上訴期截至5月28日。期間，若無被告上訴，該判決書生效；任一被告上訴，均可啟動二審程序。此為判決書全文，但為保護證人隱私等原因，對一些人名作了技術(shù)處理。----編者注

　　(略：出庭人員名單)

　　本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

　　北京市人民檢察院第二分院指控：

　　一、非法經(jīng)營罪

　　被告人黃光裕于2007年9月至11月間，違反國家規(guī)定，采用人民幣結(jié)算在境內(nèi)、港幣結(jié)算在境外的非法外匯交易方式，將人民幣8億元直接或通過北京恒益祥商業(yè)咨詢有限公司(以下簡稱恒益祥公司)轉(zhuǎn)入深圳市盛豐源實業(yè)有限公司(以下簡稱盛豐源公司)等單位，通過鄭曉微(另案處理)等人私自兌購并在香港得到港幣8.22億余元(折合美元1.05億余元)。

　　二、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪

　　(一)被告人黃光裕作為北京中關(guān)村科技發(fā)展(控股)股份有限公司(以下簡稱中關(guān)村上市公司)的實際控制人、董事，于2007年4月至2007年6月28日間，利用職務(wù)便利，在擬將中關(guān)村上市公司與黃光裕經(jīng)營管理的北京鵬泰投資有限公司(以下簡稱鵬泰公司)進行資產(chǎn)置換事項中，決定并指令他人于2007年4月27日至6月27日間，使用其實際控制交易的龍某、王某等6人的股票賬戶，累計購入“中關(guān)村股票(股票代碼000931)976萬余股，成交額共計人民幣9310萬余元，至6月28日公告日時，6個股票賬戶的賬面收益額為人民幣348萬余元。

　　(二)被告人黃光裕于2007年7、8月至2008年5月7日間，在擬以中關(guān)村上市公司收購北京鵬潤地產(chǎn)控股有限公司(以下簡稱鵬潤控股公司)全部股權(quán)進行重組事項中，決定并指令他人于2007年8月13日至9月28日間，使用其實際控制交易的曹楚娟、林家鋒等79人的股票賬戶，累計購入“中關(guān)村”股票1.04億余股，成交額共計人民幣13.22億余元，至2008年5月7日公告日時，79個股票賬戶的賬面收益額為人民幣3.06億余元。

　　(三)被告人杜鵑于2007年7月至2008年5月7日間，接受黃光裕的指令，協(xié)助管理上述79個股票賬戶的開戶、交易、資金等事項，并直接或間接向杜薇、杜非、謝某(均另案處理)等人代傳交易指令等，79個股票賬戶累計購入“中關(guān)村’’股票1.04億余股，成交額共計人民幣13.22億余元。

　　(四)被告人許鐘民于2007年7月至2008年5月7日間，接受黃光裕的指令調(diào)撥資金，并指使許偉銘(另案處理)在廣東地區(qū)借用他人身份證開立股票賬戶或直接借用他人股票賬戶共計30個。上述股票賬戶于2007年8月13日至9月28日間，累計購入“中關(guān)村”股票3166萬余股，成交額共計人民幣4.14億余元，至2008年5月7日公告日時，30個股票賬戶的賬面收益額為人民幣9021萬余元。其間，被告人許鐘民將中關(guān)村上市公司擬重組的內(nèi)幕信息故意泄露給原公安部經(jīng)濟犯罪偵查局(以下簡稱公安部經(jīng)偵局)副局長兼北京直屬總隊(以下簡稱北京總隊)總隊長的相懷珠及其妻子李善娟(均另案處理)等人，同年9月21日至25日，李善娟使用其個人股票賬戶分7筆買入“中關(guān)村”股票12萬余股，成交額共計人民幣181萬余元。

