G南化(600301)2005年年度報告

　　南寧化工股份有限公司

　　2005 年度報告

　　(股票代碼：600301)

　　2006 年2 月15 日

　　南寧化工股份有限公司 2005 年年度報告

　　1

　　目錄

　　一、重要提示.....................................................1

　　二、公司基本情況簡介..................................................2

　　三、會計數據和業務數據摘要............................3

　　四、股本變動及股東情況....................................4

　　五、董事、監事和高級管理人員.................................7

　　六、公司治理結構...............................10

　　七、股東大會情況簡介............................11

　　八、董事會報告.....................................11

　　九、監事會報告..........................................17

　　十、重要事項.........................................18

　　十一、財務會計報告....................................21

　　十二、備查文件目錄..................................45

　　董事、高級管理人員對年度報告簽署的確認書 .................46

　　一、重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　2、公司全體董事出席董事會會議。

　　3、深圳市鵬城會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　4、公司負責人陳載華，主管會計工作負責人阮秀瑩，會計機構負責人(會計主管人員)張海堅聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　二、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：南寧化工股份有限公司

　　公司法定中文名稱縮寫：南化股份

　　公司英文名稱：Nanning Chemical Industry Co., Ltd

　　公司英文名稱縮寫：NNCI

　　2、公司法定代表人：陳載華先生

　　3、公司董事會秘書：高友志先生

　　聯系地址：廣西南寧市亭洪路80 號

　　電話：0771-4835135

　　傳真：0771-4835643

　　公司證券事務代表：戴素霞女士

　　聯系地址：廣西南寧市亭洪路80 號

　　電話：0771-4821093

　　傳真：0771-4821093

　　E-mail：nhzq@nnchem.com

　　4、公司注冊地址：廣西南寧市亭洪路80 號

　　公司辦公地址：廣西南寧市亭洪路80 號

　　郵政編碼：530031

　　公司國際互聯網網址：www.nnchem.com/

　　公司電子信箱：nhgf@nnchem.com

　　5、公司信息披露報紙名稱：《上海證券報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：www.sse.com.cn/

　　公司年度報告備置地點：公司證券部

　　6、公司A 股上市交易所：上海證券交易所

　　公司A 股簡稱：G 南化

　　公司A 股代碼：600301

　　7、其他有關資料

　　公司首次注冊登記日期：1998 年6 月15 日

　　公司首次注冊登記地點：廣西南寧市亭洪路80 號

　　公司法人營業執照注冊號：4500001001111

　　公司稅務登記號碼：450101160032655127

　　公司聘請的境內會計師事務所名稱：深圳市鵬城會計師事務所有限公司

　　公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：深圳市東門南路2006 號

　　三、會計數據和業務數據摘要

　　(一)本報告期主要財務數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 金額

　　利潤總額 59,240,990.91

　　凈利潤 57,110,137.41

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 57,352,844.31

　　主營業務利潤 170,005,238.79

　　其他業務利潤 4,086,664.44

　　營業利潤 58,229,328.82

　　投資收益 1,271,963.19

　　補貼收入 0

　　營業外收支凈額 -260,301.10

　　經營活動產生的現金流量凈額 145,373,736.69

　　現金及現金等價物凈增加額 -1,802,642.79

　　(二)扣除非經常性損益項目和金額

　　單位:元 幣種:人民幣

　　非經常性損益項目 金額

　　處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益

　　-175,973.61

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出

　　58,678.92

　　其他非經常性損益項目 -143,006.41

　　所得稅影響數 17,594.20

　　合計 -242,706.90

　　(三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

　　單位:元 幣種:人民幣

　　2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年

　　主營業務收入 905,617,944.49 834,494,346.50 8.52 669,128,524.63

　　利潤總額 59,240,990.91 106,567,792.96 -44.41 60,324,285.52

　　凈利潤 57,110,137.41 87,757,043.13 -34.92 50,053,509.05

　　扣除非經常性損益的凈利潤 57,352,844.31 87,485,021.11 -34.44 51,368,996.01

　　每股收益 0.309 0.474 -34.81 0.2703

　　最新每股收益

　　凈資產收益率(%) 9.82 14.91 減少5.09 個百分點 8.95

　　扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計

　　算的凈資產收益率(%) 9.86 14.86 減少5 個百分點 9.19

　　扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計

　　算的加權平均凈資產收益率(%) 9.84 15.00 減少5.16 個百分點 9.07

　　經營活動產生的現金流量凈額 145,373,736.69 148,800,161.00 -2.30 63,517,176.28

　　每股經營活動產生的現金流量凈額 0.7852 0.8037 -2.30 0.3431

　　2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增減

　　(%) 2003 年末

　　總資產 1,244,302,077.99 950,796,909.18 30.87 861,311,505.98

　　股東權益(不含少數股東權益) 581,497,473.06 588,692,147.45 -1.22 559,112,033.63

　　每股凈資產 3.14 3.18 -1.26 3.02

　　調整后的每股凈資產 3.08 3.12 -1.28 2.94

　　(四)報告期內股東權益變動情況及變化原因

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 185,148,140.00 324,842,185.17 24,734,169.85 12,367,084.94 41,600,567.49 588,692,147.45

　　本期增加 4,200,000.00 5,711,013.74 1,647,038.53 57,110,137.41 68,668,189.68

　　本期減少 75,862,864.07 75,862,864.07

　　期末數 185,148,140.00 329,042,185.17 30,445,183.59 14,014,123.47 22,847,840.83 581,497,473.06

　　(1)資本公積變動原因：專項撥款轉入

　　(2)盈余公積變動原因：利潤分配

　　(3)法定公益金變動原因：中期利潤分配提取

　　(4)未分配利潤變動原因：實現利潤及利潤分配

　　(5)股東權益變動原因：實現利潤及利潤分配

　　四、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表

　　單位:股

　　本次變動前 本次變動增減(＋，-) 本次變動后

　　數量 比例

　　(%)

　　發行新

　　股 送股 公積金

　　轉股 其他 小計 數量 比例

　　(%)

　　一、有限售條件股份

　　1、國家持股

　　2、國有法人持股 82,536,068 44.58 82,536,068 44.58

　　3、其他內資持股

　　其中：境內法人持股 565,589 0.30 565,589 0.30

　　境內自然人持股

　　4、外資持股

　　其中：境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售條件股份合計 83,101,657 44.88 83,101,657 44.88

　　二、無限售條件股份

　　1、人民幣普通股 102,046,483 55.12 102,046,483 55.12

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　無限售條件股份合計 102,046,483 55.12 102,046,483 55.12

　　三、股份總數 185,148,140 100 185,148,140 100

　　有限售條件股份可上市交易時間

　　單位:股

　　時 間 限售期滿新增可上市交易

　　股份數量 有限售條件股份數量余額 無限售條件股份數量余額 說 明

　　2006-10-21 17,111,006 65,990,651 119,157,489

　　2007-10-21 9,257,407 56,733,244 128,414,896

　　2008-10-21 56,733,244 0 185,148,140

　　2、股票發行與上市情況

　　(1) 截止本報告期末至前三年，公司未有增發新股、配售股份等股票發行與上市情況；公司沒有內部職工股份。

　　(2)公司已于2005 年10 月21 日實施了10 送4 的股權分置改革方案，方案實施后公司總股本保持不變，股本結構發生了變化。公司股權分置改革具體方案詳見2005 年9 月12 日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》，股本結構變化公告詳見2005 年10 月25 日《上海證券報》，公告均同時在上海證券交易所網站：www.sse.com.cn 上公告。

　　(3)公司股權分置改革方案實施后，公司總股本未發生變化，但股權結構發生了變化：實施股改前公司非流通股份合計為112,257,795 股、占總股本的60.63%，其中國有法人股111,607,795 股、法人股650,000 股，實施股改后則為有限售條件的流通股份83,101,657 股、占總股本的44.88%，其中國有法人股82,536,068 股、法人股565,589 股。 無限售條件的流通股份為102,046,483 股、占總股本的55.12% 。

　　(二)股東情況

　　1、股東數量和持股情況

　　單位:股

　　報告期末股東總數 35,647

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 年度內

　　增減

　　持有有限售條

　　件股份數量

　　質押或凍結

　　的股份數量

　　南寧化工集團有限公司 國有股東 40.64 75,248,058 75,248,058

　　凍結

　　3,500,000

　　南寧市高新技術開發投資公司 國有股東 3.60 6,662,477 6,662,477

　　南寧統一綜合服務有限責任公司 國有股東 0.26 481,179 481,179

　　王煒 其他 0.24 438,565

　　李建民 其他 0.19 356,180

　　南寧荷花味精有限公司 其他 0.18 325,000 325,000

　　凍結

　　325,000

　　李啟文 其他 0.16 287,000

　　翁暉嵐 其他 0.15 279,538

　　邕寧縣紙業有限公司 其他 0.13 240,589 240,589

　　候菊香 其他 0.11 205,100

　　前十名無限售條件股東持股情況

　　股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類

　　王煒 438,565 人民幣普通股

　　李建民 356,180 人民幣普通股

　　李啟文 287,000 人民幣普通股

　　翁暉嵐 279,538 人民幣普通股

　　候菊香 205,100 人民幣普通股

　　高源 201,500 人民幣普通股

　　王煒 196,000 人民幣普通股

　　王繼文 184,246 人民幣普通股

　　宋毅 167,800 人民幣普通股

　　潘繼紅 160,000 人民幣普通股

　　上述股東關聯

　　關系或一致行

　　動關系的說明

　　本公司股東中，國有法人股股東南寧化工集團有限公司與其他股東不存在關聯關系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。其他股東之間是否存在關聯關系及是否是一致行動人均未知。

　　2、前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

　　單位:股

　　有限售條件股份可上市交易

　　情況

　　有限售條件股東名稱

　　持有的有限售

　　條件股份數量 可上市交易

　　時間

　　新增可上市交

　　易股份數量

　　限售條件

　　75,248,058 2006-10-21 9,257,407

　　65,990,651 2007-10-21 9,257,407 南寧化工集團有限公司

　　56,733,244 2008-10-21 56,733,244

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市或轉讓。

　　在前項規定期滿后通過證券交易

　　所掛牌交易出售原非流通股股份

　　數量占公司股份總數的比例在十

　　二個月內不超過百分之五。

　　在二十四個月內不超過百分之

　　十。

　　南寧市高新技術開發投資公司 6,662,477 2006-10-21 6,662,477

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市交易。

　　南寧統一綜合服務有限責任公司 481,179 2006-10-21 481,179

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市交易。

　　邕寧縣紙業有限公司 240,589 2006-10-21 240,589

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市交易。

　　南寧荷花味精有限公司 325,000 2006-10-21 325,000

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市交易。

　　廣西民族經濟發展資金管理局 144,354 2006-10-21 144,354

　　股權分置改革方案實施之日起十

　　二個月內不上市交易。

　　3、控股股東及實際控制人簡介

　　(1)法人控股股東情況

　　公司名稱：南寧化工集團有限公司

　　法人代表：陳載華

　　注冊資本：11,984 萬元

　　成立日期：1997 年1 月4 日

　　主要經營業務或管理活動：氯堿化學工業及其系列產品和木薯綜合利用產品的開發。

　　(2)法人實際控制人情況

　　公司名稱：南寧市國有資產監督管理委員會

　　(3)控股股東及實際控制人變更情況

　　本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

　　(4)公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　4、其他持股在百分之十以上的法人股東

　　截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

　　五、董事、監事和高級管理人員

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 報告期內從公司領取的

　　報酬總額(萬元)

　　陳載華 董事長 男 45 2004-04-19 2007-04-19 20.50

　　劉建國 董事、總裁 男 48 2004-04-19 2007-04-19 16.40

　　董亞彬 董事、副總裁 男 52 2004-04-19 2007-04-19 14.35

　　袁良毅 董事 男 40 2004-04-19 2007-04-19 -

　　高友志 董事、董事會秘書 男 37 2004-04-19 2007-04-19 14.35

　　彭華波 董事 男 55 2004-04-19 2007-04-19 -

　　張雄斌 獨立董事 男 35 2004-04-19 2007-04-19 2

　　韋正元 獨立董事 男 44 2004-04-19 2007-04-19 2

　　劉自力 獨立董事 男 40 2004-04-19 2007-04-19 2

　　李秋鳳 監事會主席 女 54 2004-04-19 2007-04-19 -

　　駱成志 監事 男 57 2004-04-19 2007-04-19 -

　　喬南湘 監事 女 45 2004-04-19 2007-04-19 8.35

　　余燕松 監事 男 39 2004-04-19 2007-04-19 7.06

　　梁縵纓 監事 女 37 2004-04-19 2007-04-19 4.12

　　覃文征 副總裁 男 36 2004-04-19 2007-04-19 14.35

　　覃衛國 副總裁 男 36 2004-04-19 2007-04-19 14.35

　　阮秀瑩 財務負責人 女 58 2004-04-19 2007-04-19 14.35

　　合計 / / / / / 134.18

　　注：表中報酬總額均為稅前數；報告期內，公司董事、監事、高級管理人員均未持有公司股份；

　　董事袁良毅、彭華波，監事李秋鳳、駱成志未在公司領取報酬。

　　董事、監事、高級管理人員最近5 年的主要工作經歷：

　　(1)陳載華，大學本科，經濟師。自2001 年以來曾任蒲廟造紙廠廠長兼書記，南寧糖業股份有限公司第一副總經理，現任公司董事長，南化集團董事長、黨委書記，貴州省安龍華虹化工有限責任公司董事長。

