文山電力(600995)2005年年度報告

　　云南文山電力股份有限公司2005 年年度報告

　　股票代碼：600995

　　二00 六年三月

　　目 錄

　　一、重要提示 ....................... 2

　　二、公司基本情況簡介 ....................2

　　三、會計數據和業務數據摘要 ................. 3

　　四、股本變動及股東情況 ................... 5

　　五、董事、監事和高級管理人員................ 10

　　六、公司治理結構 ...................15

　　七、股東大會情況簡介 ....................17

　　八、董事會報告 ......................18

　　九、監事會報告 ...................... 28

　　十、重要事項 .......................30

　　十一、財務報告 ...................... 35

　　十二、備查文件目錄 ....................72

　　一、重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　2、公司董事宋小川先生書面委托公司董事楊朝文先生行使表決權，其余董事出席了公司三屆十二次董事會會議。

　　3、中和正信會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　4、公司負責人馮崇武先生、總經理楊朝文先生、主管會計工作負責人及會計機構負責人熊平武先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　二、公司基本情況簡介

　　1

　　、公司法定中文名稱：云南文山電力股份有限公司

　　公司法定中文名稱縮寫：文山電力

　　公司英文名稱：Yunnan Wenshan Electric Power Co.,Ltd

　　公司英文名稱縮寫：wsdl

　　2、公司法定代表人：馮崇武

　　3、公司董事會秘書：唐華俊

　　聯系地址：云南文山縣開化鎮建禾東路71 號

　　電話：0876-2123422

　　傳真：0876-2130029

　　E-mail：wsdl@wsdl.sina.net

　　公司證券事務代表：吳云林

　　聯系地址：云南文山縣開化鎮建禾東路71 號

　　電話：0876-2123422

　　傳真：0876-2130029

　　E-mail：wsdl@wsdl.sina.net

　　4、公司注冊地址：云南文山縣開化鎮建禾東路71 號

　　公司辦公地址：云南文山縣開化鎮建禾東路71 號

　　郵政編碼：663000

　　公司國際互聯網網址：www.wsdl.com.cn

　　公司電子信箱：wsdl@wsdl.sina.net

　　5、公司信息披露報紙名稱：證券時報

　　登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：www.sse.com.cn

　　公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室

　　6、公司A 股上市交易所：上海證券交易所

　　公司A 股簡稱：文山電力

　　公司A 股代碼：600995

　　7、其他有關資料

　　公司首次注冊登記日期：1997 年12 月29 日

　　公司首次注冊登記地點：云南文山縣開化鎮南橋路160 號

　　公司變更注冊登記日期：2005 年4 月14 日

　　公司變更注冊登記地點：云南文山縣開化鎮建禾東路71 號

　　公司法人營業執照注冊號：5300001002342

　　公司稅務登記號碼：532621709829203

　　公司聘請的境內會計師事務所名稱：中和正信會計師事務所有限公司

　　公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：云南省昆明市人民中路36 號如意大廈9-10 層

　　三、會計數據和業務數據摘要

　　(一)本報告期主要財務數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 金額

　　利潤總額 92,345,246.25

　　凈利潤 77,131,737.79

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 76,152,618.87

　　主營業務利潤 160,490,651.76

　　其他業務利潤 1,872,672.19

　　營業利潤 91,428,607.67

　　投資收益 3,273,357.26

　　補貼收入

　　營業外收支凈額 -2,356,718.68

　　經營活動產生的現金流量凈額 159,775,777.67

　　現金及現金等價物凈增加額 -25,508,274.45

　　(二)扣除非經常性損益項目和金額

　　單位:元 幣種:人民幣

　　非經常性損益項目 金額

　　所得稅影響數 -323,949.80

　　營業外收入 73,630.95

　　營業外支出 -2,064,174.66

　　補貼收入

　　沖回減值準備 802,434.10

　　處置長期投資形成的投資收益 2,491,178.33

　　短期投資收益

　　合計 979,118.92

　　(三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

　　單位:元 幣種:人民幣

　　2005 年 2004 年

　　本年比上

　　年增減

　　(%)

　　2003 年

　　主營業務收入 468,022,782.41 311,417,260.75 50.29 231,382,042.86

　　利潤總額 92,345,246.25 44,896,946.82 105.68 32,020,231.43

　　凈利潤 77,131,737.79 39,333,796.28 96.10 26,457,080.89

　　扣除非經常性損益的凈

　　利潤

　　76,152,618.87 39,558,104.77 92.51 22,931,704.21

　　每股收益 0.44 0.45 -2.22 0.51

　　最新每股收益

　　凈資產收益率(%) 13.71 7.43 增加6.28

　　個百分點

　　13.22

　　扣除非經常性損益的凈

　　利潤為基礎計算的凈資

　　產收益率(%)

　　13.53 7.47 增加6.06

　　個百分點 11.46

　　扣除非經常性損益后凈

　　利潤為基礎計算的加權

　　平均凈資產收益率

　　(%)

　　14.09 11.47 增加2.62

　　個百分點 12.27

　　經營活動產生的現金流

　　量凈額

　　159,775,777.67 101,324,473.02 57.69 50,450,240.66

　　每股經營活動產生的現

　　金流量凈額

　　0.91 1.16 -21.55 0.98

　　2005 年末 2004 年末

　　本年末比

　　上年末增

　　減(%)

　　2003 年末

　　總資產 1,063,421,257.49 872,975,699.93 21.82 503,730,380.08

　　股東權益(不含少數股

　　東權益)

　　562,688,379.09 529,341,641.30 6.3 200,120,889.59

　　每股凈資產 3.21 6.04 -46.85 3.88

　　調整后的每股凈資產 3.21 6.04 -46.85 3.86

　　(三)報告期內股東權益變動情況及變化原因

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 87,570,000.00 335,585,798.16 13,088,094.58 5,327,788.08 87,769,960.48 529,341,641.3

　　本期增加 87,570,000.00 11,715,659.88 3,856,586.89 77,131,737.79 180,273,984.56

　　本期減少 87,570,000.00 4,002,486.10 55,354,760.67 146,927,246.77

　　期末數 175,140,000.00 248,015,798.16 24,803,754.46 5,181,888.87 109,546,937.60 562,688,379.09

　　1、股本變動原因：報告期內，公司按照2004 年度股東大會決議，以2004 年總股本87,570,000 股為基數，用資本公積金每10 股轉增10 股所致。

　　2、資本公積變動原因：報告期內，公司按照2004 年度股東大會決議，以2004 年總股本87,570,000 股為基數，用資本公積金每10 股轉增10 股所致。

　　3、盈余公積變動原因：公司本年度盈利，利潤分配中提取了10%的法定盈余金所致。

　　4、法定公益金變動原因：增加數為公司本年度盈利，利潤分配中提取了5%的法定公

　　益金所致；減少數為按照公司2004 年度股東大會決議，公司用法定公益金400.25 萬元

　　用于解決員工福利設施。

　　5、未分配利潤變動原因：公司本年盈利，增加未分配利潤；減少數為公司在利潤分配中提取法定盈余公積金、公益金以及根據2004 年度股東大會決議分派現金股利所致。

　　6、股東權益變動原因：主要為公司報告內以2004 年總股本87,570,000 股為基數，用資本公積金每10 股轉增10 股，以及本年度盈利，公司提取了公積金、公益金所致。

　　四、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表

　　單位:股

　　本次變動前 本次變動增減(＋，-) 本次變動后

　　數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 51,570,000 58.89 51,570,000 51,570,000 103,140,000 58.89

　　其中：

　　國家持有股份 37,260,000 42.54 37,260,000 37,260,000 74,520,000 42.54

　　境內法人持有股份 14,310,000 16.34 14,310,000 14,310,000 28,620,000 16.34

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　未上市流通股份合計 51,570,000 58.89 51,570,000 51,570,000 103,140,000 58.89

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 36,000,000 41.11 36,000,000 36,000,000 72,000,000 41.11

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 36,000,000 41.11 36,000,000 36,000,000 72,000,000 41.11

　　三、股份總數 87,570,000 100 87,570,000 87,570,000 175,140,000 100

　　(1)股份變動的批準情況

　　2005 年3 月9 日，公司2004 年度股東大會審議通過了公司資本公積金轉增股本的議案，決定以2004 年末總股本87,570,000 股為基數，以資本公積金向全體股東每10 股轉增10 股。經批準，公司以2005 年4 月7 日為股權登記日，進行資本公積金轉增股本， 除權除息日為2005 年4 月8 日，新增可流通股份上市流通日為2005 年4 月11 日，詳細內容見《證券時報》、上海證券交易所網站《2004 年度利潤分配及轉增股本實施公告》。截至本報告期末，公司總股本增至17,514 萬股，各股東所持比例不變。

　　(2)股份變動的過戶情況

　　無

　　(3)股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響

　　無

　　(4)公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

　　無

　　2、股票發行與上市情況

　　(1) 前三年歷次股票發行情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　種類 發行日期

　　發行價格

　　(元)

　　發行數量 上市日期

　　獲準上市

　　交易數量

　　交易終

　　止日期

　　A 股股

　　票

　　2004-05-31 8.20 36,000,000 2004-06-15 36,000,000

　　公司于2004 年5 月31 日向社會公眾首次發行3600 萬股A 股，截至本報告期末，沒有再次發行股票的情況。

　　(2)公司股份總數及結構的變動情況

　　2005 年3 月9 日，公司2004 年度股東大會審議通過了公司資本公積金轉增股本的議案，決定以2004 年末總股本87,570,000 股為基數，以資本公積金向全體股東每10 股轉增10 股。經批準，公司以2005 年4 月7 日為股權登記日，進行資本公積金轉增股本， 除權除息日為2005 年4 月8 日，新增可流通股份上市流通日為2005 年4 月11 日，詳細內容見《證券時報》、上海證券交易所網站《2004 年度利潤分配及轉增股本實施公告》。截至本報告期末，公司總股本增至17,514 萬股，股份結構及比例不變。

　　(3) 現存的內部職工股情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　內部職工股的發行日期

　　內部職工股的發行價格

　　(元) 內部職工股的發行數量

　　無

　　(二)股東情況

　　1、股東數量和持股情況

　　單位:股

　　報告期末股東總數 19,526

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱 股東性

　　質

　　持股比

　　例(%) 持股總數 年度內增減 股份類別 持有非流通

　　股數量

　　質押或

　　凍結的

　　股份數

　　量

　　文山州電力公司 國有

　　股東

　　37.41 65,520,000 32,760,000 未流通 65,520,000 無

　　云南廣聚明源投資有限公司 其他 16.34 28,620,000 14,310,000 未流通 28,620,000 無

　　中國東方電氣集團公司 國有

　　股東

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 無

　　云南省地方電力實業開發公司

　　國有股東

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 無

　　江河農村電氣化發展有限公司

　　國有股東

　　1.71 3,000,000 1,500,000 未流通 3,000,000 無

　　中國農業銀行-交銀施羅德

　　精選股票證券投資基金 其他 0.86 1,500,000 1,500,000 已流通 0 未知

　　中國銀行-嘉實增長開放式

　　證券投資基金 其他 0.69 1,210,427 1,210,427 已流通 0 未知

　　韓國棟 其他 0.45 791,600 791,600 已流通 0 未知

　　中國工商銀行-匯添富優勢

　　精選混合型證券投資基金 其他 0.43 761,159 761,159 已流通 0 未知

　　陳云 其他 0.42 741,100 741,100 已流通 0 未知

　　前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數量 股份種類

　　中國農業銀行-交銀施羅德精選股票證

　　券投資基金 1,500,000 人民幣普通股

　　中國銀行-嘉實增長開放式證券投資基

　　金 1,210,427 人民幣普通股

　　韓國棟 791,600 人民幣普通股

　　中國工商銀行-匯添富優勢精選混合型

　　證券投資基金 761,159 人民幣普通股

　　陳云 741,100 人民幣普通股

　　何朝陽 696,300 人民幣普通股

　　交通銀行-華安寶利配置證券投資基金 600,675 人民幣普通股

　　交通銀行-華安創新證券投資基金 434,150 人民幣普通股

　　山西省國信投資(集團)公司 294,700 人民幣普通股

　　陳彥偉 220,000 人民幣普通股

　　上述股東關

　　聯關系或一

　　致行動關系

　　的說明

　　本公司未知前十名流通股東之間是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動

　　信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

　　戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的情況

　　戰略投資者或一般法人的名稱 約定持股期限

　　無 無

　　2、控股股東及實際控制人簡介

　　(1)法人控股股東情況

　　①公司名稱：文山州電力公司

　　法人代表：黃偉

　　注冊資本：6,800 萬元人民幣

　　成立日期：1977 年8 月

　　主要經營業務或管理活動：在本公司設立之前，該公司主要從事發電、供電業務的經營。本公司設立之后其不再經營與發電、供電相關的業務，目前主要管理分立式改制留存下來的非經營性資產、銷售建材工作。

　　文山州電力公司經濟性質為國有經濟，為國有企業，受文山州人民政府的監督和管理。

　　②公司名稱：云南電網公司

　　法人代表：王良友

　　注冊資本：485,025 萬元

　　成立日期：2005 年1 月18 日

　　經營范圍：電力生產，電力供應，電網經營，躉售區域：云南省全省行政區域；直供區域：現有電網在省內對用戶直供形成的經營區域。出口自產的電力、機電產品，進口生產、科研所需的原材料，機械設備等。

　　(2)控股股東及實際控制人變更情況

　　控股股東發生變更的日期:2005 年12 月23 日

　　披露控股股東發生變更相關信息的指定報紙: 證券時報

　　披露控股股東發生變更相關信息的日期: 2005 年12 月24 日

　　2005 年12 月23 日，文山州電力公司與中國南方電網云南電網公司(以下簡稱“云南電網公司”)簽訂《股份轉讓協議》，文山州電力公司將所持有的本公司6552 萬股(占公司總股本的37.41%)國有法人股轉讓給云南電網公司，轉讓完成后，本公司控股股東將變更為云南電網公司。根據現行法律法規的規定，本次收購涉及文山電力控股權的轉讓，須經中國證券監督管理委員會行政許可后方可進行；本次收購由于涉及文山電力的國有發起人股權的轉讓，須獲得國務院國資委的批準；本次收購涉及要約收購義務，尚須取得中國證監會豁免收購人要約收購義務的批準。

　　目前，相關手續正在辦理中。根據文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司簽訂的《關于云南文山電力股份有限公司股份轉讓過渡期共同管理協議》，在2005 年12月23 日至股份轉讓完成的過渡期間，由文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司共同管理文山壯族苗族自治州電力公司所持有的本公司的股權。

　　(3)公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　100% 100%

　　37.41% (共同管理)

　　3、其他持股在百分之十以上的法人股東

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　股東名

　　稱

　　法人代

　　表

　　注冊

　　資本

　　成立日期 主要經營業務或管理活動

　　云南廣

　　聚明源

　　投資有

　　限公司

　　陳礎平 8,000 2003-05-13

　　對外投資；企業形象策劃；營銷策劃；電站成套設備、電器機械及器材、普通機械及配件、五金交電、建筑材料、金屬材料、裝飾材料的銷售(以上經營范圍中涉及國家法

　　律、行政法規規定的專項審批，按審批的項目和時限開展經營活動)

　　2005 年11 月4 日，云南廣聚明源投資有限公司與文山盤龍河流域水電開發有限責任公司簽訂了《股權轉讓協議書》，協議書約定文山盤龍河流域水電開發有限責任公司轉讓持有本公司社會法人股2862 萬股，占公司總股本的16.34%，轉讓完成后文山盤龍河流域水電開發有限責任公司不再持有本公司任何股份，云南廣聚明源投資有限公司持有本公司社會法人股2862 萬股(占公司總股本的16.34%)，為本公司第二大股東。2005 年11 月13 日，雙方共同在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成股權過戶手續。祥見2005 年11 月7 日《股東股份轉讓公告》(臨2005-025)、《股東持股變動報告書》、2005 年11 月14 日《股東股權過戶公告》(臨2005-026)。

　　文山州人民政府

　　文山州電力公司

　　云南文山電力股份有限公司

　　中國南方電網有限責任公司

　　云南電網公司

　　五、董事、監事和高級管理人員

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額 (萬元、稅前)

　　馮崇武 董事長 男 50 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 32.12

　　楊朝文 副董事長、總經理 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 30.56

　　蔡錦榮 董事 男 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　谷寶玉 董事 男 46 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　王成密 董事 男 34 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　朱仲威 董事 男 42 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　陳自祥 董事 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　宋小川 董事 男 42 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　張國強 獨立董事 男 41 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 3.96

　　陳岱松 獨立董事 男 30 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 3.96

　　楊斯邁 獨立董事 男 61 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 3.96

　　段萬春 獨立董事 男 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 3.96

　　廖俊祥 獨立董事 男 65 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 3.96

　　宋云山 監事會主席 男 51 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 22.18

　　李林周 職工監事 男 44 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 9.97

　　樊榮香 職工監事 女 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 6.82

　　馬東來 監事 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　楊云惠 監事 女 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　尹書良 監事 男 39 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　王麗華 監事 女 46 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　李建剛 副總經理 男 43 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 22.00

　　盧新勝 副總經理 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 22.10

　　彭光強 副總經理 男 35 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 22.18

　　譚煥珠 副總經理 男 36 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 21.09

　　田正文 副總經理 男 43 2005 年12 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　熊平武 財務總監 男 40 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 17.95

　　唐華俊 董事會秘書 男 35 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 18.12

　　李全德 總工程師 男 49 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 17.97

　　李新華 總經理助理 男 34 2004 年2 月2007 年2 月0 0 0 無 0

　　合計 / / / / / 0 0 0 / 240.68

　　1、董事、監事、高級管理人員最近5 年的主要工作經歷：

　　(1)馮崇武，1997 年12 月至今，任云南文山電力股份有限公司董事長、黨委書記。

　　(2)楊朝文，1999 年7 月至今，任云南文山電力股份有限公司總經理、副董事長、黨委副書記、。

　　(3)蔡錦榮，2001 年5 月至2006 年1 月，任文山盤龍河流域水電開發有限責任公司董事長。

　　(4)谷寶玉，1996 年至今，在江河農村電氣化發展有限公司工作，任董事、副總經理。

　　(5)王成密，1997 年3 月至2004 年5 月，先后任中國東方電氣集團公司資產財務部資金室副主任、主任、部長助理，2004 年6 月至今，任中國東方電氣集團財務有限公司副總經理。

　　(6)朱仲威，2001 年5 月至2003 年11 月，在云南省地方電力實業開發公司資產管理部工作，任主任、高級工程師；2003 年12 月至今，任云南省地方電力實業開發公司，任經理、高級工程師。

　　(7)陳自祥，1999 年6 月至2003 年4 月，在丘北縣計委工作，任計委主任；2003 年12 月至今，任丘北縣國有資產(持股)經營有限責任公司副董事長。

　　(8)宋小川，1999 年1 月至2003 年12 月，歷任硯山縣財政局預算科科長、副局長、局長；2003 年7 月至今，任硯山縣國有資產經營公司董事長。

　　(9)張國強，2000 年至今，任云南供銷進出口有限公司主管財務副總經理、云南格瑞福副食有限公司董事。

　　(10)陳岱松，2001 年，南方證券股份有限公司內核部主審律師；2003 年7 月至今，華東政法學院經濟法學院教師、律師；2003 年11 月至今，任浙江宏達經編股份有限公司獨立董事。

