成發科技(600391)2005年年度報告

　　四川成發航空科技股份有限公司 2005 年年度報告

　　目錄

　　一、重要提示........................................ 3

　　二、公司基本情況簡介.............................. 3

　　三、會計數據和業務數據摘要........................... 4

　　四、股本變動及股東情況................................ 5

　　五、董事、監事和高級管理人員............................ 8

　　六、公司治理結構.................................. 12

　　七、股東大會情況簡介.............................. 13

　　八、董事會報告....................... 14

　　九、監事會報告................................... 21

　　十、重要事項............................................ 22

　　十一、財務會計報告.............................. 25

　　十二、備查文件目錄................................ 54

　　附錄：董事及高級管理人員聲明

　　一、重要提示

　　1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　2、 董事褚曉文，因故請假未能出席，委托趙桂斌董事行使表決權。 董事張桂林，因退休,已經二屆董事會第13 次會議提名更換,未出席本次會議。 董事劉澤均，因故請假未能出席，委托王海平董事行使表決權。 獨立董事干勝道，因故請假未能出席，委托獨立董事周友蘇行使表決權。

　　3、公司負責人趙桂斌，主管會計工作負責人吳華，會計機構負責人(會計主管人員)楊波聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　二、公司基本情況簡介

　　1、公司法定中文名稱：四川成發航空科技股份有限公司

　　公司法定中文名稱縮寫：成發科技

　　公司英文名稱：SICHUAN CHENGFA AERO-SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD.

　　公司英文名稱縮寫：FAST

　　2、公司法定代表人：趙桂斌

　　3、公司董事會秘書：李志偉

　　聯系地址：四川成都雙橋子

　　電話：028-84509005

　　傳真：028-84465418

　　E-mail：lizhiwei@scfast.com

　　公司證券事務代表：王文成

　　聯系地址：四川成都雙橋子

　　電話：028-84507613

　　傳真：028-84465418

　　E-mail：wangwencheng@scfast.com

　　4、公司注冊地址：成都市高新區創業路火炬大廈A 座七樓

　　公司辦公地址：成都市雙橋子

　　郵政編碼：610067

　　公司國際互聯網網址：www.scfast.com

　　公司電子信箱：board@scfast.com

　　5、公司信息披露報紙名稱：《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：www.sse.com.cn

　　公司年度報告備置地點：董事會辦公室

　　6、公司A 股上市交易所：上海證券交易所

　　公司A 股簡稱：成發科技

　　公司A 股代碼：600391

　　7、其他有關資料

　　公司首次注冊登記日期：1999 年12 月28 日

　　公司首次注冊登記地點：成都高新區高新大廈501 室

　　公司第1 次變更注冊登記日期：2001 年12 月6 日

　　公司第2 次變更注冊登記日期：2005 年4 月11 日

　　公司第1 次變更注冊登記地點：成都高新區高朋大道11 號科技工業園區

　　公司第2 次變更注冊登記地點：成都市高新區創業路火炬大廈A 座七樓

　　公司法人營業執照注冊號：成工商(高新)字5101091000290

　　公司稅務登記號碼：510109720324302

　　公司聘請的境內會計師事務所名稱：北京中興宇會計師事務所有限責任公司

　　公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：北京西長安街88 號首都時代廣場818 室

　　三、會計數據和業務數據摘要

　　(一)本報告期主要財務數據

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 金額

　　利潤總額 32,045,184.79

　　凈利潤 24,292,141.52

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 22,375,206.11

　　主營業務利潤 93,917,713.05

　　其他業務利潤 2,112,611.61

　　營業利潤 31,426,997.20

　　投資收益 0.00

　　補貼收入 30,810.36

　　營業外收支凈額 587,377.23

　　經營活動產生的現金流量凈額 31,892,065.67

　　現金及現金等價物凈增加額 -16,879,082.25

　　(二)扣除非經常性損益項目和金額

　　單位:元 幣種:人民幣

　　非經常性損益項目 金額

　　處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他

　　長期資產產生的損益

　　617,116.50

　　各種形式的政府補貼 30,810.36

　　扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 68,832.06

　　因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

　　1,307,690.33

　　所得稅影響數 -107,513.84

　　合計 1,916,935.41

　　(三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

　　單位:元 幣種:人民幣

　　2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年

　　主營業務收入 420,440,142.66 285,191,021.04 47.42 225,696,787.93

　　利潤總額 32,045,184.79 26,721,074.76 19.92 34,075,411.42

　　凈利潤 24,292,141.52 20,702,912.19 17.33 25,971,643.78

　　扣除非經常性損益的凈利潤 22,375,206.11 22,768,942.66 -1.73 26,249,463.08

　　每股收益 0.17 0.15 17.33 0.19

　　最新每股收益 凈資產收益率(%) 5.26 4.66

　　增加0.6 個百分點 5.84

　　扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率(%) 4.84 5.12

　　減少0.28 個百分點 5.90

　　扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權

　　平均凈資產收益率(%) 4.95 5.14

　　減少0.19 個百分點 5.84

　　經營活動產生的現金流量凈額 31,892,065.67 -27,812,217.51 不適用 51,593,880.27

　　每股經營活動產生的現金流量凈額 0.23 -0.20 不適用 0.37

　　2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增減(%) 2003 年末 總資產 743,124,257.35 676,427,941.18 9.86 657,312,704.44

　　股東權益(不含少數股東權益) 462,002,923.81 444,710,782.29 3.89 444,780,268.44

　　每股凈資產 3.30 3.18 3.89 3.18

　　調整后的每股凈資產 3.29 3.16 3.99 3.17

　　(四)報告期內股東權益變動情況及變化原因

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計

　　期初數 140,000,000.00 264,649,519.19 13,339,611.61 6,669,805.79 20,051,845.70 444,710,782.29

　　本期增加 0.00 0.00 2,429,214.15 1,214,607.08 24,292,141.52 27,935,962.75

　　本期減少 0.00 0.00 0.00 0.00 10,643,821.23 10,643,821.23

　　期末數 140,000,000.00 264,649,519.19 15,768,825.76 7,884,412.87 33,700,165.99 462,002,923.81

　　1)、盈余公積變動原因：根據2005 年度利潤分配預案，對2005 年實現的凈利潤提取10%的法定盈余公積金2,429,214.15 元；

　　2)、法定公益金變動原因：根據2005 年度利潤分配預案，對2005 年實現的凈利潤提取5%的法定公益金1,214,607.08 元；

　　3)、未分配利潤變動原因：2005 年度執行了2004 年度利潤分配方案，2005 年度當年實現利潤按照2005 年度利潤分配預案提取兩金。

　　四、股本變動及股東情況

　　(一)股本變動情況

　　1、股份變動情況表

　　單位:股

　　本次變動前 本次變動增減(＋，-) 本次變動后數量 比例(%)

　　發行新股 送股 公積金

　　轉股 其他 小計 數量 比例(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 90,000,000 64.29 90,000,000 64.29

　　其中：

　　國家持有股份

　　境內法人持有股份 90,000,000 64.29 90,000,000 64.29

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　未上市流通股份合計 90,000,000 64.29 90,000,000 64.29

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 50,000,000 35.71 50,000,000 35.71

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 50,000,000 35.71 50,000,000 35.71

　　三、股份總數 140,000,000 100.00 140,000,000 100.00

　　2、股票發行與上市情況

　　(1) 前三年歷次股票發行情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　種類 發行日期 發行價格(元) 發行數量 上市日期 獲準上市

　　交易數量

　　交易終止日期

　　人民幣普通股 2001-11-29 5.17 50,000,000 2001-12-12 50,000,000

　　經中國證券監督管理委員會證監發行字[2001]53 號文批準，本公司獲準于2001 年11 月29 日首次向社會公眾發行，經上海證券交易所上證上字[2001] 197 號文批準，本公司公開發行的5,000 萬股社會公眾股于2001 年12 月12 日起在上海證券交易所掛牌交易。

　　(2)公司股份總數及結構的變動情況

　　報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

　　(3) 現存的內部職工股情況

　　本報告期末公司無內部職工股。

　　(二)股東情況

　　1、股東數量和持股情況

　　單位:股

　　報告期末股東總數 17,011

　　前十名股東持股情況

　　股東名稱 股東性質

　　持股比例(%) 持股總數 年度內增減 股份類別

　　持有非流通股數量

　　質押或凍結的股份數量

　　成都發動機(集團)有限公司

　　國有股東

　　58.43 81,800,000 0 未流通81,800,000

　　質押 35,500,000

　　沈陽黎明航空發動機集團公司

　　國有股東

　　5.11 7,150,000 0 未流通7,150,000 未知

　　東方證券-農行

　　-東方紅1 號集

　　合資產管理計劃

　　國有股東

　　1.93 2,700,000 2,700,000 已流通 未知

　　東方證券股份有限公司

　　國有股東

　　1.34 1,875,014 1,875,014 已流通 未知

　　中國建設銀行- 博時主題行業股票證券投資基金

　　國有股東

　　0.65 903,310 903,310 已流通 未知

　　交通銀行-融通

　　行業景氣證券投資基金

　　國有股東

　　0.62 868,300 868,300 已流通 未知

　　劉文琪 其他 0.55 764,700 764,700 已流通 未知

　　中國工商銀行-廣發穩健增長證券投資基金

　　國有股東

　　0.42 593,998 593,998 已流通 未知

　　李本剛 其他 0.31 432,500 432,500 已流通 未知

　　江蘇天博實業有限公司

　　其他 0.26 363,400 0 已流通 未知

　　前十名流通股股東持股情況

　　股東名稱 持有流通股數量 股份種類

　　東方證券-農行-東方紅1 號集2,700,000 人民幣普通股

　　合資產管理計劃

　　東方證券股份有限公司 1,875,014 人民幣普通股

　　中國建設銀行-博時主題行業股票證券投資基金

　　903,310 人民幣普通股

　　交通銀行-融通行業景氣證券投資基金

　　868,300 人民幣普通股

　　劉文琪 764,700 人民幣普通股

　　中國工商銀行-廣發穩健增長證券投資基金

　　593,998 人民幣普通股

　　李本剛 432,500 人民幣普通股

　　江蘇天博實業有限公司 363,400 人民幣普通股

　　興業銀行股份有限公司-興業趨勢投資混合型證券投資基金

　　338,267 人民幣普通股

　　中國工商銀行-廣發聚豐股票型證券投資基金

　　319,282 人民幣普通股

　　上述股東關聯關系或一致行動關系的說明

　　上述流通股東中，東方紅1 號集合資產管理計劃是由東方證券股份有限公司管理的，廣發穩健增長證券投資基金和廣發聚豐股票型證券投資基金同屬于廣發基金管理公司旗下，其余股東之間本公司不知道是否存在關聯關系，也不知其是否存在一致行動人情況。

　　成都發動機(集團)有限公司、沈陽黎明航空發動機集團公司是本公司的發起人，江蘇天博實業有限公司股東性質不詳。

　　2、控股股東及實際控制人簡介

　　(1)法人控股股東情況

　　公司名稱：成都發動機(集團)有限公司

　　法人代表：景濟南

　　注冊資本：770.73 百萬元

　　成立日期：2003 年4 月8 日

　　主要經營業務或管理活動：航空發動機、燃氣輪機、汽車及摩托車發動機、熱能設備、日用電器、特種汽車、壓力容器、專用設備、醫療器械、消防設備、普通機械及金屬加工。

　　(2)法人實際控制人情況

　　公司名稱：中國航空工業第二集團公司

　　法人代表：張洪飚

　　注冊資本：12,600 百萬元

　　成立日期：1999 年11 月5 日

　　主要經營業務或管理活動：經營集團公司及其全資企業、控股企業、參股企業由國家投資形成的全部國有資產。

　　公司名稱：中國華融資產管理公司

　　法人代表：楊凱生

　　注冊資本：10,000 百萬元

　　成立日期：1999 年10 月19 日

　　主要經營業務或管理活動：收購、管理、經營、處置、回收中國工商銀行剝離的不良資產，最大限度減少資產損失。

　　2003 年4 月8 日，本公司控股股東成都發動機(集團)有限公司實施債轉股后成立的新公司正式掛牌。債轉股后的新公司名稱仍然是成都發動機(集團)有限公司，注冊資金為7.7 億元，其中中國航空工業第二集團公司占53.81%，中國華融資產管理公司占46.19%。根據成都發動機(集團)有限公司章程的規定，中國華融資產管理公司亦對成都發動機(集團)有限公司決策擁有關鍵的影響，因此，中國華融資產管理公司是本公司的共同控制人。

　　(3)控股股東及實際控制人變更情況

　　本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

　　(4)公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　3、其他持股在百分之十以上的法人股東

　　截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

　　五、董事、監事和高級管理人員

　　(一)董事、監事、高級管理人員情況

　　單位:股 幣種:人民幣

　　姓名 職務 性別

　　年齡 任期起始日期任期終止日期

　　年初持股數

　　年末持股數

　　股份增減數

　　變動原因

　　報告期內

　　從公司領

　　取的報酬

　　總額(萬元)

　　趙桂斌 董事長 男 42 2003-10-17 2006-07-30 0 0 0

　　景濟南 副董事長 男 58 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　陳 錦 董事 男 50 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　褚曉文 董事 男 47 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　王海平 董事 男 52 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　劉澤均 董事 男 51 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　黎學勤 董事、總經理 男 43 2005-03-11 2006-07-30 0 0 0 13.6

　　張桂林 董事 男 61 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　周友蘇 獨立董事 男 53 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　蔡 春 獨立董事 男 43 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　干勝道 獨立董事 男 39 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　黃 慶 獨立董事 男 50 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　陳育培 監事會主席 男 49 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　袁 哲 監事 男 39 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　徐鎮勇 監事 男 57 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　呂光軍 監事 男 58 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0

　　張小建 監事 女 51 2003-10-17 2006-07-30 0 0 0

　　李巧生 監事 女 54 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 2.1

　　陳鳳樓 監事 男 43 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 4.6

　　楊正君 副總經理 女 55 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 13.2

　　蒲偉 副總經理 男 42 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 13.4

　　湯培賢 副總經理 男 44 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 13.3

　　陳澤沛 副總經理 男 60 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 13.0

　　吳華 總會計師 女 38 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 15.0

　　李志偉 董事會秘書 男 34 2003-07-31 2006-07-30 0 0 0 11.3

　　合計 / / / / / 0 0 0 / 99.5

　　董事、監事、高級管理人員最近5 年的主要工作經歷：

　　(1)趙桂斌，2003 年9 月任成都發動機(集團)有限公司執行董事、總經理、黨委副書記。趙桂斌先生先后于鄭州航空工業管理學院工商管理專業、天津大學工商管理方向研究生、中央黨校地廳級班學習并畢業；歷任中航第二集團公司國營174 廠綜合計劃員、經營管理室主任、經營計劃處副處長、處長、經營副廠長，1997 年1 月至2003 年8 月任廠長。

　　(2)景濟南，1998 年11 月至2003 年9 月任成都發動機(集團)有限公司董事長、總經理、黨委書記；2003 年9 月至今任成都發動機(集團)有限公司董事長、黨委書記。

　　(3)陳 錦，1992 年5 月至今任四川大學兼職教授，1993 年至今任四川省青年聯合會副主席、四川機械工程學會副董事長；2003 年8 月至今，任職四川省企業科協研究會副理事長，成都市機械工程學會副理事長。

　　(4)褚曉文，1997 年10 月至今在沈陽黎明航空發動機(集團)有限公司先后任總經濟師、副總經理、董事；2000 年9 月至2001 年9 月任法拉航空動力技術工程有限責任公司董事長；2004 年4 月至今，任法拉航空動力技術工程有限責任公司董事、沈陽通用電器黎明燃氣輪機零部件有限責任公司董事長。

　　(5)王海平，1999 年7 月至今任中國航空工業第二集團公司資產企業管理部副部長，2002 年至今任成都發動機(集團)有限公司董事，2000 年至今任哈爾濱東安動力機械股份有限公司監事，2004 年至今任哈爾濱航空工業股份有限公司監事，2004 年至今任艾維克酒店監事會主席。

　　(6)劉澤均，歷任原航空發動機總公司工程師、副處長，原航空總公司發動機局處長，現任中國航空工業第二集團公司發動機部副部長。

　　(7)黎學勤，1984 年8 月至2003 年11 月，先后任成都發動機(集團)有限公司26 廠工藝員、工藝室主任、車間技術主任，技術副廠長，廠長；2003 年11 月至2004 年7 月，任成都發動機(集團)有限公司技術中心主任、總經理助理。2004 年8 月13 日至今，任本公司總經理。

　　(8)張桂林，2000 年4 月至2004 年10 月，任中國華融資產管理公司成都辦事處總經理、黨委書記；2003 年4 月至2005 年 月，任成都發動機(集團)有限公司董事。張桂林董事因退休，于2005年4 月向公司提出辭職，公司二屆董事會13 次會議經審議同意接受張桂林辭職，并向下屆股東大會提請改選。

　　(9)周友蘇，2000 年1 月至2005 年1 月，任四川省社會科學院副院長、研究員、教授；2000 年1 月至2003 年12 月，兼任鼎天科技獨立董事；2000 年1 月至2005 年1 月，兼任珠峰摩托獨立董事。

　　(10)蔡 春，1999 年至2004 年7 月，先后任西南財經大學會計學院副院長、院長；2004 年7 月至今，任西南財經大學科研處處長；2004 年11 月至今，兼任西藏金珠股份公司獨立董事。