　　(2)劉建國，大專文化，經濟師。自2001 年以來一直擔任公司董事、總裁，現任公司董事、總裁、貴州省安龍華虹化工有限責任公司董事。

　　(3)董亞彬，大專文化，工程師。自2001 年以來一直擔任公司董事、副總裁、南寧豐塔建材有限公司董事長、廣西南南鋁箔有限責任公司董事。

　　(4)袁良毅，研究生學歷，高級工程師。自2001 年以來曾任公司董事、副總裁，南化集團副董事長、總裁、黨委副書記，現任公司董事、南化集團副董事長、總裁、黨委副書記。

　　(5)高友志，研究生學歷，高級工程師。自2001 年以來一直擔任公司董事、董事會秘書，現任公司董事、董事會秘書、南寧豐塔建材有限公司監事、貴州省安龍華虹化工有限責任公司董事。

　　(6)彭華波，大專文化，高級政工師。自2001 年以來一直擔任公司董事、南化集團工會主席。

　　(7)張雄斌，獨立董事，研究生學歷，中國注冊會計師。自2001 年以來曾任廣西桂東電力股份有限公司董事、副總裁，廣西斯壯股份有限公司副總裁、國海證券有限責任公司董事等職；現任廣西南方控股股份有限公司副董事長、副總裁，柳州化工股份有限公司獨立董事。

　　(8)韋正元，獨立董事，大學本科。自2001 年以來一直擔任國宇律師事務所合伙人、主任。

　　(9)劉自力，獨立董事，博士、教授、博導。自2001 年以來曾任廣西大學“211 工程”辦公室主任，現任廣州大學化學化工學院黨委書記。

　　(10)李秋鳳，大專文化，高級經濟師。自2001 年以來一直擔任公司監事會主席，南化集團黨委副書記、紀委書記。

　　(11)駱成志，大專文化，政工師。自2001 年以來一直擔任南化集團工會副主席，現任公司監事、南化集團工會副主席。

　　(12)喬南湘，大學本科，高級工程師。自2001 年以來一直擔任公司技術中心主任，現任公司監事，技術中心主任，廣西南寧正新科技開發有限公司董事、副總經理。

　　(13)余燕松，大學本科，經濟師。自2001 年以來曾任公司企劃部部長，人力資源部副部長，現任公司監事、辦公室主任。

　　(14)梁縵纓，大專文化，會計師。自2001 年以來曾任公司財務部會計、科長，現任公司監事、內審部內審員。

　　(15)覃文征，大學本科，高級工程師。自2001 年以來曾任公司生產分廠廠長和黨支部書記，現任公司副總裁。

　　(16)覃衛國，大學本科，高級工程師。自2001 年以來曾任公司生產分廠廠長，現任公司副總裁兼總工程師，廣西南寧正新科技開發有限公司董事長、總經理。

　　(17)阮秀瑩，大專，會計師。自2001 年以來一直擔任公司財務負責人。

　　(二)在股東單位任職情況

　　姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取

　　報酬津貼

　　陳載華 南寧化工集團有限公司 董事長、黨委書記 2003-07 2007-08 否

　　袁良毅 南寧化工集團有限公司 副董事長、總裁、黨委副書記 2002-04 2007-08 是

　　彭華波 南寧化工集團有限公司 工會主席 2004-11 2009-11 是

　　李秋鳳 南寧化工集團有限公司 黨委副書記、紀委書記 2002-08 2007-08 是

　　駱成志 南寧化工集團有限公司 工會副主席 2004-11 2009-11 是

　　在其他單位任職情況

　　姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取

　　報酬津貼

　　陳載華 貴州省安龍華虹化工有限責任公司 董事長 2004.1 2007.1 否

　　劉建國 貴州省安龍華虹化工有限責任公司 董事 2004.1 2007.1 否

　　董亞彬 廣西南南鋁箔有限責任公司 董事 2001.11 到期尚未換屆 否

　　高友志 貴州省安龍華虹化工有限責任公司 董事 2004.1 2007.1 否

　　覃衛國 廣西南寧正新科技開發有限公司 董事長、總經理 2004.11 2007.11 否

　　喬南湘 廣西南寧正新科技開發有限公司 董事、副總經理 2004.11 2007.11 否

　　(三)董事、監事、高級管理人員報酬情況

　　1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司制定的《南寧化工股份有限公司高級管理人員薪酬方案》，已經公司二屆十七次董事會通過，并經公司2002 年度股東大會同意。

　　2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：根據公司2002 年年度股東大會決議及《南寧化工股份有限公司高級管理人員薪酬方案》,每年由公司薪酬與考核委員會審核并由專門的考核組織機構批準。

　　3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況

　　不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼

　　袁良毅 是

　　彭華波 是

　　李秋鳳 是

　　駱成志 是

　　(四)公司董事監事高級管理人員變動情況

　　本報告期內公司無董事、監事、高管離任。

　　(五)公司員工情況

　　截止報告期末，公司在職員工為2534 人，需承擔費用的離退休職工為0 人，公司離退休人員均已進入社保體系，公司不再承擔費用。

　　員工的結構如下：

　　1、專業構成情況

　　專業構成的類別 專業構成的人數

　　生產人員 2166

　　銷售人員 33

　　技術人員 157

　　財務人員 25

　　行政人員 153

　　2、教育程度情況

　　教育程度的類別 教育程度的人數

　　研究生及本科生 192

　　大專 290

　　中專 222

　　高中、中技及以下人員 1829

　　六、公司治理結構

　　(一)公司治理的情況

　　公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會《上市公司治理準則》等法律、法規的要求不斷完善公司法人治理結構、規范公司運作。

　　報告期內，根據中國證監會《關于督促上市公司修改公司章程的通知》及《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》和上海證券交易所《關于修改公司章程的通知》等要求，修訂了《公司章程》、《公司股東大會議事規則》、《公司董事會議事規則》和《公司獨立董事工作制度》，進一步健全和完善了公司治理的各項管理制度。

　　新《公司法》、《證券法》出臺后，公司及時組織公司董事、監事、高級管理人員及相關人員學習并參加各種培訓班學習，認真領會新兩法。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　1、獨立董事參加董事會的出席情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　張雄斌 5 5 0 0

　　韋正元 5 5 0 0

　　劉自力 5 5 0 0

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

　　(三)公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

　　(1)業務方面：公司按照《公司法》和《公司章程》規定，自主開展業務經營活動，在氯堿化工產品生產和銷售及其它業務活動中與大股東不存在同業競爭。

　　(2)人員方面：公司人員完全獨立于控股股東，與控股股東在人員的管理和使用上完全分開，公司擁有完整的勞動、人事及工資管理體系。

　　(3)資產方面：公司擁有獨立的生產體系、輔助生產系統和配套設施、工業產權、非專利技術等資產，以及獨立的采購和銷售系統，資產獨立完整，產權清晰。

　　(4)機構方面：公司擁有獨立的決策機構和完整的生產單位，控股股東的職能部門與公司職能部門各自獨立運作，不存在上下級關系。

　　(5)財務方面：公司擁有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度；公司獨立在銀行開戶，依法獨立納稅；公司能夠獨立作出財務決策，不存在控制人干預公司資金使用的情況。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵情況

　　經公司二屆十三次董事會、2002 年第一次臨時股東大會審議通過，公司成立了董事會薪酬與考核委員會，負責對公司的高級管理人員實行績效考核和評價，完善了激勵考核機制。公司《高級管理人員薪酬方案》經二屆十七次董事會、2002 年度股東大會審議通過，公司高級管理人員年薪由崗位工資、風險工資、重點目標獎三部分構成。每年由公司薪酬與考核委員會審核并由專門的考核組織機構批準，從德、能、勤、績四個方面對高級管理人員完成的業績和履行職務情況進行年度個人述職和民主評議，同時根據目標完成情況和政府有關文件實行獎懲。公司高級管理人員的考評和激勵機制的建立，提高了高級管理人員的工作效率和創造性，對公司的發展和業績的增長起到了較好的促進作用。

　　七、股東大會情況簡介

　　(一)年度股東大會情況

　　公司于2005 年3 月9 日召開2004 年度股東大會，決議公告刊登在2005 年3 月10 日 的《上海證券報》。

　　(二)臨時股東大會情況

　　(1)第1 次臨時股東大會情況：

　　公司于2005 年9 月5 日召開2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在2005 年9 月7 日的《上海證券報》。

　　(2)第2 次臨時股東大會情況：

　　公司于2005 年10 月14 日召開2005 年相關股東會議，決議公告刊登在2005 年10 月17 日的《中國證券報》、《上海證券報》。

　　八、董事會報告

　　管理層討論與分析

　　(一)報告期經營情況回顧

　　1、公司報告期內總體經營情況

　　公司所處的行業是氯堿化工行業，公司主營業務為氯堿化學工業及其系列產品，農藥、消毒劑等無機和有機化工產品的研究、開發、生產和銷售。

　　報告期內，公司實現主營業務收入90,561.79 萬元、主營業務利潤17,000.52 萬元、凈利潤5,711.01 萬元，與上年同期相比分別增長8.52%、-25.11%、-34.92%，其中主導產品燒堿、聚氯乙烯銷售收入與上年同期相比分別增長35.75%、1.45%。2005 年度公司上交所得稅為213.09 萬元，比2004 年度減少1,667.59 萬元，主要原因：一是公司2005 年度實現利潤減少；二是技術改造國產設備投資抵免企業所得稅461 萬元及壞帳損失抵免企業所得稅214 萬元所致。

　　造成公司主營業務利潤、凈利潤下降的主要原因是：報告期內，國內氯堿行業產能擴建的集中投產，氯堿產品供過于求的矛盾突出；電價格大幅的上揚，主要原材料、煤炭等價格不斷攀升，導致企業運行成本不斷升高，毛利率下降所致。

　　面對各種困難，報告期內，公司堅持內抓管理，開源節流、狠抓物能消耗及成本管理，持續增強自身成本優勢，提升產品競爭能力；根據市場的變化，及時、合理的調整經營策略，最大限度地消除不利因素對公司生產經營的影響，確保了公司在整個行業低迷的情況下取得不易的成績。具體做法有：

　　(1)整合資源抓技改，為擴大產能、實現規模經濟奠定基礎。

　　2005 年完成10 萬噸/年燒堿一期(6 萬噸/年離子膜燒堿)項目、6 萬噸/年聚氯乙烯項目、配套130 噸/時鍋爐及自發電項目；至此公司主產品：燒堿產能達到22 萬噸/年(其中：隔膜燒堿10 萬噸/年，離子膜燒堿12 萬噸/年)，聚氯乙烯產能達到12 萬噸/年，為參與市場競爭奠定了規模基礎。

　　(2)面對市場的變化，優化營銷網絡，規范采購管理。

　　公司堅持以市場為導向，及時調整產品結構，調整營銷策略，整合營銷資源，重點抓好市場的開拓和鞏固，確保了公司產品產銷平衡。針對美國及歐盟對強氯精消毒劑的反傾銷，公司重點開發東南亞、中東、拉美、南美及大洋洲和加拿大市場，初步建立了全球的銷售網絡，有效地消除了反傾銷對強氯精銷售的影響。

　　規范物資采購管理，加強審核監督，重點抓好“雙六”項目工程物資采購、基建項目及日常生產用原材料等的招標工作。全年共進行293 次招標，標的總金額達9776 萬元，節約采購成本937 萬元。

　　受供電價格大幅上漲及公司主要大宗原材料原鹽、電石、燃煤的價格一直在高價位波動的影響，公司采取全部進口澳鹽，電石采購以貴州安龍基地為主；通過采取有獎有罰和退貨處理等措施，嚴格控制各類原材料質量指標，確保了原材料進貨的質量，為公司降低生產成本奠定了基礎。

　　(3)強化內部管理，全面提升管理水平，有效節能降耗。

　　實施經濟目標管理，根據公司生產經營的變化，及時調整考核策略，采取員工收入與公司利潤指標掛鉤考核的辦法，充分體現員工收入與企業效益息息相關的原則，提高了員工市場經濟意識。推進市場鏈模式的深入開展，增強了員工的工作責任心和市場競爭意識，提高了服務質量和工作效率。

　　加強生產管理和協調調度，抓好氯堿平衡生產，確保主要產品高產穩產。2005 年公司主要產品產量除鹽酸略有下降外，其他產品產量均比上年有所增產。

　　加強設備管理和工藝技術管理，2005 年公司工藝控制指標合格率穩中有升，產品物能耗同比有所下降，在考核的79 項物能耗指標中，共有63 項下降，8 項上升，8 項持平，公司設備維護保養水平不斷提高，設備故障停機率大幅降低，有效降低了產品生產成本。

　　財務管理方面，重點抓好財務預算控制及現金管理，杜絕費用無序開支。開展清倉查庫工作，減少庫存資金占用，提高資金運營質量。

　　公司繼續開展QC 小組活動，為企業節能降耗、提高經濟效益作貢獻。2005 年，《降低30%隔膜堿蒸發汽耗》獲全國優秀QC 成果獎，《減少6＃鍋爐故障停爐次數》獲廣西壯族自治區優秀QC 成果獎，《降低TCCA 的CA 耗》及《提高氰尿酸一等品率》獲廣西壯族自治區先進QC 成果獎。

　　2、公司主營業務及其經營狀況

　　(1)主營業務分行業、分產品情況表

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　分行業或分產品 主營業務收入

　　主營業務

　　成本

　　主營業務

　　利潤率(%)

　　主營業務收入

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業務成本

　　比上年增減

　　(%)

　　主營業務利潤

　　率比上年增減

　　(%)