　　(11)楊斯邁，2001 年1 至今，在昆明理工大學管理經濟學院，任教授。

　　(12)段萬春，1987 年8 月至今，在昆明理工大學管理與經濟學院擔任教師、講師、副教授、教授，現任學校博士生導師、常務副院長。

　　(13)廖俊祥，已退休。退休前在云南省文山州水利電力勘察設計院工作，任高級工程師、院長。1992 年獲國務院特殊津貼。

　　(14)宋云山，1997 年12 月至今任云南文山電力股份有限公司監事會主席、黨委委員、紀委書記；2003 年12 月至今，任云南文山電力股份有限公司監事會主席、黨委副書記、紀委書記。

　　(15)李林周，2000 年10 月至2004 年10 月，在云南文山電力股份有限公司工作，任辦公室主任。2004 年11 月至今任云南文山電力股份有限公司南汀河發電公司黨支部書記。

　　(16)樊榮香，2000 年5 月至2006 年1 月任云南文山電力股份有限公司監事會辦公室副主任，2006 年1 月至今，任云南文山電力股份有限公司監事會辦公室主任。

　　(17)馬東來，1998 年8 月至今，任富寧縣紅星國有資產經營有限責任公司財務部主任。

　　(18)楊云惠，2001 年4 月至2006 年1 月任文山盤龍河流域水電開發有限責任公司董事會董事、副總經理、財務負責人。

　　(19)尹書良，1986 年7 月至2003 年3 月在西疇縣財政局工作；2003 年3 月至今，在西疇縣國有資產經營公司工作，任總經理。

　　(20)王麗華，1999 年8 月至今，任文山水利水電工程有限公司監事會主席。

　　(21)李建剛，1999 年8 月至今，任云南文山電力股份有限公司副總經理。

　　(22)盧新勝，1999 年至今，在云南文山電力股份有限公司任副總經理，從事電力工程建設管理工作。

　　(23)彭光強，2001 年至今，任云南文山電力股份有限公司水電公司經理；2003 年任云南文山電力股份有限公司總經理助理；2004 年至今任云南文山電力股份有限公司副總經理，兼任南汀河發電分公司經理。

　　(24)譚煥珠，1999 年9 月至2001 年12 月，在山東(天同)證券公司工作；2002 年1月—6 月，在國方律師事務所工作；2002 年7 月—2003 年6 月，任東吳證券公司投資銀行部總經理；2003 年8 月至今，任云南文山電力股份有限公司副總經理。

　　(25)田正文，1997 年12 月至2001 年9 月，任云南文山電力股份有限公司副總經理，2001 年5 月至2005 年11 月任文山盤龍河流域水電開發有限責任公司總經理，2005 年12 月任云南文山電力股份有限公司副總經理。

　　(26)熊平武，2001 年2 月至今，任云南文山電力股份有限公司財務總監，并兼任資產財務部經理，2006 年1 月至今，兼任證券投資部經理。

　　(27)唐華俊，2000 年5 月至今，任云南文山電力股份有限公司董事會秘書，2006 年1月兼任董事會辦公室主任。

　　(28)李全德，2000 年10 月至今任云南文山電力股份有限公司總工程師，兼任公司安全生產技術部經理。

　　(29)李新華，2001 年1 月至2001 年12 月，在文山馬鹿塘電站指揮部工作，任工程技術部經理；2002 年1 月至2003 年12 月，在落水洞電站指揮部工作，任副指揮長；2002 年10 月至今，在南汀河電站指揮部工作，任副指揮長。2004 年2 月至今，任云南文山電力股份有限公司總經理助理，2006 年1 月至今兼任規劃建設部經理。

　　(二)在股東單位任職情況

　　姓名 股東單位名稱 擔任的職務

　　任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼

　　谷寶玉 江河農村電氣化發展有限公司 副總經理 2004年7 月 2007 年7 月 是

　　王成密 中國東方電氣集團財務有限公司 副總經理 2004年6 月 2007 年6 月 是

　　朱仲威 云南省地方電力實業開發公司 經理 2003年12 月—— 是

　　在其他單位任職情況

　　姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼

　　蔡錦榮 文山盤龍河流域水電開發有限責任公司 董事長 2001 年5 月 2006年1 月 是

　　楊云惠 文山盤龍河流域水電開發有限責任公司 副總經理 2001 年5 月 2006年1 月 是

　　文山馬鹿塘發電有限責任公司 董事長 2005 年3 月 2008年3 月 否 馮崇武

　　云南水利電力有限公司 副董事長 1999 年7 月 否

　　楊朝文 文山新興水泥有限公司 董事長 2002-8 否

　　陳自祥 丘北縣國有資產(持股)經營有限責任公司 副董事長 2003 年12 月 否

　　宋小川 硯山縣國有資產持股經營有限責任公司 董事長 2003 年3 月 否

　　云南供銷進出口有限公司 副總經理 2000 年 是 張國強

　　云南格瑞福副食有限公司 董事 2001 年 否

　　華東政法學院經濟法學院 教師、律師 2003 年 是 陳岱松

　　浙江宏達經編股份有限公司 獨立董事 2003 年11 月 2006 年11 月是

　　昆明理工大學管理經濟學院 教授 2000 年12 月 是

　　云南馬龍產業集團股份有限公司 獨立董事 2002 年 2005年 是

　　昆明鋼鐵集團有限公司責任公司 獨立董事 2004 年 2007年 是

　　楊斯邁 昆明世博股份有限公司 獨立董事 2002 年 2005年 是

　　段萬春 昆明理工大學管理與經濟學院 常務副院長 2003 年 是

　　馬東來 富寧縣紅星國有資產經營有限責任公司 財務部主任 1998 年8 月 否

　　王麗華 文山水利水電工程有限公司 監事會主席 2000 年 否

　　尹書良 西疇縣國有資產經營公司 總經理 2003 年3 月 否

　　中科英華高技術股份有限公司 董事 2004 年12 月 是

　　天津港股份有限公司 獨立董事 2004 年7 月 2007年4 月 是

　　湖北百科藥業股份有限公司 獨立董事 是

　　譚煥珠 四川廣安愛眾股份有限公司 獨立董事 2005 年10 月 2008 年10 月是

　　田正文 文山盤龍河流域水電開發有限責任公司 總經理 2005 年1 月 2005年11 月是

　　(三)董事、監事、高級管理人員報酬情況

　　1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司高級管理人員報酬按照三屆四次董事會通過的《公司高層管理人員績效考核實施辦法》規定，根據公司年度生產經營目標完成情況和最終個人年度考核分值，制定得出高級管理人員的績效工資，并在董事會上通報。

　　2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：公司高級管理人員按照《公司高層管理人員績效考核實施辦法》規定，根據由薪酬與考核委員會、職工代表對其進行的量化考核分，以及高管人員互評分，并結合年度生產經營目標完成情況，得出高管人員年度的最終分值，并按實施辦法決定其報酬。

　　3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況

　　不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名

　　是否在股東單位或其他關聯單

　　位領取報酬津貼

　　蔡錦榮 是

　　谷寶玉 是

　　王成密 是

　　朱仲威 是

　　陳自祥 是

　　宋小川 是

　　馬東來 是

　　楊云惠 是

　　尹書良 是

　　王麗華 是

　　田正文 是

　　(四)公司董事監事高級管理人員變動情況

　　姓名 擔任的職務 離任原因

　　李熒 董事 個人身體原因

　　2005 年12 月，公司董事會聘任田正文同志為公司副總經理，本報告期內，公司沒有解聘高級管理人員的情況。

　　(五)公司員工情況

　　截止報告期末，公司在職員工為2,374 人，需承擔費用的離退休職工為84 人，員工的結構如下：

　　1、專業構成情況

　　專業構成的類別 專業構成的人數

　　管理人員 310

　　財務人員 60

　　技術人員 471

　　生產人員 1,120

　　其他人員 413

　　合計 2,374

　　2、教育程度情況

　　教育程度的類別 教育程度的人數

　　大學以上 156

　　大專 411

　　中專 545

　　技校 427

　　高中及其他 835

　　合計 2,374

　　六、公司治理結構

　　(一)公司治理的情況

　　1、按照《上市公司治理準則》及《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》規定，目前公司共有13 名董事，其中獨立董事5 名，公司獨立董事已達到董事會成員的三分之一，符合證監會對上市公司獨立董事數量和結構的要求，從而保證了董事會決策的獨立性與規范性。

　　2、報告期內，公司根據證監會發布的《關于督促上市公司修改公司章程的通知》、上海證券交易所《關于修改公司章程的通知》精神，并參照《上海證券交易所上市規則》(2004 年修訂)有關條款，結合公司實際，對《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《公司信息披露管理制度》進行了修訂。

　　3、公司設立了董事會審計、戰略、提名、薪酬與考核四個專門委員會。

　　4、報告期內，公司注重加強投資者關系管理，不斷規范和強化信息披露工作，不斷完善信息披露管理制度。努力提高信息披露工作質量，做到及時、合規、準確披露信息。公司還利用各種先進的科學手段和方法，建立與投資者溝通的良好渠道，加強與投資者的溝通，讓投資者能夠及時、準確地了解公司信息。

　　5、公司將不斷加強和完善法人治理結構建設、制度建設，促進規范運作。

　　報告期內，公司治理實際狀況與證監會有關文件的要求未存在差異。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　1、獨立董事參加董事會的出席情況

　　獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　張國強 8 8 0 0

　　陳岱松 8 7 1 0

　　楊斯邁 8 8 0 0

　　段萬春 8 8 0 0

　　廖俊祥 8 8 0 0

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　本報告期內，獨立董事對公司有關事項沒有提出異議的情況。

　　本報告期內，公司獨立董事嚴格按照公司已經建立的《獨立董事制度》規定，認真履行法律、法規和《公司章程》賦予的職責，勤勉盡責，深入了解公司生產經營情況，積極出席公司的董事會和股東大會會議，認真審議各項議案，積極發表意見。對公司的關聯交易事項、重大資產重組、聘任高級管理人員等重大事項均發表了獨立意見，維護了公司及全體股東的利益。

　　(三)公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務方面：公司主營業務為水力發電、供電和配電，公司的控股股東文山州電力公司在發起設立本公司時已經將與發電、輸電和配電相關的全部生產經營性資產和負債投入本公司，不再進行與本公司相同或相近的業務。目前控股股東僅從事非經營性資產的管理工作。

　　2)、人員方面：公司董事長、總經理和其他高級管理人員均不在控股股東文山州電力公司任職，文山州電力公司主要管理人員也不在本公司任管理職務。公司擁有獨立的員工隊伍，并建立了完善的勞動用工和人事管理制度，擁有完全獨立自主的員工任用權。

　　3)、資產方面：公司資產完整，權屬明確，不存在控股股東占用、支配公司資產情況。

　　4)、機構方面：公司設立了股東大會、董事會、監事會、經營管理層及董事會審計、戰略、提名、薪酬與考核四個專門委員會，建立了完善的法人治理結構，建立了各項內部控制制度和決策制度，完全獨立于控股股東。辦公地址及機構均與控股股東之間完全獨立。

　　5)、財務方面：公司獨立核算、自負盈虧，設立了獨立的財務會計部門、會計核算、會計管理體系，嚴格按照有關法律、法規建立健全財務會計管理制度，不存在控股股東干預公司財務工作的情況。公司與控股股東之間的資金往來、交易事項，均嚴格遵守國家法律、法規、證監會有關規定和《公司章程》、《關聯交易決策制度》的規定， 由董事會或股東大會審議通過后執行。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵情況

　　公司已建立了較為完善的經營管理人員績效評價和激勵約束機制。

　　公司根據第三屆四次董事會審議通過的《公司高層管理人員績效考核實施辦法》規定，由董事會薪酬與考核委員會對公司高層管理人員年度內的個人職責履職情況、個人工作態度進行量化考核，并結合公司經營情況、生產運行情況、安全生產情況等指標的完成情況和公司職工代表大會民主評議高層管理人員分值，得出高層管理人員的年度考核分值，以此作為公司高層管理人員年終績效工資分配的依據。公司還實行風險抵押金制度，高層管理人員績效工資的20%留作風險抵押金，待任期屆滿后經董事會考核發放。

　　七、股東大會情況簡介

　　(一)年度股東大會情況

　　1)、公司于2005 年3 月9 日 召開2004 年度股東大會，決議公告刊登在2005 年3 月11 日的《證券時報》上。

　　(二)臨時股東大會情況

　　1)、第1 次臨時股東大會情況：

　　公司于2005 年7 月22 日召開2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在2005 年7 月23 日的《證券時報》上。

　　2)、第2 次臨時股東大會情況：

　　公司于2005 年10 月10 日召開2005 年第二次臨時股東大會，決議公告刊登在2005 年10 月11 日的《證券時報》上。

　　3)、第3 次臨時股東大會情況：

　　公司于2005 年12 月26 日召開2005 年第三次臨時股東大會，決議公告刊登在2005 年12 月27 日的《證券時報》上。

　　八、董事會報告

　　(一)管理層討論與分析

　　1、報告期內公司經營情況的回顧

　　2005 年，公司克服了供電營業區內大工業用戶開工不足的困難，積極采取各種有效措施，開拓電力市場，加強經營管理，最大限度挖潛增效，積極參與云電送越工程，隨著公司募集資金建設的電站及文山州內其他中小水電站的陸續建成投產，減少了購買高價省電電量，公司盈利能力進一步增強，公司經營業績比去年同期有較大幅度的增長。

　　2005 年度，公司所屬電站發電量64154 萬千瓦時，同比增加25516 萬千瓦時，增長66.04%；完成購電量127738 萬千瓦時，同比增加40027 萬千瓦時，增長45.64%。其中: 購省電3341 萬千瓦時，同比減少29436 萬千瓦時，下降89.81%；購地方電124397 萬千瓦時，同比增加69463 萬千瓦時，增長126.45%；完成供電量186971 萬千瓦時，同比增加61437 萬千瓦時，增長48.94%；完成售電量172474 萬千瓦時，同比增加57273 萬千瓦時，增長49.72%。電網綜合網損率7.8%，同比下降0.4 個百分點。

　　2005 年度完成主營業務收入46802 萬元，同比增加15660 萬元，增長50.29%；實現利潤總額9235 萬元，同比增加4745 萬元，增長105.68%；實現凈利潤7713 萬元，同比增加3780 萬元，增長96.10%。

　　報告期內，公司主營業務收入、利潤總額、凈利潤分別比上年同期增長50.29%、105.68%、96.10%，主要原因為，一是公司募集資金建設的電站項目提前于2004 年建成投運，增加了公司的自發電量；二是公司供電營業區內其他中小水電站陸續投運，增加了公司網內的供電量，減少了公司購買高價省電的購電成本；三是公司加大對電網的建設力度，積極擴大電網履蓋率；四是圓滿完成了110 千伏貓貓跳電站對越南送電工程， 成為云電外送窗口；五是公司加大市場營銷管理力度，積極開拓新的用電負荷市場。

　　(二)公司主營業務及其經營狀況

　　1、主營業務分行業、分產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減(%) 主營業務成本比上年增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%)

　　行業

　　電力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27 50.29 39.84 增加4.83 個百分點

　　其中：關聯交易 30,823,774.43 不適用 不適用327.93 不適用 不適用

　　產品

　　電力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27 50.29 39.84 增加4.83 個百分點

　　其中：關聯交易 30,823,774.43 不適用 不適用327.93 不適用 不適用

　　2、主營業務分地區情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　文山州供電營業區內 451,343,094.83 44.93

　　對越南送電 16,679,687.58 -

　　公司已獲得云南省經貿委頒發的《供電營業區許可證》，規定公司躉售區域為：馬關縣、廣南縣、麻栗坡縣、西疇縣行政區域，直供區域為：文山縣、富寧縣、丘北縣(除膩角鄉、新甸鄉外)行政區域，硯山縣及丘北縣膩角鄉、新甸鄉行政區域內該公司現有電網形成的直供營業區域。

　　2005 年6 月28 日，經過公司和云南電網公司的共同努力，由云南電網公司投資，本公司實施的對越南送電線路工程(貓貓跳電站至天保口岸)，全線完工，正式對越送電，成為云電外送的第二條通道。

　　3、占主營業務收入或主營業務利潤總額10%以上的主要產品

　　單位：元 幣種：人民幣

　　分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率%

　　電力 468,022,782.41 302,935,001.51 35.27

　　4、主要供應商、客戶情況

　　單位：元 幣種：人民幣

　　前五名供應商采購金額合計 188,991,826.31 占采購總額比重% 62.80

　　前五名銷售商銷售金額合計 166,268,628.39 占銷售總額比重% 35.53

　　5、公司市場占有率說明

　　公司的主要產品為電力，作為供電營業區內唯一具有合法資格的供電企業，公司在供電營業區內的市場占有率為100%。

　　6、資產構成情況

　　單位：元 幣種：人民幣

　　本期數 上期數 本期比上期增減%

　　應收帳款 3,058,371.73 1,332,268.87 129.56

　　存貨 1,286,141.37 717,798.87 79.18

　　長期股權投資 57,280,035.67 61,341,439.65 -6.62

　　固定資產 908,925,522.52 697,684,599.49 30.28

　　在建工程 16,851,982.30 90,759,478.68 -81.43

　　短期借款 79,000,000.00 50,000,000.00 58

　　長期借款 309,400,000.00 136,400,000.00 126.83

　　說明：1、應收帳款增加，主要原因為公司銷售量增加，正常的往來賒帳；2、存貨增加，主要原因為城網改造、農村電氣化縣建設工程竣工，工程物資轉入所致；3、長期股權投資減少，主要原因為公司收購了原參股公司丘北格雷二級電力有限責任公司其余股東股權，轉讓了所持有的文山馬鹿塘發電有限責任公司股權所致；4、固定資產增加， 主要原因為本年度已完工的基本建設工程轉入所致；5、在建工程減少，主要原因為在建工程完工轉入固定資產所致；6、短期借款增加，主要原因為公司經營規模擴大，向商業銀行籌措資金所致；7、長期借款增加，主要原因為收購格雷二級電站后電站建設時借款轉入以及加大對基本建設項目投資向商業銀行籌集建設資金。

　　7、主要財務數據同比發生重大變動說明

　　單位：元 幣種：人民幣

　　2005 年 2004年 比上年同期增減%

　　營業費用 6,914,181.26 3,911,499.63 76.77

　　管理費用 49,370,225.00 32,964,940.33 49.77

　　財務費用 14,650,310.02 13,978,608.96 4.81

　　所得稅 15,213,508.46 5,563,150.54 173.5

　　說明：1、營業費用增加，原因主要是經營規模擴大，銷售費用增加；2、管理費用增加，主要因公司本年度利潤大幅增長，公司根據董事會制定的工資制度，相應提高了員工的工資；3、所得稅的增加主要原因是銷售量增加，利潤增加以及工資費用增長納稅調整增加，所得稅相應增加。