　　(11)干勝道，2001 年8 月至今，四川大學工商管理學院會計系主任；2002 年6 月至今，西藏礦業發展股份有限公司獨立董事；2003 年7 月至今，自貢硬質合金有限責任公司獨立董事。

　　(12)黃 慶，1998 年以來，歷任西南交通大學研究生院副院長、院長，現任西南交通大學副校長、教授、管理科學與工程博士生導師。1998 年4 月至今，任四川省高等教育學會副理事長；1999 年5 月至今，任四川省鐵道學會副理事長；2000 年3 月至今，任國家人事部專家服務中心專家顧問委員；2002 年1 月至今，任四川省科協常委；2002 年9 月至今，任第五屆教育部科學技術委員會委員；2004 年9 月至今，任成都市重大行政決策專家咨詢論證委員會咨詢專家。

　　(13)陳育培，歷任中航總公司成都發動機公司財務會計處處長、九分廠廠長；成都發動機公司總經理助理、副總經理；成發集團公司董事、副總經理。現任成發集團公司董事、總會計師。

　　(14)袁 哲，2000 年至今，先后任中國航空工業第二集團公司財務審計部審計處副處長、處長、會計師、高級會計師；2000 年至今，任國有企業監事會駐中航二集團公司監事；2000 年至今，任航空證券有限責任公司監事；2000 年至今，任成都發動機(集團)有限公司監事。

　　(15)徐鎮勇，1999 年3 月至今任中國燃氣渦輪研究院院辦主任；2000 年至2003 年7 月31 日任本公司董事。

　　(16)呂光軍，1999 年至今，任成都航空職業技術學院黨委書記、院長。

　　(17)張小建，2001 年1 月至今，任北京北航天華科技有限責任公司綜合辦副主任。

　　(18)李巧生，2000 年1 月至2002 年9 月，本公司三分廠會計，從事財務成本核算工作；2002 年9 月至2005 年8 月，在本公司審計室做審計工作；2005 年9 月至今在本公司制造一廠從事成本核算工作。

　　(19)陳鳳樓，2000 年至2001 年1 月在成都發動機(集團)有限公司任財務處成本價格科科長； 2001 年1 月至2003 年11 月，任本公司計財部部長助理；2004 年11 月至今，任本公司計財部副部長。

　　(20)楊正君，歷任成都發動機公司十八車間技術主任、四分廠黨委副書記、副廠長；成發集團公司四分廠黨委書記、副廠長、廠長。

　　(21)蒲偉，歷任成都發動機(集團)有限公司十一分廠檢驗科長、技術科長，四分廠生產廠長、經營廠長，二分廠副廠長、廠長，本公司制造一廠廠長、總經理助理。

　　(22)湯培賢，1999 年12 月至2003 年1 月，任本公司四分廠廠長，2003 年1 月至2003 年7 月， 任總經理助理。

　　(23)陳澤沛，歷任成都發動機(集團)有限公司副總會計師、中汽進出口廈門公司財務部經理、總監，本公司總經理助理。

　　(24)吳華，歷任成都發動機公司七廠財務科副科長；成發集團公司財務會計處副處長；1999 年至今任公司總會計師。

　　(25)李志偉，1999 年至2001 年9 月，任本公司制造部部長助理，2001 年10 月至2003 年7 月， 任公司投資部部長；2000 年至2002 年2 月任本公司監事；2002 年2 月至2003 年7 月兼任本公司證券事務代表。

　　(二)在股東單位任職情況

　　姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬 津貼

　　趙桂斌 成都發動機(集團)有限公司 總經理兼黨委副書記 2003-09-01 是

　　景濟南 成都發動機(集團)有限公司 現任董事長兼黨委書記 1993-05-01 是

　　陳 錦 成都發動機(集團)有限公司 董事、黨委常委、副總經理兼科協主席、航機公司黨委書記 1998-12-01 是

　　褚曉文 沈陽黎明航空發動機(集團)有限公司 現任董事、副總經理 1997-10-01 是

　　陳育培 成都發動機(集團)有限公司 董事、黨委常委、副總經理、總會計師 1998-12-01 是

　　呂光軍 成都航空職業技術學院 黨委書記、院長 1999-01-01 是

　　徐鎮勇 中國燃氣渦輪研究院 院辦主任 1993-03-01 是

　　張小建 北京北航天華科技有限責任公司 綜合辦副主任 2001-01-01 是

　　在其他單位任職情況

　　姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼

　　王海平 中國航空工業第二集團公司 現任資產企業管理部副部長 1999-07-01 是

　　劉澤均 中國航空工業第二集團公司 現任發動機部副部長 2003-07-31 是

　　周友蘇 四川省社會科學院 副院長、研究員、教授 2000-01-01 是

　　蔡 春 西南財經大學會計學院 科研處處長 2004-07-01 是

　　干勝道 四川大學工商管理學院 會計系主任 2001-08-01 是

　　黃 慶 西南交通大學 副校長 2002-01-01 是

　　(三)董事、監事、高級管理人員報酬情況

　　1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：報告期董事、監事(職工代表監事除外)報酬分別由董事會、監事會提案，由2004 年年度股東大會決定。報告期高級管理人員薪酬標準由第2 屆董事會第12 次會議審議確定。

　　2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：(1)公司董事(獨立董事除外)、監事(職工代表監事除外)未在公司領取報酬。這是根據現行有關政策規定，我公司大部分董事(獨立董事除外)、監事(職工代表監事除外)均在其他國有控股企業或事業單位任職并領取報酬，因此參照公務員要求， 不能兼職兼薪；(2)公司職工代表監事的薪酬根據其在公司的業務崗位任職薪酬標準確定；(3)公司高級管理人員實行年薪制，年薪由基薪和風險收入兩部分構成。其中，基薪參照公司經營規模、工業增加值等因素確定，不作考核，按月發放，董事會只確定總經理的基薪，其他高管人員的基薪由總經理根據其承擔的職責、工作量和風險大小在總經理基薪標準的60%～80%范圍內提出建議，經董事長批準后執行。風險收入則以上一年度風險收入為基準，由公司經營規模和效益較上一年度的加權增長率確定，由董事會核定，每年年終一次性發放，董事會只核定風險收入總額，由總經理提出分配方案，經董事長批準后執行。

　　3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況

　　不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼

　　趙桂斌 是

　　景濟南 是

　　陳 錦 是

　　褚曉文 是

　　王海平 是

　　劉澤均 是

　　張桂林 否

　　陳育培 是

　　袁 哲 是

　　徐鎮勇 是

　　呂光軍 是

　　張小建 是

　　(四)公司董事監事高級管理人員變動情況

　　本報告期內公司無董事、監事、高管離任。

　　(五)公司員工情況

　　截止報告期末，公司在職員工為2,396 人，公司職工中有178 人為提前退養人員，到達退休年齡后轉社保領取養老金。

　　員工的結構如下：

　　1、專業構成情況

　　專業構成的類別 專業構成的人數

　　基本和輔助生產工人 1,638

　　生產管理 114

　　技術質量管理人員 267

　　采購及銷售人員 52

　　財務及財務管理人員 43

　　行政人員 104

　　其他(退養) 178

　　2、教育程度情況

　　教育程度的類別 教育程度的人數

　　本科以上 193

　　大專、中專 658

　　高中、技校 1,496

　　其他 49

　　六、公司治理結構

　　(一)公司治理的情況

　　報告期本公司召開了1 次股東大會、5 次董事會和1 次監事會。公司股東大會、董事會、監事會的召集和表決程序符合本公司章程的要求。公司股東大會、董事會、總經理嚴格遵循《公司章程》的規定，在股東大會及董事會授權的范圍內行事，公司董事、監事盡職盡責，行為符合職業操守和道德規范。

　　報告期公司董事會中共有4 名獨立董事，占公司董事會成員的1/3；公司監事會中職工代表監事有2 名，不足監事會人數的1/3，原因是1 名職工代表監事離職后尚未召開職代會選舉補足。鑒于本屆董事會任期即將屆滿，因此擬在換屆時補足。

　　報告期公司董事會嚴格依照《公司章程》約定及股東大會的決議行使職能，履行了董事會的職責。

　　報告期公司發生的重大關聯交易都嚴格按照有關法律法規和《公司章程》的規定，按照董事會和股東大會的職責履行了審批程序。

　　報告期公司按照《證券法》、上海證券交易所《股票上市規則》等有關法律法規要求履行了及時信息披露義務。

　　(二)獨立董事履行職責情況

　　1、獨立董事參加董事會的出席情況

　　獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注

　　周友蘇 5 5 0 0

　　蔡 春 5 5 0 0

　　干勝道 5 5 0 0

　　黃 慶 5 5 0 0

　　2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

　　1、二屆董事會第12 次會議上，公司獨立董事針對關聯交易等事項發表了獨立意見：(1)對2005 年度關聯交易合同的獨立意見——公司2005 年度的關聯交易是由受托加工6 號航空發動機零部件、動能供應、毛料采購、專用工裝器具制造及修理供應四項構成。這四項合同的定價依據與以前年度比較未發生重大變化，參照市場公允價格確定價格。我們認為，以上關聯交易是遵循公平、公正、自愿、誠信的原則作出的，沒有發現存在損害交易各方利益的情況，不會損害股份公司及中小股東的利益，有利于保持公司經營業務穩定。(2)對總經理離任審計報告的獨立意見——離任審計報告公允地反映了前任總經理馮富喜先生任期內的表現。

　　2、二屆董事會第13 次會議上，公司獨立董事發表如下獨立意見：(1)根據《公司法》《上海證券交易所股票上市規則》和《公司章程》的有關規定，李波先生符合董事候選人的提名條件，提名程序亦符合有關規定； (2)由于張桂林董事已退休，且成都發動機(集團)有限公司已提出更換董事的意見，并將提交下次股東大會批準，現在提名董事侯選人，一并提交下次股東大會選舉，待股東大會批準張桂林先生不再擔任董事職務后再行選舉，符合《公司章程》的規定。

　　(三)公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

　　1)、業務方面：公司自主經營，自負盈虧，主營業務與控股股東不存在同業競爭；

　　2)、人員方面：公司的勞動人事關系、社會保險體系均獨立，公司的經理人員、財務負責人、董事會秘書不在控股股東單位任職，董事長不兼任控股股東董事長。公司高級管理人員均在公司領取薪酬，財務人員全部為專職，沒有在控股股東單位兼職；

　　3)、資產方面：公司和控股股東資產關系明晰，公司資產帳實相符，且由公司控制和使用；

　　4)、機構方面：公司擁有獨立完整的生產、采購、銷售系統，獨立的行政管理系統。依照《公司章程》規定的由股東大會、董事會、經理層構成的法人治理結構獨立運作，公司的各職能機構與控股股東職能機構不存在行政隸屬關系，生產經營場所和辦公場所與控股股東完全分開；

　　5)、財務方面：公司有獨立的財務會計機構，建立有獨立的會計預算、核算體系和財務管理制度，公司獨立在銀行開戶，獨立納稅，獨立運作。

　　(四)高級管理人員的考評及激勵情況

　　公司高管人員報酬實行年薪制度，報告期公司高管人員依照二屆董事會第12 次會議的“公司高管人員薪酬及考核計劃”進行考評，并決定薪酬。公司董事會考評的高級管理人員范圍是總經理、副總經理、總會計師和董事會秘書。

　　“公司高管人員薪酬及考核計劃” 是結合公司的實際，與公司已建立起來的現代企業制度基本相適應的公司高級管理人員暫行的薪酬制度，其核心是以公司發展戰略為導向、以財務數據為基礎的數量化分配辦法，使公司高級管理人員的報酬與企業的戰略實施密切聯系起來。制定“公司高管人員薪酬及考核計劃”，是公司董事會深刻認識到要實現公司戰略目標，必須實施人才興企、人才強企的基本方針，公司要逐步建設一支高素質、職業化的經營管理隊伍和專業技術人才隊伍，才能適應公司在沒有政府投入的條件下通過競爭抓住市場機會加快發展的需要，適應當前和未來更加激烈的國際競爭。

　　根據“公司高管人員薪酬及考核計劃”的考評結果，2005 年度公司高級管理人員風險收入總額為46.4 萬元。

　　七、股東大會情況簡介

　　(一)年度股東大會情況

　　1)、公司于2005 年3 月11 日 召開2004 年年度股東大會年度股東大會 ，決議公告刊登在2005 年3 月12 日 的上海證券報、中國證券報、證券時報。

　　八、董事會報告

　　(一)管理層討論與分析

　　1、報告期內公司經營情況的回顧

　　報告期公司以突出主業、快速發展為經營思路，以成為世界級的航空發動機和燃氣輪機零部件供應商為戰略目標，經過廣大員工的共同努力，公司經營擺脫長期徘徊、發展緩慢的狀態，主要經營指標在產品結構有較大調整的情況下有較大幅度的提高，向公司戰略目標邁進了堅實的一大步。 比上年同期，報告期公司主營業務收入增長47.4%,利潤總額增長 19.9%，凈利潤增長17.3%，全面完成了公司年度經營計劃目標。

　　(1)主營業務的分析

　　報告期公司主營業務收入比上一會計年度增長47.4%，但各項產品發展不平衡，公司主營業務銷售收入增量仍然主要來自于外貿航空產品。自2004 年以來，外貿航空產品銷售收入打破徘徊局面， 呈現持續快速增長態勢；內貿航空技術產品銷售收入繼續下降，2005 年內貿航空產品銷售收入扣除因結算方式變化計入的材料費影響后，同口徑(內貿航空產品2004 年10 月以后改變結算方式，見2004 年12 月28 日《上海證券報》《中國證券報》《證券時報》)與2004 年比較下降約13.6%；公司其他產品銷售收入銷售收入略有增長，發展較慢，2005 年比2004 年增長0.57%。

　　(2)市場發展趨勢的分析

　　外貿航空產品和內貿航空產品是公司的主業，主業收入占公司總銷售收入的81.0%，主業集中度較高。從占主業的份額變化趨勢來看，近三年來外貿航空產品所占份額提高得很快，到2005 年末已占主業的三分之二左右，從發展趨勢來看，外貿航空產品比重還將進一步提高，公司主營業務市場外向型、國際化發展趨勢十分顯著。

　　外貿航空產品：公司現有的外貿航空產品經營規模盡管已取得很大的發展，但總體而言規模不大，占市場份額很低。公司多年來從事國際航空制造業的經驗已經證明，經過努力，在航空發動機和燃氣輪機零部件制造業這一代表先進制造水平的領域，我們已經有越來越多的零部件達到世界先進水平，市場競爭優勢日益顯著，發展空間越來越大，在未來相當長的時間內，公司外貿航空產品具備持續增長的市場空間。

　　內貿航空產品：公司的內貿航空產品主要是6 號航空發動機零部件，根據該產品的市場需求趨勢預測，現仍然預期未來該產品需求呈逐步下降趨勢。除6 號航空發動機零部件外，其它內貿航空產品規模還比較小，大量處于試制或少量生產階段。內貿航空產品盡管從技術層面來看與外貿航空產品不存在本質的區別，公司做好外貿航空產品也代表完全具備做好內貿航空產品的實力和競爭能力，但由于國內市場體制性的原因，整機制造企業采用市場化訂貨制采購零部件的還是極個別，因此，預計內貿航空產品在市場環境未發生根本變化之前不大可能取得突破性的發展。

　　其他產品：近年來公司其他產品發展不快，主要的原因一是市場原因，二是公司把主要的精力放在發展主業上了，在其他產品發展的問題上重視不夠。公司主業突出并不是要排斥其他產品的發展， 但是要用新的理念和發展模式來推動其他產品和項目的發展。所謂新的理念就是解放思想、深化改革，采用創新的思想探索加快其他產品發展的模式，總的指導思想是要建立和形成以現代企業制度為基礎的真正市場化管理和運行機制，共享利益、共擔風險的市場化開發及發展機制的發展模式，加快發展。公司在2005 年發起設立四川法斯特機械制造有限責任公司就是用新的理念和模式推動其他產品發展的一次實踐。

　　(3)主要經濟指標的分析

　　① 2005 年度公司經營活動的現金流量3,189 萬元，比2004 年度的-2,781 萬元增加了5,970 萬元，報告期盈余現金保障倍數為1.31 倍,表明公司資金收支狀況良好。

　　② 報告期銀行借款規模保持不變，仍然保持了15,000 萬元的貸款規模水平。

　　③ 存貨由期初的15,325 萬元增加到16,926 萬元，增長了10.4%，報告期存貨周轉率為2.02, 平均存貨周轉時間為178 天，比2004 年減少50 天。從公司存貨周轉時間下降的數字來看，公司經營更加健康，存貨的增長明顯低于銷售收入的增長，存貨增加的主要原因是經營規模加大所致。

　　④ 應收帳款由期初的7,835 萬元增加到期末的10,133 萬元，比期初增長29.3%，報告期應收帳款周轉率為4.68,平均應收帳款收現時間為77 天，比2004 年度減少11 天；

　　⑤ 應付票據、應付帳款由期初的6,049 萬元增加到期末的7,474 萬元，增加了1,425 萬元，但應收賬款增加了2,298 萬元，應收賬款增加額超過應付賬款增加額873 萬元；