　　行業

　　氯堿行業 90,561.79 72,996.15 19.40 8.52 21.27 -8.47

　　產品

　　液堿 26,852.16 15,459.33 42.43 35.75 26.40 4.26

　　聚氯乙烯 39,167.19 36,315.26 7.28 1.45 23.36 -16.47

　　鹽酸 4,198.28 4,077.38 2.88 -28.42 -2.21 -26.03

　　液氯 7,310.03 4,758.41 34.91 -2.15 30.04 -16.11

　　強氯精 7,391.35 7,096.84 3.98 -1.30 1.68 -2.81

　　敵百蟲 2,339.18 2,285.67 2.29 20.55 29.77 -6.94

　　其他化工產品 3,303.60 3,003.26 9.09 43.99 53.56 -5.67

　　說明：液堿主營業務收入同比增加35.75%主要系產品售價提高及產量增加所致；燒堿、聚氯乙烯主營業務成本同比分別上升21.27%、23.36%主要系電價上漲所致；聚氯乙烯主營業務利潤率同比下降16.47%主要系產品價格大幅度下降所致。

　　(2)主營業務分地區情況表

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　本省內 28,398.31 10.17

　　省 外 62,163.48 7.79

　　(3)占主營業務收入或主營業務利潤總額10%以上的主要產品

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%)

　　行業

　　氯堿行業 90,561.79 72,996.15 19.40

　　產品

　　液堿 26,852.16 15,459.33 42.43

　　聚氯乙烯 39,167.19 36,315.26 7.28

　　3、主要供應商、客戶情況

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　前五名供應商采購金額合計 30,122 占采購總額比重(%) 63.03

　　前五名銷售客戶銷售金額合計 24,503 占銷售總額比重(%) 27.06

　　4、報告期末公司資產構成同比發生重大變動的說明

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　本報告期 上年度期末 同比變化情況

　　資產項目名稱

　　期末數 占資產的比重% 期末數 占資產的比重% 變動金額 增減%

　　固定資產凈值 67,859.07 54.54 36,127.14 38.00 31,731.93 87.83

　　在建工程 16,108.98 12.95 20,670.98 21.74 -4,562.00 -22.07

　　長期借款 13,115.00 10.54 10,333.00 10.87 2,782.00 26.92

　　說明：由于公司進行“雙六”工程建設，所以長期借款較上年同期增加26.92%，而該工程已于年底預結轉固定資產，因此在建工程較上年同期下降22.07%，而固定資產則較上年同期增加87.83%。

　　5、報告期公司主要財務數據同比發生重大變動的說明

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　項目名稱 2005 年度 2004 年度 增減金額 增減比例%

　　主營業務成本 72,996.15 60,194.68 12,801.47 21.27

　　主營業務利潤 17,000.52 22,702.07 -5,701.55 -25.11

　　營業費用 3,212.11 3,357.81 -145.70 -4.34

　　管理費用 7,003.09 8,426.79 -1,423.71 -16.89

　　財務費用 1,371.06 876.31 494.75 56.46

　　凈利潤 5,711.10 8,775.70 -3,064.60 -34.92

　　說明：主營業務成本同比上升21.27%主要系電價及原材料價格上漲所致；主營業務利潤、凈利潤比分別下降25.11%、34.92%主要系聚氯乙烯產品價格大幅度下降及電價和部分原材料漲價所致；財務費用大幅上升56.46%主要系公司新項目增加銀行借款導致利息增加所致。

　　6、報告期公司現金流量構成情況說明

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　項目 2005 年度 2004 年度

　　一、經營活動

　　現金流入總額 108,696.88 89,450.52

　　現金流出總額 94,159.50 74,570.51

　　現金流量凈額 14,537.37 14,880.02

　　二、投資活動

　　現金流入總額 108.00 4,273.66

　　現金流出總額 32,122.24 22,507.01

　　現金流量凈額 -32,014.24 -18,233.36

　　三、籌資活動

　　現金流入總額 49,661.00 32,812.00

　　現金流出總額 32,364.39 32,280.39

　　現金流量凈額 17,296.61 531.61

　　說明：(1)經營活動產生的現金流入增加是因為產量增加，銷售收入增加所致。流出增加則是產量增加引起的原材料采購量的增加。

　　(2)投資活動產生的現金流入減少是因為上年有收回投資，流出增加是因為“雙六”等工程投資增加所致。

　　(3)籌資活動產生的現金流入增加是因為“雙六”工程建設增加借款所致。

　　7、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

　　公司控股子公司南寧豐塔建材有限公司，由于公司授權自然人股東負責該公司實際上的經營管理，并享有全部資產的使用權和經營管理權，因此公司采用成本法核算。

　　公司沒有單個控股子公司的凈利潤或單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到10%以上公司的情況。

　　(二)公司對未來發展的展望

　　1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

　　目前，國內氯堿行業的產能擴建加快，氯堿產品整體供大于求的矛盾逐步顯現，產品需求增速減緩，市場競爭激烈；由于生產用電價格的調高，主要原材料、煤炭等價格攀升，造成氯堿企業運行成本升高，氯堿行業各產品毛利率下降；主導產品聚氯乙烯等價格大幅回落，導致氯堿行業整體盈利水平下降。預計上述影響至2006 年仍將延續。

　　2、公司未來發展機遇和挑戰，發展戰略以及各項業務的發展情況

　　燒堿作為基礎化工原料行業，與國民經濟發展密切相關。廣西地區有豐富的制糖蔗渣和鋁土礦資源，鋁業和糖業是廣西支柱產業，蔗渣造紙是廣西造紙業具有特色的優勢產業之一，這些產業對燒堿的需求有力地促進了當地燒堿的發展。而鄰近的廣東省有較發達的輕工業、塑料加工業及冶煉工業， 對燒堿和PVC 的需求也較大，就廣西地區來說，現有燒堿產能仍不能滿足當地造紙業和鋁加工業發展的需要，為公司的后續發展提供了較好的機遇。

　　未來幾年公司將走循環經濟道路，堅持主業專業化和投資謹慎多元化相結合的發展戰略：(1)通過采用先進技術改造傳統工藝，優化資源配置，做大做強氯堿主業，大力開發一系列適應市場、符合國家產業政策的高附加值精細化工產品，進一步調整產品結構，提高公司盈利能力；(2)根據廣西稀土資源豐富且未進行開發的現狀和公司生產酸、堿的優勢，尋求與稀土行業具有比較優勢的公司合作，涉足稀土新材料領域；(3)依托公司生產氯的優勢，計劃與國內有實力的氯化石蠟生產、供應商合作，生產高純氯化石蠟，不僅可消耗公司大量的氯氣，提高公司氯平衡能力并減輕公司危險品長途運輸的風險及降低運輸費用；(4)充分利用資本平臺，通過收購兼并等多種方式對廣西及周邊地區氯堿產業進行整合，進一步加強公司區域性壟斷地位，增強產品市場競爭力，提高經濟效益，從而把南化股份做強做大。

　　3、新年度經營計劃

　　2006 年公司計劃：主營業務收入11.5 億元，燒堿商品量21.4 萬噸、聚氯乙烯12.4 萬噸，各項現金支出13 億元。

　　進入2006 年，行業在近二年的產能擴張將全面釋放，行業的競爭態勢將更為嚴峻，保持清醒的頭腦，抓住發展機遇，加快市場布局，持續提高企業核心競爭力，為企業“十一五”規劃的開局奠定好的基礎，實現可持續發展的長遠目標，我們主要抓好以下幾項工作：

　　(1) 持續開展技術創新、技術改造和項目建設，圍繞做大做強氯堿主業和不斷開發新產品，確保經濟持續增長。

　　(2)以創新理念、整合營銷資源，完善市場布局，提高市場控制和應對能力，堅持誠信經營、依法經營，提升公司品牌形象。

　　(3) 加大工藝設備管理力度，嚴肅工藝紀律管理，有效降低產品成本，維持產品質量穩定提高， 實現安全、穩產、高產。

　　(4) 加強基礎管理，推進管理精細化，對公司內部各種資源進行優化整合，盤活存量，把每件事情做精、做細，提高管理工作效率，為企業創造效益。

　　(5) 加強財務管理，嚴格執行各項財務管理制度，抓好財務預算控制和成本控制體系的管理以及信貸、費用開支管理，確保資金高效使用。

　　4、公司未來1-2 年發展資金需求、使用計劃及資金來源情況

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　序號 項目名稱 項目計劃投資已投入資金 尚需資金 資金來源

　　1

　　新建10 萬噸/年離子膜法燒堿之二

　　期4 萬噸/年工程及配套項目

　　11,202 5,081 6,121 自籌及借款

　　2 年產5000 噸合成氨擴建項目 2,386 1,386 1,500 自籌及借款

　　3 新增25MW 發電裝置(3#)汽輪機組3,620 620 3,000 自籌及借款

　　4 其他技改項目合計 5,800 2,000 3,800 自籌及借款

　　5 新建年產3000 噸稀土項目 5,000 0 5,000 合作投資

　　6 新建氯化石蠟項目 500 0 500 合作投資

　　7 新建電石渣水泥項目 10,000 0 10,000 合作投資

　　合 計 38,098 8,826 29,772

　　5、對公司未來發展的風險及對策

　　(1)主要原材料采購和價格波動的風險

　　由于公司生產主要原材料原鹽和電石的供應商在省外或國外，原材料供應是否穩定將直接影響到公司生產經營的正常進行。

　　擬采取的對策：

　　A、電石

　　①公司將繼續完善和擴大電石基地。公司投資參股的貴州省安龍華虹化工有限責任公司作為公司主要的電石供應基地，為公司長期提供質優價廉的電石原料打下基礎。

　　②公司將繼續開拓西北、西南等其它電石供應市場，尋找和培育新的供應商，采取多渠道、多元化的供應方式，以避免主要原材料供貨渠道單一的風險。

　　③公司將建立起科學完善的存貨管理制度，日常保持合理的原材料儲備量，以規避公司主要原材料缺貨的風險。

　　B、原鹽

　　公司將加大對國外鹽的采購比重，并借鑒期貨交易套期保值的原理合理設定合約條款，以規避國內原鹽價格波動對公司經營和盈利的影響。

　　(2)業務集中的風險

　　公司收入主要來源于主導產品燒堿、聚氯乙烯，2005 年燒堿和聚氯乙烯的銷售收入合計為

　　66,019.35 萬元，占公司主營業務收入的72.90%，因而存在生產經營相對集中的風險，主導產品的收益直接影響到公司的盈利水平。

　　擬采取的對策：

　　從廣西發展趨勢看，氯堿行業將是一個和造紙及有色金屬行業相配套的具有廣闊發展前景的行業，燒堿和聚氯乙烯產品的市場需求發展空間巨大，因此公司大力發展燒堿和聚氯乙烯，將有利于公司的長遠發展，有助于提升公司的盈利能力。另一方面將以產品創新為核心，逐步優化產品結構，開拓新產品，減少由于業務相對集中給公司整體經營業績帶來的不利影響。

　　采用新的生產工藝，在保證產品質量的同時，盡可能降低生產成本；在原材料采購方面，采取有效措施控制原材料采購成本，減少主導產品因價格的下調對公司收入的影響。

　　(3)電力不足與電價波動的風險

　　電的成本占燒堿總成本的60%，因而電力不足或價格波動均會對公司的經營業績造成不利影響。

　　擬采取的對策：

　　公司作為國家重點氯堿化工企業和南寧市大型企業，在用電政策方面受到地方政府一貫的支持。

　　公司將進一步爭取在用電方面的政策支持，盡可能保證公司的生產用電。此外，公司還將針對廣西水電資源豐富的特點和枯水期、豐水期不同時段的具體情況，根據電量變化合理安排不同盈利能力產品的生產負荷，從而減少電力緊張對公司生產經營造成的不利影響。

　　此外，公司將增加自發電能力。公司新建130 噸/小時的循環流化床鍋爐及熱電聯產項目已于2005 年第四季度投入運行，年發電能力占公司總用電量的20%左右。公司將在后續幾年內，加大熱電聯產項目的投入，進一步擴大公司自發電能力，公司自發電能力的提高將在一定程度上緩解公司電力供應緊張的局面、降低公司綜合電價水平。

　　(三)公司投資情況

　　1、募集資金使用情況

　　報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

　　2、非募集資金項目情況

　　(1)新建10 萬噸/年離子膜法燒堿之一期6 萬噸/年項目

　　公司出資15,194 萬元人民幣投資該項目， 2005 年底完工未結算。

　　(2)鍋爐技術改造項目

　　公司出資6,604 萬元人民幣投資該項目， 2005 年底完工未結算。

　　(3)新建6 萬噸/年聚氯乙烯項目

　　公司出資14,310 萬元人民幣投資該項目， 2005 年底完工未結算。

　　(四)董事會日常工作情況

　　1、董事會會議情況及決議內容

　　(1)公司于2005 年1 月17 日召開三屆五次董事會會議，決議公告刊登在2005 年1 月19 日的《上海證券報》；

　　(2)公司于2005 年4 月20 日召開三屆六次董事會會議，決議公告刊登在2005 年4 月22 日的《上海證券報》；

　　(3)公司于2005 年7 月28 日召開三屆七次董事會會議，決議公告刊登在2005 年7 月30 日的《上海證券報》；

　　(4)公司于2005 年9 月11 日召開三屆八次董事會會議，決議公告刊登在2005 年9 月12 日的《上海證券報》；

　　(5)公司于2005 年10 月28 日召開三屆九次董事會會議，審議通過《公司2005 年第三季度報告》。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　2005 年共召開了三次股東大會，董事會對各次股東大會的決議及時公開披露在公司指定的報刊上，對股東大會的決議具體落實如下：

　　(1)根椐2004 年股東大會決議，董事會于2005 年4 月實施了2004 年度利潤分配,按每10 股分配現金紅利2.20 元(含稅)給全體股東。

　　(2)根椐2005 年第一次臨時股東大會決議，董事會于2005 年9 月實施了2005 年半年度利潤分配，按每10 股分配現金紅利1.50 元(含稅)給全體股東。