　　三、單位行賄罪

　　(一)被告人黃光裕作為被告單位鵬房公司及國美公司的主管人員，指使被告人許鐘民于2006年至2008年間，向相懷珠提出請托，要求相懷珠在對鵬房公司、國美公司有關(guān)案件辦理中提供違法違規(guī)的幫助，并先后兩次單獨或指使被告人許鐘民給予相懷珠款、物共計人民幣106萬余元。

　　(二)被告人黃光裕作為被告單位國美公司的主管人員，指使被告人許鐘民于2006年至2008年間，通過原北京市公安局經(jīng)濟犯罪偵查處(以下簡稱北京市局經(jīng)偵處)的靳紅利(另案處理)分別向原國家稅務(wù)總局稽查局(以下簡稱國稅總局稽查局)的孫海渟及北京市國家稅務(wù)局稽查局(以下簡稱北京國稅稽查局)的梁叢林、凌偉(均另案處理)提出請托，要求上述人員在國美公司涉稅案件調(diào)查中提供違法違規(guī)的幫助，并先后單獨或指使被告人許鐘民給予靳紅利共計人民幣150萬元，給予孫海渟共計人民幣100萬元，給予梁叢林、凌偉人民幣各50萬元。

　　針對上述指控的事實，公訴機關(guān)向本院移送了被告人供述，證人證言，鑒定結(jié)論，銀行往來票據(jù)、賬目和相關(guān)書證等證據(jù)，認為被告人黃光裕在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯，擾亂市場秩序，情節(jié)特別嚴重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百二十五條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以非法經(jīng)營罪追究黃光裕的刑事責(zé)任。被告人黃光裕、許鐘民、杜鵑作為證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，在涉及對證券交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入該證券，情節(jié)特別嚴重，被告人許鐘民還向他人泄露該信息，情節(jié)嚴重，三名被告人的行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第二十五條、第一百八十條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以內(nèi)幕交易罪追究被告人黃光裕、杜鵑的刑事責(zé)任，應(yīng)當(dāng)以內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪追究被告人許鐘民的刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條之規(guī)定，被告人杜鵑、許鐘民系內(nèi)幕交易罪的從犯。被告單位國美公司、鵬房公司及其主管人員被告人黃光裕、許鐘民為謀取不正當(dāng)利益而行賄，情節(jié)嚴重，二被告單位及二被告人的行為觸犯了((中華人民共和國刑法》第二十五條、第三十條、第三十一條、第三百九十三條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以單位行賄罪追究被告單位國美公司、鵬房公司及被告人黃光裕、許鐘民的刑事責(zé)任。提請本院依法懲處。

　　被告單位國美公司的訴訟代表人崔悅環(huán)當(dāng)庭對公訴機關(guān)的指控未提出辯解。

　　被告單位國美公司的辯護人提出以下辯護意見：在北京總隊偵辦鵬房公司涉嫌犯罪過程中，黃光裕、許鐘民向相懷珠提出保密調(diào)查、盡快結(jié)案的要求，和在北京市局經(jīng)偵處收到舉報國美公司涉稅問題的線索后，許鐘民要求相懷珠將舉報線索上提至北京總隊的請求，以及在稅務(wù)機關(guān)對國美公司進行稅務(wù)檢查時，黃光裕、許鐘民向有關(guān)稽查人員提出保密調(diào)查的請求正當(dāng)合法，并非謀取不正當(dāng)利益，所給予的款項是基于對有關(guān)人員在執(zhí)法過程中注意執(zhí)法方式，保護企業(yè)合法權(quán)益所表示的感謝。給予靳紅利的人民幣120萬元，屬于被靳紅利索賄。