　　⑥ 貨幣資金及短期投資由期初的12,291 萬元減少到期末的10,603 萬元。

　　⑦ 報告期期間費用為6,460 萬元，比上一年度上升30%，其中營業費用、管理費用、財務費用分別比上一年度上升16.4%、18.0%、142.1%，財務費用大幅上升的主要原因是因報告期公司因為匯率變動造成匯兌損失增加537 萬元及公司貨幣資金存款減少導致利息收入減少150 余萬元所致。 由以上數據看出，2005 年度公司經營有明顯的進步，固定資產運用效率有明顯提高，存貨、應收賬款得到有效的控制，各項主要的經營指標均有明顯的提高，公司經營更加健康。值得注意的是： 盡管在經營規模明顯擴大，且實施了土地收購和長期投資的情況下，公司貸款規模并沒有增加，表明公司經營狀況日趨良好；存貨的總規模越來越大，截止到報告期末已占公司主營業務收入的40.3%，但存貨周轉率不斷在提高，但是控制存貨的增長也是值得重視的問題；應收賬款的增額超過應付賬款的增額，表明公司還要進一步關注資金回籠問題，努力提高存貨周轉率和應收帳款周轉率。

　　(4)質量體系情況

　　報告期公司保持了已取得的質量體系認證資格，包括GJB9001A：2001、GB/T19001：2000 以及AS9100 質量管理體系的認證；報告期公司一次性取得熱處理、焊接、無損檢測(含磁粉、熒光、射線) 、化學處理、涂層、非常規加工及表面強化等全部七項特種工藝的NADCAP 認證( 即“National Aerospace and Defense Contractors Accreditation Program”，NADCAP 是國際航空航天工業的權威認證體系)，標志著公司特種工藝控制能力得到國際認可。

　　(5)管理改進的工作

　　報告期公司管理貫徹了用經濟理念管理經濟的基本指導思想，尤其是改革人事和分配體制，采用工資總額與增加值掛鉤的方法，極大地調動了公司各制造廠的積極性，也簡化了管理；同時，改進了預算體系，建立了比較完善的責任預算制度，使報告期公司期間費用得到有效的控制。

　　2、對公司未來發展的展望

　　(1)面臨的挑戰和措施

　　① 專業人員不足的困難及解決方案

　　公司的主業加快發展需要有更多的高素質的技術工人、工程師、市場開發及管理人員支持，但人才培養的周期很長，依賴培養新人則不能滿足發展的需要。促進內部員工加速成材是解決問題的關鍵，通過社會化人才市場招聘少數急需的專才是重要的輔助手段，為此，公司擬制定人力資源規劃， 通過建立特殊津貼制度和差別工資制度，結合實現公司戰略目標的要求，積極探索知識、技術、管理等生產要素參與分配的實現形式，向優秀集體(團隊)和關鍵人才(崗位)傾斜，在公司內努力營造尊重人才、尊重知識、尊重技能，有利于人才發展的環境，做到事業留人、待遇留人、感情留人。同時，用創新的思維改革培訓制度，加強現場培訓、崗位培訓等針對性強的培訓工作，分清緩急，急用先訓，科學調度，提高培訓的效果，加快員工成材；第三就是制定經濟政策，鼓勵員工自學公司發展急需的專業知識和技能。

　　② 內貿航空產品市場開發任重道遠

　　內貿航空產品市場發展盡管受到體制影響，但是我們堅信內貿航空產品最終將走向市場化的訂貨制，由于在技術層面上來說，內貿航空產品和外貿航空產品并不存在本質的區別，因此，公司做好外貿航空產品的工作實際上也增強了發展內貿航空產品的實力。同時，公司要千方百計加大開發內貿航空技術產品的力度，跟蹤內貿航空產品的動向，尋找一切可以切入的機會，始終向內貿航空客戶提供優質的產品和服務，做好發展內貿航空產品的準備。

　　③ 持之以恒保持產品的高品質，有效控制質量成本攀升

　　隨著公司主業規模的擴大，始終保持產品的高品質成為一個挑戰。因為行業的特點，更大的生產規模往往意味著的不是產品批量的加大，而是品種的增加。這樣，質量控制環節遇到的挑戰并不單純的熟練問題，而更要面對控制對象和環節增加的問題，這樣無論是工藝技術體系、生產體系還是質量保證體系面臨的困難都要更大。在這種條件下要保持產品的質量 ，不能簡單采用增加人手和設備的辦法，否則增量難以達到增效的結果。在這樣的情況下，公司必須重視持續改進，分別從管理改進和技術改進兩方面著手，從管理上要調整政策，采用政策導向把握好生產環節的質量關，在工藝文件編制、生產準備、生產過程中做好質量控制工作，在技術上則要尋找工藝能力薄弱環節，改進工藝，提高工藝技術的穩定性。做好管理和技術改進的工作，從源頭上控制好質量，也就可以有效地控制住質量成本的攀升。

　　④ 2006 年公司新廠區已全面開工建設，公司面臨著一方面要做好發展主業的工作，另一方面還要抓好新廠區的建設工作，并且還要做好2007 年開始搬遷的周密計劃及準備工作。

　　⑤ 加強嚴格控制存貨的增長，加強應收賬款管理，積極探索匯率避險金融工具，進一步提高公司資金效率，控制住財務費用增長的勢頭。

　　(2)2006 年的經營計劃

　　依據公司現時各項基礎、生產經營能力、潛力和未來發展計劃及各項假設的前提下，結合2006 年的市場估計，制定的2006 年經營計劃是：

　　主營業務收入預算49,660 萬元，主營業務成本39,345 萬元，期間費用6,656 萬元，其中營業費用887 萬元，管理費用4,433 萬元，財務費用1,336 萬元。考慮到新區建設全面開展，2006 年固定資產投資信貸規模新增15,000 萬元，流動資金貸款規模仍然控制在15,000 萬元。

　　(二)公司主營業務及其經營狀況

　　1、主營業務分行業、分產品情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本

　　主營業務

　　利潤率

　　(%)

　　主營業務

　　收入比上

　　年增減

　　(%)

　　主營業務

　　成本比上

　　年增減

　　(%)

　　主營業務利

　　潤率比上年

　　增減(%)

　　產品

　　內貿航空產品 119,161,487.50 107,366,008.79 9.90 27.27 51.35

　　減少14.2 個

　　百分點

　　外貿航空產品 221,902,068.55 169,091,766.19 23.80 97.01 106.49

　　減少3.53 個

　　百分點

　　其他產品 79,376,586.61 49,064,719.39 38.19 0.58 -3.92

　　增加3.00 個

　　百分點

　　報告期公司主營業務范圍沒有發生變化。

　　內貿航空產品主營業務利潤率比上年大幅下降的主要原因是:公司自2004 年11 月開始改變結算方式后,結算價由過去只有加工費改變為含材料費,這樣,在加工費不變的情況下,由于銷售收入和成本中都要加上材料費,主營業務利潤率自然要下降。2004 年度只有2 個月受影響，而2005 年全年都按新的結算方式計算，因此與2004 年對比內貿航空產品主營業務利潤率大幅下降。

　　2、主營業務分地區情況表

　　單位:元 幣種:人民幣

　　地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減(%)

　　境外 221,546,840.42 96.69

　　境內 198,893,302.24 15.26

　　公司主營業務中，外貿航空產品和內貿航空產品全部是航空發動機和燃氣輪機零部件，這兩項產品占主營業務收入的81%；其他產品占19%，主要產品有汽輪機葉片、“V 牽”(V 形氣動牽伸裝置，又稱“氣動搖架”)、中央空調離心式壓縮機殼體等。

　　(三)公司投資情況

　　報告期內公司投資額為510.0 萬元人民幣，比上年減少3,215.9 萬元人民幣，減少的比例為-86.3%。公司于2005 年10 月11 日會同其他兩名非關聯自然人以現金出資的方式發起設立了四川法斯特機械制造有限責任公司，公司注冊資本1,000 萬元人民幣，實際出資1,000 萬元人民幣，公司法定代表人由本公司委任。其中本公司出資510 萬元人民幣，占該公司注冊資本的51%，其它兩名自然人股東分別出資230 萬元人民幣和260 萬元人民幣，分別占公司注冊資本的23%和26%。該公司主要經營范圍是承擔公司新開辟的非航空技術產品市場項目的產品開發和機械加工，與本公司主營業務不存在同業競爭關系。鑒于該公司剛剛創立，產品正處于開發起步階段，今年的經營規模很小，對本公司今年的經營情況不產生重大影響。

　　被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%) 備注

　　四川法斯特機械制造有限責任公司 從事機械制造及加工服務 51

　　1、募集資金使用情況

　　1)、公司于2001 年通過首次發行募集資金24,523.00 萬元人民幣，已累計使用19,494.12 萬元人民幣，其中本年度已使用5,170.22 萬元人民幣，尚未使用5,028.88 萬元人民幣，尚未使用募集資金都將逐步投入技改項目。尚未使用募集資金由三部分構成：① 2003 年10 月17 日召開的第7 次(臨時)股東大會批準調減葉片技改項目后未落實項目的資金1,517 萬元，該資金在未落實項目前暫用于流動資金；② 公司上市前自籌資金啟動的部分募集資金投向技改項目中，已經以投資形式投入1,575.73 萬元，這樣就節約了相同數額的募集資金，該資金目前存放在公司募集資金專戶中，經二屆董事會第17 次會議審議批準，從提高公司資金效率的角度出發，這部分募集資金在確定投入項目前暫可用于流動資金；③ 其余募集資金是募集資金投向技改項目尚未投入的資金。

　　經過四年的募集資金技改投入，已開始顯示出良好的效果，募集資金技改設備起到了主力軍作用。截止到本報告期末，通過募集資金投入技術改造，公司的設備能力得到顯著加強、使生產能力大大提高，提高了產品質量和質量的穩定性，優化了工藝，縮短了流程，生產環境也有明顯改善，公司承接難度系數大的高附加值產品能力加強、制造周期得到縮短、新產品開發的反應速度進一步加快、適應能力進一步加強，也降低了生產成本，將來隨著試制轉入批生產，公司技改形成的產能將得到有效發揮，募集資金投資預期將獲得合理的投資效益。

　　2、承諾項目使用情況

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　承諾項目名稱

　　擬投入金額 是否變更項目 實際投入金額 預計收益 產生收益情況

　　是否符合計劃進度 是否符合預計收益 葉片技改項目

　　8,490.00 是 11,027.73

　　顯著提高了葉片加工能力和工藝水平，對穩定產品質量、降低勞動強度起到了重要作用，投資效益已逐步顯現

　　是機匣環形件技改項目

　　2,984.00 否 3,003.62

　　已建成了機匣生產線、大環生產線和小環生產線，使機匣以及環形件產能成倍提高，投資效益已逐步顯現 是 鈑金件技改項目

　　2,952.00 否 3,007.96

　　建成了航空產品鈑金生產線和等離子噴涂系統，較大地提高了航空鈑金等產品加工能力，生產規模得到擴大，投資效益已逐步顯現 是

　　羅羅航空零部件生產線技改項目

　　2,997.00 否 2,907.03

　　建成了機匣、蜂窩生產線以及真空熱處理和釬焊生產線，滿足了羅羅公司產品的需要，生產能力顯著提高，投資效益已逐步顯現 是

　　技術中心 2,600.00 否 1,029.03 已投入資金主要用于理化檢測設備和計算機硬件、軟件的采購，已明顯加強了公司的理化檢測能力和設計開發能力 是 機匣殼體項目

　　2,983.00 否 2,707.79

　　已形成相當規模的殼體零件的能力，基本滿足了當期客戶的需求，爭取到了市場的主動，投資效益已逐步顯現 是

　　待定 1,517.00

　　合計 24,523.00 / 23,683.16 / /

　　1)、葉片技改項目

　　項目擬投入8,490.00 萬元人民幣，實際投入11,027.73 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的129.9%。

　　目前已形成能力的有四坐標數控銑床29 臺、五坐標葉片加工中心5 臺、五坐標數控刀具磨床1 臺、刀具測量儀1 臺、數控強力磨床1 臺和刀具預調儀2 臺。2006 年還將有8 臺四坐標加工中心、5 臺五坐標加工中心投入使用。技改設備投入使用后，產品加工質量有非常大的變化，加工工序減少， 加工周期縮短，加工工裝減少。某些葉片型面、葉根余量控制到了“零余量”，葉片的型面成品一次提交合格率從原來的不足50%提高到目前的95%以上，拋光勞動強度大大降低。已初步體現質量、效率、效益穩步提高的效果，設備完全到位后生產能力還將進一步加強，隨著工藝的進一步優化，優勢將更加明顯。

　　2)、機匣環形件技改項目

　　項目擬投入2,984.00 萬元人民幣，實際投入3,003.62 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的100.7%。

　　3)、羅羅航空零部件生產線技改項目

　　項目擬投入2,997.00 萬元人民幣，實際投入2,907.03 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的97.0%。

　　羅羅項目投資額達到2,907 萬元，機匣項目投資額達到3,000 萬元。僅除進口真空爐正在調試驗收外，兩個項目設備已基本到位。目前已形成能力的有機床數控化改造10 臺、五坐標加工中心2 臺、四坐標臥式加工中心2 臺、真空爐1 臺以及蜂窩電加工線。在這兩個項目中，通過對TK42100、CK5112A、F63-100、H6C 和MK163 等設備進行的機械大修加數控化改造和原有數控系統更新升級，其機械性能得到較大的提高，設備利用率也提高了。

　　通過技改，建成了機匣生產線、環形件生產線、真空熱處理生產線和釬焊生產線，形成了批生產能力，擴大了加工范圍，能滿足中型整體機匣的加工。

　　4)、鈑金件技改項目

　　項目擬投入2,952.00 萬元人民幣，實際投入3,007.96 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的101.9%。

　　該項目投資額達到3,008 萬元。設備已全部到位并投入使用。目前已形成能力的有五軸激光切割機1 臺、等離子噴涂裝置系統1 套、四坐標臥式加工中心1 臺、四坐標立式加工中心1 臺、沖壓設備和機加設備等。

　　通過技改，已建成了航空鈑金生產線及等離子噴涂系統，較大地提高了鈑金件加工能力。

　　5)、技術中心

　　項目擬投入2,600.00 萬元人民幣，實際投入1,029.03 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的39.6%。

　　該項目投資額達到1,029 萬元。主要用于理化檢測設備和計算機硬件、軟件的采購。理化檢測設備主要有超聲波探傷儀、全譜直讀電感耦合等離子體發射光譜儀、顯微硬度計、微波消解儀、體式顯微鏡、金相顯微鏡、內窺鏡和X 光機等。通過技改，顯著提高了公司理化檢測和設計開發能力。

　　6)、機匣殼體項目

　　項目擬投入2,983.00 萬元人民幣，實際投入2,707.79 萬元人民幣，實際投資達計劃投資的90.8%。

　　該項目投資額達到2,708 萬元。目前已到位的有四坐標臥式加工中心4 臺、立式加工中心1 臺、雙柱數顯立車1 臺和立車數控化改造1 臺。

　　通過技改，加強了公司機匣殼體零件的精加工能力，產品質量大有改善，減少了和其它產品在加工設備使用上的沖突，大大提高了產量，現已達到批產能力，滿足了客戶的需要，并且還可以兼顧機匣等產品的加工。

　　7)、待定 項目擬投入1,517.00 萬元人民幣。

　　3、資金變更項目情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　承諾項目名稱 對應原承諾項目名稱 變更后項目擬投入金額 實際投入金額 預計收益 產生收益情況 是否符合計劃進度 是否符合預計收益 葉片技改項目 葉片技改項目 8,490.00 11,027.73

　　顯著提高了葉片加工能力和工藝水平，對穩定產品質量、降低勞動強度起到了重要作用，投資效益已逐步顯現 是 機匣殼體項目 葉片技改項目

　　2,983.00 2,707.79 已形成相當規模的殼體零件的能力，基本滿足了當期客戶的需求，爭取到了市場的主動，投資效益已逐步顯現 是 合計 / 11,473.00 13,735.52 / /

　　1)、葉片技改項目

　　公司變更原計劃投資項目葉片技改項目，變更后新項目擬投入8,490.00 元人民幣，實際投入11,027.73 元人民幣，實際投資達計劃投資的129.9%，

　　2)、機匣殼體項目

　　公司變更原計劃投資項目葉片技改項目，變更后新項目擬投入2,983.00 元人民幣，實際投入2,707.79 元人民幣，實際投資達計劃投資的90.8%， 葉片技改項目投資規模經2003 年10 月17 日召開的第7 次(臨時)股東大會批準調整。此次調整減少了葉片技改項目投資規模，將該項目由總投資17,952 萬元(其中募集資金為12,990 萬元，自籌4,962 萬元)調減為總投資8,490 萬元(全部為募集資金),調整出募集資金4,500 萬元，其中2,983 萬元用于機匣環形件(殼體件)生產線技術改造項目，余下1,517 萬元在未落實項目前，現暫用于流動資金。

　　4、非募集資金項目情況

　　報告期內，公司無非募集資金投資項目。

　　(四)董事會日常工作情況

　　1、董事會會議情況及決議內容

　　1)、公司于2005 年2 月3 日召開二屆董事會第12 次會議董事會會議，決議公告刊登在2005 年2 月5 日的上海證券報、中國證券報、證券時報；

　　2)、公司于2005 年4 月22 日召開二屆董事會第13 次會議董事會會議，決議公告刊登在2005 年4 月23 日的上海證券報、中國證券報、證券時報；

　　3)、公司于2005 年5 月24 日召開二屆董事會第14 次(臨時)會議董事會會議，決議公告刊登在2005 年5 月26 日的上海證券報、中國證券報、證券時報；

　　4)、公司于2005 年7 月28 日召開二屆董事會第15 次會議董事會會議，批準2005 年半年度報告及摘要，決議公告刊登在2005 年7 月30 日的上海證券報、中國證券報、證券時報；