　　(3)根椐2005 年相關股東會議決議，2005 年10 月非流通股股東向流通股股東按股權分置改革方案實施了每10 股送4 股的對價。

　　(五)利潤分配或資本公積金轉增預案

　　經深圳市鵬城會計師事務所有限公司審計，2005 年度公司實現凈利潤57,110,137.41 元，按10% 比例計提法定盈余公積5,711,013.74 元，加上年初未分配利潤41,600,567.49 元，減去2005 年4 月已分配股利40,732,590.80 元和2005 年9 月已分配股利27,772,221.00 元，本次可供股東分配的利潤為22,847,840.83 元，擬以2005 年末總股本185,148,140.00 股為基數，按每10 股分配現金紅利1.10 元(含稅)給全體股東，共計分配現金紅利20,366,295.40 元，剩余未分配利潤結轉下一會計年度。本次不實施資本公積金轉增股本。

　　該利潤分配方案須提交股東大會審議。

　　九、監事會報告

　　(一)監事會的工作情況

　　1、三屆三次監事會會議于2005 年元月17 日下午在南化大廈五樓會議室召開，會議審議通過以下事項：

　　(1)審議通過《公司2004 年度報告》；

　　(2)審議通過《公司2004 年財務決算報告及2005 年財務預算報告》；

　　(3)審議通過《公司壞帳損失核銷議案》；

　　(4)審議通過《公司2004 年度利潤分配預案》；

　　(5)審議通過《公司監事會2004 年度報告》。

　　會議決議公告刊登在2005 年元月19 日的《上海證券報》。

　　2、三屆四次監事會會議于2005 年7 月28 日上午在南化大廈五樓會議室召開，會議審議通過以下事項：審議通過《公司2005 年半年度報告》。

　　本報告期內，公司監事會履行了監督職能。

　　(1)對公司高管人員履行職務情況進行監督；

　　(2)對公司決策程序進行監督；

　　(3)對生產經營和財務進行監督；

　　(4)對關聯交易情況進行監督。

　　監事會成員通過參加公司辦公會、專題會、董事會會議等，了解跟蹤公司決策程序、生產經營的大政方針的制訂及執行情況。監事會組織內審部圍繞公司經濟工作及內控制度執行行為開展工作。一是對公司物資招標采購進行全程監督，二是對公司實施的一些重大項目進行內審，全年完成了“雙六”工程規范化管理制度的執行情況、“雙六”工程資金使用審批程序執行情況、銷售計劃與合同管理執行情況的審計。

　　(二)監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　公司能按《公司法》和公司章程規范運作。公司重大事項決策程序合法。公司建立比較完善的內部控制制度，并有效執行。公司董事、總裁在執行公司職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

　　(三)監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　監事會組織內審部對公司財務進行了專項檢查，結果顯示公司財務2005 年對公司“雙六”工程這一重大工程項目資金使用審批符合制度規定的程序；財務管理、控制制度執行情況良好。本年度公司壞賬核銷符合會計制度的規定，符合法定的程序。

　　2005 年度公司財務報告真實地反映了公司財務狀況，監事會同意深圳市鵬城會計師事務所有限公司出具的標準無保留意見的財務審計報告。

　　公司年報編制和審議程序符合中國證監會及上海證券交易所的規定，符合公司內部管理制度的規定。

　　監事會未發現參與年報編制和審議人員違反保密規定行為。

　　(四)監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　本年度公司與關聯方南寧化工集團有限公司、貴州省安龍華虹化工有限責任公司交易價格公平、公開、公允，沒有損害公司利益。

　　十、重要事項

　　(一)重大訴訟仲裁事項

　　本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項

　　本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。

　　(三)報告期內公司重大關聯交易事項

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　(1)、購買商品、接受勞務的重大關聯交易 單位:萬元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交

　　易內容 關聯交易定價原則 關聯交

　　易價格

　　關聯交易

　　金額

　　占同類交

　　易額的比

　　重(%)

　　結算

　　方式

　　市場

　　價格

　　對公司

　　利潤的

　　影響

　　南寧化工集團

　　有限公司

　　采購另

　　星貨物

　　在同類貨物市場價格

　　的基礎上協議確定 79.87 0.16 現金 無

　　貴州省安龍華

　　虹化工有限責

　　任公司

　　電石 在同類貨物市場價格

　　的基礎上協議確定 0.2073 13,921.75 27.90 現金 無

　　(2)、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易 單位:萬元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交

　　易內容 關聯交易定價原則 關聯交

　　易價格

　　關聯交

　　易金額

　　占同類交易

　　額的比重

　　(%)

　　結算

　　方式

　　市場價

　　格

　　對公司

　　利潤的

　　影響

　　南寧化工集

　　團有限公司

　　銷售貨

　　物

　　按對外銷售同類貨物的市場價格確定按對外銷售同類貨物的市場價格確定

　　147.84 0.16 現金 無

　　南寧化工集團有限公司 其中:

　　燒堿

　　按對外銷售同類貨物的市場價格確定按對外銷售同類貨物的市場價格確定

　　0.1957 9.54 0.10 現金 0.1965 無

　　南寧化工集

　　團有限公司

　　其中:

　　鹽酸

　　按對外銷售同類貨物的市場價格確定按對外銷售同類貨物的市場價格確定

　　0.0488 82.13 1.96 現金 0.0488 無

　　南寧化工集團有限公司 其中:

　　敵百蟲

　　按對外銷售同類貨物的市場價格確定按對外銷售同類貨物的市場價格確定

　　0.7787 46.73 2.00 現金 0.8399 無

　　南寧化工集團有限公司 運輸及

　　保衛 依據公平交易的原則 無

　　(四)托管情況

　　本年度公司無托管事項。

　　(五)承包情況

　　本年度公司無承包事項。

　　(六)租賃情況

　　本年度公司無租賃事項。

　　(七)擔保情況

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經

　　履行完畢

　　是否為關

　　聯方擔保

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2004-02-24 3,000 連帶責任擔保 2004-02-24

　　～2010-02-20

　　否 否

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2004-04-23 5,000 連帶責任擔保 2004-04-23

　　～2010-02-20

　　否 否

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2005-10-31 2,000 連帶責任擔保 2005-10-31

　　～2007-10-30

　　否 否

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2005-10-31 2,000 連帶責任擔保 2005-10-31

　　～2008-06-28

　　否 否

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2005-10-31 2,000 連帶責任擔保 2005-10-31

　　～2008-10-30

　　否 否

　　南寧糖業股

　　份有限公司 2004-04-22 5,000 連帶責任擔保 2004-04-22

　　～2005-10-30

　　是 否

　　報告期內擔保發生額合計 11,000

　　報告期末擔保余額合計 14,000

　　公司對控股子公司的擔保情況

　　報告期內對控股子公司擔保發生額合計 0

　　報告期末對控股子公司擔保余額合計 0

　　公司擔保總額情況(包括對控股子公司的擔保)

　　擔保總額 14,000

　　擔保總額占公司凈資產的比例(%) 24.08

　　其中：

　　為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保

　　的金額 0

　　直接或間接為資產負債率超過70%的被擔

　　保對象提供的債務擔保金額 0

　　擔保總額超過凈資產 50%部分的金額 0

　　上述三項擔保金額合計 0

　　(1)、2004 年2 月24 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為3,000 萬元人民幣，擔保期限為2004 年2 月24 日至2010 年2 月20 日，該擔保存在反擔保， (2)、2004 年4 月23 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為5,000 萬元人民幣，擔保期限為2004 年4 月23 日至2010 年2 月20 日，該擔保存在反擔保， (3)、2005 年10 月31 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為2,000 萬元人民幣，擔保期限為2005 年10 月31 日至2007 年10 月30 日，該擔保存在反擔保，

　　(4)、2005 年10 月31 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為2,000 萬元人民幣，擔保期限為2005 年10 月31 日至2008 年6 月28 日，該擔保存在反擔保，

　　(5)、2005 年10 月31 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為2,000 萬元人民幣，擔保期限為2005 年10 月31 日至2008 年10 月30 日，該擔保存在反擔保，

　　( 6)、2004 年4 月22 日，南化股份為南寧糖業股份有限公司提供擔保，擔保金額為5,000 萬元人民幣，擔保期限為2004 年4 月22 日至2005 年10 月30 日，該擔保存在反擔保，已履行完畢， 截止2005 年12 月31 日，本公司實際為南寧糖業股份有限公司擔保金額為14000 萬元。

　　(八)委托理財情況

　　本年度公司無委托理財事項。

　　(九)其他重大合同

　　本年度公司無其他重大合同。

　　(十)承諾事項履行情況

　　報告期內或持續到報告期內，公司或持股5%以上股東沒有承諾事項。

　　(十一)聘任、解聘會計師事務所情況

　　報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任深圳市鵬城會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共35 萬元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了5 年審計服務。

　　經2005 年3 月9 日公司2004 年度股東大會審議通過，公司續聘深圳市鵬城會計師事務所有限公司為公司審計機構。

　　(十二)公司、董事會、董事受處罰及整改情況

　　報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

　　(十三)其它重大事項

　　報告期內公司無其他重大事項。

　　十一、財務會計報告

　　公司年度財務報告已經深圳市鵬城會計師事務所有限公司注冊會計師桑濤、徐凌審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。

　　(一)、審計報告

　　審計報告

　　深鵬所股審字[2006]003 號

　　南寧化工股份有限公司全體股東

　　我們接受委托，審計了后附的南寧化工股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)2005 年12 月31 日公司及合并的資產負債表、2005 年公司及合并的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照《中國注冊會計師獨立審計準則》計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司于2005 年12 月31 日公司及合并的財務狀況及2005 年公司及合并的經營成果和現金流量。

　　深圳市鵬城會計師事務所有限公司

　　中國注冊會計師：桑濤 、徐凌

　　中國 深圳

　　(二)財務報表

　　資產負債表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位:南寧化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 合并 母公司

　　項目 合

　　并

　　母公

　　司

　　期末數 期初數 期末數 期初數

　　資產：

　　流動資產：

　　貨幣資金 38,433,500.63 40,236,143.42 38,433,500.63 40,236,143.42

　　短期投資

　　應收票據 4,979,369.00 6,155,113.06 4,979,369.00 6,155,113.06

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 56,148,041.42 51,418,559.05 56,148,041.42 51,418,559.05

　　其他應收款 2,718,901.19 2,463,457.18 2,718,901.19 2,463,457.18

　　預付賬款 14,764,640.87 16,434,576.41 14,764,640.87 16,434,576.41

　　應收補貼款

　　存貨 87,529,372.08 69,018,057.84 87,529,372.08 69,018,057.84

　　待攤費用 1,056,889.02 716,111.51 1,056,889.02 716,111.51

　　一年內到期的長期債

　　權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 205,630,714.21 186,442,018.47 205,630,714.21 186,442,018.47

　　長期投資：

　　長期股權投資 79,362,361.99 79,170,398.80 79,362,361.99 79,170,398.80

　　長期債權投資

　　長期投資合計 79,362,361.99 79,170,398.80 79,362,361.99 79,170,398.80

　　其中：合并價差(貸差

　　以“-”號表示，合并

　　報表填列)

　　其中：股權投資差額

　　(貸差以“-”號表

　　示，合并報表填列)

　　固定資產：

　　固定資產原價 960,074,939.75 598,436,102.19 960,074,939.75 598,436,102.19

　　減：累計折舊 281,484,220.04 237,164,684.17 281,484,220.04 237,164,684.17

　　固定資產凈值 678,590,719.71 361,271,418.02 678,590,719.71 361,271,418.02

　　減：固定資產減值準

　　備

　　固定資產凈額 678,590,719.71 361,271,418.02 678,590,719.71 361,271,418.02

　　工程物資 7,045,843.46 3,321,990.97 7,045,843.46 3,321,990.97

　　在建工程 161,089,804.25 206,709,836.41 161,089,804.25 206,709,836.41

　　固定資產清理

　　固定資產合計 846,726,367.42 571,303,245.40 846,726,367.42 571,303,245.40

　　無形資產及其他資

　　產：

　　無形資產 112,582,634.37 113,881,246.51 112,582,634.37 113,881,246.51

　　長期待攤費用

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產

　　合計 112,582,634.37 113,881,246.51 112,582,634.37 113,881,246.51

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計 1,244,302,077.99 950,796,909.18 1,244,302,077.99 950,796,909.18

　　負債及股東權益：

　　流動負債：

　　短期借款 410,200,000.00 191,500,000.00 410,200,000.00 191,500,000.00

　　應付票據

　　應付賬款 71,311,474.83 32,267,229.17 71,311,474.83 32,267,229.17

　　預收賬款 12,785,160.25 8,017,821.39 12,785,160.25 8,017,821.39

　　應付工資

　　應付福利費 5,556,821.63 4,900,614.43 5,556,821.63 4,900,614.43

　　應付股利

　　應交稅金 3,445,247.76 10,106,461.98 3,445,247.76 10,106,461.98

　　其他應交款 250,604.12 236,030.10 250,604.12 236,030.10

　　其他應付款 8,826,543.34 7,131,389.75 8,826,543.34 7,131,389.75

　　預提費用 398,753.00 215,214.91 398,753.00 215,214.91

　　預計負債

　　一年內到期的長期負

　　債 17,370,000.00 17,370,000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計 530,144,604.93 254,374,761.73 530,144,604.93 254,374,761.73

　　長期負債：

　　長期借款 131,150,000.00 103,330,000.00 131,150,000.00 103,330,000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款 1,510,000.00 4,400,000.00 1,510,000.00 4,400,000.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計 132,660,000.00 107,730,000.00 132,660,000.00 107,730,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 662,804,604.93 362,104,761.73 662,804,604.93 362,104,761.73

　　少數股東權益(合并報表填列)

　　所有者權益(或股東權益)：

　　實收資本(或股本) 185,148,140.00 185,148,140.00 185,148,140.00 185,148,140.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)

