 7,732,199.38 7,062,438.18 14,794,637.56 自有資金74%

　　異丙胺成品庫 1,000,000.00 1,569,990.11 639,052.62 2,209,042.73 自有資金220%

　　壓縮機設(shè)計費 600,000.00 43,500.00 756,874.78 800,374.78 自有資金130%

　　長輸泵 25,000.00 0.00 211,172.00 211,172.00 自有資金840%

　　倉庫二車間大棚 3,500,000.00 2,635,467.89 1,084,617.58 3,720,085.47 自有資金106%

　　鍋爐清水泵房 30,000.00 30,200.00 30,200.00 自有資金100%

　　消防管線延長

　　250,000.00

　　229,074.00 229,074.00 自有資金92%

　　警衛(wèi)樓 150,000.00 15,000.00 15,000.00 自有資金100%

　　高壓配電間 6,000,000.00 1,531,006.20 4,148,626.77 5,679,632.97 自有資金95%

　　重油棧橋改造 2,000,000.00 1,867,028.34 1,867,028.34 自有資金93%

　　動力車間儲煤棚

　　1,200,000.00

　　697,511.16 697,511.16 自有資金58%

　　35 噸儲煤棚 2,000,000.00 1,471,826.28 1,471,826.28 自有資金73%

　　地下水改造 1,500,000.00 1,426,906.97 1,426,906.97 自有資金95%

　　加油站 22,000.00 24,971.00 3,971.00 21,000.00 自有資金95%

　　合計 15,896,594.33 19,650,299.68 14,525,287.55 15,000.00 21,006,606.46

　　上述工程中無資本化利息。

　　在建工程較上年增加的主要原因是本期新增開工程項目。

　　期末對在建工程進行清查后，尚未發(fā)現(xiàn)有長期停建并且在未來3 年內(nèi)不會

　　重新開工、技術(shù)的性能上落后及其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值等情

　　況的存在，故期末未對在建工程計提減值準備。

　　11.無形資產(chǎn)

　　種類 取得方式 原始金額 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出本期攤銷 累計攤銷額 期末數(shù)

　　剩余攤銷年限

　　土地使用權(quán) 購入 24,144,727.37 14,922,092.19 546,437.08 9,769,072.26 14,375,655.11 9-20 年

　　非專利技術(shù) 購入 920,000.00 583,267.53 120,000.00 79,999.12 296,731.59 623,268.41 8-13 年

　　軟件 購入 43,760.00 13,671.77 6,853.44 36,941,67 6,818.33 1 年

　　合計 25,108,487.37 15,519,031.49 120,000.00 633,289.64 10,102,745.52 15,005,741.85

　　公司本期末已將單項無形資產(chǎn)賬面價值與可收回金額比較，尚未發(fā)現(xiàn)可收

　　回金額低于賬面價值的情況，故本年未計提減值準備。

　　12.短期借款

　　借款類別 期初數(shù) 期末數(shù)

　　信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00

　　保證借款 10,000,000.00

　　合 計 20,000,000.00 10,000,000.00

　　13.應付賬款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　27,318,354.83 31,358,975.88

　　應付賬款期末余額中有持有公司53.55%股份的股東--中國石油錦州石油

　　化工公司欠款3,450,000.00。

　　14.預收賬款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　3,418,240.33 399,990.67

　　預收賬款減少的原因是公司銷售重油、乳化油減少所致。

　　預收賬款期末余額中公司無預收持有本公司5%(含5%)以上股份股東款

　　項。

　　15.應付工資

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　1,013,643.50 883,616.50

　　16.其他應付款

　　期初數(shù) 期末數(shù)

　　22,251,463.13 18,980,479.01

　　其他應付款期末余額中公司欠持有本公司53.55%股份的股東--中國石油錦

　　州石油化工公司款項51,325.00 元。

　　17.應交稅金

　　項 目 期初數(shù) 期末數(shù) 稅率

　　增值稅 858,294.46 -1,009,248.58 13%,17%

　　所得稅 1,674,556.07 -4,209,315.62 33%

　　營業(yè)稅 424,836.75 330,930.22 3%,5%

　　城建稅 85,693.50 -6,696.71 7%

　　房產(chǎn)稅 -258,996.96 -3,073.22 12%,1.2%

　　其他 -291,052.51 -620,560.26

　　合計 2,493,331.31 -5,517,964.17

　　應交稅金期末數(shù)為預繳的企業(yè)所得稅。

　　18.其他應交款

　　種類 期初數(shù) 期末數(shù) 計繳標準

　　教育費附加 34,464.14 -27,414.35 應交流轉(zhuǎn)稅的3%

　　其他 235,819.75 513,108.54

　　合計 270,283.89 485,694.19

　　19.應付福利費

　　類別 期初數(shù) 期末數(shù)