　　被告單位鵬房公司的訴訟代表人吳發(fā)強當(dāng)庭對公訴機關(guān)的指控未提出辯解。

　　被告單位鵬房公司的辯護人提出以下辯護意見：黃光裕直接或通過許鐘民向相懷珠提出盡快結(jié)案、保密調(diào)查等請托的原因，是因為鵬房公司涉嫌犯罪被調(diào)查影響了國美公司的經(jīng)營，造成銀行對國美公司的授信額度降低，故撤銷鵬房公司涉嫌犯罪案件的真正受益人是國美公司，與鵬房公司的利益無關(guān)，且上述請求并不違法，不屬于不正當(dāng)利益。鵬房公司涉嫌犯罪被撤案距黃光裕直接或通過許鐘民給予相懷珠款、物的時問間隔較長，現(xiàn)有證據(jù)無法證明給予款、物與案件撤銷之間存在關(guān)聯(lián)性，亦不能證明是感謝相懷珠為鵬房公司謀取了利益。

　　被告人黃光裕當(dāng)庭對公訴機關(guān)的指控未提出辯解。

　　被告人黃光裕的辯護人提出以下辯護意見：第一，關(guān)于公訴機關(guān)指控黃光裕非法經(jīng)營的事實，現(xiàn)有證據(jù)足以證明黃光裕沒有實施場外換匯行為，黃光裕在深圳將人民幣匯入相關(guān)賬戶后，其歸還賭債的行為已經(jīng)完成，而非法換匯的機構(gòu)代表賭場在深圳接收人民幣后，等同于黃光裕已經(jīng)歸還了賭債。即使黃光裕明知他人場外換匯，而其本人未實施場外換匯的行為，就不構(gòu)成非法經(jīng)營罪。第二，關(guān)于公訴機關(guān)指控黃光裕內(nèi)幕交易的事實，黃光裕是北京鵬潤投資有限公司(以下簡稱鵬投公司)的法定代表人，可以代表該公司作出購買中關(guān)村股票的意思表示，且購買中關(guān)村股票的部分資金來源于鵬投公司，部分涉案股票資金賬戶中的資金亦流回到鵬投公司，因此買賣中關(guān)村股票是鵬投公司的行為，而非黃光裕的個人行為；中關(guān)村上市公司收購鵬潤控股公司全部股權(quán)進行重組的內(nèi)幕信息形成于2007年9月28日，價格敏感期起算點應(yīng)不早于該日；公安部及中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱證監(jiān)會)不是法定鑒定機構(gòu)，二單位出具的材料不能作為認定本案價格敏感期起算時間的依據(jù)；內(nèi)幕交易的目的在于獲利或止損，黃光裕買入股票的目的在于長期持有而非套現(xiàn)獲利，且現(xiàn)有證據(jù)證明黃光裕買入中關(guān)村股票后并未拋售，因此不能認定黃光裕利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易。第三，關(guān)于公訴機關(guān)指控單位行賄的事實，黃光裕并未向相懷珠提出謀取不正當(dāng)利益的請托；靳紅利具有索賄情節(jié)。辯護人當(dāng)庭出示了黃光裕的供述，證人伍健華、鐘美財、周某、曹某的證言，相關(guān)支票配售記錄和收據(jù)，恒益祥公司與國美公司北京分公司兌換現(xiàn)金明細表和關(guān)于兌換現(xiàn)金情況的簡要說明，鵬投公司關(guān)于2007年重組“鵬潤地產(chǎn)”的情況說明、2007年7月31日前鵬潤地產(chǎn)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、鵬投公司備忘錄、鵬潤地產(chǎn)業(yè)務(wù)買殼上市的架構(gòu)、路徑及分析、北京國美置業(yè)有限公司(以下簡稱國美置業(yè)公司)股權(quán)變更表、重組后的國美置業(yè)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)表、國美置業(yè)股東決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、增資及更名手續(xù)、2007年9月30日鵬潤地產(chǎn)業(yè)務(wù)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、《關(guān)于北京鵬潤投資涉嫌“中關(guān)村”股票內(nèi)幕交易線索的移送函》等書證，用以支持上述辯護觀點。