　　凈額 185,148,140.00 185,148,140.00 185,148,140.00 185,148,140.00

　　資本公積 329,042,185.17 324,842,185.17 329,042,185.17 324,842,185.17

　　盈余公積 44,459,307.06 37,101,254.79 44,459,307.06 37,101,254.79

　　其中：法定公益金 14,014,123.47 12,367,084.94 14,014,123.47 12,367,084.94

　　未分配利潤 2,481,545.43 867,976.69 2,481,545.43 867,976.69

　　擬分配現金股利 20,366,295.40 40,732,590.80 20,366,295.40 40,732,590.80

　　外幣報表折算差額(合并報表填列)

　　減：未確認投資損失(合并報表填列)

　　所有者權益(或股東權益)合計 581,497,473.06 588,692,147.45 581,497,473.06 588,692,147.45

　　負債和所有者權益(或股東權益)總計 1,244,302,077.99 950,796,909.18 1,244,302,077.99 950,796,909.18

　　公司法定代表人: 陳載華 主管會計工作負責人: 阮秀瑩 會計機構負責人: 張海堅

　　利潤及利潤分配表

　　2005 年1-12 月

　　編制單位:南寧化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 合并 母公司

　　項目 合并

　　母公司

　　本期數 上年同期數 本期數 上年同期數

　　一、主營業務收入 905,617,944.49 834,494,346.50 905,617,944.49 834,249,968.59

　　減：主營業務成本 729,961,534.86 601,946,819.91 729,961,534.86 601,797,644.16

　　主營業務稅金及附加 5,651,170.84 5,526,793.35 5,651,170.84 5,526,793.35

　　二、主營業務利潤(虧損

　　以“-”號填列) 170,005,238.79 227,020,733.24 170,005,238.79 226,927,690.07

　　加：其他業務利潤(虧損

　　以“-”號填列) 4,086,664.44 4,633,661.33 4,086,664.44 4,425,758.97

　　減: 營業費用 32,121,076.12 33,578,061.65 32,121,076.12 33,548,559.14

　　管理費用 70,030,885.98 84,267,940.56 70,030,885.98 84,015,554.37

　　財務費用 13,710,612.31 8,763,099.87 13,710,612.31 8,768,085.03

　　三、營業利潤(虧損以

　　“-”號填列) 58,229,328.82 105,045,292.49 58,229,328.82 105,021,250.50

　　加：投資收益(損失以

　　“-”號填列) 1,271,963.19 1,683,109.67 1,271,963.19 1,689,101.57

　　補貼收入

　　營業外收入 58,678.92 380,849.69 58,678.92 380,849.69

　　減：營業外支出 318,980.02 541,458.89 318,980.02 541,458.89

　　四、利潤總額(虧損總額

　　以“-”號填列) 59,240,990.91 106,567,792.96 59,240,990.91 106,549,742.87

　　減：所得稅 2,130,853.50 18,806,755.23 2,130,853.50 18,792,699.74

　　減：少數股東損益 3,994.60

　　加：未確認投資損失(合

　　并報表填列)

　　五、凈利潤(虧損以“-

　　”號填列) 57,110,137.41 87,757,043.13 57,110,137.41 87,757,043.13

　　加：年初未分配利潤 41,600,567.49 26,254,485.63 41,600,567.49 26,254,485.63

　　其他轉入

　　六、可供分配的利潤 98,710,704.90 114,011,528.76 98,710,704.90 114,011,528.76

　　減：提取法定盈余公積 5,711,013.74 8,775,704.31 5,711,013.74 8,775,704.31

　　提取法定公益金 1,647,038.53 4,387,852.16 1,647,038.53 4,387,852.16

　　提取職工獎勵及福利基金

　　(合并報表填列)

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配的利潤 91,352,652.63 100,847,972.29 91,352,652.63 100,847,972.29

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 68,504,811.80 59,247,404.80 68,504,811.80 59,247,404.80

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤(未彌補

　　虧損以“-”號填列) 22,847,840.83 41,600,567.49 22,847,840.83 41,600,567.49

　　補充資料：

　　1.出售、處置部門或被投

　　資單位所得收益

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或

　　減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或

　　減少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　公司法定代表人: 陳載華 主管會計工作負責人: 阮秀瑩 會計機構負責人: 張海堅

　　現金流量表

　　2005 年1-12 月

　　編制單位:南寧化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 本期數

　　項目

　　合并

　　母公

　　司

　　合并數 母公司數

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 1,086,968,779.45 1,086,968,779.45

　　收到的稅費返還

　　收到的其他與經營活動有關的現金

　　經營活動現金流入小計 1,086,968,779.45 1,086,968,779.45

　　購買商品、接受勞務支付的現金 727,185,836.84 727,185,836.84

　　支付給職工以及為職工支付的現金 74,141,787.83 74,141,787.83

　　支付的各項稅費 71,770,357.17 71,770,357.17

　　支付的其他與經營活動有關的現金 68,497,060.92 68,497,060.92

　　經營活動現金流出小計 941,595,042.76 941,595,042.76

　　經營活動現金流量凈額 145,373,736.69 145,373,736.69

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金

　　其中：出售子公司收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金 1,080,000.00 1,080,000.00

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而

　　收回的現金

　　收到的其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流入小計 1,080,000.00 1,080,000.00

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所

　　支付的現金 321,222,435.39 321,222,435.39

　　投資所支付的現金

　　支付的其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計 321,222,435.39 321,222,435.39

　　投資活動產生的現金流量凈額 -320,142,435.39 -320,142,435.39

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金

　　其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到

　　的現金

　　借款所收到的現金 495,300,000.00 495,300,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 1,310,000.00 1,310,000.00

　　籌資活動現金流入小計 496,610,000.00 496,610,000.00

　　償還債務所支付的現金 231,410,000.00 231,410,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 92,233,944.09 92,233,944.09

　　其中：支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金

　　籌資活動現金流出小計 323,643,944.09 323,643,944.09

　　籌資活動產生的現金流量凈額 172,966,055.91 172,966,055.91

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -1,802,642.79 -1,802,642.79

　　補充材料

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 57,110,137.41 57,110,137.41

　　加：少數股東損益(虧損以“-”號填列)

　　減：未確認的投資損失

　　加：計提的資產減值準備

　　固定資產折舊 47,883,670.44 47,883,670.44

　　無形資產攤銷 3,105,112.14 3,105,112.14

　　長期待攤費用攤銷

　　待攤費用減少(減：增加) -340,777.51 -340,777.51

　　預提費用增加(減：減少) 183,538.09 183,538.09

　　處理固定資產、無形資產和其他長期資產的

　　損失(減:收益) 175,973.61 175,973.61

　　固定資產報廢損失

　　財務費用 13,710,612.31 13,710,612.31

　　投資損失(減：收益) -1,271,963.19 -1,271,963.19

　　遞延稅款貸項(減：借項)

　　存貨的減少(減：增加) -18,511,314.24 -18,511,314.24

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -2,139,246.78 -2,139,246.78

　　經營性應付項目的增加(減：減少) 45,467,994.41 45,467,994.41

　　其他(預計負債的增加)

　　經營活動產生的現金流量凈額 145,373,736.69 145,373,736.69

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 38,433,500.63 38,433,500.63

　　減：現金的期初余額 40,236,143.42 40,236,143.42

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -1,802,642.79 -1,802,642.79

　　公司法定代表人: 陳載華 主管會計工作負責人: 阮秀瑩 會計機構負責人: 張海堅

　　資產減值準備明細表

　　2005 年度

　　編制單位:南寧化工股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　本年減少數

　　項目 行次年初余額 本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額

　　一、壞賬準備合計 1 9,193,678.86 318,186.79 / / 1,979,842.24 7,532,023.41

　　其中：應收賬款 2 9,036,436.91 301,881.86 / / 1,979,842.24 7,358,476.53

　　其他應收款 3 157,241.95 16,304.93 / / 173,546.88

　　二、短期投資跌價準

　　備合計

　　4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準備合

　　計

　　7

　　其中：庫存商品 8

　　原材料 9

　　四、長期投資減值準

　　備合計

　　10 3,035,355.28 3,035,355.28

　　其中：長期股權投資 11 3,035,355.28 3,035,355.28

　　長期債權投資 12

　　五、固定資產減值準

　　備合計

　　13

　　其中：房屋、建筑物 14

　　機器設備 15

　　六、無形資產減值準

　　備合計

　　16

　　其中：專利權 17

　　商標權 18

　　七、在建工程減值準

　　備合計

　　19

　　八、委托貸款減值準

　　備合計

　　20

　　九、總 計 21 12,229,034.14 318,186.79 1,979,842.24 1,979,842.24 10,567,378.69

　　公司法定代表人: 陳載華 主管會計工作負責人: 阮秀瑩 會計機構負責人: 張海堅

　　按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9 號的要求計算的凈資產收益率

　　及每股收益

　　單位:元 幣種:人民幣

　　凈資產收益率(%) 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 29.24 29.15 0.9182 0.9182

　　營業利潤 10.01 9.99 0.3145 0.3145

　　凈利潤 9.82 9.79 0.3085 0.3085

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 9.86 9.84 0.3098 0.3098

　　會計報表附注

　　2005 年

　　金額單位：人民幣元

　　一、公司簡介

　　本公司系經廣西壯族自治區人民政府于1998 年6 月8 日以桂政函[1998]57 號文批準，由南寧化工集團有限公司(以下簡稱“南化集團”)、廣西賴氨酸廠、南寧市味精廠(現南寧荷花味精有限公司)、南寧統一糖業有限責任公司(現南寧統一綜合服務有限責任公司)、邕寧縣紙業有限公司共同發起，于1998 年6 月15 日設立的股份有限公司。企業法人營業執照號為4500001001111。

　　經中國證券監督管理委員會證監發字[1998]208 號文批準，本公司于1998 年8 月3 日向社會發行150,000,000.00 元可轉換公司債券，并于1998 年9 月2 日在上海證券交易所上市交易。經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]75 號文批準，本公司向社會公開發行普通股股票40,000,000 股，并于2000 年7 月12 日在上海證券交易所上市交易。根據《關于“南化轉債”債轉股事宜的公告》及《可轉換公司債券執行強制轉股公告》之有關規定，在股票上市日至2001 年5 月24 日，本公司可轉換公司債券已全部轉換為公司股票。

　　本公司主要經營范圍為：氯堿化學工業及其系列產品、農藥、消毒劑等無機和有機化工產品生產，工業用氧、工業用氮、溶解乙炔、液氯、液氨等壓縮和液化氣的生產；化工設計、科研、技術咨詢，國內貿易(國家有專項規定的除外)，經營本企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務(國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外)；經營進料加工和“三來一補”業務。

　　二、公司及附屬子公司的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法

　　1.會計制度

　　執行中華人民共和國財政部頒布的《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。

　　2.會計年度

　　以1 月1 日起至12 月31 日止為一個會計年度。

　　3.記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4.記賬基礎和計價原則

　　會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。其后如果發生減值，則按規定計提減值準備。

　　5.外幣業務核算方法

　　會計年度內涉及的外幣經營性業務，按年初中國人民銀行公布的匯率折合為人民幣入賬。期末貨幣性項目中的非記賬本位幣余額按期末中國人民銀行公布的匯率進行調整。由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度財務費用。

　　6.現金等價物的確定標準

　　將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為現金等價物。

　　7.短期投資核算方法

　　短期投資在取得時以實際成本計價。持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收賬項的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的回收，沖減短期投資的賬面價值。期末按成本與市價孰低法計價，依投資類別對市價低于成本的差額提取短期投資跌價準備，并計入當年度損益類賬項。出售投資的損益于出售日按投資賬面值與收入的差額確認。

　　8.壞賬核算方法

　　壞賬確認標準

　　a.債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項;

　　b.債務人逾期未履行償債義務超過三年而且有明顯特征表明無法收回的應收款項。

　　壞賬準備的計提方法和標準

　　對壞賬核算采用備抵法。本公司于期末按照應收款項余額(包括應收賬款和其他應收款)的6%提取一般性壞賬準備；對有確鑿證據表明不能收回或掛賬時間太長的應收款項采用個別認定法計提特別壞賬準備，計提的壞賬準備計入當年度管理費用。

　　9.存貨核算方法

　　存貨分為原材料(包括輔助材料)、包裝物、在產品、產成品、低值易耗品等五大類。

　　存貨盤存制度采用永續盤存法。購入、自制的各類存貨以實際成本計價。原材料、包裝物、低值易耗品日常核算采用計劃成本，并按月結轉材料成本差異，將計劃成本調整為實際成本。產成品以實際成本入賬，發出按加權平均法計價，低值易耗品和包裝物領用時一次攤銷。

　　產品成本核算采用平行結轉分步法。按生產工序分步歸集材料、人工及制造費用，并按規定比例扣除聯產品成本；期末在產品成本按約當產量法計算。

　　期末，對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本的存貨，預計其成本不可回收的部分，提取存貨跌價準備，提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。

　　10.長期投資核算方法

　　長期股權投資

　　a.長期股權投資的計價

　　長期股權投資的初始投資成本按投資時實際支付的價款或確定的價值計價。

　　b.股權投資差額

　　采用權益法核算的長期股權投資，對長期投資取得時的初始投資成本與在被投資單位所有者權益中所占份額的差額，作為股權投資差額分別情況進行處理。若初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，則在期末時，對股權投資差額進行攤銷。其中合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷，未規定投資期限的，按10 年的期限平均攤銷計入當期損益。若初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，則直接計入資本公積。

　　c.收益確認方法

　　對占投資單位有表決權資本總額20%以下或雖占投資單位有表決權資本總額20%(含20%)以上， 但不具有重大影響的長期投資采用成本法核算；對占投資單位有表決權資本總額20%(含20%)以上或雖占投資單位有表決權資本總額不足20%，但具有重大影響的長期投資采用權益法核算。