　　8、現金流量構成情況說明

　　單位：元

　　2005年 2004年 比上年同期增減%

　　一、經營活動

　　現金流入總額 560,831,815.50 379,730,640.48 47.69

　　現金流出總額 401,056,037.83 278,406,167.46 44.05

　　現金流量凈額 159,775,777.67 101,324,473.02 57.69

　　二、投資活動

　　現金流入總額 28,990,908.44 16,870,399.63 71.84

　　現金流出總額 280,552,044.61 278,912,342.59 0.59

　　現金流量凈額 -251,561,136.17 -262,041,942.96 -4

　　三、籌資活動

　　現金流入總額 291,000,000.00 426,049,975.32 -31.69

　　現金流出總額 224,722,915.95 204,527,042.40 9.87

　　現金流量凈額 66,277,084.05 221,522,932.92 -70.08

　　四、現金及現金等價物增加額 -25,508,274.45 60,805,462.98 -141.95

　　說明：1、經營活動中現金流量增大的主要原因為經營規模擴大，現金流量相應增加；2、投資活動(1)現金流入增加原因是收回對文山馬鹿塘發電有限責任公司投資及收回公司參股公司文山平遠供電有限責任公司所占用的資金；(2)投資活動中現金流出增加的原因主要是基本建設投資的增加；3、籌資活動(1)現金流入比去年同期減少的原因主要是2004 年公司首次發行股票募集資金，本報告期內公司無再融資的情況； (2)現金流出增加的原因主要是本報告期分配股東股利及歸還借款所致。

　　9、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　公司名稱 業務性質 主要產品及服務 注冊 資本資產規模 凈利潤

　　西疇電力有限責任公司 供電 售電 1380 8893 -121

　　文山暮底河水庫開發有限公司 —— —— 1596 —— ——

　　云南水利電力有限公司 發電 發電 9130 172548 13.7

　　文山平遠供電有限責任公司 供電 供電 6000 11402 243

　　云南大唐國際文山水電開發有限公司 發電 發電 6000 —— ——

　　注：文山暮底河水庫開發有限公司、云南大唐國際文山水電開發有限公司尚處于建設期；云南水利電力有限公司財務數據未經審計。

　　公司無來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到10%以上的情況。

　　10、存在的問題及公司的應對措施

　　(1)進入2005 年，鐵合金市場價格一再下滑，大部分高載能企業主動要求停產，進入豐水期，只有70%鐵合金負荷生產用電，部分爐子因市場不景氣、產品積壓等原因封爐停產，一度造成公司上省網電力最高超過12 萬千瓦。面對困難和挑戰，公司及時調整電力營銷策略，把工作重點由計劃用電迅速轉移到增供擴銷上來，積極開拓新的用電負荷市場，促進了售電量的增長，確保生產經營指標的完成。

　　(2)由于公司所屬電站及本地區的其他中小水電站大部份為徑流式電站，沒有調節能力，發電能力受豐枯季節影響較大。報告期內，公司供電營業區內電力供需矛盾在豐枯季節依然突出，公司自發電量和地方中小水電站發電量在枯水期遠遠不能滿足供電需要，由于受到云南省計劃用電的限制，公司電力供不應求。公司為此采取的對策是： 科學調度，實施錯峰讓峰、蓄水調峰，提高負荷率；推廣應用新技術，合理開發水能資源；嚴格公司制度與監督管理，減少電網事故，降低網損。

　　(三)對公司未來的展望

　　(1)分析所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　公司主營水力發電、供電、配電，水能資源是一種典型可再生清潔能源，是國家重點支持發展的環保能源。據中國電力企業聯合會預測：隨著大量新增機組的投產，全國電力供給能力將有較大提高，預計2006 年全年發電量將達2.78 萬億千瓦時，增長約12.1%。隨著宏觀調控的政策效果進一步顯現，重工業等高耗電行業的用電需求將有所減弱，與此同時，居民生活用電的貢獻將有所提高，2006 年全國電力供需形勢將趨于緩和，缺電范圍和時段將大為減少。預計2006 年全社會用電量將達27500 億千瓦時，增速11.8%。

　　公司為供電區域內唯一具有供電許可證的供電企業，擁有獨立、完整的供電區域，在現有供電特許經營情況下，公司供電營業區內不存在市場競爭格局。公司所處的文山州處于老、少、邊地區，長期以來為支援國家需要，經濟發展嚴重滯后。上世紀九十年代，國家正式宣布進入戰后發展階段后，文山州充分利用各種資源、區位優勢，加快發展的步伐，經濟得到恢復性增長。近幾年來，文山州內國民經濟增長速度均在10%以上，根據文山州人民政府制定的經濟發展“十一五”計劃，“十一五”期間，文山州經濟發展速度仍將保持在10%以上，作為文山州內主要的供電企業，地方經濟的快速發展為公司的發展提供了廣闊的發展空間和機遇。

　　(2)未來公司發展機遇和挑戰

　　公司在今后將立足現實，著眼長遠，緊緊抓住國家繼續實施西部大開發以及構建中國—東盟自由貿易區、泛珠三角區域合作等契機，繼續堅持可持續發展和科技興電戰略，充分發揮“云電送越”通道作用，利用國內國外兩個市場，堅持電源、電網、負荷同步發展，各流域、梯級、滾動、綜合開發，不斷加強企業管理，加快科技進步，努力實現資本擴張，提高公司綜合實力和參與市場競爭能力。

　　(3)新年度工作計劃

　　在董事會的領導下，以發展為主題，以安全生產為基礎，以改革創新為動力，以強化管理為手段，凝聚廣大員工的智慧和力量，努力完成各項工作任務。在2006 年工作中，重點圍繞“貫穿一條主線、完成兩大任務、推進三個轉變 、實現四點突破、夯實五項基礎”開展工作。

　　貫穿一條主線，就是以實施公司發展戰略為主線統領各項工作。

　　完成兩大任務，一是完成股東會、董事會下達的年度經營指標，這是首要的經濟任務；二是完成電源點和電網建設任務。

　　推進三個轉變，一是進一步轉變員工思想觀念，解放思想，團結奮進，適應公司改革發展的要求；二是進一步轉變增長方式，落實科學發展觀，調整用電結構，提高效益；三是進一步轉變企業經營機制，適應電力市場的要求。

　　實現四點突破，一是股權改革的突破，完成股權分置改革；二是改制重組的突破，完成對西疇電力有限責任公司股權(資產)收購；三是公司發展的突破，實現供電量突破20 億千瓦時；四是管理手段的突破，通過對各項管理制度的進一步完善 ，使管理水平和手段有嶄新的提升。

　　夯實五項基礎,一是進一步夯實安全生產基礎；二是進一步夯實生產技術管理基礎； 三是進一步夯實經營管理基礎；四是進一步夯實參與電力市場競爭基礎；五是進一步夯實隊伍建設基礎。

　　(四)公司投資情況

　　本報告期末，公司投資額為22,855 萬元，比上年同期的39,148 萬元，下降41.62 %。主要原因為公司募集資金建設的項目大部分于2004 年度投資建設，大部分項目已于2004 年度建成投產，使得公司2005 年度的投資額較2004 年有較大幅度的降低。

　　被投資的公司名稱 主要經營活動

　　占被投

　　資公司

　　權益的

　　比例(%)

　　備注

　　云南大唐國際文山水電開發有限

　　公司

　　水電站開發建

　　設 25 該投資議案經公司2003 年第一次

　　臨時股東大會審議通過。

　　注：本報告期內公司與大唐國際發電股份有限公司、國家電力公司昆明勘測設計研究院共同組建云南大唐國際文山水電開發有限公司，注冊資本為人民幣6000 萬元，公司出資人民幣1500 萬元，占該公司注冊資本的25%。該事項已經2003 年9 月15 日公司2003 年第一次臨時股東大會審議通過。

　　1、募集資金使用情況

　　2004 年5 月31 日，公司首次向社會公眾成功發行3,600 萬股A 股票，共募集資金29,520 萬元，扣除發行費用，實際募集資金28,305 萬元。募集資金到位后，公司設立專戶存儲，并嚴格按照股東大會審議通過的募集資金投向和招股說明書中的承諾項目使用募集資金，未有變更募集資金投資項目的情況發生。本報告期，公司已累計使用募集資金28305 萬元，募集資金已全部使用完畢。

　　2、承諾項目使用情況

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　承諾項目名稱

　　擬投入金

　　額

　　是

　　否

　　變

　　更

　　項

　　目

　　實際投

　　入金額

　　預計收

　　益

　　產生收

　　益情況

　　是否

　　符合

　　計劃

　　進度

　　是否

　　符合

　　預計

　　收益

　　落水洞水電站工程項目 8,034.40 否 8,860 1,282.87 1,146.06 是 是

　　南汀河水電站工程項目 13,486.85 否 14,062 2,188.37 1,913.57 是 是

　　110kV 文山西山變電站

　　工程項目

　　1,403.16 否 1,033 235.71 234.00 是 是

　　110kV 馬塘變電站技改

　　項目

　　1,170.19 否 850 235.71 202.51 是 是

　　八寶至富寧110kV 輸變

　　電技改項目

　　1,846 否 1,000 221.00 334.72 是 是

　　110kV 馬鹿塘水電站至

　　文山送電線路工程項目

　　1,865.70 否 1,800 513.00 832.72 是 是

　　110kV 文山至馬塘至平

　　遠回龍送電線路工程項

　　目

　　1,528.90 否 500 360.62 296.34 是 是

　　文山電網技改項目 2,746.31 否 200 —— —— 是 是

　　合計 32,081.51 / 28,305 5,037.28 4,959.91 / /

　　(1)落水洞水電站工程項目。該項目可行性研究報告批復為8,824 萬元 (招股說明書預算金額為8,034.40 萬元，項目建議書批復為8,353 萬元)，計劃使用募集資金8,860 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目已于2004 年度累計投入募集資金8860 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。落水洞水電站已于2004 年2 月下旬建成投產。

　　(2)南汀河水電站工程項目。該項目可行性研究報告批復為15,420 萬元 (招股說明書預算金額為13,486.85 萬元，項目建議書批復為13,487 萬元)，計劃使用募集資金14,062 萬元。本報告期內累計投入募集資金3062 萬元，加上2004 年度投入募集資金11,000 萬元，該項目累計投入募集資金14062 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。南汀河電站已于2004 年11 月提前建成投產。

　　(3)110kV 文山西山變電站工程項目。該項目可行性研究報告批復為1,697 萬元(招股說明書預算金額為1,403.16 萬元，項目建議書批復為1,410 萬元)，計劃使用募集資金1,033 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目已于2004 年度累計投入募集資金1033 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。該項目已于2004 年2 月建成并正式投運。

　　(4)110kV 馬塘變電站技改項目。該項目可行性研究報告批復及招股說明書預算投資金額為1,170.19 萬元，計劃使用募集資金850 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目已于2004 年度累計投入募集資金850 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。該項目已于2003 年年底完工。

　　(5)八寶至富寧110kV 輸變電技改項目。該項目可行性研究報告批復及招股說明書

　　預算投資金額為1,846 萬元，計劃使用募集資金1,000 萬元。本報告期內未使用募集資

　　金，該項目已于2004 年度累計投入募集資金1,000 萬元，占本項目募集資金使用計劃的

　　100%。該項目已于2004 年底完工。

　　(6)110kV 馬鹿塘水電站至文山送電線路工程項目。該項目可行性研究報告批復及招股說明書預算投資金額為1,865.70 萬元，計劃使用募集資金1,800 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目已于2004 年度累計投入募集資金1,800 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。該項目為馬鹿塘水電站的配套工程，經專家論證，文山州計委已批準在該項目基礎上增加一回文山至馬鹿塘線路，原募集資金計劃投資不變。該項目已于2004 年完工投運。

　　(7)110kV 文山至馬塘至平遠回龍送電線路工程項目。該項目可行性研究報告批復為1,482 萬元(招股說明書預算投資金額為1,528.90 萬元，項目建議書批復為1,530 萬元)，計劃使用募集資金500 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目2004 年度已累

　　計投入募集資金500 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。該項目已于2003 年底完工。

　　(8)文山電網技改項目。該項目可行性研究報告批復及招股說明書預算投資金額為2,746.31 萬元，計劃使用募集資金200 萬元。本報告期內未使用募集資金，該項目已于

　　2004 年度累計募集資金200 萬元，占本項目募集資金使用計劃的100%。公司將根據電網實際情況，在以后年度以自有資金分期實施該項目。

　　3、非募集資金項目情況

　　1)、110 千伏南汀河電站至興街送電線路工程

　　公司出資520 萬元人民幣投資該項目，該工程已于2005 年4 月完工。

　　2)、110 千伏丘北樹皮T 接至硯山羊街變電站線路工程

　　公司出資998 萬元人民幣投資該項目，該工程已于2005 年3 月完工。

　　3)、110 千伏板蚌電站至富寧變電站送電線路

　　公司出資820 萬元人民幣投資該項目，該工程已于2005 年6 月完工。

　　4)、110 千伏西疇縣西灑變電站至富寧變電站送電線路工程

　　公司出資2,987 萬元人民幣投資該項目，該工程已于2005 年10 月完工。

　　5)、110 千伏谷拉電站至富寧變電站送電線路工程

　　公司出資1360 萬元人民幣投資該項目，該工程于2006 年1 月完工，等待驗收。

　　6)、110 千伏那么果河法果電站至文山西山變電站送電線路工程

　　公司出資1,300 萬元人民幣投資該項目，該工程預見計2006 年4 月完工。

　　7)、110 千伏鳳凰谷電站至丘北小高爐變電站送電線路工程

　　公司出資1,300 萬元人民幣投資該項目，該工程預計2006 年3 月完工。

　　8)、110 千伏硯山聽湖變電站

　　公司出資3,600 萬元人民幣投資該項目，該工程預計2006 年3 月完工。

　　上述投資項目由于為公司電網建設的配套項目，主要為了提高公司供電的質量和可靠性，加大電網的覆蓋率，因而無法單獨計算其收益情況。

　　(五)董事會日常工作情況

　　1、董事會會議情況及決議內容

　　1)、公司于2005-01-25、26 召開第三屆四次董事會會議，決議公告刊登在2005 年1 月29 日的《證券時報》上。

　　2)、公司于2005 年4 月26 日召開第三屆五次董事會會議，決議公告刊登在2005 年4 月28 日的《證券時報》上。

　　3)、公司于2005 年6 月20 日召開第三屆六次董事會會議，決議公告刊登在2005 年6 月21 日的《證券時報》上。

　　4)、公司于2005 年7 月22 日召開第三屆七次董事會會議，決議公告刊登在2005 年7 月26 日的《證券時報》上。

　　5)、公司于2005 年9 月8 日召開第三屆八次董事會會議，決議公告刊登在2005 年9月9 日的《證券時報》上。

　　6)、公司于2005 年10 月17 日召開第三屆九次董事會會議，決議公告刊登在2005 年10 月18 日的《證券時報》上。

　　7)、公司于2005 年11 月24 日召開第三屆十次董事會會議，決議公告刊登在2005 年11 月25 日的《證券時報》上。

　　8)、公司于2005 年12 月7 日召開第三屆十一次董事會會議，決議公告刊登在2005 年12 月8 日的《證券時報》上。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　(1)2004 年度股東大會審議通過了公司資本公積金轉增股本的議案，公司在報告期內以2004 年末總股本87,570,000 股為基數，以資本公積金向全體股東每10 股轉增10 股，并每10 股派發現金股利5 元(含稅)。公司以2005 年4 月7 日為股權登記日，進行資本公積金轉增股本，除權除息日為2005 年4 月8 日。新增可流通股份上市流通日為2005 年4 月11 日。報告期內，2004 年度利潤分配和公積金轉增股本方案已實施完畢， 共計派發股利43785000 元(含稅)，公司總股本增至17514 萬元。

　　(2)經2004 年度股東大會審議通過了關于轉讓持有文山馬鹿塘發電有限責任公司股權的議案，公司于2005 年3 月18 日與文山振興能源投資有限公司簽定了《股權轉讓合同》，公司將持有文山馬鹿塘發電有限責任公司13.64%的股權轉讓給文山振興能源投資有限公司，轉讓價格為1494.684 萬元。內容詳見《證券時報》、上海證券交易所網站臨2005-008《關于股權轉讓實施進展情況的公告》。報告期內，公司已收到上述股權轉讓款人民幣1494.684 萬元。

　　(六)利潤分配或資本公積金轉增預案

　　根據經中和正信會計師事務所有限公司審計的公司2005 年度財務決算，公司2005 年度實現凈利潤7,713.17 萬元。根據《公司章程》規定，在提取10%的法定公積金771.32 萬元，提取5%的法定公益金385.66 萬元后，本年可供股東分配的利潤為6,556.19 萬元，加上以前年度未分配利潤8,777.00 萬元，減2005 年分配2004 年度的現金股利4,378.50 萬元，2005 年末可供股東分配的利潤為10,954.69 萬元。公司擬以2005 年末總股本175,140,000 股為基數，每10 股派發現金紅利3.00 元(含稅)，共計分配現金紅利5,254.20 萬元(含稅)。

　　九、監事會報告

　　(一)監事會的工作情況

　　1、第三屆三次監事會：2005 年1 月25 日公司召開第三屆監事會第三次會議，會議應到監事7 名，實到監事7 名。會議審議通過了如下議案：《公司2004 年監事會報告》、《公司2005 年度監事會工作計劃》、《公司2004 年度財務決算方案》、《中和正信會計師事務所出具的2004 年度審計報告》、《公司2004 年年度報告》全文及摘要、《公司2004 年度資產減值準備金提取情況報告》、《公司募集資金使用情況報告》、《關于2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案的預案》、《云南文山電力股份有限公司與文山盤龍河流域水電開發有限責任公司2005 年購售電合同》、《云南文山電力股份有限公司與文山馬鹿塘發電有限責任公司2005 年購售電合同》、《2005 年財務預算預案》。

　　2、第三屆四次監事會：2005 年7 月22 日公司召開第三屆監事會第四次會議，會議應到監事7 名，實到監事7 名。會議審議通過了如下議案：《中和正信會計師事務所出具的2005 年半年度審計報告》、《公司2005 年半年度報告》全文及摘要。

　　(二)監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　公司監事會認為：公司能夠依照國家的有關法律、法規依法經營、依法管理，不存在違法行為或損害公司和股東利益的情況；公司的決策程序符合法律法規和公司章程的規定；公司建立了較為完善的內部控制制度，并能夠有效地執行。

　　(三)監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　公司監事會認為：報告期內公司財務狀況良好，財務管理規范，能夠嚴格執行和不斷完善公司內部控制制度。2005 年度財務報告經中和正信會計師事務所有限責任公司審計，出具了無保留意見的審計報告，發表的審計意見符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的要求，財務報告客觀公正地反映公司的財務狀況和經營成果。