　　被告人杜鵑當(dāng)庭對公訴機關(guān)的指控未提出辯解。

　　杜鵑的辯護人提出的辯護意見是：杜鵑參與內(nèi)幕交易犯罪的程度不嚴重，且系從犯，請求法庭對其判處緩刑。

　　被告人許鐘民當(dāng)庭對公訴機關(guān)的指控未提出辯解。

　　許鐘民的辯護人提出以下辯護意見：許鐘民在內(nèi)幕交易的事實中，沒有為自己謀取利益，沒有任何非法所得，系內(nèi)幕交易犯罪的從犯；其所犯泄露內(nèi)幕信息罪具有自首情節(jié)；在單位行賄事實中，許鐘民沒有向有關(guān)稅務(wù)人員提出不正當(dāng)?shù)恼埱螅�也未謀取不正當(dāng)利益；靳紅利存在索賄情節(jié)。許鐘民系初犯，案發(fā)前一貫表現(xiàn)良好。辯護人當(dāng)庭出示了許鐘民的供述和親筆供詞，黃光裕的親筆證詞，北京京文唱片傳播有限公司出具的《情況說明》、《中國新聞周刊》雜志社出具的《關(guān)于許鐘民出資共同創(chuàng)辦<中國新聞周刊>英文版的情況說明》、中國兒童少年基金會出具的《捐款證明》、《懇求書》等書證，用以支持上述辯護觀點。

　　經(jīng)審理查明：

　　一、非法經(jīng)營的事實被告人黃光裕于2007年9月至11月間，在國家外匯管理局規(guī)定的交易場所以外，將人民幣8億元直接或通過恒益祥公司轉(zhuǎn)入盛豐源公司和深圳市邁健凱電子科技有限公司(以下簡稱邁健凱公司)等單位賬戶，經(jīng)由鄭曉微(已判刑)等人控制的“地下錢莊”，私自兌購并在香港收取了港幣8.22億余元(折合美元1.05億余元)。

　　上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：(省略部分證人姓名---編者注)

　　1、證人伍健華(國美電器控股有限公司董事)的證言：黃光裕大多在澳門連卓釗開的賭廳以其的名字賭博，其是黃的代表。連卓釗的賭廳與黃光裕都是港幣結(jié)算，黃光裕賭博可以不帶現(xiàn)金，連卓釗最高時給他的預(yù)支賭資額度達到港幣2.8億元。黃光裕還連卓釗賭債資金來源及還款方式一種是用減持香港國美的錢還，由其從香港銀行開本票送到賭廳。大多數(shù)情況是黃光裕從大陸調(diào)撥人民幣通過地下錢莊償還。其一直與賭廳的陳小姐聯(lián)系，她提供一個大陸地下錢莊的賬號，其再把賬號告訴黃光裕，由黃光裕將錢打過來。黃光裕從內(nèi)地向地下錢莊的賬號內(nèi)打款后，地下錢莊的人會和澳門賭廳聯(lián)系，告訴賭廳還了多少錢。

　　伍健華經(jīng)對公安人員出示的鄭曉微記賬手冊第三冊進行辨認，確認在該冊中記載的“伍生和伍健華換匯金額”應(yīng)該都是黃光裕還的賭債。

　　2、證人連棹鋒[香港海王集團(國際)有限公司董事會主席]的證言：其在澳門主要負責(zé)為連卓釗的賭廳與客人對數(shù)(即對賬)、追賭賬，賭廳只收港幣。黃光裕在賭廳以伍健華、余國良的名義賭博，這二人是黃的經(jīng)紀(jì)人，負責(zé)歸還黃所欠的賭債，如果他們手里有港幣，就會開本票給賭廳；如果沒有港幣，黃光裕就讓伍健華以人民幣歸還，其聯(lián)系地下錢莊，由錢莊將在內(nèi)地接收人民幣的賬戶告訴鄭曉微，鄭將賬戶交給其公司的陳小姐，陳小姐再轉(zhuǎn)告伍健華。陳小姐和伍健華經(jīng)常對數(shù)，再報給鄭曉微，鄭曉微再告訴其，其讓人找伍健華，不用找黃光裕。鄭曉微的手工記賬冊中寫著“伍生”或“伍健華”的賬目，就是黃光裕的換匯記錄。