　　采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益，但該投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的沖回沖減投資的賬面價值；采用權益法核算的，以取得被投資單位股權后發生的凈損益為基礎，在各會計期末按應分享或應分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權投資的賬面價值。處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。

　　長期債權投資

　　a.長期債權投資的計價

　　長期債權投資按取得時的實際成本計價。

　　b.長期債權投資溢折價的攤銷

　　長期債權投資的實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。

　　c.長期債權投資收益確認方法

　　債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認當期收益。其他債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益，處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。

　　長期投資減值準備

　　期末對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的部分計提長期投資減值準備，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不足沖抵的差額部分確認為當期損失。對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，則在原已確認的投資損失的數額內轉回。

　　11.固定資產計價及其折舊方法

　　固定資產指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產、經營主要設備的，單位價值在人民幣2000 元以上并且使用年限在兩年以上的資產。

　　固定資產以實際成本或重估價值為原價入賬。固定資產的折舊采用平均年限法計算，并按固定資產的類別、估計經濟使用年限和預計殘值(原值的5%)確定其折舊率如下：

　　資產類別 使用年限 年折舊率

　　房屋建筑物 20-40 年 2.38%-4.75%

　　機器設備 10-12 年 7.92%-9.50%

　　運輸工具 5-10 年 9.50%-19.00%

　　電子及其他設備 5-14 年 6.79%-19.00%

　　固定資產的后續支出

　　如果不可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，則在發生時確認為費用。

　　如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后金額不應超過該固定資產的可收回金額。

　　a、固定資產改良支出，計入固定資產賬面價值，增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金額；增計后的金額超過該固定資產可收回金額的部分，直接計入當期營業外支出。

　　b、不能區分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用。

　　c、固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在“固定資產”科目下單設“固定資產裝修”明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。下次裝修時，該項固定資產相關的“固定資產裝修”明細科目的余額減去相關折舊后的差額，一次全部計入當期營業外支出。

　　d、融資租賃方式租入的固定資產發生的固定資產后續支出，比照上述原則處理。發生的固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。

　　e、經營租賃方式租入的固定資產發生的固定資產的改良支出，單設“經營租入固定資產改良”科目核算，并在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。

　　固定資產減值準備

　　期末固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。

　　12.在建工程核算方法

　　在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定可使用狀態時，確認固定資產，并截止利息資本化。

　　在建工程減值準備

　　期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其他足以證明在建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。

　　13.無形資產計價和攤銷方法

　　無形資產按取得時的實際成本計價，并按其預計受益年限平均攤銷。

　　無形資產減值準備

　　期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在①某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；②某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；③某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；④其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備情形的情況下，預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。

　　14.其他資產核算方法

　　其他資產按實際發生額入賬。

　　a.開辦費：在公司開始生產經營當月一次計入開始生產經營當月損益；

　　b.長期待攤費用：長期待攤費用按受益期限平均攤銷。

　　不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。

　　15.借款費用

　　(1)借款費用資本化的確認條件

　　借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化：

　　a.資產支出已經發生；

　　b.借款費用已經發生；

　　c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。

　　其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。

　　(2)資本化金額的確定

　　至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金額，等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資本化率按以下原則確定：

　　a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率；

　　b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。

　　(3)暫停資本化

　　若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。

　　(4)停止資本化

　　當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認費用。

　　16.預計負債的確認原則

　　若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

　　a.該義務是企業承擔的現時義務；

　　b.該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

　　c.該義務的金額能夠可靠地計量。

　　南寧化工股份有限公司 2005 年年度報告

　　33

　　確認負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定：

　　a.或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；

　　b.或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。

　　確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。

　　17.收入確認原則

　　商品銷售

　　已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入可以收到，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認收入實現。

　　提供勞務

　　在勞務已經提供，收入及相關的成本能夠可靠地計量，經濟利益能夠流入時，確認收入的實現。

　　利息收入和使用費收入

　　在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，按資金使用時間和約定的利率確認利息收入，按協議中約定的時間和計算方法確認使用費收入。

　　18.所得稅的會計處理方法

　　所得稅會計處理采用應付稅款法。

　　19.合并會計報表的編制方法

　　合并會計報表原則

　　按照財政部財會字[1995]11 號文《合并會計報表暫行規定》和財會二字[1996]2 號《關于合并會計報表合并范圍請示的復函》等有關文件的要求編制。對持有被投資單位有表決權資本總額50%以上，或雖不超過50%但具有實際控制權的長期投資單位合并其會計報表，但符合財會二字(1996)2 號《關于合并會計報表合并范圍請示的復函》中規定的可不予合并報表條件的控股子公司可以不納入合并范圍。

　　編制方法

　　以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互間的重要投資、往來、資產購銷和他重大交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益及少數股東損益。

　　根據財政部財會函字[1999]10 號《關于資不抵債公司合并報表問題請示的復函》，投資企業確認的虧損分擔額，一般以長期股權投資減記至零為限。其未確認的被投資單位的虧損分擔額，在編制合并會計報表時，可以在合并會計報表的“未分配利潤”項目上增設“未確認的投資損失”項目；同時，在利潤表的“少數股東損益”項目下增設“未確認的投資損失”項目。這兩個項目反映母公司未確認子公司的投資虧損額。

　　三、會計政策、會計估計變更或會計差錯更正

　　本公司本期無重大會計政策、會計估計變更或會計差錯更正事項。

　　四、稅項

　　(1)本公司主要適用的稅種和稅率

　　稅 項 計 稅 基 礎 稅 率

　　增值稅 銷售收入，加工及修理修配勞務收入以及進口貨物金額 13%、17%

　　營業稅 應稅勞務收入、轉讓無形資產及銷售不動產收入 5%

　　城市維護建設稅 應納增值稅及營業稅額 7%

　　企業所得稅 應納稅所得額 15%

　　(2)優惠稅率及批文

　　根據《財政部、國家稅務總局、海關總署關于西部大開發稅收優惠政策的通知》(財稅〔2001〕202 號)、《國家稅務總局關于落實西部大開發有關稅收政策具體實施意見的通知》(國稅發〔2002〕47 號)以及《自治區地方稅務局關于企業所得稅減免稅審批權限問題的通知》(桂地稅發〔2003〕167 號)的有關規定，南寧市地方稅務局出具了南地稅函[2003]700 號《關于南寧化工股份有限公司減征企業所得稅問題的批復》，同意本公司在2003 年至2010 年期間享受國家鼓勵類企業所得稅優惠政策減按15%的稅率繳納企業所得稅，但必須在年度終了后2 個月內按程序報批。

　　五、控股子公司及合營企業、聯營企業有關情況

　　1. 控股子公司及合營、聯營企業情況：

　　公司名稱 注冊地法人代表 注冊資本 實際投資額持股比例主營業務

　　是否合并

　　交通銀行南寧分行 南寧市- 1,420,000 萬元142 萬元0.01% 存款,貸款 否

　　深圳市漢德勝化工有限公司

　　深圳市賴曉楊 3,000 萬元310 萬元10.33% 涂料產品精細化工產品的技術開發;化工

　　產品的購銷

　　否

　　貴州省安龍華虹化工有限責任公司

　　貴州省

　　安龍縣

　　陳載華 10,800 萬元4,000 萬元37.04% 碳化鈣及相關化工原料生產銷售 否

　　南寧豐塔建材有限公司

　　南寧市董亞彬 2,373 萬元1,765 萬元74.38% 水泥、建筑材料 否

　　聯儲(北京)保險經紀有限公司

　　北京市王同田 3,000 萬元300 萬元10.00% 保險經紀 否

　　廣西南南鋁箔有限責任公司

　　南寧市鄭玉林 11,200 萬元500 萬元4.46% 鋁箔、鋁板、鋁帶加工生產銷售 否

　　貴州省安龍金宏特種樹脂有限責任公司

　　貴州省

　　安龍縣

　　崔虹 10,000 萬元1,200 萬元12.00% 生產、銷售燒堿、聚氯乙烯、液氯、鹽

　　酸、氯化氫及其系列產品

　　否

　　廣西南寧正新科技開

　　發有限公司

　　南寧市覃衛國 50萬元10 萬元20.00% 保健食品,食品添加劑,食品,雙乙酸鈉，山梨酸乙酯及制劑的研制、開發和銷售,

　　化工設計及技術咨詢

　　否

　　本公司持有南寧豐塔建材有限公司74.38%的股份，但由于南寧豐塔的總資產、銷售收入、凈利潤三個指標占公司的比例未達到10%標準，根據財政部財會二字(1996)2 號《關于合并會計報表合并范圍請示的復函》有關規定可以不納入公司合并會計報表范圍。同時由于南寧豐塔建材有限公司自然人股東在利用電石渣制造水泥方面具有專有技術并在經營方面有豐富經驗，本公司授權自然人股東徐立新先生負責該公司實際上的經營管理，在2003 年4 月19 日至2013 年4 月19 日十年期間由該公司的三個自然人股東享有全部資產的使用權和經營管理權，對該公司的安全生產負全責，獨立經營、自負盈虧。鑒于目前本公司對南寧豐塔建材有限公司不具有實質控制權，未將該公司納入合并報表范圍。

　　2. 合并報表范圍變動情況：

　　本公司原子公司廣西南寧正新科技開發有限公司(以下簡稱“正新科技”)2004 年10 月根據股東會決議進行減資，減資后正新科技注冊資本由300 萬元變更為50 萬元，本公司對正新科技的投資額減為10 萬元，持股比例變為20%，故本公司本期及上年末不再將正新科技會計報表納入合并范圍，但在利潤及利潤分配表上年同期對比數中將其1 至9 月的損益納入合并范圍。

　　六、合并會計報表主要項目注釋

　　1.貨幣資金

　　2005-12-31 2004-12-31

　　項 目 幣種 原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣

　　現 金 RMB - 70,810.78 - 28,732.78

　　銀行存款 RMB - 38,362,689.85 - 40,207,410.64

　　合 計 38,433,500.63 40,236,143.42

　　2.應收票據

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　銀行承兌匯票 4,979,369.00 6,155,113.06

　　3.應收賬款

　　2005-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 47,309,746.42 74.50% 2,838,584.79 44,471,161.63

　　1-2 年 1,745,295.49 2.75% 104,717.73 1,640,577.76

　　2-3 年 397,233.23 0.63% 23,833.99 373,399.24

　　3 年以上 14,054,242.81 22.12% 4,391,340.02 9,662,902.79

　　合 計 63,506,517.95 100.00% 7,358,476.53 56,148,041.42

　　2004-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 43,622,803.07 72.16% 2,617,368.18 41,005,434.89

　　1-2 年 127,688.48 0.21% 7,661.31 120,027.17

　　2-3 年 441,043.08 0.73% 26,462.58 414,580.50

　　3 年以上 16,263,461.33 26.90% 6,384,944.84 9,878,516.49

　　合 計 60,454,995.96 100.00% 9,036,436.91 51,418,559.05

　　于2005 年12 月31 日前五名欠款單位情況如下：

　　單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款內容

　　中鋁國際貿易有限公司 5,820,108.90 1 年以內 貨款

　　湛江三農服務總公司 3,774,558.99 3 年以上 貨款

　　南寧豐塔建材有限公司 3,352,265.19 1 年以內 貨款

　　廣東中成化工有限公司 2,320,733.09 1 年以內 貨款

　　南寧荷花味精有限公司 1,893,567.21 3 年以上 貨款

　　應收賬款期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

　　本公司于本期末累計計提的應收賬款壞賬準備比例較大的(40%或以上)主要明細如下：

　　單位名稱 期末余額 期末計提金額 賬齡 計提原因

　　湛江三農服務總公司 3,774,558.99 3,774,558.99 3 年以上 經營狀況惡化

　　4.其他應收款

　　2005-12-31

　　賬 齡 金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 2,833,982.63 97.98% 170,038.95 2,663,943.68

　　1-2 年 58,465.44 2.02% 3,507.93 54,957.51

　　合 計 2,892,448.07 100.00% 173,546.88 2,718,901.19

　　2004-12-31

　　賬 齡 金額 比例 壞賬準備 凈額

　　1 年以內 2,620,699.13 100.00% 157,241.95 2,463,457.18

　　于2005 年12 月31 日前五名的欠款單位情況如下：

　　項目名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因

　　公司證券部 400,000.00 1 年內 暫借款

　　水泥廠 390,162.60 1 年內 備用金

　　公司辦公室 301,655.00 1 年內 備用金

　　機動部 245,293.50 1 年內 備用金

　　代墊運費 242,698.59 1 年內 代墊款

　　其他應收款期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　5.預付賬款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 金 額 比 例

　　1 年以內 14,764,640.87 100.00% 16,434,576.41 100.00%

　　預付賬款期末余額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

　　6.存貨及存貨跌價準備

　　2005-12-31 2004-12-31

　　項 目 金 額 跌價準備凈 額 金 額 跌價準備 凈 額

　　原材料 41,443,339.47 - 41,443,339.47 37,948,443.03 - 37,948,443.03

　　在產品 10,925,472.54 - 10,925,472.54 7,500,513.83 - 7,500,513.83

　　產成品 30,623,646.75 - 30,623,646.75 20,205,461.13 - 20,205,461.13

　　低值易耗品 3,416,933.24 - 3,416,933.24 2,502,416.90 - 2,502,416.90

　　包裝物 1,119,980.08 - 1,119,980.08 861,222.95 - 861,222.95

　　合計 87,529,372.08 - 87,529,372.08 69,018,057.84 - 69,018,057.84

　　7.待攤費用

　　類 別 2004-12-31 本期增加 本期攤銷 2005-12-31

　　保險費 716,111.51 2,465,374.98 2,124,597.47 1,056,889.02

　　8.長期投資

　　(1)長期投資列示如下：

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　長期股權投資 82,205,754.08 191,963.19 - 82,397,717.27