　　(四)監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

　　公司監事會認為：公司上市后，募集到資金28305 萬元，此款已按規定專戶存儲，并按招股說明書中披露的投資方向合理使用。

　　報告期內共使用募集資金3062 萬元，用于南汀河電站建設項目。

　　截至報告期末，全部募集資金已使用完畢。公司募集資金使用情況和承諾投入項目一致，未變更用于其他項目。

　　(五)監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見

　　經2004 年度股東大會審議通過，公司按出資1245.57 萬元溢價20%合計1494.684 萬元的價款，將所持有的文山馬鹿塘發電有限責任公司(以下簡稱馬鹿塘發電公司) 13.64%的股權轉讓給文山振興能源投資有限公司。

　　公司于2005 年3 月22 日足額收到文山振興能源投資有限公司股權轉讓款。

　　公司監事會認為：為提高其他投資者在文山州內繼續投資建設電源點的積極性，建立公平、公正的電力供應環境。公司轉讓文山馬鹿塘發電公司股權，符合文山電力建設的長遠發展目標，此次股權轉讓也有利于規避關聯交易。該項股權轉讓程序合法，轉讓價格決定機制符合公正、公平原則,未損害公司股東的合法權益。

　　(六)監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　公司監事會認為：：公司關聯交易事項經股東大會審議通過，股東大會表決程序符合有關法規和公司章程規定，關聯股東放棄表決，不存在內幕交易和損害部分股東利益的行為。公司在報告期內發生的關聯交易是公平合理的，購電費用、綜合服務費、土地使用費的支付嚴格按協議簽訂的價格執行，無損害公司或其他股東利益的行為。

　　(七)監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見

　　報告期內，中和正信會計師事務所有限公司對公司的年度報告出具了標準無保留意見的審計報告。

　　(八)監事會對公司利潤實現于預測存在較大差異的獨立意見

　　公司報告期實現利潤9235 萬元，比上年4490 萬元增加4745 萬元，增長105.68%，報告期利潤實現數增幅較大的原因主要是：①公司自發電量增加，發電量增加主要是收購的格雷二級電站和利用募集資金投資建設的落水洞、南汀河電站投產發電；②報告期公司購省電3341 萬千瓦時，比上年32777 萬千瓦時減少29436 萬千瓦時，下降89.81%；③購地方電124397 萬千瓦時，比上年54934 萬千瓦時增加69463 萬千瓦時， 增長126.45%。④電網綜合線損率7.8%，比上年8.2%下降0.4 個百分點。

　　公司監事會認為：綜合以上因素，由于公司自發電增加、購地方電增加、購省電減少而減少了購電成本、電網綜合線損率降低等原因從而大幅增加了利潤。公司2005 年度的生產經營正常，實現利潤大幅增長主要是主營業務生產經營所產生的利潤，財務報告反映的利潤真實地反映了公司的經營成果。

　　十、重要事項

　　(一)重大訴訟仲裁事項

　　1、重大訴訟仲裁事項的說明

　　本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項

　　1、本報告期內公司無收購資產事項。

　　2、出售資產情況

　　經2005 年3 月9 日公司2004 年度股東大會審議通過，決定將公司持有的文山馬鹿

　　塘發電有限責任公司13.64%的股權轉讓給文山振興能源投資有限公司，轉讓價格為人民

　　幣1494.684 萬元。2005 年3 月18 日公司與文山振興能源投資有限公司簽訂了《股權轉

　　讓合同》，詳細內容見《證券時報》、上海證券交易所網站臨2005-008《關于股權轉讓

　　實施進展情況的公告》。報告期內，本公司已收到上述股權轉讓款人民幣1494.684 萬

　　元，此次交易給公司帶來249.12 萬元投資收益，已計入本期利潤。

　　3、本報告期內，公司無資產置換事項。

　　4、本報告期內，公司無吸收合并事項。

　　(三)報告期內公司重大關聯交易事項

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　(1)、購買商品、接受勞務的重大關聯交易

　　單位:元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交易

　　內容

　　關聯交易定價原

　　則

　　關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易額的比

　　重(%)

　　文山盤龍河流

　　域水電開發有

　　限責任公司*

　　購買電量 按市場價格定價

　　枯水期每千瓦時0.20 元

　　豐水期每千瓦時0.14 元37,264,518.41 16.68

　　文山馬鹿塘發

　　電有限責任公

　　司

　　購電電量 按市場價格定價

　　枯水期每千瓦時0.25 元

　　豐水期每千瓦時0.17 元109,105,946.96 53.37

　　(2)、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易

　　單位:元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交

　　易內容

　　關聯交易定價原則關聯交易價格 關聯交易金

　　額

　　占同類交易額的比

　　重(%)

　　西疇電力

　　有限責任

　　公司

　　銷售電量 按市場價格定價 每千瓦時0.29 元 6,721,213.38 1.44

　　文山平遠

　　供電有限

　　銷售電量按市場價格定價 豐水期每千瓦時0.25 元

　　枯水期0.27 元。 22,973,610.23 4.9

　　責任公司

　　云南電網

　　公司**

　　銷售電量按市場價格定價 每千瓦時0.215 元 1,128,950.82 0.03

　　其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金

　　額0 元

　　說明：公司作為供電營業區內唯一合法的電網經營企業，文山盤龍河流水電開發有

　　限責任公司和文山馬鹿塘發電有限責任公司為公司轄區內獨立發電企業，其電力的銷售

　　依賴于本公司電網，其生產的電力全部銷售給公司，公司與其的關聯交易存在必要性和

　　持續性。公司向地方中小水電站購買電力，可以適當減少購買高價省電電量，提高公司

　　的盈利能力。公司向文山盤龍河流水電開發有限責任公司和文山馬鹿塘發電有限責任公

　　司購電，不會對公司的獨立性產生影響。

　　西疇電力有限責任公司和文山平遠供電有限責任公司為本公司參股的獨立供電企

　　業，其網內電力緊缺時，需向本公司購電，公司與其的關聯交易存在必要性和持續性。

　　公司向西疇電力有限責任公司和文山平遠供電有限責任公司售電，可以拓寬營銷渠道，

　　不會對公司的獨立性產生影響。

　　由于公司電網內大部分為徑流式電站，無調節能力，導致公司電網枯水季節電力緊

　　缺，為提高電網穩定性，公司向云南電網公司購買電力來補充網內電力不足，公司向云

　　南電網公司購電具有必要性和持續性，公司向云南電網公司購買的電量僅為公司供電量

　　的一小部分，因此不會對公司的獨立性產生影響。

　　*注：2005 年11 月，公司的第二大股東文山盤龍河流域水電開發有限責任公司將其

　　持有的本公司法人股2862 萬股(占公司總股本的16.34%)全部轉讓給云南廣聚明源投

　　資有限公司，并于當月辦理完成股權過戶手續。

　　**注：2005 年12 月23 日，公司的第一大股東文山壯族苗族自治州電力公司與云南

　　電網公司簽訂《股份轉讓協議》，文山壯族苗族自治州電力公司將所持有的本公司6552

　　萬股(占公司總股本的37.41%)國有法人股轉讓給云南電網公司，轉讓完成后，本公司

　　第一大股東將變更為云南電網公司，此事項須經中國證券監督管理委員會行政許可后方

　　可進行；本次收購由于涉及本公司的國有發起人股權的轉讓，須獲得國務院國資委的批

　　準。目前，相關手續正在辦理中。根據文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司簽

　　訂的《關于云南文山電力股份有限公司股份轉讓過渡期共同管理協議》，在2005 年12

　　月23 日至股份轉讓完成的過渡期間，由文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司共

　　同管理文山壯族苗族自治州電力公司所持有的本公司的股權。

　　2、報告期內，公司無資產、股權轉讓涉及的重大關聯交易。

　　3、報告期內，公司無共同對外投資涉及的重大關聯交易。

　　4、關聯債權債務往來

　　單位:元 幣種:人民幣

　　向關聯方提供資金 關聯方向上市公司

　　提供資金 關聯方 關聯關系

　　發生額 余額 發生額 余額

　　文山平遠供電有限責任公司 聯營公司 445,070.00 445,070.00 0 0

　　云南電網公司 其他關聯關系 4,549,040.00 13,664.36 0 0

　　西疇電力有限責任公司 聯營公司 17,655.00 17,655.00 0 0

　　云南大唐國際文山水電開發有限

　　公司

　　聯營公司 68,262.30 130,460.06 0 0

　　文山州電力公司 控股股東 42,940.80 42,940.80 0 0

　　合計 / 5,122,968.1 649,790.22

　　報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額42,940.80 元人民幣，

　　上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額42,940.80 元人民幣。

　　關聯債權債務形成原因：公司與文山平遠供電有限責任公司的關聯債權債務往來主

　　要為根據公司2004 年第一次臨時股東大會通過的《關于出資組建文山平遠供電有限責任

　　公司的議案》，為解決與云南電網公司在硯山平遠、阿舍、羊街等地區的交叉供電問

　　題，公司以在硯山平遠、阿舍地區經評估后的供電資產1,304.88 萬元，與云南電網公司

　　在硯山除平遠、阿舍地區以外經評估后供電資產1,304.88 萬元進行置換。置換完成后云

　　南電網公司以現金510 萬元、硯山平遠、阿舍地區供電資產經評估后作價4,108.80 萬

　　元，共計4,618.80 萬元投入；公司以現金490 萬元及置換后硯山平遠、阿舍地區的剩余

　　供電資產經評估后作價4,532.64 萬元，共計5,022.64 萬元投入組建文山平遠供電有限責

　　任公司；文山平遠供電有限責任公司注冊資本設定為6,000 萬元，云南電網公司占51%

　　計3,060 萬元，公司占49%計2940 萬元，雙方實際投入的資產價值超過所認繳注冊資本

　　的金額作為文山平遠供電有限責任公司對雙方的負債，具體為：欠云南電網公司1558.8

　　萬元、欠公司2082.64 萬元，在歸還前暫由平遠供電有限責任公司無償占有使用，本年

　　度平遠供電有限責任公司已經全部將該欠款償還給公司；其余139,798.00 元，因平遠供

　　電有限責任公司的歷史沿革，為公司代其支付的零星款項，本年已還清。本年度發生數

　　及年末余額為公司代其支付的社會保險費。

　　公司與云南電網公司的關聯債權債務為電費。

　　公司與西疇電力有限責任公司的關聯債權債務是公司為其支付社會保險費。

　　公司與云南大唐國際文山水電開發有限公司的關聯債權債務為公司為其支付員工工資。

　　公司與文山州電力公司關聯債權債務是公司為其代付養路費。

　　關聯債權債務清償情況：公司正積極與關聯公司商議還款事宜。

　　5、報告期末資金被占用情況及清欠方案

　　根據云南省證監局《關于進一步解決上市公司資金被占用問題的通知》云證監

　　[2006]28 號文件的要求，公司對2005 年度被控股股東、實際控制人及其附屬企業占用的

　　資金進行了清理，共查出被占用資金649,790.76 元，主要是為關聯方墊支的款項，大部

　　分屬于非經營性占用。

　　為盡快收回被占用資金，經與各方協商，現制定出要求各關聯方在2006 年上半年

　　以現金清償的方式歸還以上資金的清欠方案。

　　清欠方案實施時間表

　　計劃還款時間 清欠方式 清欠金額(萬元) 備注

　　2006 年4 月底 現金清償 4.29

　　2006 年5 月底 現金清償 14.81

　　2006 年6 月底 現金清償 45.87

　　合計 / 64.98 /

　　6、其他重大關聯交易

　　(1)2005 年6 月25 日，公司與云南電網公司文山分公司簽訂了《資產委托運行維

　　護管理合同》，合同約定云南電網公司文山分公司將在貓貓跳電站對越送電輸變電設備

　　資產委托公司代維護運行安全生產管理，委托范圍內的日常運行和維護費用，經雙方共

　　同核算商定，年度內對越送電總結算退稅金額的三分之一加上貳拾萬元作為運行維護費

　　用。云南電網公司文山分公司在合同簽字生效日一周內預付按對越送電合同年度約定電

　　量估算總費用的70%，其余30%作為安全生產保證金預留及估算誤差調整量，在一個合

　　同有效期結束時，依據實際送越結算電量及合同約定的安全生產目標完情況結清。資產

　　委托運維護管理期限自2005 年6 月26 日至2006 年6 月25 日。報告期內公司收到云南

　　電網公司資產維護費110 萬元。

　　(2)公司與云南水利電力有限公司共同約定,云南水利電力有限公司作為云南水利系

　　統二期農網改造工程的項目法人及承擔主體，將二期農網改造形成的資產委托給公司經

　　營，公司在經營期間支付給云南水利電力有限公司資產使用費85 萬元。本報告期內，公

　　司共支付85 萬元的資產使用費給云南水利電力有限公司,作為2005 年度的資產使用費。

　　(3)報告期內，公司根據2001 年10 月19 日與文山州電力公司簽訂的《土地使用

　　權租賃協議》，向文山州電力公司支付土地租賃費用35 萬元。

　　(4)報告期內，公司向文山光明物業管理有限責任公司支付了46 萬元的物業管理費。

　　(四)托管情況

　　1、公司與云南電網公司文山分公司簽訂了《資產委托運行維護管理合同》，合同約

　　定云南電網公司文山分公司將在貓貓跳電站對越送電輸變電設備資產委托公司代維護運

　　行安全生產管理。

　　2、公司與云南水利電力有限公司簽訂了《農網改造資產委托經營協議》，云南水利

　　電力有限公司作為云南水利系統二期農網改造工程的項目法人及承擔主體，將二期農網

　　改造形成的資產委托給公司經營。

　　(五)承包情況

　　本年度公司無承包事項。

　　(六)租賃情況

　　本年度公司無租賃事項。

　　(七)擔保情況

　　報告期內，公司無對外擔保事項。

　　公司股東文山州電力公司為本公司長期借款136,000,000.00 元提供保證，為本公司一

　　年內到期的長期借款27,660,000.00 元提供保證，為本公司短期借款9,000,000.00 元提供

　　保證。。

　　(八)委托理財情況

　　本年度公司無委托理財事項。

　　(九)其他重大合同

　　一、購電合同

　　1、2005 年1 月26 日，公司第三屆四次董事會審議通過了與文山盤龍河流域水電開

　　發有限責任公司、文山馬鹿塘發電有限責任公司《2005 年度購售電合同》。公司2005

　　年度將按照枯水期每千瓦時0.20 元，豐水期每千瓦時0.14 元的價格向文山盤龍河流域水

　　電開發有限責任公司購電；按照枯水期每千瓦時0.25 元，豐水期每千瓦時0.17 元的價格

　　向文山馬鹿塘發電有限責任公司購電。2005 年3 月9 日公司2004 年度股東大會大會批

　　準了上述合同。詳細內容請見《證券時報》、上海證券交易所網站臨2005-003《關聯交

　　易公告》、臨2005-007《股東大會決議公告》。

　　2、2005 年4 月8 日，公司與文山貓貓跳發電有限責任公司簽訂了《購售電合同》，

　　公司2005 年度將按照枯水期每千瓦時0.20 元，豐水期每千瓦時0.14 元的價格向文山貓

　　貓跳發電有限責任公司購電。

　　3、2005 年4 月25 日，公司與文山南令發電有限責任公司簽訂了《2005 年供用電協

　　議》，公司2005 年度將按照枯水期每千瓦時0.20 元，豐水期每千瓦時0.14 元的價格向

　　文山南令發電有限責任公司購電。

　　4、公司與云南電網公司文山分公司簽訂了《躉購電合同》，公司按0.34 元/千瓦時

　　的價格向云南電網公司文山分公司購電。

　　(二)供用電協議

　　1、公司與西疇電力有限責任公司約定電價為0.29 元/千瓦時，不考慮功率因素，電

　　價在豐水期與枯水期相同。

　　2、公司與云南電網公司約定公司躉售文山平遠供電有限責任公司的電價為豐水期

　　0.25 元/千瓦時,枯水期0.27 元/千瓦時。

　　3、公司與云南電網公司約定電價為0.215 元/千瓦時，功率因素不高于0.9，電價在

　　豐水期與枯水期相同。

　　4、公司按照物價部門核定的價格向金和冶煉廠售電，價格為豐水期0.276 元/千瓦

　　時，枯水期0.347 元/千瓦時，平水期0.304 元/千瓦時。

　　5、公司按照物價部門核定的價格向鵬呈冶煉廠售電，價格為豐水期0.276 元/千瓦

　　時，枯水期0.347 元/千瓦時，平水期0.304 元/千瓦時。

　　6、公司按照物價部門核定的價格向云南壯山實業股份有限公司售電，價格為豐水期

　　高峰時段0.414 元/千瓦時、平谷時段0.312 元/千瓦時、低谷時段0.21 元/千瓦時；枯水期

　　高峰時段0.523 元/千瓦時、平谷時段0.393 元/千瓦時、低谷時段0.262 元/千瓦時；平水

　　期高峰時段0.457 元/千瓦時、平谷時段0.344 元/千瓦時、低谷時段0.231 元/千瓦時。

　　(十)承諾事項履行情況

　　1、2005 年12 月23 日，文山州電力公司與中國南方電網云南電網公司(以下簡稱

　　“云南電網公司”)簽訂《股份轉讓協議》，文山州電力公司將所持有的本公司6552 萬股

　　(占公司總股本的37.41%)國有法人股轉讓給云南電網公司，轉讓完成后，本公司控股

　　股東將變更為云南電網公司。根據現行法律法規的規定，本次收購涉及文山電力控股權

　　的轉讓，須經中國證券監督管理委員會行政許可后方可進行；本次收購由于涉及文山電

　　力的國有發起人股權的轉讓，須獲得國務院國資委的批準；本次收購涉及要約收購義

　　務，尚須取得中國證監會豁免收購人要約收購義務的批準。

　　目前，云南電網公司正在辦理股權轉讓相關手續，公司無法與其溝通股改方案。預

　　計公司在2006 年4 月啟動股權分置改革。

　　2、本報告期內或持續到報告期內，公司無其他承諾事項履行情況。

　　(十一)聘任、解聘會計師事務所情況

　　報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司原聘任中和正信會計師事務所有限公司

　　為公司境內審計機構，公司現仍聘任中和正信會計師事務所有限公司為公司境內審計機

　　構。截止本報告期末，該會計師事務所已為公司提供了6 年審計服務。

　　經2005 年3 月9 日公司2004 年度股東大會審議通過，決定續聘中和正信會計師事

　　務所有限公司為公司2005 年度審計機構，聘期一年，費用為45 萬元。

　　根據《關于證券期貨審計業務簽字注冊會計師定期輪換的規定》(證監會計字

　　【2003】13 號)，公司本年度審計報告簽字注冊會計師已由去年的注冊會計師楊海峰、

　　王著琴輪換為注冊會計師黃俊、孫行軍。

　　(十二)公司、董事會、董事受處罰及整改情況

　　報告期內，公司、公司董事會及董事無受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、

　　通報批評、被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情況，也無公司董事、管

　　理層有關人員被采取司法強制措施的情況。

　　(十三)其它重大事項

　　1)、2005 年11 月，公司的第二大股東文山盤龍河流域水電開發有限責任公司將其所

　　持有的本公司法人股2862 萬股(占公司總股本的16.34%)全部轉讓給廣聚明源公司，

　　并于當月辦理完成股權過戶手續。

　　2)、2005 年12 月23 日，公司的第一大股東文山壯族苗族自治州電力公司與云南電

　　網公司簽訂《股份轉讓協議》，文山壯族苗族自治州電力公司將所持有的本公司6552 萬

　　股(占公司總股本的37.41%)國有法人股轉讓給云南電網公司，轉讓完成后，本公司第

　　一大股東將變更為云南電網公司，此事項須經中國證券監督管理委員會行政許可后方可

　　進行；本次收購由于涉及本公司的國有發起人股權的轉讓，須獲得國務院國資委的批

　　準。目前，相關手續正在辦理中。根據文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司簽

　　訂的《關于云南文山電力股份有限公司股份轉讓過渡期共同管理協議》，在2005 年12

　　月23 日至股份轉讓完成的過渡期間，由文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司共

　　同管理文山壯族苗族自治州電力公司所持有的本公司的股權。。

　　十一、財務報告

　　(一)、審計報告

　　審 計 報 告

　　中和正信審字(2006)第5—55 號

　　云南文山電力股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的云南文山電力股份有限公司2005 年12 月31 日的資產負債表及