　　5)、公司于2005 年10 月21 日召開二屆董事會第16 次會議董事會會議，決議公告刊登在2005 年10 月22 日的上海證券報、中國證券報、證券時報。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況

　　報告期召開了一次股東大會，董事會嚴格在股東大會授權的范圍內辦事，忠實執行了股東大會決議：

　　1、報告期執行了《2004 年度利潤分配方案》

　　根據2005 年3 月11 日公司2004 年年度股東大會通過的利潤分配方案，公司以2004 年12 月31 日股本14,000 萬股為基數向全體股東每10 股派發現金股利0.50 元(含稅)，計7,000,000.00 元，其余未分配利潤13,051,845.70 元結轉以后年度分配，本年度公積金不轉增股本。2005 年4 月19 日，公司在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》上刊登了《分紅派息實施公告》，確定股權登記日為2005 年4 月22 日、除息日為2005 年4 月25 日、現金股利發放日為2005 年4 月28 日。本公司已按照中國證券登記結算有限責任公司上海分公司的要求，及時劃轉足額資金，發起人法人股股東的現金股利于4 月28 日前足額劃轉到帳。

　　2、董事會對股東大會其它各項決議的執行情況

　　報告期總體上圓滿完成股東大會批準的2005 年度財務預算；關聯交易按照股東大會批準的關聯交易合同執行，由于經營規模擴大，關聯交易數額隨訂貨(或采購)數量有所變化；報告期獨立董事津貼按照決議的標準足額進行了發放；報告期董事會費用預算節余120.9 萬元，節約費用的主要原因是嚴格控制預算，各項費用都控制在預算范圍內，并且預算內準備的管理咨詢等項目未發生所致。報告期募集資金嚴格按照股東大會批準的項目投入，沒有發生挪用，募集資金投入技改后形成的生產能力已發揮出效果，逐步開始體現效益。

　　3、未執行決議及相關情況

　　報告期董事會認為2002 年年度股東大會通過的授權董事會設立子公司條件仍然不成熟，主要是業務尚未發展成熟。不過董事會已從公司發展戰略出發，在積極推動這項工作。報告期董事會確定了公司本部集中精力發展航空發動機及燃氣輪機零部件、采取多種方式積極推動非航空技術產品項目發展，實現主業和其他產業共同發展、合理布局的構想。根據公司首屆董事會第九次會議對董事長的授權，經事先與公司各董事充分討論后，董事長批準了公司會同其他兩名非關聯自然人以現金出資的方式發起設立了四川法斯特機械制造有限責任公司，其中公司出資510 萬元人民幣，占該公司注冊資本的51%，其它兩名自然人股東分別出資230 萬元人民幣和260 萬元人民幣，分別占公司注冊資本的23%和26%。2005 年10 月11 日，該公司正式掛牌設立，法定代表人由本公司委任。該公司的主要經營范圍是承擔面向國際市場、具有較大的市場發展潛力的非航空技術產品的轉包加工，與本公司主營業務不存在同業競爭關系。設立四川法斯特機械制造有限責任公司，正是采取多種方式積極推動非航

　　空技術產品項目發展的具體舉措，公司通過設立有限責任公司的法律形式，吸收民間資本并參與管理，不僅可以形成共享利益、共擔風險的市場化開發機制，而且有利于建立和形成更加徹底的市場化管理和運行機制，同時這也為公司進一步解放思想、深化改革，探索加快發展、實現既定戰略目標的路線提供了重要的經驗。

　　(五)利潤分配或資本公積金轉增預案

　　1、公司2005 實現凈利潤24,292,141.52 元，按凈利潤的10%提取法定公積金2,429,214.15 元，按凈利潤的5%提取法定公益金1,214,607.08 元，加上以前年度未分配利潤13,051,845.70 元，可供股東分配利潤33,700,165.99 元；

　　2、以2005 年12 月31 日股本14,000 萬股為基數向全體股東每10 股派發紅利0.50(含稅)，計7,000,000 元；

　　3、未分配利潤26,700,165.99 元結轉以后年度分配。

　　本年度資本公積金不轉增股本。

　　(六)其他披露事項

　　注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方報告期占用資金情況出具了專項說明，具體情況如下：

　　關于四川成發航空科技股份有限公司2005 年度控股股東及關聯方占用資金和違規擔保問題的專項審核說明

　　中興宇專字1012 號

　　四川成發航空科技股份公司全體股東：

　　我們接受委托對四川成發航空科技股份有限公司(以下簡稱“成發科技”)2005 年度會計報表進行了審計。審計中，我們關注了成發科技執行中國證券監督管理委員會證監發(2003)56 號文《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的情況，現對成發科技2005 年度控股股東及關聯方資金占用和有關違規擔保問題專項審核情況說明如下：

　　1、成發科技控股股東及其他關聯方資金占用情況

　　(1)控股股東資金占用及償還情況說明

　　成發科技與控股股東成都發動機(集團)有限公司(以下簡稱“成發集團”)及成發集團分、子公司構成關聯方。成發科技與上述關聯方之間存在產品加工、物資采購、能源供應、提供勞務等經濟業務，成發科技主要通過應收賬款和應付賬款進行核算。為減少資金收付業務量，成發科技與成發集團及其有經常性購銷業務的分、子公司簽署了長期抵賬協議，成發科技統一與成發集團進行差額資金結算。2005 年成發科技與成發集團經營性資金往來情況如下：

　　金額單位：人民幣元

　　———————————————————————————————

　　會計科目 應收帳款 應收票據 備注

　　年初余額 13,286,186.97 23,401,179.23

　　本期借方發生額 139,807,906.89 52,535,022.34 注釋1

　　本期貸方發生額 141,662,839.36 57,830,732.47 注釋2

　　年末余額 11,431,254.50 18,105,469.10

　　新增資金占用額 -1,854,932.47 -5,295,710.13

　　———————————————————————————————

　　注釋1：成發科技為成發集團加工生產航空發動機零部件及其他產品，2005 年累計應收成發集團加工費、材料費139,807,906.89 元。

　　注釋2： 2005 年成發集團累計償還成發科技資金141,662,839.36 元。其中：直接以貨幣資金方式償還51,774,190.08 元， 以銀行票據方式償還52,535,022.34 元， 另外以抵賬方式償還37,353,626.94 元。

　　(2)其他關聯方占用資金及償還情況說明

　　經審核,未發現其他關聯方占用成發科技資金情況。

　　2、成發科技及其控股子公司對成發科技控股股東及其控股股東所屬企業提供擔保的情況 經審核，2005 年度成發科技及其控股子公司未發生對其控股股東及其控股股東所屬企業提供擔保之事項。

　　北京中興宇會計師事務所有限責任公司 中國注冊會計師:張剛、滕英超

　　2006-1-25

　　補充說明事項：截止2005 年12 月31 日，本公司應收賬款余額中應收成發集團的款項為11,431,254.50 元，比2004 年12 月31 日減少1,854,932.47 元，；公司應收票據余額中成發集團開出的未到期的銀行承兌匯票為17,592,469.10 元、商業承兌匯票513,000.00 元。根據雙方所簽訂的關聯交易合同，應收帳款余額均為正常結算期內。

　　九、監事會報告

　　(一)監事會的工作情況

　　1、報告期公司召開了一次監事會，即2005 年2 月3 日公司召開的二屆監事會第4 次會議，會議的議題是：(1)2004 年度監事會工作報告；(2)修改《公司章程》的議案；(3)關于盡快補齊職工代表監事缺額的提案；(4)監事薪酬的議案。

　　報告期公司監事列席了公司二屆董事會第12 次會議，并對該次董事會有關決議事項發表如下意見：公司第二屆董事會第十二次會議通過的各項決議，已按照有關法律、行政法規和公司章程規定，履行了法定程序，決議的內容符合公司實際情況。

　　(二)監事會對公司依法運作情況的獨立意見

　　我們認為，2005 年度公司董事會認真執行了股東大會的各項決議，公司法人治理結構更加完善，內部控制制度得到了進一步健全，公司生產經營狀況正常。

　　公司董事、總經理及其他高管人員履行職務時能夠較好地執行股東大會及董事會的各項決議，誠信、勤勉地工作。

　　本報告期內，沒有發現公司董事、公司高管人員有違反法律、行政法規、公司章程的行為，沒有發現公司有侵犯股東權益的現象。

　　(三)監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

　　監事會認為，北京中興宇會計師事務所出具的《2005 年年度標準無保留意見的審計報告》，公允、客觀地反映了公司的財務狀和經營成果。

　　(四)監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見本報告期內公司募集資金的使用和管理，按招股說明書承諾的要求辦理，變更募集資金投向使用的程序合法合規。

　　(五)監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見

　　2005 年5 月24 日公司收購權證號為成國用(1998)字第088 號、2004170 號《用地面積核定單》中的地塊二及地塊三，土地總面積為38,008.3 平方米的工業用地，該宗土地性質是國有劃撥土地，土地使用權未設定擔保、抵押等他項權利登記。收購該宗土地使用權事項經二屆董事會第14 次(臨時)會議審議批準，相關公告(《關于受讓土地使用權的公告》)刊登在2005 年5 月26 日的《上海證券報》《中國證券報》《證券時報》上，收購程序符合法律法規及《公司章程》的規定。

　　(六)監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

　　報告期內公司發生的重大關聯交易決策程序合法合規，公司各項關聯交易遵循了公正、公平的原則，沒有發現關聯交易損害到上市公司和其他股東的利益。按證監會規定要求，公司對關聯交易情況及時進行了公告。

　　十、重要事項

　　(一)重大訴訟仲裁事項

　　本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

　　(二)報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項

　　1、收購資產情況

　　1)、2005 年5 月24 日，本公司向成都工業投資經營有限責任公司購買權證號為成國用(1998)字第088 號中的部分土地使用權，評估價值為2,675.78 萬元人民幣，實際購買金額為2,675.78 萬元人民幣，本次收購價格的確定依據是按照評估價，該事項已于2005 年5 月26 日刊登在上海證券報、中國證券報、證券時報上。本次收購有利于增強毛料供應能力，促進公司主營業務發展，本次收購對公司財務狀況沒有造成重大影響，公司貸款余額在報告期初和期末沒有發生變化，正在按法定程序辦理過戶手續。

　　收購宗地位于成都市成華區昭覺寺南路(權證號為成用(1998)字第088 號、2004170 號《用地面積核定單》中的地塊二及地塊三)，土地總面積38,008.3 平方米。準確面積以國土部門新核發的《土地使用權證》載明的面積為準。土地用途是工業用地，使用年限以國土部門核準的使用年限為準。

　　該宗土地性質是國有劃撥土地，土地使用權未設定擔保、抵押等他項權利登記。

　　收購該宗土地使用權事項經二屆董事會第14 次(臨時)會議審議批準。

　　(三)報告期內公司重大關聯交易事項

　　1、與日常經營相關的關聯交易

　　(1)、購買商品、接受勞務的重大關聯交易

　　單位:元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格關聯交易金額 占同類交易額的比重(%) 結算方式 市場價格對公司利潤的影響 成發集團動力分公司 公司向成發集團動力分公司采購水、電、氣等動能 水、電、氣等動能供應定價是根據成都市供電局、成都市自來水公司、成都市煤氣公司執行的動能價格，經雙方協商同意在此基礎上加合理的費用確定。 22,946,235.71 100 按照抄表 數量月結 成發集團鍛壓分公司

　　公司向成發集團鍛壓分公司采購定做葉片毛料 毛料的定價按照原材料廠家采購的鋼材價格和材料消耗定額、鍛造行業的平均工時費用和平均利潤水平，按照市場公允價格確定 26,201,031.92 80 按照合同 結算 成發集團成都航發工具裝備公司 公司向成發集團成都航發工具裝備公司采

　　購外貿及民品所需工裝器具及工裝修理服務 工裝器具采購和修理價格定價依據是根據公司各類產品訂單的價格構成，依據工裝器具制造行業的平均工時費用和平均利潤水平，按照市場公允價格確定 5,676,010.32 30 按照合同 結算

　　(2)、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易

　　單位:元 幣種:人民幣

　　關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易額的比重(%) 結算方式 市場價格 對公司利潤的影響

　　成都發動機(集團)有限公司 成發集團公司委托本公司加工6 號航空發動機零部件 根據政府制訂的6 號航空發動機整機及零部件銷售價格，在成發集團公司與公司簽訂的《加工訂貨合同》中，根據"成本加成法"及公司與成發集團公司各自承擔的生產工序、生產難易程度、工時費用水平和平均利潤水平，按照市場公允價格確定委托加工的價格 115,220,959.88 100 產品按照訂單交付, 交付后1 個月內付款

　　1)、本公司長期為成發集團公司配套6 號航機零部件，公司有完善的質量保證及生產體系，目前是成發集團公司唯一6 號航空發動機零部件制造基地。該項關聯交易增加了公司的主營業務收入和利潤，有利于公司經營。

　　2)、由于本公司所在區域條件的原因，水、電、氣等動能供應必須由成發集團公司轉供。該項關聯交易為公司生產提供了保障。

　　3)、成發集團鍛壓分公司是國內少數幾個經認證的燃機葉片鍛件定點生產廠，且質量穩定，運輸距離最短，對保證公司的葉片毛料供應起到了重要作用。

　　4)、成發集團工具分公司是經過認證的本行業知名的工具專業廠之一，具備良好的技術能力，且運輸距離最短，對保障本公司的生產起到重要作用。 我們認為關聯交易不影響公司獨立性。首先，報告期公司關聯交易占銷售收入的29.3%，占主營業務成本的16.8%，公司主營業務對關聯交易不構成依賴；其次，關聯交易是交易雙方按照市場公開、公正、公平原則簽定合同，不存在顯失公允的條款，定價是參照市場價格及交易風險和成本比較擇優確定，不存在市場價格的按有關規定根據承擔工作量大小劃分并采用成本加成的辦法定價；第三，關聯交易是在平等參與市場競爭，擇優選擇的過程中形成的，只有因資格和能力等原因造成獨家供應的情況例外。

　　公司關聯交易占主營業務收入和成本的比率均低于30%，占主營業務利潤的14%，可見公司主營業務對關聯交易的依賴度低

　　2、其他重大關聯交易

　　2005 年12 月27 日，成發集團公司按照與本公司簽署的《搬遷損失補償協議》約定(見2004 年8 月16 日《上海證券報》《中國證券報》《證券時報》上的“關于搬遷損失補償協議的公告”)，向本公司支付了搬遷損失補償總金額的30%，即人民幣2,469 萬元。

　　(四)托管情況

　　1)、成都發動機(集團)有限公司將中國航空工業總公司成都第十區域計量站全部業務及經營性凈資產委托四川成發航空科技股份有限公司管理，該資產涉及的金額為322 萬元人民幣，托管的期限為2004 年10 月1 日至2009 年9 月30 日，托管費的確定依據是根據托管合同規定，公司每年向成發集團公司繳納40 萬元固定的托管資產租賃費，公司承擔受托經營凈資產的保值責任，公司受托經營產生利潤全部由公司所有，報告期公司托管收益對公司的利潤影響很小。

　　該托管事項已在2004 年年度報告中披露。

　　(五)承包情況

　　本年度公司無承包事項。

　　(六)租賃情況

　　本年度公司無租賃事項。

　　(七)擔保情況

　　本年度公司無擔保事項。

　　(八)委托理財情況

　　本年度公司無委托理財事項。

　　(九)其他重大合同

　　本年度公司無其他重大合同。

　　(十)承諾事項履行情況

　　公司計劃在年報披露后，根據中國證監會、國資委、上海證券交易所的有關規定，按照股權分置改革的規定積極推進工作，擇機啟動股改程序。

　　(十一)聘任、解聘會計師事務所情況

　　報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任北京中興宇會計師事務所有限責任公司為公司的境內審計機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約30 萬元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了6 年審計服務。

　　根據證監會計字(2003)13 號"關于證券期貨審計業務簽字注冊會計師定期輪換的規定"，簽字注冊會計師王勇不再為公司提供報告期的審計服務。

　　(十二)公司、董事會、董事受處罰及整改情況

　　報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

　　(十三)其它重大事項

　　1)、公司新區建設工程共有7 個單體(其中廠房5 個，技術檢測中心大樓和行政辦公大樓各1 個)及室外道路管網和綠化工程9 項。目前已開工了3 個單體項目(103#廠房、105#廠房、113#技術檢測中心大樓)，預計2006 年9 月達到主體工程竣工驗收。正在招標過程中的有3 個項目(118#辦公大樓、102#廠房、101#廠房)，預計2 月底前可以開工118#和102#， 3 月初可以開工101#。預計118#、102#2006 年12 月達到主體工程竣工驗收，101#2007 年1 月達到主體工程竣工驗收。104#廠房現已經做好了招標準備工作，計劃4 月份開工，預計2007 年4 月達到主體工程竣工驗收。室外道路管網工程計劃在2006 年3 月至10 月期間根據廠房工程進展情況，分段實施完成；綠化工程也是根據道路管網工程的完成情況，分步實施完成。

　　十一、財務會計報告

　　公司年度財務報告已經中興宇會計師事務所有限責任公司注冊會計師張剛審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。

　　(一)審計報告

　　審計報告

　　中興宇審字(2006)1011 號

　　四川成發航空科技股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的四川成發航空科技股份有限公司(以下簡稱“成發科技”)2005 年12 月31 日的資產負債表和合并資產負債表、2005 年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、2005 年度的現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是成發科技管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。

　　我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　　我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了成發科技2005 年12 月31 日的財務狀況以及2005 年度的經營成果和現金流量。