　　減：減值準備 3,035,355.28 - - 3,035,355.28

　　長期股權投資凈額 79,170,398.80 191,963.19 - 79,362,361.99

　　長期債權投資 - - - -

　　減：減值準備 - - - -

　　長期債權投資凈額 - - - -

　　合 計 79,170,398.80 191,963.19 - 79,362,361.99

　　(2)長期股權投資

　　被投資單位 投資期限 股權比例 初始投資額2004-12-31 本期權益調整本期增(減) 2005-12-30 減值準備.權益法核算單位：

　　貴州省安龍華虹化工有

　　限責任公司

　　2004.03.16 37.04% 40,000,000.00 40,000,000.00 191,963.19 - 40,191,963.19

　　-

　　成本法核算單位：

　　廣西南寧正新科技開發

　　有限公司

　　2000.02.13-

　　-

　　2010.02.13

　　20.00% 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 -

　　交通銀行 1992.06 0.01% 1,420,398.80 1,420,398.80 - - 1,420,398.80 -

　　廣西南南鋁箔有限責任

　　公司

　　2001.11.20-

　　-2031.11.20

　　4.46% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -

　　深圳市漢德勝化工有限

　　公司

　　2000.11.16-

　　-2018.01.13

　　10.33% 3,100,000.00 3,035,355.28 - - 3,035,355.28 3,035,355.28

　　南寧豐塔建材有限公司 2003.04.19-

　　-2013.04.19

　　74.38% 17,650,000.00 17,650,000.00 - - 17,650,000.00 -

　　聯儲(北京)保險經紀

　　有限公司

　　2003.10.23-

　　-2053.10.22

　　10.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -

　　南寧化工股份有限公司 2005 年年度報告

　　37

　　貴州省安龍金宏特種樹

　　脂有限責任公司

　　2004.10.11 12.00% 12,000,000.00 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 -

　　合 計 82,270,398.80 82,205,754.08 191,963.19 - 82,397,717.27 3,035,355.28

　　本公司持有南寧豐塔建材有限公司74.38%的股份，但由于本公司授權自然人股東徐立新先生負責該公司實際上的經營管理，在2003 年4 月19 日至2013 年4 月19 日十年期間由該公司的三個自然人股東享有全部資產的使用權和經營管理權，故采用成本法核算。

　　9.固定資產及累計折舊

　　類 別 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　固定資產原值：

　　房屋建筑物 110,145,621.17 55,711,995.48 202,886.12 165,654,730.53

　　機器設備 408,837,704.41 270,834,158.57 3,061,991.06 676,609,871.92

　　運輸工具 9,243,369.71 934,800.00 79,291.00 10,098,878.71

　　電子及其他設備 70,209,406.90 37,897,991.69 395,940.00 107,711,458.59

　　合 計 598,436,102.19 365,378,945.74 3,740,108.18 960,074,939.75

　　累計折舊：

　　房屋建筑物 53,146,986.88 5,736,924.69 125,150.15 58,758,761.42

　　機器設備 155,615,972.29 36,128,332.00 2,985,271.75 188,759,032.54

　　運輸工具 3,546,085.28 767,237.92 75,326.45 4,237,996.75

　　電子及其他設備 24,855,639.72 5,251,175.83 378,386.22 29,728,429.33

　　合 計 237,164,684.17 47,883,670.44 3,564,134.57 281,484,220.04

　　凈 值 361,271,418.02 678,590,719.71

　　本期固定資產中無抵押情況，其中從在建工程轉入固定資產人民幣352,338,070.63 元。

　　固定資產期末余額比期初增加83.95%，主要系本公司新建10 萬噸/年離子膜法燒堿之一期6 萬噸/年以及新建6 萬噸/年PVC 項目建成投產結轉固定資產影響所致。

　　10.工程物資

　　2005-12-31 2004-12-31

　　類 別 原 值 減值準備 凈 額 原 值 減值準備 凈 額

　　工程材料 7,045,843.46 - 7,045,843.46 3,321,990.97 - 3,321,990.97

　　11.在建工程

　　實際支付 項目

　　工程項目名稱

　　預算

　　數

　　2004.12.31 本期增加 本期轉入固定資產

　　其他減

　　少

　　2005.12.31 資金來源 進度

　　(其中:利息資本

　　化金額)

　　(其中:利息資本

　　化金額)

　　(其中:利息資本

　　化金額)

　　(其中:利息

　　資本化金

　　額)

　　(其中:利息資本

　　化金額)

　　PVC 年產5 萬噸擴至

　　6 萬噸

　　10,385,856.01

　　10,098,570.48 - - 20,484,426.49 自籌 98%

　　精細廠TCCA 廠技改

　　項目

　　9,716,068.90 862,213.88 - -

　　10,578,282.78

　　自籌 96%

　　新建10 萬噸/年離

　　子膜法燒堿之一期6

　　萬噸/年

　　13854 萬元 5,898,153.89 146,056,734.72

　　(2,878,616.65)

　　148,987,934.09

　　(2,878,616.65)

　　-

　　2,966,954.52

　　-

　　自籌 完工未結算

　　130T 鍋爐改造項目 5308 萬元 34,339,924.38

　　(253,596.80)

　　31,701,939.37

　　(1,615,942.4

　　0)

　　65,226,508.24

　　(1,869,539.20

　　)

　　-

　　815,355.51

　　-

　　自籌 完工未結算

　　130T 鍋爐改造配套

　　工程

　　5,652,074.84 380,966.72

　　1,872,722.52

　　-

　　4,160,319.04

　　自籌 98%

　　新建6 萬噸/年PVC

　　項目

　　14834 萬元 110,777,591.05

　　(128,347.54)

　　32,320,449.99

　　(1,930,743.10

　　)

　　134,940,962.10

　　(2,059,090.64

　　)

　　-

　　8,157,078.94

　　-

　　自籌 完工未結算

　　新建10 萬噸/年離

　　子膜法燒堿之二期4

　　萬噸

　　11201.5 萬

　　元

　　- 29,867.12 - - 29,867.12 自籌 -

　　新建10 萬噸/年離

　　子膜法燒堿之二期

　　配套PVC 項目

　　- 50,777,294.77 - - 50,777,294.77 自籌 30%

　　其他技改工程 29,940,167.34 34,490,001.42 1,309,943.68

　　63,120,225.08

　　自籌 -

　　合 計 206,709,836.41

　　(381,944.34)

　　306,718,038.47

　　(6,425,302.15)

　　352,338,070.63

　　(6,807,246.49)

　　161,089,804.25

　　-

　　年利息資本化率分別為5.76%、6.426%及6.1425%。

　　在建工程期末余額比期初減少22.07%，主要系本公司新建10 萬噸/年離子膜法燒堿之一期6 萬噸/年以及新建6 萬噸/年PVC 項目建成投產結轉固定資產影響所致。

　　12.無形資產

　　類 別 取得方式 原 值 2004-12-31 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 2005-12-31

　　剩余

　　攤銷年

　　限

　　土地使用權 購置 120,657,290.00 113,881,246.51 - 2,622,984.60 9,399,028.09 111,258,261.91 42.5 年

　　軟件 購置 1,806,500.00 - 1,806,500.00 482,127.54 482,127.54 1,324,372.46 1.5 年

　　合計 122,463,790.00 113,881,246.51 1,806,500.00 3,105,112.14 9,881,155.63 112,582,634.37

　　其中，賬面價值76,358,937.74 元、宗地號為0507057 的土地231,972.95 平方米已抵押建設銀行南寧市江南支行，最高抵押額度為7100 萬元，現已取得長期借款6230 萬元。

　　13.短期借款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　借款類別 原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣

　　銀行借款

　　其中：擔保 147,000,000.00 147,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

　　信用 263,200,000.00 263,200,000.00 186,500,000.00 186,500,000.00

　　合 計 410,200,000.00 191,500,000.00

　　短期借款期末余額比期初增長114.20%，主要系本公司為擴大生產能力增加借款影響所致。

　　14.應付賬款

　　應付賬款期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　15.預收賬款

　　預收賬款期末余額中欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項情況詳見附注(三)。

　　16.應交稅金

　　稅 種 2005-12-31 2004-12-31

　　營業稅 6,157.50 250.00

　　增值稅 3,730,895.08 4,109,491.32

　　企業所得稅 -1,107,298.98 4,866,811.17

　　城市維護建設稅 261,593.69 276,914.57

　　其他稅項 553,900.47 852,994.92

　　合 計 3,445,247.76 10,106,461.98

　　17.其他應付款

　　其他應付款期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。

　　18.預提費用

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　預提水費 398,753.00 215,214.91

　　19.一年內到期的長期借款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　貸款單位 金 額 期限 年利率借款條件 金 額

　　建設銀行南寧江南支行 9,000,000.00

　　2004.11.24-

　　2006.11.26

　　6.1425% 抵押 -

　　建設銀行南寧江南支行 8,370,000.00 2005.7.1-2006.7.1 6.1425% 擔保 -

　　合 計 17,370,000.00 -

　　20.長期借款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　貸款單位 金 額 期限 年利率借款條件 金 額

　　工商銀行廣西分行 - 38,610,000.00

　　工商銀行廣西分行

　　18,430,000.00

　　2004.11.8-

　　2007.5.26

　　5.76% 擔保 18,430,000.00

　　工商銀行廣西分行

　　18,430,000.00

　　2004.11.8-

　　2007.10.26

　　5.76% 擔保 18,430,000.00

　　建設銀行南寧江南支行

　　10,000,000.00

　　2005.6.30-

　　2009.6.29

　　6.1425% 擔保 -

　　建設銀行南寧江南支行

　　14,000,000.00

　　2005.7.1-

　　2009.6.29

　　6.1425% 擔保 -

　　建設銀行南寧江南支行

　　16,990,000.00

　　2005.9.30-

　　2009.9.29

　　6.1425% 擔保 -

　　建設銀行南寧江南支行

　　34,440,000.00

　　2005.1.04-

　　2011.1.3

　　6.426% 抵押 -

　　建設銀行南寧江南支行

　　18,860,000.00

　　2004.11.24-

　　2008.10.26

　　6.1425% 抵押 27,860,000.00

　　合 計 131,150,000.00 103,330,000.00

　　長期借款及一年內到期的長期借款期末余額合計比期初增長43.73%，主要系本公司為擴大生產能力增加技改借款影響所致。

　　21.專項應付款

　　項 目 2005-12-31 2004-12-31

　　政府撥入專項資金 1,510,000.00 4,400,000.00

　　專項應付款期末余額1,510,000.00 元，其中南寧市政府有關部門撥付本公司專項用于污染治理工程項目的資金400,000.00 元，用于專項技術改造和調研的資金360,000.00 元，用于技術創新的資金450,000.00 元，用于氯堿第二生產基地前期工作經費的資金300,000.00 元。

　　22.股本

　　2004-12-31 本期增減變動 2005-12-31

　　一、未上市流通股份

　　1.發起人股份 112,257,795.00 -112,257,795.00 -

　　其中:

　　境內法人持有股份 112,257,795.00 -112,257,795.00 -

　　未上市流通股份合計 112,257,795.00 -112,257,795.00 -

　　二、有限售條件股份

　　1、國有法人持有股份 - 83,101,657.00 83,101,657.00

　　有限售條件股份合計 - 83,101,657.00 83,101,657.00

　　三、無限售條件股份

　　1.人民幣普通股 72,890,345.00 29,156,138.00 102,046,483.00

　　無限售條件股份合計 72,890,345.00 29,156,138.00 102,046,483.00

　　三、股份總數(股) 185,148,140.00 - 185,148,140.00

　　根據本公司2005 年相關股東會議審議通過的《南寧化工股份有限公司股權分置改革方案》，本公司于2005 年10 月實施股權分置改革，流通股股東每持有10 股流通股股票獲得非流通股股東支付的4 股股票對價。股權分置改革實施后，公司股份結構發生了相應變化。

　　23.資本公積

　　項 目 2004-12-31 本期增減變動 2005-12-31

　　股本溢價 322,998,792.00 - 322,998,792.00

　　無法支付的應付款 1,139,082.14 - 1,139,082.14

　　新產品稅收返還 197,500.00 - 197,500.00

　　專項撥款轉入 400,000.00 4,200,000.00 4,600,000.00

　　股權投資準備 106,811.03 - 106,811.03

　　合 計 324,842,185.17 4,200,000.00 329,042,185.17

　　24.盈余公積

　　項 目 2004-12-31 本期增減變動 2005-12-31

　　法定盈余公積 24,734,169.85 5,711,013.74 30,445,183.59

　　法定公益金 12,367,084.94 1,647,038.53 14,014,123.47

　　合 計 37,101,254.79 7,358,052.27 44,459,307.06

　　25.未分配利潤

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　未分配利潤 41,600,567.49 57,110,137.41 75,862,864.07 22,847,840.83

　　2005 年4 月本公司實施2004 年度利潤分配方案，按每10 股分配現金紅利2.20 元(含稅)給全體股東，共計分配現金紅利40,732,590.80 元。

　　根據本公司第3 屆7 次董事會會議通過的2005 年中期利潤分配方案，本公司2005 年1 至6 月實現的凈利潤，按10%、5%比例分別計提法定盈余公積和法定公益金，其余可供股東分配的利潤按每10 股分配現金紅利1.50 元(含稅)給全體股東，共計分配現金紅利27,772,221.00 元。該利潤分配方案已于2005 年9 月實施。

　　根據本公司第3 屆10 次董事會會議通過的2005 年度利潤分配預案，本公司實現的2005 年度凈利潤，按10%比例計提法定盈余公積，其余可供股東分配的利潤按每10 股分配現金紅利1.10 元(含稅)給全體股東，共計分配現金紅利20,366,295.40 元。該利潤分配方案尚待股東大會通過。

　　26.主營業務收入及成本

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利

　　行業 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度

　　氯堿化工行業 905,617,944.49 834,494,346.50 729,961,534.86 601,946,819.91 175,656,409.63 232,547,526.59