　　2005 年度的利潤表和現金流量表。這些會計報表的編制是云南文山電力股份有限公司管

　　理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表

　　是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證

　　據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價

　　會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規

　　定，在所有重大方面公允反映了云南文山電力股份有限公司2005 年12 月31 日的財務狀

　　況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　中和正信會計師事務所有限公司 中國注冊會計師:黃 俊

　　中國·北京 中國注冊會計師:孫行軍

　　2006 年2 月27 日

　　(二)會計報表(附后)

　　(三)會計報表附注

　　云南文山電力股份有限公司

　　會計報表附注

　　單位：人民幣元

　　一、公司簡介

　　1997 年12 月經云南省人民政府云政復[1997]112 號文批準，文山壯族苗族自治

　　州電力公司于1997 年12 月29 日 (以下簡稱文山州電力公司)作為主發起人，以經營

　　性凈資產與麻栗坡同益邊貿公司、江河農村電氣化發展有限公司、云南省地方電力

　　實業開發公司、中國東方電氣集團公司四家法人共同發起設立云南文山電力(集團)

　　股份公司，公司設立時注冊資本4398 萬元。1999 年1 月15 日，經云南省體改委云

　　體改生復[1999]11 號文批準，原有股東向公司增資擴股，股本增至10314 萬元。

　　2000 年9 月，經云南省經貿委云經貿企一[2000]353 號文批準，公司按2:1 的比例同

　　比例縮股，股本變為5157 萬股，公司名稱變更為云南文山電力股份有限公司(以下

　　簡稱本公司或公司)。公司于2000 年9 月28 日在云南省工商管理局辦理了變更登記

　　手續，變更后的營業執照注冊號為：5300001002342，法定代表人：馮崇武。2001

　　年10 月,麻栗坡同益邊貿公司將持有的本公司1431 萬股轉讓給文山盤龍河流域水電

　　開發有限責任公司。2004 年5 月24 日，經中國證券監督管理委員會證監發行字

　　[2004]64 號文批準，公司向社會公開發行人民幣普通股股票3600 萬股，股本變更為

　　人民幣8757 萬元。2005 年4 月8 日，公司根據公司2004 年度股東大會的決議，以

　　資本公積金每10 股轉增10 股，轉增后股本變更為人民幣17514 萬元。

　　本公司屬水利電力行業，經批準的公司主要經營范圍包括：

　　水力發電、供電、電站、電網設計、建設、維修、改造、咨詢服務，中小水(火)電

　　站的投資開發、總承包及設備成套及物資供應，電網調度自動化技術開發利用推廣，國

　　內貿易(不含管理商品)。

　　二、會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法

　　1、會計制度

　　本公司執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則、《企業會計制度》及其補

　　充規定。

　　8

　　2、會計年度

　　會計年度自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　以權責發生制原則作為記賬基礎，采用歷史成本為計價原則。

　　5、外幣業務的折算及外幣會計報表的折算

　　本公司目前尚無外幣業務及外幣會計報表的折算問題。

　　6、現金等價物的確定標準

　　現金等價物的確定標準為：在3 個月或更短時間內即到期即可轉換為已知金額現金

　　的投資。

　　7、短期投資核算方法

　　取得短期投資時以取得投資的實際成本入賬；投資收益的確認以投資轉讓或到期兌

　　付時，將短期投資的帳面價值與實際取得價款的差額作為當期投資收益；在期末時對短

　　期投資按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，計提短期投資跌價準備。

　　8、壞賬核算方法

　　(1)確認壞賬的標準

　　A.因債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款

　　項；

　　B.因債務人逾期未履行償債義務超過五年仍然不能收回的應收款項。

　　(2)壞賬核算方法

　　壞賬準備的計提采用賬齡分析法，按年末應收款項(應收賬款、其他應收款)的余額

　　分賬齡計提，具體計提比例為：

　　A.賬齡1 年以內(含1 年)的按該部分余額的5%計提；

　　B.賬齡1-2 年的按該部分余額的10%計提；

　　C.賬齡2-3 年的按該部分余額的20%計提；

　　D.賬齡3-4 年的按該部分余額的40%計提；

　　E.賬齡4-5 年的按該部分余額的70%計提；

　　F.賬齡在5 年以上或有確鑿證據證明不能收回的款項按100%計提。

　　9、存貨核算方法

　　(1)公司存貨分類如下：

　　a.原材料 b.低值易耗品

　　(2)原材料購入時按實際成本計價，發出時按先進先出法計價；

　　(3)存貨實行永續盤存制；

　　(4)低值易耗品購入時按實際成本計價，領用時按一次攤銷法進行攤銷；

　　(5)期末，按成本與可變現凈值孰低計價，由于存貨遭到毀損、全部或部份陳舊過時

　　或銷售價格低于成本時，對可變現凈值低于存貨成本的差額，計提存貨跌價準備。

　　10、長期投資及其減值準備的核算方法

　　(1)長期股權投資:如持股低于20%，或雖持有20%及以上，但不具有重大影響的，

　　按成本法核算，持股20%及以上，或雖不足20%但具有重大影響的，按權益法進行核

　　算。股權投資貸方差額記入資本公積；借方差額按投資協議規定的期限攤銷；投資協議

　　未規定期限的，按不超過10 年的期限攤銷。

　　(2)長期債權投資：按取得時的實際成本入賬；溢價或折價按直線法進行攤銷；當期

　　應計的利息，無論是否收到，均計入當期收益。

　　(3)期末，按照長期投資賬面價值與可收回金額孰低計價，如由于市價持續下跌或被

　　投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值且該降低價值在可預計的

　　未來期間內不可恢復，公司對可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準

　　備。

　　11、委托貸款核算方法

　　委托貸款視同投資核算，并按期計提利息記入當期損益。

　　期末對委托貸款本金進行定期檢查，并按委托貸款本金與可收回金額孰低計量，可

　　收回金額低于委托貸款本金的差額計提減值準備。

　　12、固定資產計價和折舊政策及固定資產減值準備的計提方法

　　(1)本公司固定資產標準為：使用期限在一年以上，單位價值在2000 元以上的實物

　　資產；

　　(2)固定資產按歷史成本計價；

　　(3)固定資產折舊采用直線法，并按固定資產原值和估計使用年限扣除凈殘值(殘值

　　率為4%)確定其折舊率如下：

　　固定資產類別 折舊年限 年折舊率(%)

　　①房屋及建筑物 10-50 年 9.6-1.92

　　②通用設備 8-12 年 12-8

　　③專用設備 10-35 年 9.6-2.74

　　④運輸設備 5-12 年 19.2-8

　　⑤其他設備 4-12 年 24-8

　　(4)期末，對固定資產逐項進行檢查，如果固定資產的市價持續下跌或技術陳舊、損

　　壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值，則對可收回金額低于賬面價值的

　　部分計提固定資產減值準備，提取時按單個固定資產項目的成本高于其可變現凈值的差

　　額確定。

　　13、在建工程核算方法

　　為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用，在所購建的固定資產達到預定可使

　　用狀態前，計入在建工程成本；所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理

　　竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成

　　本等，按估計的價值轉入固定資產，待辦理竣工決算手續后再作調整。

　　期末對在建工程逐項進行檢查，如果存在：(1)在建工程長期停建并且預計在未來3

　　年內不重新開工的；(2)所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶

　　來的經濟利益具有很大的不確定性；(3)其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。則

　　對可收回金額低于賬面價值的部分計提在建工程減值準備，提取時按單個在建工程項目

　　的成本高于其可變現凈值的差額確定。

　　14、借款費用的核算方法

　　除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期計

　　入財務費用。為購建固定資產而專門借入的款項所發生的借款費用在固定資產達到預定

　　可使用狀態前，發生的輔助費用和匯兌差額直接予以資本化，發生的利息、折價或溢價

　　的攤銷在開始資本化到停止資本化的會計期間(扣除暫停資本化期間)，按以下公式計

　　算資本化金額：

　　資本化金額＝至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數*資本化率

　　計入有關固定資產成本，在固定資產達到預定可使用狀態后計入期間費用。

　　15、無形資產計價和攤銷政策

　　無形資產在取得時，按實際成本計價。取得時的實際成本按《企業會計制度》

　　規定的方法確定。

　　無形資產自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，計入損益。如預計使

　　用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，無形資產的攤銷年限

　　按如下原則確定：合同規定受益年限而法律沒有規定有效年限的，按不超過合同規定

　　受益年限的期限攤銷；合同未規定而法律規定了有效年限的，按不超過法律規定的有

　　效年限攤銷；合同規定了受益年限，法律規定了有效年限的，攤銷年限不超過二者中

　　較短者。合同和法律均未規定的，按不超過10 年的期限攤銷。

　　期末對無形資產逐項進行檢查，如果：(1)某項無形資產已被其他新技術等所代替，

　　使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；(2) 某項無形資產的市價在當期大幅

　　下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；(3) 某項無形資產已超過法律保護期限，但仍具

　　有部分使用價值；(4)其他足以證明某項無形資產已經發生減值的情形。則對可收回金額

　　低于賬面價值的部分按單個無形資產項目計提無形資產減值準備。

　　16、長期待攤費用攤銷政策

　　長期待攤費用按受益期平均攤銷。

　　17、應付債券核算

　　應付債券核算為籌集長期資金而實際發行的債券及應付的利息，借款費用的處理原

　　則比照長期借款費用資本化的規定辦理。

　　18、銷售商品、提供勞務等日常活動取得的收入確認方法

　　(1)商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，公司既沒有

　　保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制，與交易相關

　　的經濟利益能夠流入公司，并且相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的

　　實現。

　　(2)提供勞務(不包括長期合同)，按照完工百分比法確認相關的勞務收入。如提供的

　　勞務合同在同一年度內開始并完成的，在完成勞務時確認營業收入的實現。

　　19、本公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。

　　20、會計政策、會計估計變更的影響

　　2005 年度會計政策、會計估計未發生變更。

　　21、合并會計報表的編制方法

　　(1)合并范圍

　　A.本公司擁有其過半數以上(不包括半數)權益性資本的下屬企業；

　　B.通過與被投資企業其他投資者達成協議，持有被投資企業半數以上表決權；

　　C.根據章程或協議，有權控制被投資企業的財務和經營政策；有權任免董事會等

　　類似權力機構半數以上成員；

　　D.在被投資企業董事會等類似權力機構會議上有半數以上投票權。

　　(2)編制方法

　　以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表及其會計資料為依據，按照《合并會計報表

　　暫行規定》編制合并會計報表。在編制合并會計報表時，如子公司的主要會計政策與母公司的會計政

　　策不一致，則按母公司的會計政策進行調整。

　　在合并會計報表時對下列事項進行抵銷：

　　A.本公司權益性投資與下屬并表企業所有者權益中有關的部份；

　　B.本公司與下屬并表公司之間的債權與債務項目；

　　C.本公司與下屬并表公司之間未實現的內部銷售；

　　D.合并范圍內各公司間的重大交易和往來賬項均予以抵銷。

　　(3)本公司報告期內無需要并表的下屬公司。

　　三、稅項

　　1.本公司適用的稅種稅率如下:

　　稅 種 計 稅 依 據 稅 率

　　所得稅 應納稅所得額 15%

　　增值稅 銷售收入(抵扣進項稅后繳納) 17%

　　營業稅 提供勞務收入 3%、5%

　　城建稅 應納流轉稅 5%

　　教育費附加 應納流轉稅 3%

　　注：(1)、公司法定所得稅稅率為33%，根據云南省地方稅務局云地稅二字

　　【2002】108 號文的批復，公司自2003 年1 月1 日起執行15%的企業所得稅稅率。

　　(2)、印花稅、房產稅、車船使用稅等按國家規定征收比例計算繳納。

　　四、控股子公司、聯營公司及合營企業

　　1.本公司無控股子公司及合營企業；

　　2.聯營公司的有關情況

　　聯營公司全稱

　　注冊

　　資本

　　經營范圍

　　本公司

　　投資額

　　占權益

　　比例

　　是否納

　　入合并

　　西疇電力有限責任公司 1380萬 水力發電、供電600 萬 43.48% 否

　　文山暮底河水庫開發有限公司 500萬供水、發電 128.9萬 25.78% 否

　　云南水利電力有限公司 1500萬發電、供電、供水200 萬 13.33% 否

　　文山平遠供電有限責任公司 6000萬供電 2940萬 49% 否

　　云南大唐國際文山水電開發有限公司*** 6000 萬水力發電 1500萬 25% 否

　　注：*公司2004 年12 月31 日持有邱北格雷二級電力有限責任公司31.33%的股權，2005

　　年1 月公司收購了該公司其他股東所持有的股份，然后將邱北格雷二級電力有限責任公

　　司注銷，實質上是收購了該公司的所有資產和負債。

　　**公司2004 年12 月31 日持有文山馬鹿塘發電有限責任公司13.64%的股權，2005

　　年3 月公司將所持該公司的股份全部轉讓給文山振興能源投資有限公司。

　　***2005 年3 月公司以貨幣資金1500 萬元與其他股東共同投資設立云南大唐國際文

　　山水電開發有限公司，公司占其注冊資金6000 萬元的25%。

　　五、會計報表有關項目注釋

　　1.貨幣資金

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　現 金 5,713.35 10,602.60

　　銀 行 存 款 51,579,468.47 81,880,162.29

　　其他貨幣資金 4,797,308.62 0.00

　　合 計 56,382,490.44 81,890,764.89

　　注：貨幣資金期末余額較期初余額下降31%，主要原因為募集資金的使用和分配現金股

　　利。

　　2.應收賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金額

　　占總額

　　比例(%)

　　壞賬準備 金額

　　占總額

　　比例(%)

　　壞賬準備

　　1 年以內 3,183,510.89 66.69 159,175.55 1,402,388.28 47.46 70,119.41

　　1—2 年 37,818.21 0.79 3,781.82 - - -

　　2—3 年 - - - - -

　　3—4 年 - - - - -

　　4—5 年 - - - - -

　　5 年以上 1,552,450.20 32.52 1,552,450.20 1,552,450.20 52.54 1,552,450.20

　　合 計 4,773,779.30 100.00 1,715,407.57 2,954,838.48 100.00 1,622,569.61

　　凈 值 3,058,371.73 1,332,268.87

　　注:(1)無持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款；

　　(2)賬齡超過三年以上的大額應收賬款：

　　單位名稱 欠款金額 欠款原因

　　昆明全興亞經貿公司 1,095,880.20 電費

　　硯山電力冶煉廠 456,570.00 電費

　　(3)欠款金額前五名情況:

　　單位名稱 欠款金額 占應收賬款總

　　額的比例(%) 欠款時間 欠款原因

　　文山縣城建局 1,411,420.74 29.57% 1 年以下 路燈電費

　　昆明全興亞經貿有限公司 1,095,880.20 22.96% 5 年以上 電費

　　正泰猛業有限公司 1,080,000.00 22.62% 1 年以下 電費

　　硯山電力冶煉廠 456,570.00 9.56% 5 年以上 電費

　　麻栗坡河山水電開發公司 284,762.07 5.97% 1 年以下 電費

　　3.其他應收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡 金額

　　占總額比例

　　(%) 壞賬準備 金額

　　占總額比例

　　(%) 壞賬準備

　　1 年以內 1,796,954.37 68.65 89,847.72 28,887,400.83 96.17 1,279,777.32

　　1—2 年 93,592.93 3.58 9,359.29 308,536.47 1.03 30,853.65

　　2—3 年 567,809.03 21.70 113,561.81 666,098.61 2.22 133,219.72

　　3—4 年 50,770.05 1.94 20,308.02 - - -

　　4—5 年 0.00 - 0.00 175,807.00 0.58 123,064.90

　　5 年以上 108,100.00 4.13 108,100.00 - -

　　合 計 2,617,226.38 100.00 341,176.84 30,037,842.91 100 1,566,915.59

　　凈值 2,276,049.54 28,470,927.32

　　注: (1)其他應收款2005 年12 月31 日期末凈值比上年減少92%的主要原因為公司收回

　　文山平遠供電有限責任公司所欠資產轉讓款20,826,449.17 元；

　　(2) 除文山壯族苗族自治州電力公司欠公司42,940.80 元外，無其他持本公司5%(含

　　5%)以上表決權股份的股東單位欠款；

　　(3)賬齡超過三年以上的大額其他應收款：

　　單位名稱 欠款金額 欠款原因

　　薛忠海 108,100.00 借款

　　彭加云 50,770.05 借款

　　(4)欠款金額前五名情況：

　　單位名稱 欠款金額

　　占其他應收賬

　　總額的比例(%) 欠款時間 欠款原因

　　文山平遠供電有限責任公司 445,070.00 17.01 1 年以內 代墊款

　　谷拉電站 169,934.20 6.49 1 年以內 代墊款

　　云南大唐國際文山水電開發

　　有限公司 130,460.60 4.98 1 年以內 代墊款

　　文山同筑建設工程有限責

　　任公司(段慶云)

　　123,485.00 4.72 1 年以內 暫支款

　　薛忠海 108,100.00 4.13 1 年以內 借款

　　4.壞賬準備說明

　　公司對有確鑿證據表明收回可能性不大的應收賬款1,552,450.20 元全額計提壞賬準

　　備。

　　5. 預付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金 額 比例(%) 金 額 比例(%)