　　中興宇會計師事務所有限責任公司

　　中國注冊會計師：張 剛

　　中國注冊會計師：滕英超

　　2006 年1 月25 日

　　(二)財務報表

　　資產負債表

　　2005 年12 月31 日

　　編制單位:四川成發航空科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 合并 母公司 項目 合并 母公司

　　期末數 期初數 期末數 期初數

　　資產：

　　流動資產：

　　貨幣資金 1 106,033,216.24 122,912,298.49 99,009,604.70 122,912,298.49

　　短期投資

　　應收票據 2 22,352,205.10 29,131,283.35 22,352,205.10 29,131,283.35

　　應收股利

　　應收利息

　　應收賬款 3、38 101,327,533.85 78,354,889.77 101,327,533.85 78,354,889.77

　　其他應收款 4、39 661,463.67 1,583,550.84 563,438.87 1,583,550.84

　　預付賬款 5 11,556,593.04 12,164,042.20 8,780,114.04 12,164,042.20

　　應收補貼款

　　存貨 6 169,264,743.07 153,247,713.49 169,250,929.12 153,247,713.49

　　待攤費用 7 86,034.00 890,166.70 890,166.70

　　一年內到期的長期債權投資

　　其他流動資產

　　流動資產合計 411,281,788.97 398,283,944.84 401,283,825.68 398,283,944.84

　　長期投資：

　　長期股權投資 40 5,072,929.83

　　長期債權投資

　　長期投資合計 5,072,929.83

　　其中：合并價差(貸差以“-”號表示，合并報表填列)

　　其中：股權投資差額(貸差以“-”號表示，合并報表填列)

　　固定資產：

　　固定資產原價 8 516,702,132.73 489,132,834.27 516,514,816.73 489,132,834.27

　　減：累計折舊 8 260,957,200.94 243,294,160.34 260,956,611.46 243,294,160.34

　　固定資產凈值 8 255,744,931.79 245,838,673.93 255,558,205.27 245,838,673.93

　　減：固定資產減值準備 8 1,574,012.23 1,564,852.88 1,574,012.23 1,564,852.88

　　固定資產凈額 8 254,170,919.56 244,273,821.05 253,984,193.04 244,273,821.05

　　工程物資

　　在建工程 9 76,154,648.78 31,927,816.02 74,534,048.78 31,927,816.02

　　固定資產清理

　　固定資產合計 330,325,568.34 276,201,637.07 328,518,241.82 276,201,637.07

　　無形資產及其他資產：

　　無形資產 10 16,900.04 15,416.71 16,900.04 15,416.71

　　長期待攤費用 11 1,500,000.00 1,926,942.56 1,500,000.00 1,926,942.56

　　其他長期資產

　　無形資產及其他資產合計 1,516,900.04 1,942,359.27 1,516,900.04 1,942,359.27

　　遞延稅項：

　　遞延稅款借項

　　資產總計 743,124,257.35 676,427,941.18 736,391,897.37 676,427,941.18

　　負債及股東權益：

　　流動負債：

　　短期借款 12 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00

　　應付票據 13 20,235,181.00 15,544,592.07 19,075,881.00 15,544,592.07

　　應付賬款 14 54,502,466.93 44,948,835.49 53,743,630.17 44,948,835.49

　　預收賬款 15 2,054,548.47 6,139,075.65 2,054,548.47 6,139,075.65

　　應付工資 16 5,618,941.88 2,863,563.41 5,618,941.88 2,863,563.41

　　應付福利費 4,630,139.19 4,821,095.61 4,626,626.07 4,821,095.61

　　應付股利 0.00 0.00 0.00 0.00

　　應交稅金 17 2,336,037.56 2,140,807.04 2,313,091.11 2,140,807.04

　　其他應交款 18 146,262.87 108,441.61 145,535.72 108,441.61

　　其他應付款 19 11,401,774.23 4,929,483.01 11,459,902.51 4,929,483.01

　　預提費用 20 631,990.00 221,265.00 631,990.00 221,265.00

　　預計負債

　　一年內到期的長期負債

　　其他流動負債

　　流動負債合計 251,557,342.13 231,717,158.89 249,670,146.93 231,717,158.89

　　長期負債：

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款 21 24,690,000.00 24,690,000.00

　　其他長期負債

　　長期負債合計 24,690,000.00 24,690,000.00

　　遞延稅項：

　　遞延稅款貸項

　　負債合計 276,247,342.13 231,717,158.89 274,360,146.93 231,717,158.89

　　少數股東權益(合并報表填列)

　　4,873,991.41

　　所有者權益(或股東權益)：

　　實收資本(或股本) 22 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

　　減：已歸還投資

　　實收資本(或股本)凈額 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

　　資本公積 23 264,649,519.19 264,649,519.19 264,649,519.19 264,649,519.19

　　盈余公積 24 23,653,238.63 20,009,417.40 23,657,562.63 20,009,417.40

　　其中：法定公益金 24 7,884,412.87 6,669,805.79 7,885,854.20 6,669,805.79

　　未分配利潤 25 33,700,165.99 20,051,845.70 33,724,668.62 20,051,845.70

　　擬分配現金股利 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

　　外幣報表折算差額(合并報表填列)

　　減：未確認投資損失(合并報表填列)

　　所有者權益(或股東權益)合計

　　462,002,923.81 444,710,782.29 462,031,750.44 444,710,782.29

　　負債和所有者權益(或股東權益)總計

　　743,124,257.35 676,427,941.18 736,391,897.37 676,427,941.18

　　公司法定代表人: 趙桂斌 主管會計工作負責人: 吳華 會計機構負責人: 楊波

　　利潤及利潤分配表

　　2005 年1-12 月

　　編制單位:四川成發航空科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 合并 母公司

　　項目

　　合并 母公司

　　本期數 上年同期數 本期數 上年同期數

　　一、主營業務收入 26、41 420,440,142.66 285,191,021.04 420,202,904.92 285,191,021.04

　　減：主營業務成本 26 325,522,494.37 203,941,585.13 325,522,494.37 203,941,585.13

　　主營業務稅金及附加 27 999,935.24 562,652.59 997,935.59 562,652.59

　　二、主營業務利潤(虧損以“-”號填列)

　　93,917,713.05 80,686,783.32 93,682,474.96 80,686,783.32

　　加：其他業務利潤(虧損以“-”號填列)

　　28 2,112,611.61 2,413,391.68 2,112,611.61 2,413,391.68

　　減: 營業費用 29 7,861,268.79 6,754,931.77 7,856,715.79 6,754,931.77

　　管理費用 30 44,909,720.09 38,069,967.70 44,586,707.17 38,069,967.70

　　財務費用 31 11,832,338.58 4,887,729.33 11,842,761.02 4,887,729.33

　　三、營業利潤(虧損以“-”號填列)

　　31,426,997.20 33,387,546.20 31,508,902.59 33,387,546.20

　　加：投資收益(損失以“-”號填列)

　　32、42 -5,816,684.69 -27,070.17 -5,816,684.69

　　補貼收入 33 30,810.36 30,810.36

　　營業外收入 34 969,847.28 373,952.69 969,847.28 373,952.69

　　減：營業外支出 35 382,470.05 1,223,739.44 382,470.05 1,223,739.44

　　四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)

　　32,045,184.79 26,721,074.76 32,100,020.01 26,721,074.76

　　減：所得稅 36、43 7,779,051.86 6,018,162.57 7,779,051.86 6,018,162.57

　　減：少數股東損益 -26,008.59

　　加：未確認投資損失(合并報表填列)

　　五、凈利潤(虧損以“- ”號填列)

　　24,292,141.52 20,702,912.19 24,320,968.15 20,702,912.19

　　加：年初未分配利潤 20,051,845.70 23,454,370.34 20,051,845.70 23,454,370.34

　　其他轉入 44,157,282.53

　　六、可供分配的利潤 44,343,987.22 44,157,282.53 44,372,813.85 44,157,282.53

　　減：提取法定盈余公積 2,429,214.15 2,070,291.22 2,432,096.82 2,070,291.22

　　提取法定公益金 1,214,607.08 1,035,145.61 1,216,048.41 1,035,145.61

　　提取職工獎勵及福利基金

　　(合并報表填列)

　　提取儲備基金

　　提取企業發展基金

　　利潤歸還投資

　　七、可供股東分配的利潤 40,700,165.99 41,051,845.70 40,724,668.62 41,051,845.70

　　減：應付優先股股利

　　提取任意盈余公積

　　應付普通股股利 7,000,000.00 21,000,000.00 7,000,000.00 21,000,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)

　　33,700,165.99 20,051,845.70 33,724,668.62 20,051,845.70

　　補充資料：

　　1.出售、處置部門或被投資單位所得收益

　　2.自然災害發生的損失

　　3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額

　　4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額

　　5.債務重組損失

　　6.其他

　　公司法定代表人: 趙桂斌 主管會計工作負責人: 吳華 會計機構負責人: 楊波

　　現金流量表

　　2005 年1-12 月

　　編制單位:四川成發航空科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　附注 本期數

　　項目 合并 母公司合并數 母公司數

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 359,846,672.51 359,595,200.51

　　收到的稅費返還 2,459,209.11 2,459,209.11

　　收到的其他與經營活動有關的現金 1,011,409.21 1,011,409.21

　　經營活動現金流入小計 363,317,290.83 363,065,818.83

　　購買商品、接受勞務支付的現金 237,320,293.55 237,293,627.35

　　支付給職工以及為職工支付的現金 69,199,116.67 69,139,176.96

　　支付的各項稅費 15,104,771.91 15,095,170.75

　　支付的其他與經營活動有關的現金 9,801,043.03 9,255,195.64

　　經營活動現金流出小計 331,425,225.16 330,783,170.70

　　經營活動現金流量凈額 31,892,065.67 32,282,648.13

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資所收到的現金

　　其中：出售子公司收到的現金

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 3,170,700.00 3,170,700.00

　　收到的其他與投資活動有關的現金 37 33,609,222.20 33,609,222.20

　　投資活動現金流入小計 36,779,922.20 36,779,922.20

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

　　37 78,348,519.63 75,762,713.63

　　投資所支付的現金 5,100,000.00

　　支付的其他與投資活動有關的現金 37 3,640,000.00 3,640,000.00

　　投資活動現金流出小計 81,988,519.63 84,502,713.63

　　投資活動產生的現金流量凈額 -45,208,597.43 -47,722,791.43

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資所收到的現金 4,900,000.00

　　其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金

　　借款所收到的現金 165,000,000.00 165,000,000.00

　　收到的其他與籌資活動有關的現金 45 0.00 0.00

　　籌資活動現金流入小計 169,900,000.00 165,000,000.00

　　償還債務所支付的現金 165,000,000.00 165,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 8,462,550.49 8,462,550.49

　　其中：支付少數股東的股利

　　支付的其他與籌資活動有關的現金

　　其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金

　　籌資活動現金流出小計 173,462,550.49 173,462,550.49

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -3,562,550.49 -8,462,550.49

　　四、匯率變動對現金的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -16,879,082.25 -23,902,693.79

　　補充材料

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

　　凈利潤 24,292,141.52 24,320,968.15

　　加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) -26,008.59

　　減：未確認的投資損失

　　加：計提的資產減值準備 4,817,051.65 4,811,892.45

　　固定資產折舊 23,292,719.68 23,292,130.20

　　無形資產攤銷 32,316.67 32,316.67

　　長期待攤費用攤銷 426,942.56 426,942.56

　　待攤費用減少(減：增加) 804,132.70 890,166.70

　　預提費用增加(減：減少) 410,725.00 410,725.00

　　處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -644,819.21 -644,819.21

　　固定資產報廢損失 27,702.71 27,702.71

　　財務費用 7,669,147.50 7,669,147.50

　　投資損失(減：收益) 27,070.17

　　遞延稅款貸項(減：借項) 0.00

　　存貨的減少(減：增加) -16,017,029.58 -16,003,215.63

　　經營性應收項目的減少(減：增加) -10,279,056.47 -9,938,135.86

　　經營性應付項目的增加(減：減少) -2,913,900.47 -3,040,243.28

　　其他(預計負債的增加)

　　經營活動產生的現金流量凈額 31,892,065.67 32,282,648.13

　　2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈增加情況：

　　現金的期末余額 106,033,216.24 99,009,604.70

　　減：現金的期初余額 122,912,298.49 122,912,298.49

　　加：現金等價物的期末余額

　　減：現金等價物的期初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -16,879,082.25 -23,902,693.79

　　公司法定代表人: 趙桂斌 主管會計工作負責人: 吳華 會計機構負責人: 楊波

　　合并資產減值準備明細表

　　2005 年度

　　編制單位:四川成發航空科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　本年減少數 項目 行次 年初余額

　　本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額

　　一、壞賬準備合計 1 4,435,085.40 1,410,312.14 / / 53,936.70 5,791,460.84

　　其中：應收賬款 2 4,351,740.62 1,405,152.94 / / 246.60 5,756,646.96

　　其他應收款 3 83,344.78 5,159.20 / / 53,690.10 34,813.88

　　二、短期投資跌價準備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準備合計

　　7 7,721,737.13 4,490,209.04 1,128,350.76 11,083,595.41

　　其中：庫存商品 8 4,017,775.25 2,245,153.26 6,262,928.51

　　在制品 1,128,350.76 690,757.97 1,128,350.76 690,757.97

　　原材料 9 2,575,611.12 1,554,297.81 4,129,908.93

　　四、長期投資減值準備合計　10

　　其中：長期股權投資 11

　　長期債權投資 12

　　五、固定資產減值準備合計

　　13 1,564,852.88 188,498.92 179,339.57 1,574,012.23

　　其中：房屋、建筑物 14

　　運輸設備 1,372,409.83 129,705.19 1,502,115.02

　　機器設備 15 192,443.05 58,793.73 179,339.57 71,897.21

　　六、無形資產減值準備合計 16

　　其中：專利權 17

　　商標權 18

　　七、在建工程減值準備合計19 89,411.98 89,411.98

　　八、委托貸款減值準備合計 20

　　九、總 計 21 13,721,675.41 6,178,432.08 1,361,627.03 18,538,480.46

　　公司法定代表人: 趙桂斌 主管會計工作負責人: 吳華 會計機構負責人: 楊波

　　母公司資產減值準備明細表

　　2005 年度

　　編制單位:四川成發航空科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

　　本年減少數 項目 行次 年初余額 本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額

　　一、壞賬準備合計 1 4,435,085.40 1,405,152.94 / / 53,936.70 5,786,301.64

　　其中：應收賬款 2 4,351,740.62 1,405,152.94 / / 246.60 5,756,646.96

　　其他應收款 3 83,344.78 / / 53,690.10 29,654.68

　　二、短期投資跌價準備合計 4

　　其中：股票投資 5

　　債券投資 6

　　三、存貨跌價準備合計

　　7 7,721,737.13 4,490,209.04 1,128,350.76 11,083,595.41

　　其中：庫存商品 8 4,017,775.25 2,245,153.26 6,262,928.51

　　在制品 1,128,350.76 690,757.97 1,128,350.76 690,757.97

　　原材料 9 2,575,611.12 1,554,297.81 4,129,908.93

　　四、長期投資減值準備合計 10

　　其中：長期股權投資 11

　　長期債權投資 12

　　五、固定資產減值準備合計

　　13 1,564,852.88 188,498.92 179,339.57 1,574,012.23

　　其中：房屋、建筑物 14

　　運輸設備 1,372,409.83 129,705.19 1,502,115.02

　　機器設備 15 192,443.05 58,793.73 179,339.57 71,897.21

　　六、無形資產減值準備合計 16

　　其中：專利權 17

　　商標權 18

　　七、在建工程減值準備合計

　　19 89,411.98 89,411.98

　　八、委托貸款減值準備合計

　　20

　　九、總 計 21 13,721,675.41 6,173,272.88 1,361,627.03 18,533,321.26

　　公司法定代表人: 趙桂斌 主管會計工作負責人: 吳華 會計機構負責人: 楊波

　　按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益

　　單位:元 幣種:人民幣

　　凈資產收益率(%) 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 20.33 20.77 0.67 0.67

　　營業利潤 6.80 6.95 0.22 0.22

　　凈利潤 5.26 5.37 0.17 0.17

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 4.84 4.95 0.16 0.16

　　公司概況

　　四川成發航空科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)是經國家經濟貿易委員會國經貿企改[1999]1248 號文批準，由成都發動機(集團)有限公司(以下簡稱“成發集團公司”)作為主要發起人，并聯合沈陽黎明航空發動機集團公司、北京航空航天大學、中國燃氣渦輪研究院、成都航空職業技術學院五家單位，以發起方式設立。公司于1999 年12 月28 日在國家工商局注冊登記，領取企業法人營業執照，注冊資本：9000 萬元。公司經中國證券監督管理委員會證監發行字(2001)53 號文批準，2001 年11 月29 日通過上海證券交易所向社會公眾發行人民幣普通股5000 萬股。公司于2001 年12 月6 日領取變更后的企業法人營業執照，注冊資本14000 萬元。公司股票于2001 年12 月12 日在上海證券交易所掛牌交易。

　　公司經營范圍：研究、制造、加工、維修、銷售航空發動機、燃氣輪機及其零部件；機械設備、非標準設備、環保設備、金屬結構件、燃燒器、燃油燃氣器具、鍋爐、紡織機械、醫藥及化工機械；金屬及非金屬表面處理；經營本企業的產品及相關技術的出口業務；經營本企業科研所需的原輔料、機器設備、儀器儀表、零配件及相關技術的進口業務；經營本企業進料加工和“三來一補”業務。