　　其中，對前五名的客戶實現的銷售收入為245,032,242.80 元，占總收入的比例為27.06%。

　　27.其他業務利潤

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　其他業務收入 29,838,493.58 25,571,733.39

　　減：其他業務支出 25,751,829.14 20,938,072.06

　　其他業務利潤 4,086,664.44 4,633,661.33

　　本公司其他業務利潤主要為銷售材料及聯副產品形成的利潤。

　　28.財務費用

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　利息支出 18,862,200.26 11,526,481.67

　　減：利息收入 5,491,421.43 3,784,729.61

　　加：匯兌損失 - 83,161.83

　　減：匯兌收益 44,386.59 -

　　其他 384,220.07 938,185.98

　　合 計 13,710,612.31 8,763,099.87

　　本期財務費用比上年同期增長56.46% ，主要是本期借款增加使利息支出增加影響所致。

　　29.投資收益

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　長期股權投資損益：

　　成本法核算公司分配的利潤 1,080,000.00 1,106,923.00

　　權益法核算公司所有者權益凈增(減) 191,963.19 -

　　長期債權投資收益 - 576,186.67

　　投資減值準備 - -

　　合 計 1,271,963.19 1,683,109.67

　　本公司投資收益的匯回無重大限制。

　　30.營業外收入

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　處理固定資產凈收益 - 310,396.36

　　罰款違約金收入 51,276.13 62,720.00

　　其他收入 7,402.79 7,733.33

　　合 計 58,678.92 380,849.69

　　31.營業外支出

　　項 目 2005 年度 2004 年度

　　罰款支出 13,000.00 166,010.70

　　處理固定資產凈損失 175,973.61 145,343.57

　　捐贈支出 130,000.00 120,100.00

　　其他 6.41 110,004.62

　　合 計 318,980.02 541,458.89

　　32.支付的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 2005 年度

　　運輸費用 20,046,879.01

　　管理、營業費用 48,450,181.91

　　合 計 68,497,060.92

　　33.收到的其他與籌資活動有關的現金

　　項 目 2005 年度

　　政府撥入專項款 1,310,000.00

　　南寧化工股份有限公司 2005 年年度報告

　　42

　　七、母公司會計報表主要項目注釋

　　1.應收賬款

　　2005-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 47,309,746.42 74.50% 2,838,584.79 44,471,161.63

　　1-2 年 1,745,295.49 2.75% 104,717.73 1,640,577.76

　　2-3 年 397,233.23 0.63% 23,833.99 373,399.24

　　3 年以上 14,054,242.81 22.12% 4,391,340.02 9,662,902.79

　　合 計 63,506,517.95 100.00% 7,358,476.53 56,148,041.42

　　2004-12-31

　　賬 齡 金 額 比 例 壞賬準備 凈 額

　　1 年以內 43,622,803.07 72.16% 2,617,368.18 41,005,434.89

　　1-2 年 127,688.48 0.21% 7,661.31 120,027.17

　　2-3 年 441,043.08 0.73% 26,462.58 414,580.50

　　3 年以上 16,263,461.33 26.90% 6,384,944.84 9,878,516.49

　　合 計 60,454,995.96 100.00% 9,036,436.91 51,418,559.05

　　2.長期投資

　　(1)長期投資列示如下：

　　項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　長期股權投資 82,205,754.08 191,963.19 - 82,397,717.27

　　減：減值準備 3,035,355.28 - - 3,035,355.28

　　長期股權投資凈額 79,170,398.80 191,963.19 - 79,362,361.99

　　長期債權投資 - - - -

　　減：減值準備 - - - -

　　長期債權投資凈額 - - - -

　　合 計 79,170,398.80 191,963.19 - 79,362,361.99

　　(2)長期股權投資

　　被投資單位 投資期限 股權比例 初始投資額2004-12-31 本期權益調整本期增(減) 2005-12-30 減值準備

　　.權益法核算單位：

　　貴州省安龍華虹化工有限

　　責任公司

　　2004.03.16 37.04% 40,000,000.00 40,000,000.00 191,963.19 - 40,191,963.19

　　-

　　成本法核算單位：

　　廣西南寧正新科技開發有

　　限公司

　　2000.02.13

　　--

　　2010.02.13

　　20.00% 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 -

　　交通銀行 1992.06 0.01% 1,420,398.80 1,420,398.80 - - 1,420,398.80 -

　　廣西南南鋁箔有限責任公

　　司

　　2001.11.20

　　--

　　2031.11.20

　　4.46% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -

　　深圳市漢德勝化工有限公

　　司

　　2000.11.16

　　--

　　2018.01.13

　　10.33% 3,100,000.00 3,035,355.28 - - 3,035,355.28 3,035,355.28

　　南寧豐塔建材有限公司 2003.04.19

　　--

　　2013.04.19

　　74.38% 17,650,000.00 17,650,000.00 - - 17,650,000.00 -

　　聯儲(北京)保險經紀有

　　限公司

　　2003.10.23

　　--

　　2053.10.22

　　10.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -

　　貴州省安龍金宏特種樹脂

　　有限責任公司

　　2004.10.11 12.00% 12,000,000.00 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 -

　　合 計 82,270,398.80 82,205,754.08 191,963.19 - 82,397,717.27 3,035,355.28

　　3.主營業務收入及成本

　　主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利

　　行業 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004年度

　　氯堿化工行業 905,617,944.49 834,494,346.50 729,961,534.86 601,946,819.91 175,656,409.63 232,547,526.59

　　4.投資收益

　　類 別 2005 年度 2004 年度

　　長期股權投資損益：

　　成本法核算公司分配的利潤 1,080,000.00 1,106,923.00

　　權益法核算公司所有者權益凈增(減) 191,963.19 5,991.90

　　長期債權投資收益 - 576,186.67

　　投資減值準備 - -

　　合 計 1,271,963.19 1,689,101.57

　　八、關聯方關系及交易

　　(一)關聯方概況

　　1.與本公司存在關聯關系的關聯方，包括已于附注五.1 列示的存在控制關系的關聯公司及下列存在控制關系的本公司股東和不存在控制關系的關聯各方。

　　存在控制關系的本公司股東

　　企業名稱 注冊地址 注冊資本

　　擁有本公司

　　股份比例主 營 業 務

　　與本公司

　　關系

　　經濟性質

　　法定代表人

　　南化集團 南寧市 11,984 萬元 40.64% 氯堿化學工業及其系列產品控股股東 國有獨資 陳載華

　　存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化.

　　企業名稱 2004-12-31 本期增加(減少) 2005-12-31

　　南化集團 119,840,000.00 - 119,840,000.00

　　存在控制關系的關聯方所持股份及其變化.

　　企業名稱 2004-12-31 比例 本期增加(減少) 2005-12-31 比例

　　南化集團 110,762,795.00 59.82% -35,514,737.00 75,248,058.00 40.64%

　　2.不存在控制關系但有交易往來的關聯方

　　企 業 名 稱 與本公司的關系

　　貴州省安龍華虹化工有限責任公司 本公司之聯營公司

　　珠海經濟特區海寧化工有限公司 本公司之控股公司之子公司

　　南寧豐塔建材有限公司 本公司之聯營公司

　　(二)關聯方交易事項

　　1.采購貨物

　　本公司向關聯方采購貨物有關明細資料如下：

　　2005 年度 2004年度

　　關聯方名稱 金 額 占年度購貨比例金 額 占年度購貨比例

　　南化集團 798,746.81 0.16% 2,457,980.01 0.73%

　　貴州省安龍華虹化工有限責任公司 139,217,457.99 27.90% 115,208,203.41 34.34%

　　本公司向關聯公司采購貨物的價格在同類貨物市場價格的基礎上協議確定，不存在高于或低于市場價格的行為。

　　南寧化工股份有限公司 2005 年年度報告

　　44

　　2.銷售貨物

　　本公司向關聯方銷售貨物有關明細資料如下：

　　2005 年度 2004年度

　　關聯方名稱 金 額 占年度銷貨比例金 額 占年度銷貨比例

　　南化集團 1,478,434.10 0.16% 7,777,254.75 0.93%

　　本公司向關聯公司銷售貨物的價格按對外銷售同類貨物的市場價格確定，不存在高于或低于市場價格的行為。

　　3.提供水電汽

　　本公司本期及上年向關聯方提供水電汽有關明細資料如下：

　　關聯方名稱 2005 年度 2004 年度

　　南化集團 11,374,354.41 7,176,391.22

　　南寧豐塔建材有限公司 2,605,100.94 1,633,837.58

　　本公司向關聯公司提供水電汽的價格按成本價確定。

　　4.接受勞務

　　本公司接受關聯方提供勞務有關明細資料如下：

　　關聯方名稱 2005 年度 2004 年度

　　南化集團 11,730,083.12 13,069,561.43

　　本公司接受關聯方提供勞務的價格依據公平交易的原則在南寧市同行業收費標準的基礎上協議確定。

　　5.向關聯方租賃土地及房屋

　　本公司向關聯方租賃土地及房屋有關明細資料如下：

　　關聯方名稱 2005 年度 2004 年度

　　南化集團 1,441,188.00 1,170,204.63

　　2004年8月17日，本公司與南化集團簽訂《房產租賃協議》，南化集團將建筑面積共6,416.12平方米的房產以每月人民幣36,836.63元的價格租賃給本公司，作為本公司辦公用房。 2004年8月17日，本公司與南化集團簽訂《“雙六”工程土地使用權租賃協議》，本公司以每年人民幣1,103,933.60元的價格租賃南化集團71,684平方米的土地使用權作為工業生產用地，租賃有效期至2048年5月。

　　6.擔保

　　南化集團為本公司銀行借款提供擔保情況如下

　　貸款單位 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31

　　光大銀行南寧新民支行 5,000,000.00 15,000,000.00 - 20,000,000.00

　　交通銀行南寧市分行 - 37,000,000.00 - 37,000,000.00

　　農業銀行南寧江南支行 - 60,000,000.00 - 60,000,000.00

　　合計 5,000,000.00 112,000,000.00 - 117,000,000.00

　　(三)關聯方應收應付款項余額

　　金 額 占各項目款項余額比例

　　關聯方名稱 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31

　　應收賬款：

　　南化集團 - 5,159,849.45 - 8.53%

　　珠海經濟特區海寧化工有限公司 869,739.02 859,739.02 1.37% 1.42%

　　南寧豐塔建材有限公司 3,352,265.19 746,206.35 5.28% 1.23%

　　預付賬款：

　　貴州省安龍華虹化工有限責任公司 5,905,887.42 3,037,922.37 40.00% 18.48%

　　預收賬款：

　　南化集團 409,787.95 - 3.21% -

　　九、或有事項

　　本公司與南寧糖業股份有限公司于2003 年4 月23 日簽訂相互提供銀行貸款擔保的協議，約定雙方相互提供銀行貸款擔保，擔保累計最高額度為人民幣壹億伍仟萬元整。截止2005 年12 月31 日，本公司實際為南寧糖業股份有限公司擔保金額為14000 萬元，其中3000 萬元擔保期限為2004 年2 月24 日至2010 年2 月20 日、5000 萬元擔保期限為2004 年4 月23 日至2010 年2 月20 日、2000 萬元擔保期限為2005 年10 月31 日至2007 年10 月30 日、2000 萬元擔保期限為2005 年10 月31 日至2008 年6 月28 日、2000 萬元擔保期限為2005 年10 月31 日至2008 年10 月30 日。南寧糖業股份有限公司為本公司擔保金額為11622 萬元，其中1843 萬元擔保期限為2004 年11 月8 日至2007 年5 月26 日、另

　　1843 萬元擔保期限為2004 年11 月8 日至2007 年10 月26 日、1000 萬元擔保期限為2005 年6 月30 日至2009 年6 月29 日，837 萬元擔保期限為2005 年7 月1 日至2006 年7 月1 日，1400 萬元擔保期限為2005 年7 月1 日至2009 年6 月29 日，1699 萬元擔保期限為2005 年9 月30 日至2009 年9 月29 日，其余3000 萬元擔保期限為2005 年6 月22 日至2006 年6 月22 日。

　　截止2005 年12 月31 日，本公司未結清信用證余額為5,905,470.00 美元，折合人民幣

　　47,658,323.99 元。

　　十、承諾事項

　　本公司無需披露的重大承諾事項。

　　十一、資產負債表日后非調整事項

　　本公司無需披露的重大資產負債表日后非調整事項。

　　十二、資產減值準備情況

　　詳見資產減值準備表。

　　十三、相關指標及非經常性損益

　　1、 相關指標詳見相關指標計算表

　　2、 非經常性損益列示如下(收益為正數)：

　　項 目 2005 年度

　　營業外收入 58,678.92

　　減：營業外支出 318,980.02

　　減：所得稅影響數 -17,594.20

　　合 計 -242,706.90

　　上述合并會計報表和有關附注，系我們按照《企業會計準則》和《企業會計制度》及有關補充規定編制。

　　十二、備查文件目錄

　　(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。

　　(二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。

　　(三)報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　董事長：陳載華

　　南寧化工股份有限公司

　　2006 年2 月15 日

　　南寧化工股份有限公司董事、高級管理人員

　　對《公司2005年度報告》的書面確認意見

　　根據《證券法》第68 條的規定和《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2 號〈年度報告的內容與格式〉》(2005 年修訂)的有關要求，公司董事和高級管理人員，在全面了解和審核了《公司2005年度報告》后，保證：《公司2005年度報告》所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　公司董事簽名：

　　陳載華 劉建國 董亞彬 高友志 袁良毅 彭華波

　　張雄斌 韋正元 劉自力

　　公司高級管理人員簽名：

　　覃文征 覃衛國 阮秀瑩

　　2006 年2 月15 日