　　1 年以內 30,771,000.00 100 947,007.33 100

　　1—2 年

　　2—3 年

　　3 年以上

　　合 計 30,771,000.00 100 947,007.33 100

　　注: (1) 預付帳款2005 年12 月31 日期末余額比上年增加3149%的主要原因為預付文山

　　維和房地產公司土地款23,500,000.00 元及預付臥龍新區管委會電力大廈土地款

　　6,099,800.00 元；

　　(2)無持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款：

　　(3)欠款金額前五名情況：

　　單位名稱 欠款金額 欠款時間欠款原因

　　文山維和房地產公司 23,500,000.00 1 年以內預付土地款

　　臥龍新區管委會 6,099,800.00 1 年以內預付文山電力大廈土地款

　　昆明中升豐田汽車銷售服務有限公司 900,000.00 1 年以內預付購車款

　　森利達科工貿有限公司 100,000.00 1 年以內預付材料款

　　昆明電纜股份有限公司 100,000.00 1 年以內預付材料款

　　6.存貨及存貨跌價準備

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　金 額 跌價準備 金 額 跌價準備

　　備品備件 1,476,262.57 190,121.20 903,396.61 185,597.74

　　合 計 1,476,262.57 190,121.20 903,396.61 185,597.74

　　存貨凈值合計 1,286,141.37 717,798.87

　　注:(1)公司的存貨為生產用備品備件(如供電配件等)；

　　(2)公司產品特殊(電力)，不能儲存，無在產品與產成品；

　　(3)公司本期計提存貨跌價準備4,523.46 元，為期末備品備件按成本與可變現凈值孰低

　　計量，對可變現凈值低于存貨成本的差額，計提存貨跌價準備，可變現凈值按市價確

　　認。

　　7.待攤費用

　　項 目 2004.12.31 本期發生數本期攤銷數 2005.12.31

　　財產保險費 548,621.53 3,488,194.42 3,440,941.96 595,873.99

　　合 計 548,621.53 3,488,194.42 3,440,941.96 595,873.99

　　8.長期投資

　　(1) 長期投資項目如下：

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　金額 減值準備 金額 減值準備

　　長期股權投資 61,341,439.65 - 15,903,721.63 19,965,125.61 57,280,035.67 -

　　長期債權投資 - - 0.00 -

　　合 計 61,341,439.65 - 15,903,721.63 19,965,125.61 57,280,035.67 -

　　(2)長期股權投資:

　　被 投 資

　　單位名稱

　　投

　　資

　　期

　　限

　　占被投資

　　單位注

　　冊資本

　　比例

　　初始投資額 期初余額

　　本期權益

　　增 減 額

　　期末余額

　　減

　　值

　　準

　　備

　　凈 值 備注

　　西疇電力有限

　　責任公司

　　長

　　期

　　43.48% 6,000,000.00 9,166,682.52 -1,045,208.87 8,121,473.65 -- 8,121,473.65

　　權益

　　法

　　核

　　算

　　文山平遠供電

　　有限責任公司

　　長

　　期

　　49% 29,400,000.00 29,677,234.33 1,192,327.69 30,869,562.02 30,869,562.02

　　權益

　　法

　　核

　　算

　　云南大唐國際

　　文山水電開發

　　有限公司

　　長

　　期

　　25% 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 15,000,000.00

　　-- 15,000,000.00

　　建設

　　期

　　間

　　邱北格雷二級

　　電力有限責任

　　公司

　　長

　　期

　　31.33% 5,000,000.00 6,752,861.13 -6,752,861.13 --

　　-- --

　　文山暮底河水

　　庫開發有限公

　　司

　　長

　　期

　　25.78% 1,289,000.00 1,289,000.00 -- 1,289,000.00 -- 1,289,000.00

　　建設

　　期

　　間

　　文山馬鹿塘發

　　電有限責任公

　　司

　　長

　　期

　　13.64% 4,000,000.00 12,455,661.67 -12,455,661.67 --

　　-- --

　　云南水利電力

　　有限公司

　　長

　　期

　　13.33% 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00

　　成本

　　法

　　核

　　算

　　合 計 62,689,000.00 61,341,439.65 -4,061,403.98 57,280,035.67 --

　　57,280,035.67

　　注: (1)公司的對外投資均未發生減值，故未計提長期投資減值準備；

　　(2)長期股權投資的增減變動見前述附注四注*、注**、注***及附注五第33 條。

　　9.固定資產及累計折舊

　　項 目 2004.12.31 本期增加數 本期減少數 2005.12.31

　　固定資產原值:

　　房屋建筑物 225,910,838.35 62,418,558.65 288,329,397.00

　　通用設備 11,197,851.39 5,366,121.44 20,567.00 16,543,405.83

　　專用設備 492,191,997.92 251,486,300.36 849,698.71 742,828,599.57

　　運輸設備 11,870,263.06 7,587,683.27 215,040.00 19,242,906.33

　　其他設備 1,410,255.17 689,307.32 2,300.00 2,097,262.49

　　小 計 742,581,205.89 327,547,971.04 1,087,605.71 1,069,041,571.22

　　累計折舊:

　　房屋建筑物 27,251,544.01 9,420,352.69 0.00 36,671,896.70

　　通用設備 5,695,158.18 1,387,183.75 20,567.00 7,061,774.93

　　專用設備 102,304,804.60 22,164,232.18 294,956.18 124,174,080.60

　　運輸設備 5,535,899.69 1,535,858.93 158,160.15 6,913,598.47

　　其他設備 402,226.10 271,827.99 1,771.00 672,283.09

　　小 計 141,189,632.58 34,779,455.54 475,454.33 175,493,633.79

　　固定資產減值準備:

　　房屋建筑物 - - - -

　　通用設備 373,368.59

　　80,436.39 - 453,804.98

　　專用設備 -

　　-

　　-

　　-

　　運輸設備 1,048,733.13 283,785.18 40,232.34 1,292,285.97

　　其他設備 14,557.00 1,954.00 - 16,511.00

　　小 計 1,436,658.72 366,175.57 40,232.34 1,762,601.95

　　固定資產凈額 599,954,914.59 891,785,335.48

　　注：(1) 本期公司整體收購格雷二級電站，公司按交易價格(以評估值為定價基準)入

　　帳，增加固定資產凈值68,514,437.49 元。

　　(2) 本期在建工程轉入固定資產243,698,593.95 元。馬鹿塘電站至文山線路工程上年

　　暫估轉入30,000,000.00 元，本期該項工程竣工決算價值26,655,623.10 元，沖回固定資產

　　原值3,344,736.90 元。

　　(3)公司固定資產無用于抵押擔保情況。

　　10.在建工程

　　工程項

　　目名稱

　　預算數 期初數(其中:利息資

　　本化金額)

　　本期增加(其中:借款費

　　用資本化金額))

　　本期轉入固定資產

　　數(其中:借款費用

　　資本化金額)

　　其他減少數

　　(其中:借款

　　費用資本化

　　金額)

　　期末數(其中:借款

　　費用資本化金額)

　　資金

　　來源

　　工程投

　　入占預

　　算的比

　　例

　　線路

　　工程

　　161,138,200.00

　　38,960,563.28

　　(365,573.50)

　　84,606,424.09

　　(1,822,648.66)

　　121,175,386.90

　　(2,188,222.16)

　　2,391,600.47

　　貸款

　　自籌

　　76.68

　　變電

　　站建

　　設

　　57,622,500.00

　　14,027,325.78

　　(246,026.08)

　　45,590,644.97

　　(412,699.97)

　　57,330,082.75

　　(658,726.05)

　　2,287,888.00 貸款

　　自籌

　　103

　　農村

　　電氣

　　化工

　　程

　　166,600,000.00

　　31,645,061.76

　　(436,758.49)

　　30,861,460.53

　　(1,259,923.13)

　　54,170,653.66

　　(1,395,515.85)

　　8,335,868.63

　　(301,165.77)

　　貸款

　　自籌

　　37

　　其他

　　工程

　　12,513,069.27 6,126,527.86 10,211,586.90 12,501,489.56 3,836,625.20

　　貸款

　　自籌

　　130

　　合計 397,873,769.27

　　90,759,478.68

　　(1,048,358.07)

　　171,270,116.49

　　(3,495,271.76)

　　245,177,612.87

　　(4,242,464.06)

　　-

　　16,851,982.30

　　(301,165.77)

　　注:(1) 本期那果河至文山線路工程資產支出累計加權平均數7,451,625.00 元，資本化率

　　4.56‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額為140,410.27 元；本期鳳凰谷至小高爐

　　110KV 線路工程資產支出累計加權平均數6,911,265.00 元，資本化率4.56‰(月利率),本

　　期計入在建工程的資本化金額為97,310.13 元；本期三七園區110KV 變電站工程資產支

　　出累計加權平均數1,000,000.00 元，資本化率4.56‰(月利率),本期計入在建工程的資本

　　化金額為33,288.00 元；本期聽湖變電站工程資產支出累計加權平均數16,927,547.00

　　元，資本化率4.6236‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額為314,786.53 元；本期

　　馬塘變電站二期工程資產支出累計加權平均數4,154,861.44 元，資本化率4.56‰(月利率),

　　本期計入在建工程的資本化金額為46,325.32 元；本期板蚌至富寧線路工程資產支出累計

　　加權平均數3,500,000.00 元，資本化率4.621‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額

　　為100,211.68 元；本期南汀河至興街送變電工程資產支出累計加權平均數2,652,500.00

　　元，資本化率4.641‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額為56,080.68 元；本期農

　　村電氣化工程資產支出累計加權平均數41,257,675.50 元，資本化率4.541‰(月利率),本

　　期計入在建工程的資本化金額為1,259,921.13 元；本期城網改造工程資產支出累計加權

　　平均數 16,100,000.00 元，資本化率4.597‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額為

　　556,696.70 元；本期樹皮至羊街變線路工程資產支出累計加權平均數6,515,250.00 元，資

　　本化率4.56‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金額為149,551.47 元；本期西灑至富

　　寧線路工程資產支出累計加權平均數18,982,680.00 元，資本化率4.641‰(月利率),本期

　　計入在建工程的資本化金額為507,673.75 元；本期貓貓跳至馬鹿塘線路工程資產支出累

　　計加權平均數1,109,361.35 元，資本化率4.56‰(月利率),本期計入在建工程的資本化金

　　額為23,584.33 元；本期文馬硯線路工程資產支出累計加權平均數2,000,000.00 元，資本

　　化率4.56‰(月利率)，本期計入在建工程的資本化金額為31,920.00 元；本期富寧變電站

　　增容工程資產支出累計加權平均數1,437,516.30 元，資本化率4.56‰(月利率)，本期計入

　　在建工程的資本化金額為18,300.12 元；本期馬塘至文山雙回線路工程資產支出累計加權

　　平均數732,882.98 元，資本化率4.56‰(月利率)，本期計入在建工程的資本化金額為

　　7,998.52 元；本期谷拉至富寧線路工程資產支出累計加權平均數8,670,275.00 元，資本化

　　率4.56‰(月利率)，本期計入在建工程的資本化金額為151,213.13 元。

　　(2)公司在建工程項目均屬在建項目，不存在需要計提在建工程減值準備的情況。

　　(3) 本期在建工程期末余額較期初余額下降81%，主要原因是本期對已完工投入使用的在建工程轉入固定資產核算；期末在建工程主要是對農村電氣化工程、小河溝電站技改工程。

　　11.工程物資

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　專用材料 288,204.74 6,970,206.22

　　合 計 288,204.74 6,970,206.22

　　注：工程物資2005 年12 月31 日比年初減少96%的原因是工程領用。

　　12.無形資產

　　種類 取得方式 期初金額本期增加 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限

　　繪圖軟件 外購 9,600.00 3,600.00 6,000.00 2 年零2 個月

　　測圖精靈 外購 3,636.00 1,356.00 2,280.00 2 年零2 個月

　　勘測設計軟件 外購 20,306.00 5,796.00 14,510.00 3 年

　　信息披露軟件 外購 8,729.98 1,940.04 6,789.94 4 年

　　土地使用權 外購 2,744,368.81 58,959.85 2,685,408.96 43 年11 月

　　電力調度分析軟件 外購 133,000.00 2,216.67 130,783.33 4 年11 月

　　合計 42,271.98 2,877,368.81 73,868.56 2,845,772.23

　　13.短期借款

　　借款條件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款 70,000,000.00

　　保證借款 9,000,000.00 50,000,000.00

　　合 計 79,000,000.00 50,000,000.00

　　注:本期末保證借款9,000,000.00 元由文山壯族苗族自治州電力公司提供擔保。

　　14.應付賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金額 占總額比例(%) 金額 占總額比例

　　(%)

　　1 年以內 768,001.30 89.31 5,616,278.78 96.76

　　1—2 年 65,000.00 1.12

　　2—3 年 41,900.00 0.72

　　3 年以上 91,900.00 10.69 81,339.72 1.40

　　合 計 859,901.30 100.00 5,804,518.50 100.00

　　注: (1) 無欠持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

　　(2)應付帳款前五名情況：

　　單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因

　　威龍電站 402,160.00 1 年以內 電費

　　馬關縣電力有限責任公司 211,622.40 1 年以內 電費

　　廣南縣電力有限責任公司 61,224.80 1 年以內 電費

　　水電十四局機械廠 50,000.00 3 年以上 設備款

　　煙臺東方電子信息產業股份公司 40,000.00 3 年以上 設備款

　　15.預收賬款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金額 占總額比例(%) 金額 占總額比例(%)

　　1 年以內 1,087,722.37 62.40 3,085,963.60 97.59

　　1—2 年 595,894.95 34.19 52,850.00 1.67

　　2—3 年 54,385.81 3.12 18,415.11 0.58

　　3 年以上 5,076.12 0.29 4,786.43 0.16

　　合 計 1,743,079.25 100.00 3,162,015.14 100.00

　　注：(1) 無欠持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

　　(2) 賬齡超過一年的預收賬款為預收臨時用電戶電費，期末未結算。

　　16.應交稅金

　　稅 種 2005.12.31 2004.12.31 稅率

　　增值稅 5,671,010.19 4,075,176.56 17%

　　營業稅 86,181.86 7,148.32 3%、5%

　　城建稅 287,352.40 215,248.20 5%

　　企業所得稅 10,526,704.65 4,876,023.63 15%

　　代扣代繳個人所得稅 2,226,972.33 73,965.88 -

　　房產稅 6,644.36 504.00 1.2%、12%

　　其他稅 4,773.70

　　合 計 18,809,639.49 9,248,066.59

　　17.其他應交款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31 計繳標準

　　教育費附加 147,833.26 125,327.63 按流轉稅的3%計繳

　　地方教育費附加45,386.85 按流轉稅的1%計繳

　　合 計 193,220.11 125,327.63

　　18.其他應付款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　賬 齡

　　金額 占總額比例(%) 金額 占總額比例(%)

　　1 年以內 40,460,244.78 96.21 69,538,711.49 98.16

　　1—2 年 801,945.82 1.91 644,598.75 0.91

　　2—3 年 250,535.00 0.60 64,434.10 0.09

　　3 年以上 536,789.04 1.28 594,764.11 0.84

　　合 計 42,049,514.64 100.00 70,842,508.45 100.00

　　注：(1)比上年減少41%的主要原因為支付南汀河電站工程尾款；

　　(2)無欠持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項；

　　(3)大額的其他應付款明細:

　　項目 欠款金額 欠款時間 款項性質

　　富寧電氣化工程 6,868,582.34 一年以內 暫估工程尾款及質保金

　　云南變壓器電氣有限公司 4,073,000.00 一年以內 聽湖變工程設備款及質保金

　　農網還貸資金 2,146,762.81 一年以內 代收款

　　文山電力工程公司 1,774,408.40 一年以內 聽湖變工程款及質保金

　　北京四方繼保自動化公司 1,451,040.00 一年以內 質保金

　　19.預提費用

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　利息支出 646,000.00 8,392,825.5 8,335,645.41 703,180.09

　　水資源費 55,040.01 1,044,052.90 1,099,092.91 0.00

　　合計 701,040.01 9,436,878.40 9,434,738.32 703,180.09

　　注：為更真實的反映公司的負債情況，本期公司對發票未到的暫估入帳應付外購電

　　欠款由預提費用調整到應付帳款，為滿足可比性，對期初相關項目也進行了重分類。

　　20. 一年內到期的長期借款

　　借款條件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款* 500,000.00 500,000.00

　　保證借款 32,660,000.00 57,000,000.00

　　質押借款 327,150.00 1,932,190.00

　　合 計 33,487,150.00 59,432,190.00

　　注:*(1)公司已到期未償還的長期借款有500,000.00 元，為1998 年向文山州財政

　　局借的款，屬信用借款，于2003 年12 月31 日到期，對方單位未催收此款項；

　　(2)本期末保證借款有5,000,000.00 元由文山盤龍河流域水電開發有限公司提供保

　　證，有27,660,000.00 元由文山壯族苗族自治州電力公司提供保證；

　　(3)本期末質押借款均為村村通電項目借款，以公司電費收益權進行質押。

　　21.長期借款

　　借款條件 2005.12.31 2004.12.31

　　信用借款 7,000,000.00

　　保證借款 242,000,000.00 62,000,000.00

　　質押借款 67,400,000.00 67,400,000.00

　　合計 309,400,000.00 136,400,000.00

　　注：(1)保證借款中有136,000,000.00 元由文山壯族苗族自治州電力公司提供保

　　證；有10,000,000.00 元由文山盤龍河流域水電開發有限責任公司提供保證；有

　　96,000,000.00 元由文山振興能源投資有限責任公司提供保證；

　　(2) 質押借款67,400,000.00 元為農網改造借款，以公司電費收益權進行質押；

　　(3) 本期增加長期借款主要用于公司輸變電線路的建設和改造。

　　22.長期應付款

　　種類 2005.12.31 2004.12.31

　　貼費* 84,719.55 163,556.63

　　合計 84,719.55 163,556.63

　　注: * 以前年度根據國家計劃委員會計資(1984)536 號文批準向用戶以征收貼費的方式籌

　　集110 千伏及以下(不含110 千伏)輸變電工程的建設資金。

　　23.專項應付款

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31 款項性質

　　電氣化配套資金 4,969,326.89 3,606,720.68 財政撥款

　　農村電氣化資金 31,659.74 財政撥款

　　電力扶貧資金 54,684.86 財政撥款

　　合 計 4,969,326.89 3,693,065.28

　　24.股本

　　本年變動增減(+、-)

　　2004.12.31

　　配股送股公積金轉 其他 小計2005.12.31

　　一、尚未流通股份

　　1、 發起人股份 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　其中:國家擁有股份

　　境內法人持有股份 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　2、募集法人股

　　尚未流通股份合計 51,570,000.00 51,570,000.00 103,140,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境內上市的人民

　　幣普通股

　　36,000.000.00 36,000.000.00 72,000.000.00

　　已流通股份合計 36,000.000.00 36,000.000.00 72,000.000.00

　　三、股份數 87,570,000.00 87,570,000.00 175,140,000.00

　　注: 2005 年4 月，根據公司2004 年度股東大會的決議，以資本公積金每10 股

　　轉增10 股，轉增后股本變更為人民幣17514 萬元。股本的變動情況經中和正信會計

　　師事務所有限公司驗證，并出具了【中和正信驗字(2005)第(5)-10 號】驗資報告。

　　25.資本公積

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　股本溢價 299,803,175.32 87,570,000.00 212,233,175.32