　　(三)公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法

　　1、會計制度

　　公司執行財政部頒布的《企業會計準則》、《企業會計制度》及其有關補充規定。

　　2、會計年度

　　采用公歷年度，自每年公歷1 月1 日至12 月31 日止為一個會計年度。

　　3、記賬本位幣

　　以人民幣為記賬本位幣。

　　4、記賬基礎和計價原則

　　采用借貸記賬法，按權責發生制核算，以歷史成本為計價基礎。

　　5、 外幣業務的核算

　　公司發生的非記賬本位幣經濟業務，均采用業務發生當月1 日的中國人民銀行公布的基準匯價將外幣折合為人民幣，報表日對外幣貨幣性資產按當日中國人民銀行公布的基準匯價進行調整，差額中除與購建固定資產等有關的金額在固定資產達到預定可使用狀態前計入購建固定資產成本外，其余均作為匯兌損益，計入財務費用。

　　6、 現金等價物的確認標準

　　公司根據《企業會計準則—現金流量表》的規定，對持有時間不超過三個月、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資，確認為現金等價物。

　　7、 短期投資核算方法

　　短期投資按實際支付的價款扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利息記賬。處置短期投資時，按賬面價值與實際取得收入的差額確認為當期投資損益。 期末短期投資按成本與市價孰低計價，并按單項投資為基礎對市價低于成本的部分計提短期投資跌價準備。

　　8、 壞賬核算方法

　　壞賬的確認標準：債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍無法收回的應收款項；因債務人逾期未履行償債義務，超過三年確實不能收回的應收款項。

　　壞賬準備的計提方法和計提比例:公司采用備抵法核算壞賬損失，采用賬齡分析法計提壞賬準備。根據歷史經驗確定的不同賬齡應收款項(包括應收賬款和其他應收款)的壞賬準備計提比例列示如下:

　　帳 齡 計提比例

　　1 年以內 5%

　　1-2 年 10%

　　2-3 年 20%

　　3-4 年 30%

　　4-5 年 50%

　　5 年以上 100%

　　9、 存貨核算方法

　　公司存貨包括庫存材料、在產品、產成品、低值易耗品等。原材料的購入和領用采用計劃價格核算，實際價格與計劃價格的差異按月分攤到有關用料項目；產成品按實際成本計價，發出產成品采用加權平均法計算發出成本；低值易耗品采用“五五攤銷法”核算。

　　存貨跌價準備的確認及計提方法：由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分，按單個存貨項目的成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。

　　10、長期投資核算方法

　　(1) 長期股權投資

　　A. 公司在長期股權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，但實際支付的全部價款中包含的已宣告而尚未領取的現金股利不計入長期股權投資成本；

　　B. 公司在放棄非現金資產而取得的長期股權投資時，投資成本以放棄的非現金資產的賬面價值確定；

　　C. 公司在短期投資劃轉為長期股權投資時，按其投資成本與市價孰低確定長期股權投資成本；

　　D. 公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但對被投資單位有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額50%以上(不含50%)的，采用權益法核算并納入合并報表范圍；

　　E. 公司長期股權投資借方差額，合同規定了投資期限的按投資期限平均攤銷；沒有規定投資期限的，按不超過10 年的期限攤銷，長期股權投資貸方差額記入資本公積科目；

　　F. 公司處置長期股權投資時，投資的賬面價值與實際取得收入的差額確認為當期投資損益。

　　(2) 長期債權投資

　　A. 公司在長期債權投資取得時，按實際支付的全部價款計價，但實際支付的全部價款中包含的已宣告而尚未領取的利息不計入長期債權投資成本；

　　B. 公司債券投資溢折價在購入后至到期前的期間內在確認債券利息收入時采用直線法攤銷；

　　C. 公司處置長期債權投資時，投資的賬面價值與實際取得收入的差額確認為當期投資損益。

　　(3) 長期投資減值準備：公司長期投資減值準備采用逐項計提的方法，期末由于市價持續下跌或投資單位經營情況惡劣等原因，導致長期投資可收回金額低于賬面價值，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。

　　11、固定資產計價和折舊方法及固定資產減值的計提方法

　　(1) 公司擁有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等資產作為固定資產；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2,000 元以上并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產。固定資產按取得時的實際成本計價。

　　(2) 固定資產采用直線法計提折舊。根據固定資產的類別、預計使用年限、預計凈殘值(殘值率為3%)確定其折舊率如下：

　　資產類別 折舊年限 年折舊率

　　房屋建筑物 30 3.23%

　　機器設備 15 6.47%

　　運輸設備 10 9.70%

　　辦公設備 5 19.40%

　　(3) 固定資產如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備。

　　12、在建工程及其減值準備的核算方法

　　(1) 公司在建工程按實際成本計價，此成本包括建筑安裝工程費、設備購置費等。因專門借款而發生的借款費用符合資本化條件的計入工程成本，其余列入財務費用。已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的工程，自達到預定可使用狀態之日起按歷史資料價值轉入固定資產，并停止借款費用資本化，竣工決算手續辦理完畢后據以調整。

　　(2) 在建工程存在下列一項或若干項情況的，按單項計提在建工程減值準備：

　　A. 長期停建并且預計在未來3 年內不會重新開工的在建工程；

　　B. 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性；

　　C.足以證明在建工程已經發生減值的情形。

　　13、借款費用的會計處理方法

　　公司為籌集生產經營所需資金而發生的利息支出計入財務費用，為購建固定資產而籌集資金所發生的借款費用按下列原則處理：

　　(1) 當資產支出已經發生、借款費用已經發生并且為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，因專門借款而發生的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化；

　　(2) 資本化率為當期專門借款的加權平均利率；

　　(3) 如果固定資產的購建活動發生非正常中斷時間持續超過3 個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用；

　　(4) 所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止借款費用的資本化，以后發生的借款費用均計入當期費用。

　　14、無形資產的計價和攤銷方法

　　購入的無形資產按實際支付的價款入賬；對接受投資轉入的無形資產，按合同約定價值入賬。無形資產的成本在受益期內平均攤銷。

　　期末無形資產以賬面價值與預計可收回金額孰低計價，按單項項目計提無形資產減值準備。對無形資產逐項進行檢查，如果存在下列一項或幾項情況時，計提無形資產減值準備：

　　(1)某項無形資產已被其他新技術所取代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；

　　(2)某項無形資產市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；

　　(3)某項無形資產已超過法律保護期，但仍然具有部分使用價值；

　　(4)其他足以證明某項無形資產已經發生了減值的情形。

　　15、長期待攤費用攤銷方法

　　開辦費在企業開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益；長期待攤費用的攤銷采用平均年限法，在費用項目的受益期限內平均攤銷。

　　16、預計負債的確認原則

　　若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：

　　(1) 該義務是企業承擔的現時義務；

　　(2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

　　(3) 該義務的金額能夠可靠計量。

　　金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定：

　　(1) 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能金額確定；

　　(2) 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種最可能金額及其發生概率確定。

　　確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。

　　17、收入確認原則

　　銷售商品：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施控制，與交易相關的經濟利益很可能流入，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現。

　　勞務收入：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。

　　讓渡資產使用權：與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時確認收入。

　　18、所得稅的會計處理方法

　　公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。

　　19、合并會計報表編制方法

　　根據財政部頒布的《合并會計報表暫行規定》及相關規定，將投資比例占被投資企業股本總額50%以上或雖低于50%但具有實質控制權的控股子公司的報表與控股公司的報表進行合并；對于本期準備注銷、轉讓等不再持續經營或不準備再長期持有其股份的子公司不進行報表合并。

　　本公司與子公司相互間重大業務及資金往來均在合并時抵銷。

　　四川法斯特機械制造有限公司成立于2005 年10 月，符合上述文件規定，本期納入合并報表范圍。

　　子公司執行的會計政策：子公司執行與母公司一致的會計政策。

　　(四)稅項

　　1.增值稅：

　　A.外貿航空產品根據財政部、國家稅務總局財稅字[1997]50 號《關于有進出口經營權的生產企業自營(委托)出口貨物實行“免 抵 退”稅收管理辦法的通知》實行免抵退政策；

　　B.為國防配套的航空零部件：根據國稅函[1999]633 號《國家稅務總局關于軍品科研生產免稅憑印問題的通知》之規定，并經中華人民共和國國防科學技術工業委員會確認，免征增值稅；

　　C.其他產品按應稅收入的17%計算銷項稅額，應繳增值稅額為公司銷項稅額抵扣進項稅額后的余額。子公司四川法斯特機械制造有限責任公司屬小規模納稅人，按應稅收入的6%計繳增值稅。

　　2.營業稅

　　按應納稅營業額的5%計繳營業稅。

　　3.城建稅、教育費附加、地方教育費附加、副食品調控基金 分別按應交增值稅、營業稅稅額的7%、3%、1%、1%計算繳納。

　　4.所得稅

　　根據成高稅發[2002]115 號文《成都高新區國家稅務局關于四川成發航空科技股份有限公司享受企業所得稅優惠稅率的批復》，公司自2002 年起按15%的優惠稅率繳納企業所得 稅。

　　子公司四川法斯特機械制造有限責任公司按33%計算繳納企業所得稅。

　　5.其他稅費

　　其他稅費按國家有關的具體規定計算繳納。

　　(五)控股子公司及合營企業

　　截止2005 年12 月31 日，公司控股子公司為四川法斯特機械制造有限公司(以下簡稱“法斯特公司”)，法斯特公司于2005 年10 月成立，經營范圍：制造、加工、銷售及維修，機械設備及零部件、金屬制品、非標準設備、金屬結構件等。法斯特公司注冊資本1000 萬元，公司投資金額為510 萬元，持股比例為51%，本期納入合并報表范圍。

　　利潤分配

　　公司稅后利潤按照《公司法》和股東大會決議進行分配，順序如下：

　　(1) 彌補以前年度虧損；

　　(2) 提取法定盈余公積金10%；

　　(3) 提取法定公益金5%；

　　(4) 提取任意盈余公積金；

　　(5) 分配股東股利。

　　(六)合并會計報表主要項目注釋

　　注釋1、貨幣資金

　　期末數 期初數

　　項 目

　　外幣原幣 匯率 本幣 外幣原幣 匯率 本幣

　　現金 36,244.64 80,959.48

　　銀行存款 95,858,850.88 111,894,985.41

　　其中：美元 349,354.18 8.0702 2,819,358.10 616,012.77 8.2765 5,098,429.69

　　歐元

　　日元

　　英鎊

　　其他貨幣資金 10,138,120.72 10,936,353.60

　　合 計 106,033,216.24 122,912,298.49

　　(1)貨幣資金中銀行存款期末余額比期初余額減少14.33%。雖然本年銷售收入增長，貨款回收情況較理想，但同時也增加了存貨采購金額的支出；另外本期隨著新廠區建設的進度規劃，建設及配套資金投入金額增幅明顯，募集資金項目持續投入等綜合因素造成銀行存款的減少。

　　(2)其他貨幣資金主要包括：

　　項 目 期末數 期初數

　　信 用 證 存 款 2,269,738.76 1,439,395.19

　　銀 行 匯 票 存 款 7,868,381.96 9,496,958.41

　　合 計 10,138,120.72 10,936,353.60

　　其他貨幣資金期末余額比期初余額減少7.30%，主要原因系銀行匯票保證金減少及信用證結算方式增加所致。

　　注釋2、應收票據

　　種 類 期末數 期初數

　　銀行承兌匯票 20,451,269.10 28,445,413.35

　　商業承兌匯票 1,900,936.00 685,870.00

　　合 計 22,352,205.10 29,131,283.35

　　(1) 應收票據期末余額比期初余額減少23.27%，主要原因是銀行承兌匯票減少所致，另外本期公司采用商業承兌匯票結算方式增多。

　　(2) 應收票據期末余額中含因開具應付銀行承兌票據而質押的票據金額1,800,000.00 元，質押票據全部為銀行承兌匯票。期末無貼現未到期票據。

　　(3) 應收票據期末余額中含持有本公司5%以上(含5%)股份的股東成發集團公司的金額

　　18,105,469.10 元，其中銀行承兌匯票金額17,592,469.10 元，商業承兌匯票金額513,000.00 元。

　　(4) 已用于質押的銀行承兌匯票：

　　出票單位 票據種類 前手背書人 出票日期 到期日 金額

　　成都發動機 (集團)有限公司

　　銀行匯票 05.10.27 06.3.23 500,000.00

　　鄭州宇通重工有限公司 銀行匯票 成都發動機(集團)有限公司 05.09.27 06.3.27 600,000.00

　　河北一汽貿易有限公司 銀行匯票 成都發動機(集團)有限公司 05.10.14 06.4.14 700,000.00

　　合計 1,800,000.00

　　注釋3、應收賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　壞賬準

　　備計提

　　比例 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 5% 103,963,899.95 97.09% 5,198,195.00 80,571,244.83 97.42% 4,028,562.24

　　1-2 年 10% 1,720,665.64 1.60% 172,066.56 1,305,895.89 1.58% 130,589.59

　　2-3 年 20% 833,369.01 0.78% 166,673.80 562,581.10 0.68% 112,516.22

　　3-4 年 30% 317,057.54 0.30% 95,117.26 266,908.57 0.32% 80,072.57

　　4-5 年 50% 249,188.67 0.23% 124,594.34

　　5 年以上 100%

　　合 計 107,084,180.81 100.00% 5,756,646.96 82,706,630.39 100.00% 4,351,740.62

　　(1) 應收賬款期末余額中含應收持本公司5%以上(含5%)股份的股東成發集團公司的款項

　　11,431,254.50 元。

　　(2) 應收賬款期末余額比期初余額增長29.47%，主要原因系本期公司銷售規模擴大，尤其是外

　　貿收入增長明顯，應收賬款相應增加所致。

　　(3) 期末應收賬款前5 名債務人合計74,981,688.04 元，占應收賬款總額的70.02%。

　　金額最大的前五名列示如下:

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　RR 公司 24,266,246.72 1 年以內 貨款

　　GE 公司 19,091,004.68 1 年以內 貨款

　　GEAE 公司 12,012,333.39 1 年以內 貨款

　　成發集團公司 11,431,254.50 1 年以內 貨款

　　GENP 公司 8,180,848.75 1 年以內 貨款

　　注釋4、其他應收款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　壞賬準

　　備計提

　　比例 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 5% 696,277.55 100.00% 34,813.88 1,666,895.62 100.00% 83,344.78

　　1-2 年 10%

　　2-3 年 20%

　　3-4 年 30%

　　4-5 年 50%

　　5 年以上 100%

　　合 計 696,277.55 100.00% 34,813.88 1,666,895.62 100.00% 83,344.78

　　(1) 其他應收款中無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。

　　(2) 其他應收款期末余額比期初余額減少58.23%，主要原因系備用金減少所致。

　　(3) 其他應收款期末余額明細列示如下:

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　航空工業第十計量站 134,031.08 1 年以內 代墊款項

　　成都宏杰置業有限公司 86,034.00 1 年以內 租房押金

　　備用金 474,212.47 1 年以內 備用金

　　(4) 其他應收款期末余額中無三年以上的款項。

　　注釋5、預付賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金 額 占總額的比例 金 額 占總額的比例

　　1 年以內 11,373,529.53 98.42% 11,645,439.73 95.74%

　　1-2 年 0.00% 518,602.47 4.26%

　　2-3 年 25,574.22 0.22%

　　3 年以上 157,489.29 1.36%

　　合 計 11,556,593.04 100.00% 12,164,042.20 100.00%

　　● 預付賬款中無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。

　　● 預付賬款期末余額比期初余額減少4.99%。

　　● 期末預付賬款前5 名債務人合計8,229,437.62 元，占預付賬款總額的71.21%。

　　金額最大的前五名列示如下:

　　單位名稱 所欠金額 欠款時間 款項性質

　　舞陽鋼鐵有限責任公司 2,620,609.48 1 年以內預付貨款

　　中國航空器材進出口總公司 1,788,602.50 1 年以內預付貨款

　　Allegheny L 1,369,429.90 1 年以內預付貨款

　　寶山鋼鐵股份有限公司特殊鋼分公司 1,283,671.90 1 年以內預付貨款

　　北京機電院高技術股份有限公司 1,167,123.84 1 年以內預付貨款

　　注釋6、存貨及存貨跌價準備

　　期末數 期初數

　　類 別

　　金 額 跌價準備, 金 額 跌價準備

　　在途物資 213,554.22 1,344,747.99

　　原材料 54,364,238.27 4,129,908.93 59,002,723.68 2,575,611.12

　　包裝物 271,038.42

　　低值易耗品 2,982,012.11 2,953,518.05

　　庫存商品(產成品) 37,482,256.31 6,262,928.51 21,732,815.23 4,017,775.25

　　在產品 82,181,302.98 690,757.97 74,279,082.65 1,128,350.76

　　委托加工物資 176,589.77 305,594.05

　　材料成本差異 -218,119.60 -910,459.42

　　發出商品 2,895,466.00 2,261,428.39

　　合 計 180,348,338.48 11,083,595.41 160,969,450.62 7,721,737.13

　　存貨跌價準備變動情況：

　　類 別 期初數 本期增加 本期減少 期末數

　　原材料 2,575,611.12 1,554,297.81 4,129,908.93

　　庫存商品(產成品) 4,017,775.25 2,245,153.26 6,262,928.51

　　在產品 1,128,350.76 690,757.97 1,128,350.76 690,757.97

　　合 計 7,721,737.13 4,490,209.04 1,128,350.76 11,083,595.41

　　(1) 存貨期末余額比期初余額增加19,378,887.86 元，增長12.04%。產成品增加主要原因系本期外貿航空產品定單及銷售收入大幅增長，因合同及工期的因素影響增加了產成品庫存。