　　3、證人連卓釗[香港海王集團(國際)有限公司實際控制人]的證言：黃光裕在其賭廳賭博，從來不用自己的名字開戶、寫欠條，他的經(jīng)紀(jì)人是余國良和伍健華。如果黃光裕沒錢還賭債，就會讓伍健華幫助聯(lián)系地下錢莊，從大陸打錢，由伍健華還錢給其。其沒有直接就賭債或賭博問題與黃光裕聯(lián)系過，這方面的事情都是其找伍健華。當(dāng)黃光裕要從大陸用人民幣換成港幣還賭債的時候，其就安排連棹鋒為伍健華提供錢莊的銀行賬戶。

　　4、證人鄭曉微的證言：其提供賬戶給需要外幣的客戶，客戶將人民幣在境內(nèi)匯入其指定的賬戶，其再將人民幣轉(zhuǎn)入香港客戶指定的賬戶，香港客戶則在香港將外幣轉(zhuǎn)入其提供的內(nèi)地客戶指定的賬戶，其收取一定的匯差作為費用。其通過發(fā)手機短信或傳真的形式將收款賬號告訴客戶，其對公的收款賬戶是深圳市康源達貿(mào)易有限公司(以下簡稱康源達公司)，對私是以孫永帝的名字開的賬戶。在公安機關(guān)扣押的12本賬冊中有其記錄的7本，內(nèi)容是其從事外匯兌換業(yè)務(wù)的情況，包括收款時間、金額、人民幣兌換港幣的匯率、來款方的賬戶名、付給客戶的港幣金額等內(nèi)容。盛豐源公司和邁健凱公司都是其香港朋友蘇小姐的賬號，平時其和鐘某借來用于轉(zhuǎn)款和收款。

　　5、證人鐘某的證言：黃光裕、連卓釗被抓后，其聽鄭曉微說可能會牽扯出她替他們換匯記賬的事，為此鄭曉微躲出去了。

　　6、證人周某的證言：2006年至2007年，黃光裕指令其往深圳的幾家公司打過人民幣2億元，但未說明資金用途。收款公司與其單位沒有業(yè)務(wù)往來，財務(wù)上只能記往來款下的應(yīng)收款。

　　7、證人侯某的證言：鵬投公司支出資金必須有黃光裕本人的簽字或杜鵑代簽才能調(diào)撥。其在鵬投公司任職期間，同時負責(zé)恒益祥公司的財務(wù)，恒益祥公司沒有實際經(jīng)營業(yè)務(wù)。

　　8、證人邵某的證言：鵬投公司與恒益祥公司是關(guān)聯(lián)公司，恒益祥公司平時沒有業(yè)務(wù)，銀行賬戶只是作為往來轉(zhuǎn)賬用。鵬投公司、恒益祥公司與盛豐源公司、深圳市仁惠進出口有限公司(以下簡稱仁惠公司)、邁健凱公司并沒有實際業(yè)務(wù)往來。

　　9、證人蘆某的證言：恒益祥公司屬于集團內(nèi)公司，沒有業(yè)務(wù)，只是用于集團內(nèi)公司之間相互走賬。恒益祥公司與鵬投公司的資金往來，其都記為往來賬。

　　10、被告人黃光裕的供述：其自2006年至2008年，總共動用了大約人民幣10億元通過地下錢莊換匯并在香港接收港幣。2007年總體拿人民幣換了大約有港幣6至7億元。其在澳門連卓釗賭場輸錢需要還賭債時，會讓伍健華聯(lián)系地下錢莊用人民幣換匯。轉(zhuǎn)出資金的關(guān)聯(lián)公司基本就是恒益祥、飲馬科技、緣奔達等公司。2007年9月，其將人民幣1億元通過地下錢莊換成港幣，是由伍健華聯(lián)系連卓釗辦的。仁惠公司、盛豐源公司的賬號就是伍健華所給的地下錢莊接收人民幣的賬號。換匯過程中，其支付人民幣的賬戶基本全是深圳、廣東那邊的公司。由鵬投公司或恒益祥公司這些關(guān)聯(lián)公司支付到這類無任何業(yè)務(wù)往來的深圳公司的人民幣，全是其用來換港幣的。香港萬盛源控股公司、Elegance投資管理公司都是由其實際控制和使用的，用來接收這些港幣。