　　撥款轉入 23,937,321.18 23,937,321.18

　　股權投資準備 9,237,274.73 9,237,274.73

　　其他資本公積 2,608,026.93 2,608,026.93

　　合 計 335,585,798.16 248,015,798.16

　　注：資本公積的減少為轉增股本，見附注5-24 注。

　　26.盈余公積

　　項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31

　　法定公積金 13,088,094.58 7,713,173.78 20,801,268.36

　　法定公益金 5,327,788.08 3,856,586.89 4,002,486.10 5,181,888.87

　　任意公積金 4,002,486.10 4,002,486.10

　　合 計 18,415,882.66 15,572,246.77 4,002,486.10 29,985,643.33

　　注：根據公司2004 年度股東會表決通過的《關于使用法定公益金解決員工福利設施的

　　議案》，公司本年將公益金中的4,002,486.10 元用于公司職工小區附屬設施的建設，并

　　按規定將其從公益金轉至任意盈余公積。

　　27.未分配利潤

　　2005 年度 2004年度

　　年初未分配利潤 87,769,960.48 54,336,233.64

　　加:凈利潤 77,131,737.79 39,333,796.28

　　減:提取法定盈余公積金 7,713,173.78 3,933,379.63

　　提取法定公益金 3,856,586.89 1,966,689.81

　　提取任意盈余公積金 -- --

　　應付普通股股利 43,785,000.00 --

　　期末未分配利潤 109,546,937.60 87,769,960.48

　　其中：現金股利 52,542,000.00 43,785,000.00

　　注：根據公司2006 年第三屆第12 次董事會通過的2005 年度利潤分配預案，公司擬以

　　2005 年末總股本175,140,000 股為基數,每10 股派發現金紅利3.00 元。該預案需經股東

　　大會通過后方能實施。

　　28.主營業務收入及主營業務成本

　　2005 年度

　　項目 主營業務收入 主營業務成本 毛利率 占收入總額的比例

　　自發電 160,735,323.04 52,537,550.07 67.31% 34.35%

　　外購小水電 299,267,317.41 240,783,201.00 19.54% 63.94%

　　外購省電 8,020,141.96 9,614,250.44 -19.88% 1.71%

　　合計 468,022,782.41 302,935,001.51 64.73% 100.00%

　　2004 年度

　　項目 主營業務收入 主營業務成本 毛利率 占收入總額的比例

　　自發電 97,129,943.84 29,110,136.19 70.03% 31.19%

　　外購小水電 131,541,358.74 90,742,471.73 31.02% 42.24%

　　外購省電 82,745,958.17 96,774,081.07 -16.95% 26.57%

　　合計 311,417,260.75 216,626,688.99 69.56% 100.00%

　　注(1)公司2005 年度主營業務收入增加50%的主要原因是自發電及外購小水電增加。

　　(2)公司2005 年度主營業務成本增加40%主要是公司外購電、人工成本及折舊增加。

　　(3)公司2005 年度主營業務利潤大幅增長的主要原因是毛利較高的自發電及外購小水

　　電大幅增加所致。

　　(4)2005 年度公司前五名客戶銷售的收入金額及占公司全部銷售收入的比例：

　　客戶名稱 金額 占總額比例(%)

　　云南電網公司 74,919,503.27 16.01

　　硯山鵬呈冶煉廠 23,147,894.53 4.95

　　文山平遠供電有限責任公司 22,973,610.23 4.91

　　文山金和電冶廠 22,667,333.74 4.84

　　云南壯山實業股份有限公司 22,560,286.62 4.82

　　29. 主營業務稅金及附加

　　項 目 2005年度 2004 年度

　　城市維護建設稅 2,873,205.71 1,571,636.16

　　教育費附加 1,723,923.43 942,981.69

　　合 計 4,597,129.14 2,514,617.85

　　30. 其他業務利潤

　　2005 年度 2004年度 項目

　　收入 支出 利潤 收入 支出 利潤

　　設計 1,370,000.00 785,795.71 584,204.29 1,470,862.73 633,118.67 837,744.06

　　培訓 0.00 38,376.20 -38,376.20 5,000.00 13,151.30 -8,151.30

　　勞務 43,025.69 2,334.09 40,691.60 45,577.14 7,671.93 37,905.21

　　材料 502,380.88 628,263.00 -125,882.12 295,162.21 278,898.06 16,264.15

　　校驗 545,133.00 290,451.08 254,681.92 451,975.58 105,096.51 346,879.07

　　房租 90,579.40 14,529.34 76,050.06 26,500.00 8,921.5 17,578.50

　　資產維護 1,100,000.00 59,950.00 1,040,050.00 0.00 0.00 0.00

　　其他 53,516.16 12,263.52 41,252.64 691,351.05 38,881.26 652,469.79

　　合計 3,704,635.13 1,831,962.94 1,872,672.19 2,986,428.71 1,085,739.23 1,900,689.48

　　注：2005 年度發生的資產維護收入是云南電網公司通過文山向越南輸送電力，公司為

　　其提供相應的維護服務，因此公司向其收取了相應的費用。

　　31.管理費用

　　項目 2005年度 2004年度

　　工資 11,102,597.34 4,808,940.45

　　勞動保險 9,897,571.31 5,321,554.15

　　財產保險費 4,758,237.21 2,662,272.82

　　1

　　折舊 1,763,960.43 2,382,999.22

　　勞保費 1,754,781.42 126,544.86

　　福利費 1,649,587.53 673,067.81

　　工會經費 1,490,480.26 649,908.55

　　壞帳準備 -1,132,900.79 628,800.50

　　其他 18,085,910.29 15,710,851.97

　　合計 49,370,225.00 32,964,940.33

　　注：公司本年度利潤大幅增長，公司根據董事會制定的工資制度，相應提高了職工的

　　工資。

　　32. 財務費用

　　類 別 2005年度 2004 年度

　　利息支出 15,033,927.56 14,604,630.01

　　減:利息收入 400,745.98 637,488.62

　　金融手續費 17,128.44 11,467.57

　　合 計 14,650,310.02 13,978,608.96

　　33. 投資收益

　　投資收益 2005年度 2004 年度

　　聯營公司分配來的利潤 116,660.11 112,690.48

　　權益法核算被投資單位損益 665,518.82 1,682,636.69

　　轉讓長期股權投資收益 2,491,178.33

　　合 計 3,273,357.26 1,795,327.17

　　注：2005 年3 月公司轉讓持有的文山馬鹿塘發電有限責任公司的股權產生了轉讓長期

　　股權投資收益。

　　34. 營業外收入

　　項 目 2005年度 2004 年度

　　罰款、違約金、滯納金收入 9,582.68 620,867.19

　　固定資產盤盈 330,215.00

　　處理固定資產凈收益 6,108.58 190,359.86

　　賠償費 49,636.95 18,550.05

　　其他 8,302.74 11,776.80

　　合 計 73,630.95 1,171,768.90

　　35. 營業外支出

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　罰款支出 72,334.80 5,369.77

　　捐贈支出 938,200.00 63,652.00

　　處理固定資產凈損失 140,872.58 859,064.64

　　賠償費 862,239.00 37,814.38

　　計提固定資產減值準備 366,175.57 391,306.62

　　滯納金 5,446.28 156.31

　　其他 45,081.40 34,380.00

　　合 計 2,430,349.63 1,391,743.72

　　36.所得稅

　　項目 2005年度 2004年度

　　所得稅(15%) 15,213,508.46 5,563,150.54

　　注：(1)根據云南省地方稅務局云地稅二字【2002】108 號文的批復，公司自2003 年1

　　月1 日執行15%的企業所得稅稅率。

　　(2) 2004 年經文山壯族苗族自治州地方稅務局批準，購買國產設備投資可抵免的企

　　業所得稅共計4,409,748.91 元，2004 年已抵免3,362,772.25 元,本年度抵免1,046,976.66

　　元。

　　(3) 2005 年經文山壯族苗族自治州地方稅務局批準，購買國產設備投資可抵免的企

　　業所得稅共計6,017,926.37 元,本年度抵免6,017,926.37 元。

　　37. 收到的其他與經營活動有關的現金

　　本公司2005 年度收到的其他與經營活動有關的現金為11,098,738.02 元，其中金額

　　較大的明細如下：

　　項目 2005年度

　　農網利息 2,405,586.39

　　農網還貸資金 5,438,617.23

　　存款利息收入 400,745.98

　　小計 8,244,949.60

　　38. 支付的其他與經營活動有關的現金

　　本公司2005 年度支付的其他與經營活動有關的現金為29,383,591.91 元，其中金額

　　較大的明細如下：

　　項目 2005年度

　　財產保險費 4,805,489.67

　　差旅費 3,602,320.31

　　咨詢費 1,960,000.00

　　燃料費 1,305,409.20

　　辦公會務費 784,046.53

　　修理費 775,689.30

　　業務招待費 624,525.10

　　會議費 510,186.65

　　付報社費用 350,000.00

　　小計 14,717,666.76

　　39. 收到的其他與投資活動有關的現金

　　本公司2005 年度收到的其他與投資活動有關的現金為2,154,494.12 元，明細如

　　下：

　　項目 2005年度

　　收農村電氣化工程一戶一表農戶出資的電表款 2,154,494.12

　　40.收到的其他與籌資活動有關的現金

　　本公司2005 年度收到的其他與籌資活動有關的現金為10,000,000.00 元，為向文山

　　振興能源投資有限責任公司借入的資金。

　　41.支付的其他與籌資活動有關的現金

　　本公司2005 年度支付的其他與籌資活動有關的現金為10,281,482.88 元，其中償還

　　向文山振興能源投資有限責任公司借入的資金10,000,000.00 元。

　　六、募集資金使用情況

　　本公司2004 年5 月31 日上市發行股票3,600 萬股，募集資金283,049,975.32 元(已

　　扣除發行費用12,150,024.68 元)，截止到2005 年12 月31 日已使用募集資金

　　283,049,975.32 元，其中：落水洞水電站工程88,600,000.00 元，110kV 文山至馬塘至回

　　龍送電線路工程5,000,000.00 元，110kV 西山變電站工程10,330,000.00 元，八寶至富寧

　　110kV 輸變電技改工程10,000,000.00 元，南汀河水電站工程140,619,975.32 元，文山電

　　網技改工程2,000,000.00 元，110kV 馬塘變電站技改工程8,500,000.00 元，110kV 馬鹿塘

　　水電站至文山送電線路工程18,000,000.00 元。

　　七、關聯方關系及其交易

　　(一)關聯方概況

　　1、存在控制關系的關聯方

　　關聯方名稱

　　經濟性質或

　　類型

　　法人

　　代表

　　注冊地址

　　與本公

　　司關系

　　主營業務

　　云南電網公司

　　國有有限責

　　任公司

　　王良友云南昆明 *

　　電力生產、供

　　應，電網經營

　　文山壯族苗族自治

　　州電力公司

　　國有企業 黃偉 云南文山

　　第一大

　　股東

　　物業管理、建材

　　銷售

　　*注：自2005 年12 月23 日至報告期末，文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司

　　共同管理文山壯族苗族自治州電力公司所持有的本公司的股權。詳見附注十一、其他重

　　要事項的第一條。

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 (單位:萬元)

　　企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數

　　云南電網公司 485,025 485,025

　　文山壯族苗族自治州電力公司 6,800 -- -- 6,800

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 (單位:萬元)

　　年初數 本年增加本年減少 年末數

　　企業名稱

　　金額 比例 金額 金額 金額 比例

　　云南電網公司 -- -- -- -- -- --

　　文山壯族苗族自

　　治州電力公司

　　3,276 37.41% 3,276 -- 6,552 37.41%

　　4、不存在控制關系的關聯方關系的性質

　　關聯方名稱

　　經濟性質

　　或類型

　　法人

　　代表

　　注冊地址

　　與本公

　　司關系

　　主營業務

　　云南廣聚明源投資有限公司 有限責任公司陳礎平云南昆明股東 對外投資、策劃、電站成套設備的銷售

　　備的銷售

　　文山盤龍河流域水電開發有限責

　　任公司

　　有限責任公司蔡錦榮云南文山股東 水力發電

　　江河農村電氣化發展有限公司 有限責任公司李熒 中國北京股東

　　電站的投資開發、總承包

　　及成套設備供應

　　云南省地方電力實業開發公司 國有 朱仲威云南昆明股東

　　發電廠、變電站建設安裝

　　及相關物資的經銷

　　中國東方電氣集團公司 國有 王計 中國北京股東

　　電站工程承包及分包、電

　　站設備成套技術開發及技

　　術咨詢

　　西疇電力有限責任公司 有限責任公司張發明文山西疇聯營公司 水力發電、供電

　　文山平遠供電有限責任公司 有限責任公司嚴軍 文山平遠聯營公司 供電

　　文山暮底河水庫開發有限公司 有限責任公司金波 云南文山聯營公司 供水、發電

　　云南水利電力有限公司 有限責任公司陳運良云南昆明

　　參股

　　公司

　　發電、供電、供水及電

　　站、電網的設計、建設

　　文山馬鹿塘發電有限責任公司 有限責任公司馮崇武云南文山

　　同一法定

　　代表人

　　水力發電

　　文山光明物業管理有限責任公司 有限責任公司楊謙 云南文山

　　第一大股

　　東控制的

　　公司

　　物業管理、房屋租賃、裝

　　飾裝潢、建筑及裝飾材料

　　銷售

　　云南大唐國際文山水電開發有限

　　公司

　　有限責任公司魏遠 麻栗坡

　　聯營

　　公司

　　水力發電

　　5、不存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 (單位:萬元)

　　企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數

　　云南廣聚明源投資有限公司 8,000.00 8,000.00

　　文山盤龍河流域水電開發有限責任公司13,290.64 -- -- 13,290.64

　　江河農村電氣化發展有限公司 2,100.00 -- -- 3,420.00

　　云南省地方電力實業開發公司 2,269.69 -- -- 2,269.69

　　中國東方電氣集團公司 85,909.00 -- -- 85,909.00

　　西疇電力有限責任公司 1,380.00 -- -- 1,380.00

　　文山暮底河水庫開發有限公司 500.00 -- -- 500.00

　　云南水利電力有限公司 1,500.00 -- -- 1,500.00

　　文山馬鹿塘發電有限責任公司 9,130.00 -- -- 9,130.00

　　文山光明物業管理有限責任公司 50.00 -- -- 50.00

　　文山平遠供電有限責任公司 6,000.00 -- -- 6,000.00

　　云南大唐國際文山水電開發有限公司 -- 6,000.00 -- 6,000.00

　　6、不存在控制關系的關聯方所持股份及其變化 (單位:萬元)

　　年初數 本年增加本年減少 年末數

　　企業名稱

　　金額 比例 金額 金額 金額 比例

　　云南廣聚明源投資有限公司* -- -- 2,862 2,862 16.34%

　　文山盤龍河流域水電開發有限責任公司1,431 16.34% 1,431 2,862 -- --

　　江河農村電氣化發展有限公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　云南省地方電力實業開發公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　中國東方電氣集團公司 150 1.71% 150 -- 300 1.71%

　　西疇電力有限責任公司 600 43.48% -- -- 600 43.48%

　　文山暮底河水庫開發有限公司 128.9 25.78% -- -- 128.9 25.78%

　　云南水利電力有限責任公司 200 13.33% -- -- 200 13.33%

　　文山馬鹿塘發電有限責任公司 1,245.6 13.64% -- 1,245.6 -- --

　　文山平遠供電有限責任公司 2,940 49% -- -- 2,940 49%

　　云南大唐國際文山水電開發有限公司 -- -- 1,500 -- 1,500 25%

　　*注：2005 年11 月，公司的第二大股東文山盤龍河流域水電開發有限責任公司將其所

　　持有的本公司法人股2862 萬股(占公司總股本的16.34%)全部轉讓給廣聚明源公司，

　　并于當月辦理完成股權過戶手續。

　　(二)關聯交易和關聯往來

　　1.采購貨物

　　2005年度 2004年度

　　企業名稱

　　金額

　　占報告期

　　購貨%

　　金額

　　占報告期

　　購貨%

　　定價政策

　　文山盤龍河流域水電開發有限

　　責任公司

　　37,264,518.41 16.68 32,409267.20 19.43 按市場價格定價

　　文山馬鹿塘發電有限責任公司 109,105,946.96 53.37 15,924,837.19 9.44 按市場價格定價

　　2.銷售貨物

　　2005年度 2004年度

　　企業名稱

　　金額

　　占報告期

　　銷售%

　　金額

　　占報告期

　　銷售%

　　定價政策

　　西疇電力有限責任公司 6,721,213.38 1.44 5,307,067.67 1.70 按市場價格定價

　　文山平遠供電有限責任公司 22,973,610.23 4.90 1,895,884.06 0.61 按市場價格定價

　　云南電網公司 1,128,950.82 0.03 -- -- 按市場價格定價

　　注：公司與云南電網公司本年度的關聯交易的統計期間為2005年12月23日-31日。

　　3.其他關聯交易

　　企業名稱 2005年度 交易內容

　　云南電網公司 1,100,000.00 公司收取資產維護費

　　文山壯族苗族自治州電力公司 350,000.00 公司支付土地使用費

　　文山光明物業管理有限責任公司 460,000.00 公司支付物業管理費

　　云南水利電力有限責任公司 850,000.00 公司支付資產使用費

　　4.擔保和抵押

　　a. 公司股東文山壯族苗族自治州電力公司為本公司長期借款136,000,000.00 元提供

　　保證，為本公司一年內到期的長期借款27,660,000.00 元提供保證，為本公司短期借款

　　9,000,000.00 元提供保證。

　　b. 公司原股東文山盤龍河流域水電開發有限責任公司為本公司長期借款

　　10,000,000.00 元提供保證，為本公司一年內到期的長期借款5,000,000.00 元提供保證。

　　5.關聯方應收應付款項余額

　　2005.12.31 2004.12.31

　　項 目

　　金額

　　占全部應收

　　(付)款余額

　　比例(%)

　　金額

　　占全部應收

　　(付)款余額比

　　例(%)

　　應收帳款：

　　云南電網公司 13,664.36 0.18

　　其他應收款：

　　西疇電力有限責任公司 17,655.00 0.24 14,997.00 0.05

　　文山平遠供電有限責任公司 445,070.00 6.02 20,966,247.17 73.64

　　云南大唐國際文山水電開發有限公司 130,460.06 1.77 62,198.30 0.09

　　文山壯族苗族自治州電力公司 42,940.80 0.58

　　其他應付款:

　　西疇電力有限責任公司 21,285.85 0.03

　　6.關聯交易合同及協議

　　a. 購電協議

　　公司與原股東文山盤龍河流域水電開發有限責任公司約定購電價格為枯水期0.20

　　元/千瓦時；豐水期0.14 元/千瓦時。

　　公司與文山馬鹿塘發電有限責任公司約定價格為枯水期0.25 元/千瓦時；豐水期

　　0.17 元/千瓦時。

　　b. 供用電協議

　　公司與西疇電力有限責任公司約定電價為0.29 元/千瓦時，不考慮功率因素，電價

　　在豐水期與枯水期相同。

　　公司與云南電網公司約定公司躉售文山平遠供電有限責任公司的電價為豐水期

　　0.25 元/千瓦時,枯水期0.27 元/千瓦時。

　　公司與云南電網公司約定電價為0.215 元/千瓦時，功率因素不高于0.9，電價在豐

　　水期與枯水期相同。

　　八、承諾事項

　　本公司報告期內無需披露的重大承諾事項。

　　九、或有事項

　　本公司報告期內無需披露的重大或有事項。

　　十、資產負債表日后事項

　　公司2006 年第三屆第12 次董事會通過了2005 年度利潤分配預案，公司擬以2005

　　年末總股本175,140,000 股為基數,每10 股派發現金紅利3.00 元。該預案需經股東大會通

　　過后方能實施。

　　本公司無其他需披露的重大期后事項。

　　十一、其他重要事項

　　1、2005 年12 月23 日，公司的第一大股東文山壯族苗族自治州電力公司與云南電

　　網公司簽訂《股份轉讓協議》，文山壯族苗族自治州電力公司將所持有的本公司6552 萬

　　股(占公司總股本的37.41%)國有法人股轉讓給云南電網公司，轉讓完成后，本公司第

　　一大股東將變更為云南電網公司，此事項須經中國證券監督管理委員會行政許可后方可

　　進行；本次收購由于涉及本公司的國有發起人股權的轉讓，須獲得國務院國資委的批

　　準。目前，相關手續正在辦理中。根據文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司簽

　　訂的《關于云南文山電力股份有限公司股份轉讓過渡期共同管理協議》，在2005 年12

　　月23 日至股份轉讓完成的過渡期間，由文山壯族苗族自治州人民政府與云南電網公司共

　　同管理文山壯族苗族自治州電力公司所持有的本公司的股權。

　　2、本公司向中國農業銀行文山壯族苗族自治州分行借入的農村電網建設與改造工

　　程6740 萬專項借款，以公司的電費收益權質押。根據云南省發展計劃委員會［ 云計價

　　格(2002)365 號］轉發的國家計委、財政部《關于農村電網改造還貸有關問題的通

　　知》［計價格(2001)2466 號］，從2001 年1 月1 日起，將原征收的“兩分錢”電力建設

　　基金取消后并入電價收取，用于農網建設與改造投資的還本付息。根據國家計委、財政部《關于農村電網改造還貸有關問題的通知》，農村電網改造還貸問題有關事項如下：

　　(1)農村電網改造貸款本息原則上在本省(區、市)全部售電量上均攤加價償還，全部

　　售電量包括各級電網經營企業銷售的電量，但各電網之間的互供電量不得重復加價；

　　(2)農村電網改造還貸加價標準,按《國家計委關于進一步做好城鄉用電同價工作有關

　　問題的通知》(計價格［1999］1024 號)規定的原則與方法測算，其中，對西部各省

　　(區、市)農網改造國債資金改為國家投入資本金的部分，不計算資本金收益；(3)原

　　電力建設基金“兩分錢”收入用于農村電網改造還貸后仍有缺口的，不足部分通過承貸主

　　體的綜合收益或今后視情況通過電價逐步解決；如有結余的，用于解決其他電價矛盾；

　　(4)在農村電網改造還貸期內，原電力建設基金“兩分錢”收入按以下情況進行處理：農

　　網改造實行“一省一貸”的省(區、市)全部由省級電網經營企業統一用于償還農網改造

　　貸款；實行“一省兩貸或多貸”的省(區、市)建立農網還貸基金，由各級電網經營企業

　　收取后繳入國庫，根據國家批復的各承貸主體農網貸款比例和投資完成情況，分別撥付

　　給各承貸主體專項用于償還農網改造貸款本息。農網還貸基金的具體征收、管理辦法由

　　財政部另行下發，各省(區、市)電網經營企業2001 年1 月1 日起收取并專項存儲的原

　　“兩分錢”電力建設基金對應的收入按上述規定進行處理。根據財政部［財企(2001)820

　　號］《關于印發農網還貸資金征收使用管理辦法的通知》，對農網改造貸款“一省多貸”

　　的省、自治區、，直轄市(包括云南省)建立農網還貸資金，農網改造貸款“一省一貸”

　　的省、自治區、，直轄市由企業自收自用。農網還貸資金是對農網改造貸款“一省多貸”

　　的省、自治區、直轄市(指該省市區的農網改造工程貸款由多個電力企業承貸)電力用

　　戶征收的政府性基金，專項用于農村電網改造貸款還本付息。農網還貸資金由電網經營

　　企業在向用戶收取電費時一并收取，納入國家財政預算管理。電網經營企業將收取的農

　　網還貸資金在銷售收入中單獨核算，集中到省級電力企業，由省級電力企業按月向財政

　　部駐當地財政監察專員辦事處申報農網還貸資金征收情況，由財政部駐當地財政監察專

　　員辦事處按比例開具一般繳款書分別繳入中央和地方省級國庫，具體繳庫比例原則上按

　　國家批準的農網改造貸款計劃確定。農網還貸資金使用單位必須按規定編制農網還貸資

　　金使用預算，分別報財政部和省級財政部門。其中，中央單位報財政部審批，地方單位

　　報省級財政部門審批。對經批準的農網還貸資金使用預算，由財政部和省級財政部門根

　　據農網還貸資金繳庫進度辦理撥款手續。該辦法執行時間暫定5 年,即從2001 年1 月1日至2005 年12 月31 日止。征收期滿后，根據農網改造還貸情況由財政部另行規定。根

　　據文山州計委［文計價格(2002)233 號］《關于征收農網還貸資金的通知》，文山州

　　農網還貸資金從2002 年7 月1 日起開始征收至2006 年6 月30 日止，按社會公用電量每

　　度兩分錢標準，并入電價收取。

　　按照上述規定，本公司農網改造借款的還本付息對本公司的生產經營不會產生重大

　　影響。

　　3、主要財務指標

　　主要財務指標 2005 年度 2004 年度

　　流動比率 0.51 0.56

　　速動比率 0.50 0.56

　　應收帳款周轉率(%) 12111 6592

　　資產負債率(%) 47.09 39.36

　　每股凈資產(元) 3.21 6.04

　　凈資產收益率(全面攤薄)% 13.71 7.43

　　每股收益(全面攤薄) 0.44 0.45

　　凈資產收益率(加權平均)% 14.27 11.40

　　每股收益(加權平均) 0.54 0.57

　　4、非經常性損益明細情況

　　非經常性損益明細表

　　明細項目 2005年度

　　營業外收入 73,630.95

　　營業外支出 -2,064,174.06

　　補貼收入

　　沖回減值準備 802,434.10

　　處置長期投資形成的投資收益 2,491,178.33

　　短期投資收益

　　非經常性損益對所得稅影響金額 -323,949.80

　　合 計 979,119.52

　　十二、備查文件目錄

　　(一)載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的

　　會計報表

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件

　　(三)報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告

　　的原稿

　　董事長：馮崇武

　　云南文山電力股份有限公司

　　2006 年3 月1 日

　　資產負債表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位：云南文山電力股份有限公司 單位：人民幣元

　　合并 母公司 項目

　　期末數 期初數 期末數 期初數

　　流動資產：

　　貨幣資金 56,382,490.44 81,890,764.89

　　短期投資

　　應收票據

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 3,058,371.73 1,332,268.87

　　其他應收款 2,276,049.54 28,470,927.32

　　預付賬款 30,771,000.00 947,007.33

　　應收補貼款

　　存貨 1,286,141.37 717,798.87

　　待攤費用 595,873.99 548,621.53

　　一年內到期的長期債權

　　投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 94,369,927.07 113,907,388.81

　　長期投資：

　　長期股權投資 57,280,035.67 61,341,439.65

　　長期債權投資

　　長期投資合計 57,280,035.67 61,341,439.65

　　其中：合并價差

　　其中：股權投資差額

　　固定資產：

　　固定資產原價 1,069,041,571.22 742,581,205.89

　　減：累計折舊 175,493,633.79 141,189,632.58

　　固定資產凈值 893,547,937.43 601,391,573.31

　　減：固定資產減值準備 1,762,601.95 1,436,658.72

　　固定資產凈額 891,785,335.48 599,954,914.59

　　工程物資 288,204.74 6,970,206.22

　　在建工程 16,851,982.30 90,759,478.68

　　固定資產清理

　　固定資產合計 908,925,522.52 697,684,599.49

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 2,845,772.23 42,271.98

　　長期待攤費用

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合

　　計 2,845,772.23 42,271.98

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計 1,063,421,257.49 872,975,699.93

　　流動負債：

　　短期借款 79,000,000.00 50,000,000.00

　　應付票據

　　應付賬款 859,901.30 614,479.00

　　預收賬款 1,743,079.25 3,162,015.14

　　應付工資

　　應付福利費 9,433,147.08 4,061,770.40

　　應付股利

　　應交稅金 18,809,639.49 9,248,066.59

　　其他應交款 193,220.11 125,327.63

　　其他應付款 42,049,514.64 70,842,508.45

　　預提費用 703,180.09 5,891,079.51

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債 33,487,150.00 59,432,190.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計 186,278,831.96 203,377,436.72

　　長期負債：

　　長期借款 309,400,000.00 136,400,000.00

　　應付債券

　　長期應付款 84,719.55 163,556.63

　　專項應付款 4,969,326.89 3,693,065.28

　　其他長期負債

　　長期負債合計 314,454,046.44 140,256,621.91

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 500,732,878.40 343,634,058.63

　　少數股東權益

　　所有者權益(或股東權

　　益)：

　　實收資本(或股本) 175,140,000.00 87,570,000.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)凈

　　額 175,140,000.00 87,570,000.00

　　資本公積 248,015,798.16 335,585,798.16

　　盈余公積 29,985,643.33 18,415,882.66

　　其中：法定公益金 5,181,888.87 5,327,788.08

　　未分配利潤 109,546,937.60 43,984,960.48

　　擬分配現金股利 52,542,000.00 43,785,000.00

　　外幣報表折算差額

　　減：未確認投資損失

　　所有者權益(或股東權

　　益)合計 562,688,379.09 529,341,641.30

　　負債和所有者權益(或

　　股東權益)總計 1,063,421,257.49 872,975,699.93

　　公司法定代表人: 馮崇武 主管會計工作負責人: 熊平武 會計機構負責人: 熊平武

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：云南文山電力股份有限公司 2005 年1-12 月 單位：人民幣元

　　合并 母公司 項目

　　本期數 上期數 本期數 上期數

　　一、主營業務收入 468,022,782.41 311,417,260.75

　　減：主營業務成本 302,935,001.51 216,626,688.99

　　主營業務稅金及附加 4,597,129.14 2,514,617.85

　　二、主營業務利潤(虧

　　損以“-”號填列) 160,490,651.76 92,275,953.91

　　加：其他業務利潤(虧

　　損以“-”號填列) 1,872,672.19 1,900,689.48

　　減: 營業費用 6,914,181.26 3,911,499.63

　　管理費用 49,370,225.00 32,964,940.33

　　財務費用 14,650,310.02 13,978,608.96

　　三、營業利潤(虧損以

　　“-”號填列) 91,428,607.67 43,321,594.47

　　加：投資收益(損失以

　　“-”號填列) 3,273,357.26 1,795,327.17

　　補貼收入

　　營業外收入 73,630.95 1,171,768.90

　　減：營業外支出 2,430,349.63 1,391,743.72

　　四、利潤總額(虧損總

　　額以“-”號填列) 92,345,246.25 44,896,946.82

　　減：所得稅 15,213,508.46 5,563,150.54

　　減：少數股東損益

　　加：未確認投資損失(合

　　并報表填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-”

　　號填列) 77,131,737.79 39,333,796.28

　　加：年初未分配利潤 87,769,960.48 54,336,233.64

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤 164,901,698.27 93,670,029.92

　　減：提取法定盈余公積 7,713,173.78 3,933,379.63

　　提取法定公益金 3,856,586.89 1,966,689.81

　　提取職工獎勵及福利基

　　金(合并報表填列)

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配的利

　　潤 153,331,937.60 87,769,960.48

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 43,785,000.00 43,785,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤(未彌補 109,546,937.60 43,984,960.48

　　虧損以“-”號填列)

　　補充資料：

　　1.出售、處置部門或被

　　投資單位所得收益 2,491,178.33

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或

　　減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或

　　減少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　公司法定代表人: 馮崇武 主管會計工作負責人: 熊平武 會計機構負責人: 熊平武

　　現金流量表

　　編制單位：云南文山電力股份有限公司 2005 年 單位：人民幣元

　　項目 合并數 母公司數

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 549,733,077.48

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金 11,098,738.02

　　現金流入小計 560,831,815.50

　　購買商品、接受勞務支付的現金 217,846,561.11

　　支付給職工以及為職工支付的現金 83,640,272.63

　　支付的各項稅費 70,185,612.18

　　支付的其他與經營活動有關的現金 29,383,591.91

　　現金流出小計 401,056,037.83

　　經營活動產生的現金流量凈額 159,775,777.67

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金 4,946,840.00

　　其中：出售子公司收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金 635,060.11

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而

　　收回的現金 21,254,514.21

　　收到的其他與投資活動有關的現金 2,154,494.12

　　現金流入小計 28,990,908.44

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所

　　支付的現金 248,747,644.61

　　投資所支付的現金 31,804,400.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　現金流出小計 280,552,044.61

　　投資活動產生的現金流量凈額 -251,561,136.17

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到

　　的現金

　　借款所收到的現金 281,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 10,000,000.00

　　現金流入小計 291,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 152,062,040.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 62,379,393.07

　　其中：支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金 10,281,482.88

　　其中：子公司依法減資支付給少數股東的現

　　金

　　現金流出小計 224,722,915.95

　　籌資活動產生的現金流量凈額 66,277,084.05

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -25,508,274.45

　　補充材料

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 77,131,737.79

　　加：少數股東損益(虧損以“-”號填列)

　　減：未確認的投資損失

　　加：計提的資產減值準備 -802,434.10

　　固定資產折舊 34,454,447.49

　　無形資產攤銷 73,868.56

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加) -47,252.46

　　預提費用增加(減：減少)

　　處理固定資產、無形資產和其他長期資產的

　　損失(減:收益) 134,764.00

　　固定資產報廢損失

　　財務費用 15,033,927.56

　　投資損失(減：收益) -3,273,357.26

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) -572,865.96

　　經營性應收項目的減少(減：增加) 3,642,325.75

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 34,000,616.30

　　其他

　　經營活動產生的現金流量凈額 159,775,777.67

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 56,382,490.44

　　減：現金的期初余額 81,890,764.89

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -25,508,274.45

　　公司法定代表人: 馮崇武 主管會計工作負責人: 熊平武 會計機構負責人: 熊平武

　　資產減值表

　　2005 年

　　編制單位:云南文山電力股份有限公司 單位: 人民幣元

　　本期減少數 項目 期初余額 本期

　　增加數 合計

　　期末余額

　　壞賬準備合計 3,189,485.20 92,837.96 1,225,738.75 2,056,584.41

　　其中：應收賬款 1,622,569.61 92,837.96 1,715,407.57

　　其他應收款 1,566,915.59 1,225,738.75 341,176.84

　　短期投資跌價準備合計

　　其中：股票投資

　　債券投資

　　存貨跌價準備合計 185,597.74 4,523.46 - 190,121.20

　　其中：庫存商品

　　原材料 185,597.74 4,523.46 - 190,121.20

　　長期投資減值準備合計

　　其中：長期股權投資

　　長期債權投資

　　固定資產減值準備合計 1,436,658.72 366,175.57 40,232.34 1,762,601.95

　　其中：房屋、建筑物

　　運輸設備 1,048,733.13 283,785.18 40,232.34 1,292,285.97

　　通用設備 373,368.59 80,436.39 453,804.98

　　其他設備 14,557.00 1,954.00 16,511.00

　　機器設備

　　無形資產減值準備

　　其中：專利權

　　商標權

　　在建工程減值準備

　　委托貸款減值準備

　　公司法定代表人: 馮崇武 主管會計工作負責人: 熊平武 會計機構負責人: 熊平武

　　股東權益增減變動表

　　2005 年

　　編制單位:云南文山電力股份有限公司 單位: 人民幣元

　　項目 本期數 上期數

　　一、實收資本(或股本)

　　期初余額 87,570,000.00 51,570,000.00

　　本期增加數 87,570,000.00 36,000,000.00

　　其中：資本公積轉入 87,570,000.00

　　盈余公積轉入

　　利潤分配轉入

　　新增資本(股本) 36,000,000.00

　　本期減少數

　　期末余額 175,140,000.00 87,570,000.00

　　二、資本公積

　　期初余額 335,585,798.16 81,698,842.73

　　本期增加數 - 253,886,955.43

　　其中：資本(或股本)溢價 247,049,975.32

　　接受捐贈非現金資產準備

　　接受現金捐贈

　　股權投資準備 6,836,980.11

　　關聯交易差價

　　撥款轉入

　　外幣資本折算差額

　　其他資本公積

　　本期減少數 87,570,000.00

　　其中：轉增資本(或股本) 87,570,000.00

　　期末余額 248,015,798.16 335,585,798.16

　　三、法定和任意盈余公積

　　期初余額 13,088,094.58 9,154,714.95

　　本期增加數 11,715,659.88 3,933,379.63

　　其中：從凈利潤中提取數 7,713,173.78 3,933,379.63

　　法定盈余公積 7,713,173.78 3,933,379.63

　　任意盈余公積

　　儲備基金

　　企業發展基金

　　法定公益金轉入數 4,002,486.10

　　本期減少數

　　其中：彌補虧損

　　轉增資本(或股本)

　　分派現金股利或利潤

　　分派股票股利

　　期末余額 24,803,754.46 13,088,094.58

　　其中：法定盈余公積 20,801,268.36 13,088,094.58

　　任意盈余公積 4,002,486.10

　　儲備基金

　　企業發展基金

　　四、法定公益金

　　期初余額 5,327,788.08 3,361,098.27

　　本期增加數 3,856,586.89 1,966,689.81

　　其中：從凈利潤中提取數 3,856,586.89 1,966,689.81

　　本期減少數 4,002,486.10

　　其中：其他集體福利支出 4,002,486.10

　　期末余額 5,181,888.87 5,327,788.08

　　五、未分配利潤

　　期初未分配利潤 87,769,960.48 54,336,233.64

　　本期凈利潤(凈虧損以“-”號填列) 77,131,737.79 39,333,796.28

　　本期利潤分配 55,354,760.67 5,900,069.44

　　期末未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 109,546,937.60 87,769,960.48

　　公司法定代表人: 馮崇武 主管會計工作負責人: 熊平武 會計機構負責人: 熊平武

　　云南文山電力股份有限公司

　　董事、高級管理人員對2005 年年度報告的書面確認書

　　根據《證券法》第68 條和《公開發行證券的公司信息內容與格式準則第2 號—年度報告的內容

　　與格式》(2005 年修訂)的相關規定，我們作為公司的董事、高級管理人員在全面了解和審核公司

　　2005 年年度報告后認為：

　　1、公司嚴格按照股份制公司財務制度規范運作，公司2005 年年度報告公允地反映了公司本年度

　　的財務狀況和經營成果；

　　2、經中和正信會計師事務所有限公司審計后出具的《云南文山電力股份有限公司2005 年度審計

　　報告》是實事求是，客觀公正的；

　　我們保證公司2005 年年度報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對

　　其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司董事簽字：

　　馮崇武、楊朝文、蔡錦榮、谷寶玉、王成密、朱仲威、陳自祥、宋小川、陳岱松、張國強、楊

　　斯邁、段萬春、廖俊祥

　　公司高級管理人員簽字：

　　李建剛、盧新勝、彭光強、譚煥珠、田正文、李全德、唐華俊、熊平武、李新華