　　3,738,357.03 4,683,247.87

　　20.股本

　　本次變動增減(+，-)

　　期初數(shù) 配股送股公積金轉(zhuǎn)股 其他小計 期末數(shù)

　　一、尚未流通股份

　　1、 發(fā)起人股份 91,896,389 91,896,389

　　其中：

　　國家擁有股份 90,584,947 90,584,947

　　境內(nèi)法人持有股份 1,311,442 1,311,442

　　外資法人持有股份

　　其他

　　2、 募集法人股 1,311,442 1,311,442

　　3、 內(nèi)部職工股

　　4、 優(yōu)先股或其他

　　尚未流通股份合計 93,207,831

　　93,207,831

　　二、已流通股份

　　1、境內(nèi)上市的人民幣普通股 68,924,685 68,924,685

　　2、境外上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已流通股份合計 68,924,685

　　68,924,685

　　三、股份總數(shù) 162,132,516 162,132,516

　　21.資本公積

　　項 目 期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)

　　股本溢價 264,127,631.76 264,127,631.76

　　22.盈余公積

　　項 目 期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)

　　法定盈余公積 1,773,702.87 1,773,702.87

　　法定公益金 16,665,135.66 886,851.43 17,551,987.09

　　任意盈余公積 0.00

　　合 計 16,665,135.66 2,660,554.30 19,325,689.96

　　23.未分配利潤

　　類別 期初數(shù) 期末數(shù)

　　凈利潤

　　年初未分配利潤

　　其他轉(zhuǎn)入

　　提取法定盈余公積

　　提取法定公益金

　　年末未分配利潤

　　15,002,007.57

　　36,938,311.77

　　43,750,364.78

　　0.00

　　0.00

　　95,690,684.12

　　17,323,517.31

　　95,690,684.12

　　0.00

　　1,773,702.87

　　886,851.43

　　110,353,647.13

　　24.合并資產(chǎn)負債表項下的未確認投資損失

　　未確認投資損失86,201,545.33 元,系本公司控股子公司六陸油脂有限公司由于累積虧損已超過其凈資產(chǎn)，在采用權(quán)益法核算的情況下公司應以投資額為限承擔其虧損，虧損超過其凈資產(chǎn)部分在此項下列示。

　　25.主營業(yè)務(wù)收入

　　業(yè)務(wù)種類 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　石油制品及倉儲管輸 162,439,695.66 160,514,711.47

　　化工產(chǎn)品 40,944,208.22 52,122,714.06

　　糧油批發(fā) 3,442,716.38

　　二氧化碳 12,856,197.63 9,618,995.64

　　合計 216,240,101.51 225,699,137.55

　　26.主營業(yè)務(wù)成本

　　業(yè)務(wù)種類 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　石油制品及倉儲管輸 106,844,609.17 104,368,580.23

　　化工產(chǎn)品 37,666,958.89 40,907,260.58

　　糧油批發(fā) 3,336,786,73

　　二氧化碳 6,776,096.34 5,446,296.32

　　合計 151,287,664.40 154,058,923.86

　　27.主營業(yè)務(wù)稅金及附加

　　項目 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù) 計繳標準

　　營業(yè)稅 3,254,587.92 3,351,286.39

　　城建稅 406,188,46 696,897.68

　　3%-5%

　　7%

　　教育費附加 233,024.37 399,935.84 3%

　　合計 3,893,800.75 4,448,119.91

　　28.其他業(yè)務(wù)利潤

　　本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　1,883,544.27 1,594,225.23

　　29.營業(yè)費用

　　本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　3,081,028.52 1,962.376.27

　　營業(yè)費用增加的原因是本年銷售化工產(chǎn)品運輸費用增加所致。

　　30.管理費用

　　本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　38,705,555.85 44,449,927.71

　　31.財務(wù)費用

　　類 別 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　利息支出 914,001.20 1,154,040.63

　　減：利息收入 365,982.65 213,355.01

　　匯兌損失 7,353.25

　　減：匯兌收益

　　加：其 他 5,251.12 3,796.25

　　合 計 553,269.67 951,835.12

　　32.投資收益

　　本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　140,000.00 -1,283,395.18

　　投資收益增加的原因是本期出售加油站投資所致。

　　33.營業(yè)外收入

　　項目 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　固定資產(chǎn)盤盈

　　處置固定資產(chǎn)凈收益

　　罰款收入

　　4,786.00

　　7,530.00

　　328,974.45

　　合計 12,316.00 328,974.45

　　34.營業(yè)外支出

　　項目 本年發(fā)生數(shù) 上年同期數(shù)

　　固定資產(chǎn)盤虧 1,032,644.30

　　固定資產(chǎn)報廢 1,033,005.70 1,374,069.19

　　罰款支出 161,551.88 154,096.93

　　其他 128,575.04

　　合計 1,323,132.62 2,560,810.42