　　(2) 本期存貨跌價準備增加3,361,858.28 元，增長43.54%，主要系針對外貿航空產品因部分定單被取消，對涉及到的原材料成本高于售價和已更新換代的產成品等存貨成本不可收回的部分計提了跌價準備。

　　注釋7、待攤費用

　　項 目 期末數 期初數 結余原因

　　土地租賃費 890,166.70

　　房屋租金 86,034.00 已支付未攤銷

　　合 計 86,034.00 890,166.70

　　待攤費用期末余額系支付給成都宏杰置業有限公司2006 年1 季度廠房租金。

　　注釋8、固定資產及折舊

　　固定資產原值：

　　類 別 期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　房屋建筑物 121,837,733.42 2,384,853.38 89,000.00 124,133,586.80

　　機器設備 356,983,129.48 31,538,414.35 6,324,529.05 382,197,014.78

　　運輸設備 5,642,722.64 733,445.23 777,752.40 5,598,415.47

　　辦公設備 4,669,248.73 352,130.00 248,263.05 4,773,115.68

　　合 計 489,132,834.27 35,008,842.96 7,439,544.50 516,702,132.73

　　累計折舊：

　　類 別 期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　房屋建筑物 63,977,118.30 4,007,064.66 13,910.67 67,970,272.29

　　機器設備 175,462,417.54 17,899,040.68 5,018,072.16 188,343,386.06

　　運輸設備 1,544,036.86 540,501.58 432,196.34 1,652,342.10

　　辦公設備 2,310,587.64 850,516.86 169,904.01 2,991,200.49

　　合 計 243,294,160.34 23,297,123.78 5,634,083.18 260,957,200.94

　　固定資產減值準備：

　　類 別 期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　機器設備 192,443.05 58,793.73 179,339.57 71,897.21

　　運輸設備 1,372,409.83 295,570.36 165,865.17 1,502,115.02

　　合 計 1,564,852.88 354,364.09 345,204.74 1,574,012.23

　　固定資產凈額：

　　期初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額

　　合 計 244,273,821.05 33,815,309.08 23,918,210.57 254,170,919.56

　　(1) 本期新增的房屋建筑物中含購買成都鍛造廠的生產用房及構筑物209 萬元,本期新增的機器設備主要系募集資金項目完工轉固所致。

　　(2) 期末公司固定資產無抵押、擔保情況。

　　(3) 減值準備本年增加主要系對可收回金額低于賬面價值的運輸設備增提了減值準備。

　　注釋9、在建工程 工程名稱 預算數

　　(萬元)

　　期初余額 本期增加額 本期轉固金額其他減少額期末余額 資金來

　　源

　　工 程

　　進 度

　　批準文號

　　葉片項目 8,490.00 468,250.00 9,504,930.91 5,204,911.60 4,768,269.31 募集自籌 90% 國經[2000] 69 號

　　羅羅項目 2,997.00 1,167,188.80 5,999,544.50 1,774,240.80 5,392,492.50 募集資金 95%

　　航空計[2000]595

　　號

　　機匣項目 2,984.00 1,824,590.00 1,291,652.50 3,116,242.50 募集資金 100%

　　航空計[1999]292

　　號

　　機匣殼體 2,983.00 1,101,979.00 5,257,909.82 5,108,988.82 1,250,900.00 募集資金 96%

　　航空計[2003]472

　　號

　　鈑金項目 2,952.00 807,775.70 2,926,692.21 3,692,430.44 38,227.00 3,810.47 募集資金 100%

　　航空計[1999]293

　　號

　　技術中心

　　項目

　　2,600.00 378,280.54 651,223.20 677,924.64 32,443.30 319,135.80 募集資金 40%

　　航空計[1999]294

　　號

　　零星工程 1,247,801.98 1,112,404.00 1,570,834.00 346,855.00 442,516.98 自籌

　　新區建設 36,000.00 24,931,950.00 9,939,385.95 34,871,335.95 自籌 前期

　　航空計[2004]289

　　號

　　法斯特公司

　　項目

　　1,620,600.00 1,620,600.00 自籌 前期

　　成都鍛造廠

　　項目

　　27,574,999.75 27,574,999.75 自籌 前期

　　合計 59,006.00 31,927,816.02 65,879,342.84 21,14,572.80 417,525.30 76,244,060.76

　　在建工程減值準備：

　　類 別 期初余額本期增加額 本期減少額 期末余額

　　零星工程 89,411.98 89,411.98

　　合 計 89,411.98 89,411.98

　　(1)期初在建工程余額及本期在建工程發生額中均沒有借款費用資本化金額。

　　(2)募集資金葉片項目投資額超過預算的金額由公司自籌解決。

　　(3)公司已在成都市新都區購買了新廠區建設項目用地，根據川發改項目[2004]717 號文“關于轉發《國家發展改革委辦公廳、國土資源部辦公廳關于印發土地市場治理整頓期間四川省第一批重點急需建設項目確認意見的通知》的通知”，公司新廠區建設用地已被審核確認，相關的征用地手續正在辦理之中，新廠區處于建設期。

　　(4)公司第二屆董事會第十四次會議決議批準了《原成都鍛造廠部分土地使用權轉讓協議書》， 公司本期出資2675.78 萬元(含土地出讓金)協議受讓原成都鍛造廠所屬的38,008.3 平方米的土地，該塊土地使用權證書正依法定程序辦理；另外公司通過拍賣競價方式取得原成都鍛造廠在建工程科技樓一棟，成交金額為817,199.75 元。

　　(5)期末在建工程減值系公司熒光廢水處理設備,該設備因多項技術參數及功能達不到技術協議的要求一直沒有驗收，公司因環保要求，又新購了熒光處理設備，本期對該項設備全額計提減值準備89,411.98 元。

　　注釋10、無形資產

　　項 目 取得方式 原值 期初余額 本期增加額本期轉出額本期攤銷額累計攤銷額 期末余額 剩余攤銷年限 軟件 外購 185,000.00 15,416.71 15,416.71 185,000.00

　　軟 件 外購 33,800.00 33,800.00 16,899.96 16,899.96 16,900.04 1 年 合 計

　　218,800.00 15,416.71 33,800.00 32,316.67 201,899.96 16,900.04

　　期末無形資產不存在需計提減值準備的情形。

　　注釋11、長期待攤費用

　　項 目 原始發生額 期初余額 本期增加額本期攤銷額累計攤銷額 期末余額 剩余攤銷年限固定資產大修理

　　538,461.56 26,942.56 26,942.56 538,461.56

　　受托經營成發集團所屬航空工業第十區域計量站款項

　　2,000,000.00 1,900,000.00 400,000.00 500,000.00 1,500,000.00 3.75 年

　　合 計 2,538,461.56 1,926,942.56 426,942.56 1,038,461.56 1,500,000.00

　　公司受托經營管理成發集團公司所屬航空工業第十區域計量站，受托經營管理期限為5 年，自2004 年10 月1 日至2009 年9 月30 日，資產租賃費金額200 萬元。

　　注釋12、短期借款

　　期末數 期初數

　　借款條件

　　美元 人民幣 美元 人民幣

　　保證借款 60,000,000.00 60,000,000.00

　　信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00

　　抵押借款

　　質押借款

　　合計 150,000,000.00 150,000,000.00

　　期末短期借款中持有本公司5%以上股份的股東成發集團公司為公司銀行借款人民幣6000 萬元提供擔保。

　　注釋13、應付票據

　　種 類 期末數 期初數

　　銀行承兌匯票 15,711,184.00 15,544,592.07

　　商業承兌匯票 4,523,997.00

　　合 計 20,235,181.00 15,544,592.07

　　(1) 應付票據期末余額20,235,181.00 元，比期初余額增加30.17%,其中銀行承兌匯票余額15,711,184.00 元,商業承兌匯票余額4,523,997.00 元。

　　(2) 本期公司增加了使用商業承兌匯票結算貨款的金額及項目，導致期末商業承兌匯票金額增加。

　　(3) 應付票據期末余額中含欠持本公司5%以上(含5%)股份的股東成發集團公司的銀行承兌匯票1,074,300.00 元,商業承兌匯票440,000.00 元。

　　注釋14、應付賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 占總額比例 金額 占總額比例

　　1 年以內 52,169,990.03 95.72% 41,006,014.64 91.23%

　　1—2 年 2,171,502.75 3.99% 3,924,709.59 8.73%

　　2—3 年 142,974.15 0.26% 18,111.26 0.04%

　　3 年以上 18,000.00 0.03%

　　合 計 54,502,466.93 100.00% 44,948,835.49 100.00%

　　(1) 期末余額中無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。

　　(2) 應付賬款期末余額比期初余額增加21.25%,主要系本期生產銷售規模擴大,購入材料等增加

　　375 萬元；公司募集資金項目及新廠區建設項目采購設備增加504 萬元，子公司四川法斯特機械制造公司新采購設備75 萬元。

　　(3) 期末應付賬款前5 名債務人合計9,928,786.85 元，占應付賬款總額的18.22%,應付賬款期末余額中金額最大前五名列示如下:

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　FIRTH RIXSON VIKING METALLURGICAL CORPOR 2,604,530.00 1 年以內 貨款 成都布魯德科技實業有限公司 1,902,242.85 1 年以內 貨款

　　PAC FOUNDRIES 1,871,430.00 1 年以內 貨款

　　Mettis Aerospace Forging Division 1,820,874.00 1 年以內 貨款

　　上海電氣集團無錫葉片廠 1,729,710.00 1 年以內 貨款

　　注釋15、預收賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 占總額比例金額 占總額比例

　　1 年以內 1,379,579.53 67.15% 5,204,373.89 84.77%

　　1--2 年 292,766.42 14.25% 913,124.46 14.88%

　　2--3 年 360,625.22 17.55%

　　3 年以上 21,577.30 1.05% 21,577.30 0.35%

　　合 計 2,054,548.47 100.00% 6,139,075.65 100.00%

　　(1) 預收賬款中無欠持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。

　　(2) 預收賬款期末余額比期初余額減少66.53%,主要原因系2004 年末公司收到客戶哈爾濱汽輪機廠貨款470 萬元，而本期期末未發生大額預收款項所致。

　　(3) 期末預收賬款前5 名債務人合計1,783,949.32 元，占預收賬款總額的86.83%。

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　成都華融機電設備公司 800,000.00 1 年以內 預收貨款

　　中國航空技術進出口總公司 367,889.76 1 年以內 預收貨款

　　PWA 公司 316,321.66 1 年以內 預收貨款

　　福建永安市升匯紡織有限公司 189,600.00 1 年以內 預收貨款

　　中國航空器材進出口總公司 110,137.90 1 年以內 預收貨款

　　注釋16、應付工資

　　應付工資期末余額5,618,941.88 元，比期初余額增加96.22%,系本期計提未發放的工資余額。

　　注釋17、應交稅金

　　種 類 期末數 期初數 法定稅率

　　增值稅 -1,925,298.31 -112,408.82 17%

　　營業稅 21,000.00 7,667.10 5%

　　城建稅 2,742.50 536.70 7%

　　企業所得稅 3,920,035.24 2,004,696.90 15%

　　個人所得稅 140,102.59 70,946.71

　　房產稅 177,455.54 169,368.45 1.20%

　　合 計 2,336,037.56 2,140,807.04

　　應交稅金期末余額比期初余額增加9.12%,其中因12 月存貨采購金額較大，增值稅進項稅額大于當期銷項稅額造成增值稅留抵稅額增加。

　　注釋18、其他應交款

　　項 目 期末數 期初數 計提標準

　　教育費附加 1,567.15 306.68 應繳增值稅,營業稅額的3%

　　特種基金 應繳增值稅,營業稅額的1%

　　副食品調控基金 144,695.72 108,134.93 含稅銷售收入的1‰

　　合 計 146,262.87 108,441.61

　　其他應交款期末余額比期初余額增加34.88%,主要原因系本期12 月主營業務收入增加而多計提了副食品調控基金所致。

　　注釋19、其他應付款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　金額 占總額比例金額 占總額比例

　　1 年以內 10,866,843.51 95.31% 4,357,895.88 88.40%

　　1-2 年 22,307.94 0.20% 12,422.78 0.25%

　　2-3 年 12,422.78 0.10% 500,200.00 10.15%

　　3-4 年 500,200.00 4.39%

　　4-5 年

　　5 年以上 58,964.35 1.20%

　　合 計 11,401,774.23 100.00% 4,929,483.01 100.00%

　　(1) 其他應付款期末余額無欠持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的款項。

　　(2) 其他應付款期末余額比期初余額增長131.30%,主要原因系本期隨著新廠區建設項目的進行而收取的建筑施工單位保證金527 萬元所致。

　　注釋20、預提費用

　　類 別 期末數 期初數 結存原因

　　貸款利息 231,990.00 221,265.00 計提利息

　　倉儲勞務費 400,000.00 計提租金

　　合 計 631,990.00 221,265.00

　　注釋21、專項應付款

　　專項應付款期末金額2,469 萬元，系公司本期收到的持本公司5%以上(含5%)股份的股東成發集團公司按照《搬遷損失補償協議》規定支付的第一筆補償金，補償金總金額8,231.37 萬元，詳見報表附注十二(1)。

　　注釋22、股本

　　數量單位：股

　　本次變動增減(＋，-)

　　期初數 發行

　　股份

　　配股送股

　　公積金

　　轉股

　　增發其他小計

　　期末數

　　一、未上市流通股份

　　1、發起人股份 90,000,000.00 90,000,000.00

　　其中：

　　國家持有股份

　　境內法人持有股份 90,000,000.00 90,000,000.00

　　境外法人持有股份

　　其他

　　四川成發航空科技股份有限公司 2005 年年度報告

　　45

　　2、募集法人股份

　　3、內部職工股

　　4、優先股或其他

　　未上市流通股份合計 90,000,000.00 90,000,000.00

　　二、已上市流通股份

　　1、人民幣普通股 50,000,000.00 50,000,000.00

　　2、境內上市的外資股

　　3、境外上市的外資股

　　4、其他

　　已上市流通股份合計 50,000,000.00 50,000,000.00

　　三、股份總數 140,000,000.00 140,000,000.00

　　注釋23、資本公積

　　項 目 期末數 期初數

　　期初余額 264,649,519.19 264,421,917.53

　　本期增加 227,601.66

　　其中:股本溢價

　　被投資單位股權投資準備

　　其他資本公積 227,601.66

　　未確認的關聯收入

　　本期減少

　　其中:轉增股本

　　期末余額 264,649,519.19 264,649,519.19

　　其中:股本溢價 263,549,211.10 263,549,211.10

　　被投資單位股權投資準備

　　其他資本公積 1,100,308.09 1,100,308.09

　　未確認的關聯收入

　　注釋24、盈余公積

　　項 目 期末數 期初數

　　期初余額 20,009,417.40 16,903,980.57

　　本期增加 3,643,821.23 3,105,436.83

　　其中:提取法定盈余公積金 2,429,214.15 2,070,291.22

　　提取法定公益金 1,214,607.08 1,035,145.61

　　本期減少

　　期末余額 23,653,238.63 20,009,417.40

　　其中:法定盈余公積金 15,768,825.76 13,339,611.61

　　法定公益金 7,884,412.87 6,669,805.79

　　注釋25、未分配利潤

　　項 目 2005.12.31 2004.12.31

　　期初余額 20,051,845.70 23,454,370.34

　　加：本期凈利潤 24,292,141.52 20,702,912.19

　　減：提取法定盈余公積金 2,429,214.15 2,070,291.22

　　提取法定公益金 1,214,607.08 1,035,145.61

　　分配普通股股利 7,000,000.00 21,000,000.00

　　期末余額 33,700,165.99 20,051,845.70

　　四川成發航空科技股份有限公司 2005 年年度報告

　　46

　　根據公司2004 年度股東大會決議，以2004 年12 月31 日的公司股本14,000 萬股為基數向全體股東每10 股派發現金股利0.50 元(含稅)，派現金共計7,000,000.00 元。

　　2006 年1 月25 日，公司第二屆董事會第17 次會議通過了2005 年度利潤分配預案，以2005 年12 月31 日的公司股本14,000 萬股為基數向全體股東每10 股派發現金股利0.50 元(含稅)。

　　2005 年年末未分配利潤中含2005 年現金股利 7,000,000.00 元。

　　注釋26、主營業務收入成本

　　本期數 上年同期數

　　項 目

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　內貿航空 119,161,487.50 107,366,008.79 93,632,211.67 70,939,837.40

　　外貿航空 221,902,068.55 169,091,766.19 112,636,804.15 81,853,226.71

　　其他產品 79,376,586.61 49,064,719.39 78,922,005.22 51,148,521.02

　　合 計 420,440,142.66 325,522,494.37 285,191,021.04 203,941,585.13

　　(1) 向前五名銷售商銷售總額及占公司全部銷售收入的比例：

　　項 目 本期數 上年同期數

　　金 額 333,402,976.64 203,104,344.87

　　比 例 79.30% 71.22%

　　(2) 主營業務收入本年比上年增長47.42%,主要原因系生產、銷售規模擴大,尤其是外貿航空技術產品訂單量和出口創匯金額增幅明顯,另外內貿航空技術產品由于結算方式的改變也導致收入的增長。

　　(3) 主營業務成本本年比上年增長59.62%,主要原因系生產、銷售規模的擴大引起的，同時內貿航空產品結算方式改變，外貿產品出口退稅率下降、產品結構變化、原材料漲價等因素的影響也導致成本增加。

　　注釋27、主營業務稅金及附加

　　項 目 本期數 上年數 計繳標準

　　城建稅 358,121.32 172,072.01 應繳增值稅、營業稅額的7%

　　教育費附加 204,640.77 89,884.96 應繳增值稅、營業稅額的3%

　　調控食品基金 437,173.15 300,695.62 含稅銷售收入的1‰

　　合 計 999,935.24 562,652.59

　　注釋28、其他業務利潤

　　項 目 本期數 上期數

　　收 入 成本 收 入 成本

　　技術轉讓 2,806,000.00 312,450.52

　　技術服務 20,000.00 136,184.00 7,627.02

　　材料銷售 22,943,093.68 21,961,120.41 14,732,302.03 15,254,551.64

　　其他 1,365,306.41 254,668,07 325,860.69 12,325.86

　　合 計 24,328,400.09 22,215,788.48 18,000,346.72 15,586,955.04

　　(1) 其他業務利潤本期比上期減少12.46%，本期無技術轉讓收入，新增了處置生產用工裝收入。

　　(2) 其他收入系收到中國航空工業第十計量站租金收入40 萬元及其他零星設備出租收入、工裝收入。

　　注釋29、營業費用

　　營業費用本期發生7,861,268.79 元,比上期增長16.38%。主要系隨著公司本期收入的增長而導致產品包裝費、倉儲費、出口運輸保險費等相關支出增幅明顯。

　　注釋30、管理費用

　　管理費用本期發生44,909,720.09 元,比上期增長17.97%,主要系新產品試制、研究費用增加、存貨跌價準備增加及工資費用增長所致。

　　注釋31、財務費用

　　項 目 本期數 上年同期數

　　利息支出 7,669,147.50 7,231,588.78

　　減：利息收入 1,282,065.96 2,231,094.80

　　匯兌凈損失 4,000,778.41 -1,377,452.55

　　其他 1,444,478.63 1,264,687.90

　　合 計 11,832,338.58 4,887,729.33

　　財務費用本年比上年增長142.08%，主要原因系2005 年國家對美元匯率調整，而公司本年外貿航空技術產品出口大幅度增加而導致匯兌凈損失增長，另外銀行存款利息減少及銀行貸款利息提高也是造成財務費用增長的原因。

　　注釋32、投資收益

　　項 目 本期數 上年同期數

　　股權投資收益

　　債權投資收益 -5,816,684.69

　　合 計 -5,816,684.69

　　注釋33、補貼收入

　　項 目 本期數 上年同期數

　　國際市場開拓資金補助 10,810.36

　　環保局獎勵 20,000.00

　　合 計 30,810.36

　　(1) 國際市場開拓資金補助系公司收到中國貿易促進會中小企業國際市場開拓資金補貼。

　　(2) 環保局獎勵系公司收到成都市環境監察大隊環保補助資金。

　　注釋34、營業外收入

　　項 目 本期數 上年同期數

　　處置固定資產收益 898,281.98 332,434.93

　　罰金收入 13,965.50 5,160.00

　　廢品變賣收入 16,824.60

　　賠款 40,775.20 36,357.76

　　合 計 969,847.28 373,952.69

　　本期營業外收入比上期增長159.35%,主要原因是公司本期將成都鍛造廠的部分固定資產變賣處置所致。

　　注釋35、營業外支出

　　項 目 本期數 上年同期數

　　固定資產清理損失 281,165.48 18,040.40

　　固定資產減值準備 9,159.35 1,061,245.81

　　在建工程減值準備 89,411.98 28,650.00

　　罰 款 1.30 1,516.00

　　在建工程清理損失 114,287.23

　　其他 2,731.94

　　合 計 382,470.05 1,223,739.44

　　本期營業外支出金額比上期減少68.75%，主要是本期固定資產減值準備計提金額減少所致。

　　注釋36、企業所得稅

　　項 目 本期數 上年同期數

　　企業所得稅 7,779,051.86 6,018,162.57

　　注釋37、2005 年度現金流量表注釋

　　(1)收到的其他與投資活動有關的現金大額發生數

　　項 目 2005年度

　　收成發集團公司支付的搬遷補償費 24,690,000.00

　　收建筑施工企業繳納的保證金 8,919,222.20

　　合計 33,609,222.20

　　(2)購建固定資產、無形資產和其他長期資產有關的現金大額發生數

　　項 目 2005年度

　　購買成都鍛造廠土地使用權 26,757,800.00

　　合計 26,757,800.00

　　(3)支付的其他與投資活動有關的現金大額發生數

　　項 目 2005年度

　　退建筑施工企業繳納的保證金 3,640,000.00

　　合計 3,640,000.00

　　(七)母公司會計報表主要項目注釋

　　注釋38、應收賬款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　壞賬準

　　備計提

　　比例 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 5% 103,963,899.95 97.08% 5,198,195.00 80,571,244.83 97.42% 4,028,562.24

　　1-2 年 10% 1,720,665.64 1.61% 172,066.56 1,305,895.89 1.58% 130,589.59

　　2-3 年 20% 833,369.01 0.78% 166,673.80 562,581.10 0.68% 112,516.22

　　3-4 年 30% 317,057.54 0.30% 95,117.26 266,908.57 0.32% 80,072.57

　　4-5 年 50% 249,188.67 0.23% 124,594.34

　　5 年以上 100%

　　合 計 107,084,180.81 100.00% 5,756,646.96 82,706,630.39 100.00% 4,351,740.62

　　(1) 應收賬款期末余額中含應收持本公司5%以上(含5%)股份的股東成發集團公司的款項11,431,254.50 元。

　　(2) 應收賬款期末余額比期初余額增長29.47%，主要原因系報告年度公司銷售規模擴大，尤其是外貿收入增長明顯，應收賬款相應增加所致。

　　(3) 期末應收賬款前5 名債務人合計74,981,688.04 元，占應收賬款總額的70.02%。金額最大的前五名列示如下:

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　RR 公司 24,266,246.72 1 年以內 貨款

　　GE 公司 19,091,004.68 1 年以內 貨款

　　GEAE 公司 12,012,333.39 1 年以內 貨款

　　成發航空發動機分公司 11,431,254.50 1 年以內 貨款

　　GENP 公司 8,180,848.75 1 年以內 貨款

　　注釋39、其他應收款

　　期末數 期初數

　　賬 齡

　　壞賬準

　　備計提

　　比例 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備 金 額

　　占總額的

　　比例

　　壞賬準備

　　1 年以內 5% 593,093.55 100.00% 29,654.68 1,666,895.62 100.00% 83,344.78

　　1-2 年 10%

　　2-3 年 20%

　　3-4 年 30%

　　4-5 年 50%

　　5 年以上 100%

　　合 計 593,093.55 100.00% 29,654.68 1,666,895.62 100.00% 83,344.78

　　● 其他應收款中無持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的欠款。

　　● 其他應收款期末余額比期初余額減少64.42%，主要原因系備用金期末余額較小所致。

　　● 其他應收款期末余額明細列示如下:

　　單位:人民幣元

　　單位名稱 金額 時間 款項性質

　　航空工業第十計量站 134,031.08 1 年以內 代墊款項

　　備用金 459,062.47 1 年以內 備用金

　　注釋40、長期投資

　　項 目 期末數 期初數

　　長期股權投資 5,100,000.00

　　長期債權投資

　　合 計 5,100,000.00

　　2005 年10 月公司與自然人吳自強、周濤共同投資設立了四川法斯特機械制造有限責任公司，注冊資本1000 萬元，公司出資510 萬元，占股本的51%；吳自強出資260 萬元，占股本的26%；周濤出資230 萬元，占股本的23%。公司投資額度在董事長授權范圍內。四川恒正會計師事務所出具了川恒正內驗字(2005)第171 號驗資報告。

　　長期股權投資：

　　期末數 期初數

　　類 別

　　金 額 減值準備 金 額 減值準備

　　對子公司投資 5,100,000.00

　　對合營企業投資

　　對聯營企業投資

　　其他股權投資

　　合 計 5,100,000.00

　　按權益法核算的股權投資：

　　本期權益變動

　　被投資

　　單位名稱

　　初始投資額

　　投資

　　期限

　　投資

　　比例

　　期初

　　余額

　　本期投資成

　　本增減額 權益

　　增減額

　　分得的

　　紅利

　　累計

　　增減額

　　期末余額

　　四川法斯特

　　機械制造有

　　限責任公司

　　5,100,000.00 永久 51% 5,1000,000.00 -27,070.17 27,070.17 5,072,929.83

　　注釋41、主營業務收入成本

　　本期數 上年同期數

　　項 目

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　內貿航空 119,161,487.50 107,366,008.79 93,632,211.67 70,939,837.40

　　外貿航空 221,664,830.81 169,091,766.19 112,636,804.15 81,853,226.71

　　其他產品 79,376,586.61 49,064,719.39 78,922,005.22 51,148,521.02

　　合 計 420,202,904.92 325,522,494.37 285,191,021.04 203,941,585.13

　　1、前五名銷售商銷售總額及占公司全部銷售收入的比例：

　　項 目 本期數 上年同期數

　　金 額 333,402,976.64 203,104,344.87

　　比 例 79.30% 71.22%

　　(2) 主營業務收入本年比上年增長47.34%,主要原因系生產、銷售規模擴大,尤其是外貿航空技術產品訂單量和出口創匯金額增幅明顯,另外內貿航空技術產品由于結算方式的改變導致收入的增長。

　　(3) 主營業務成本本年比上年增長59.62%,主要原因系生產、銷售規模的擴大引起的，同時內貿航空產品結算方式改變，外貿產品出口退稅率下降、產品結構變化、原材料漲價等因素的影響也導致成本增加。

　　注釋42、投資收益

　　項 目 本期數 上年同期數

　　股權投資收益 -27,070.17

　　債權投資收益 -5,816,684.69

　　合 計 -27,070.17 -5,816,684.69

　　注釋43、企業所得稅

　　項 目 本期數 上年同期數

　　所得稅 7,779,051.86 6,018,162.57

　　四川成發航空科技股份有限公司 2005 年年度報告

　　51

　　(八)關聯方關系及其交易

　　1、關聯方關系

　　存在控制關系的關聯方

　　企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質法人代表

　　成都發動機

　　(集團)有限公司

　　成都市

　　成華區雙橋子

　　制造、加工、銷售航空發動機，

　　汽車摩托車發動機；公司生產的

　　機電產品及專有技術進出口

　　母公司 國有 景濟南

　　2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(單位:萬元)

　　企業名稱 期初數 本年增加 本年減少 期末數 備注

　　成都發動機

　　(集團)有限公司

　　77,083.00 77,083.00

　　3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化(單位:萬元)

　　期初數 本年增加 本年減少 期末數

　　企業名稱

　　金額 % 金額 % 金額 % 金額 %

　　成都發動機

　　(集團)有限公司 8,180.00 58.43% 8,180.00 58.43%

　　4.存在控制關系的關聯方關系的性質

　　企業名稱 與本企業關系

　　成都航發工具裝備公司 同一母公司

　　成都航發雙燕電器工業公司 同一母公司

　　成都航發特種車廠 同一母公司

　　東風四川汽車發動機有限公司 同一母公司

　　成都成發賓館有限公司 同一母公司

　　成都航發汽車運輸總公司 同一母公司

　　中國航空工業總公司成都第十區域計量站 同一母公司

　　成都新星電器股份有限公司 同一母公司

　　四川省成都雙橋汽車客運中心 同一母公司

　　成發集團物資有限公司 同一母公司

　　5、關聯方交易事項

　　公司與成發集團公司及其全資子公司在產品銷售、鑄件加工、用電、用水、用氣等方面存在關聯交易，因此雙方簽訂了一系列合同及協議，有關協議規定公司與成發集團公司的一切交易均按國家有關規定和市場上公平合理的價格進行結算。

　　本公司與關聯方交易內容如下：

　　本公司為成發集團公司提供 零部件加工

　　成發集團公司為本公司提供 倉庫租賃、毛料鑄件及水電氣等輔助生產的提供

　　成發集團物資有限公司為本公司提供 原輔材料、材料運輸等

　　本公司向成發集團公司提供的零部件加工服務包括內貿航空發動機零部件的盤、軸、葉片、鈑金件加工及零件熱表處理等工序加工。本公司以最終交付內貿航空發動機零部件入成發集團公司成品庫、憑成發集團公司成品庫房和雙方財務部門確認的入庫票據確認本公司已將加工產品的所有權上的重要風險和報酬轉移給成發集團公司，本公司并以此確認營業收入的實現。

　　(1)公司向主要關聯方采購貨物和接受勞務

　　項 目 本期數 上年同期數 關聯方

　　采購專用材料 57,203,193.42 50,124,817.57 成發集團

　　采購毛料鑄件 26,201,031.92 20,712,114.45 成發集團

　　采購能源 22,946,235.71 19,724,102.40 成發集團

　　采購加工工裝 5,676,010.32 7,092,708.44 成都航發工具裝備公司

　　倉庫租賃費 332,800.00 201,916.96 成發集團

　　托管費 2,000,000.00 成發集團

　　土地租賃費 1,526,000.00 成發集團

　　合計 112,359,271.37 101,381,659.82

　　(2)公司向主要關聯方銷售貨物及提供勞務

　　項 目 本期數 上年同期數 關聯方

　　內貿航空收入 119,161,487.50 93,632,211.67 成發集團

　　材料銷售 16,684,002.27 11,180,696.10 成發集團

　　其他產品加工 3,962,417.12 4,202,512.66 成發集團

　　合計 139,807,906.89 109,015,420.43

　　(3)其他關聯交易

　　依據公司與成發集團簽訂的《搬遷損失補償協議》，公司于2005 年12 月收到成 發集團按照協議規定支付的第一筆補償金2,469.00 萬元，協議規定搬遷補償金總額為8,231.37 萬元，分三次付清。

　　6、關聯方應收應付款項余額

　　項 目 期末數 期初數

　　應收票據:

　　成發集團公司 18,105,469.10 23,401,179.23

　　應收賬款:

　　成發集團公司 11,431,254.50 13,286,186.97

　　其他應收款:

　　中國航空工業第十區域計量站134,031.08 364,157.33

　　應付票據:

　　成發集團公司 1,514,300.00 1,864,000.00

　　(九)或有事項

　　截止2005 年12 月31 日，公司無需披露的重大或有事項。

　　(十)重大承諾事項

　　截止2005 年12 月31 日，公司無需披露的重大承諾事項。

　　(十一)資產負債表日后重大事項

　　截止2005 年12 月31 日，公司無需披露的資產負債表日后重大事項。

　　(十二)其他重大事項

　　(1) 2004 年8 月13 日，經公司2003 年年度股東大會批準，公司第二屆董事會第十二次會議投票表決通過了與成發集團之間簽訂的《搬遷損失補償協議》，依據協議的規定，成發集團向公司支付8,231.37 萬元作為搬遷損失補償金，上述補償款項分三次付清。公司于2005 年12 月收到成發集團支付的第一筆補償金2,469.00 萬元，符合《搬遷損失補償協議》的約定。

　　(2) 公司在成都市新都區購買了新廠區建設項目用地，根據川發改項目[2004]717 號文“關于轉發《國家發展改革委辦公廳、國土資源部辦公廳關于印發土地市場治理整頓期間四川省第一批重點急需建設項目確認意見的通知》的通知”，公司新廠區建設用地已被審核確認，目前已完成包括實際用地面積的測繪和丈量等必經程序，正在按照規定履行辦證程序。

　　(十三)非經常性損益

　　凈資產收益率 每股收益

　　報告期利潤

　　全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均

　　主營業務利潤 20.33% 20.77% 0.67 0.67

　　營 業 利 潤 6.80% 6.95% 0.22 0.22

　　凈 利 潤 5.26% 5.37% 0.17 0.17

　　扣除非經常性損益后的凈利潤 4.84% 4.95% 0.16 0.16

　　項 目 2005年金額

　　處理固定資產損益 617,116.50

　　補貼收入 30,810.36

　　扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產減值后的其他各項營業外支出 -2,733.24

　　扣除公司日常根據企業會計制度計提的資產減值后的其他各項營業外收入 71,565.30

　　資產減值準備的轉回數 1,307,690.33

　　所得稅影響數 107,513.84

　　非經常性損益凈額 1,916,935.41

　　十二、備查文件目錄

　　(一)公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。

　　(二)會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件及專項說明。

　　(三)報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿。

　　四川成發航空科技股份有限公司

　　董事長： 趙桂斌

　　2006 年1 月25 日

　　附錄：

　　聲 明

　　公司總經理黎學勤先生、主管會計工作負責人總會計師吳華女士、會計機構負責人計財部部長楊波先生聲明：保證本年度報告及摘要中引用的財務報告的真實、完整。

　　總經理： 黎學勤 總會計師：吳華 計財部部長：楊波

　　董事長：趙桂斌

　　四川成發航空科技股份有限公司董事會

　　二○○六年一月二十五日

　　聲 明

　　本公司董事會、董事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整

　　性承擔個別及連帶責任。

　　未親自出席會議的董事褚曉文、劉澤均、干勝道先生已以書面方式簽署了聲明。

　　聲明人簽字：

　　趙桂斌 景濟南 王海平

　　陳 錦 黎學勤 周友蘇

　　蔡 春 黃 慶

　　楊正君 蒲 偉 湯培賢

　　吳 華 陳澤沛 李志偉

　　四川成發航空科技股份有限公司董事會

　　二○○六年一月二十五日