　　11、工商行政管理機關(guān)出具的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、注冊及變更登記資料等書證證明了鵬投公司、恒益祥公司、盛豐源公司、仁惠公司、邁健凱公司、康源達公司、深圳市怡情源貿(mào)易有限公司(以下簡稱怡情源公司)、深圳市自由神電子有限公司(以下簡稱自由神公司)、深圳市發(fā)元盛貿(mào)易有限公司(以下簡稱發(fā)元盛公司)、深圳市通建達貿(mào)易有限公司(以下簡稱通建達公司)成立的時間及工商注冊情況。

　　12、鵬投公司、恒益祥公司出具的2007年9月至11月對外付款的銀行憑證、銀行存款日記賬、對賬單等書證證明：上述二公司于2007年9月至11月，分別向盛豐源公司、仁惠公司、怡情源公司、自由神公司、發(fā)元盛公司、邁健凱公司、康源達公司、通建達公司付款合計人民幣8億元。

　　13、深圳市公安局扣押的鄭曉微手工記賬本1冊、深圳市羅湖區(qū)人民法院(2008)深羅法刑一初字第9l6號刑事判決書等書證證明：鄭曉微經(jīng)手辦理的13筆換匯款項合計人民幣8億元，進入鄭曉微所在的地下錢莊控制的賬戶，為客戶“伍生”(伍健華)非法兌購港幣。

　　14、香港萬盛源控股公司的往來賬款明細，相關(guān)澳門賭廳出具的客戶賭博輸贏賬單、存(還)款流水賬，中國銀行股份有限公司北京市分行出具的外匯牌價等書證證明：黃光裕控制的香港萬盛源控股公司及伍健華記錄的代黃光裕歸還賭債的賬目于2007年9月至11月間，共接收港幣8.22億余元，折合美元1.05億余元。

　　15、國家外匯管理局北京外匯管理部出具的《關(guān)于對11.7專案有關(guān)涉案人員行為進行性質(zhì)認定的復(fù)函》的書證證明：買賣外匯應(yīng)當(dāng)通過依法取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，特許兌換業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)機構(gòu)，或者在中國外匯交易中心等國家規(guī)定的交易場所進行。未通過前述國家規(guī)定的機構(gòu)或場所在境內(nèi)收付人民幣并相應(yīng)在境外收付對價外幣的行為，應(yīng)認定為非法買賣外匯行為。

　　16、中國人民銀行營業(yè)管理部出具的《涉嫌洗錢等犯罪案件(線索)移送表》、公安部經(jīng)偵局出具的《關(guān)于核查北京鵬潤投資有限公司可疑交易線索的通知》、北京市公安局出具的立案決定書等書證證明國家金融監(jiān)管機構(gòu)向公安機關(guān)移交案件線索及案發(fā)情況。

　　黃光裕的辯護人當(dāng)庭出示了證人伍健華的《聲明》，證人連棹鋒、鐘某的證言，被告人黃光裕的供述等，擬證明黃光裕不知道伍健華提供的人民幣賬號為地下錢莊所控制，黃光裕將錢匯入伍健華提供的深圳賬戶就視為已歸還賭債，進而證明黃光裕由于沒有親自實施換匯行為，不構(gòu)成非法經(jīng)營罪。經(jīng)查，上述證據(jù)來源及形式合法，對證據(jù)的真實性本院予以確認。但經(jīng)法庭查明的在案證據(jù)能夠證實，黃光裕明知連卓釗的賭廳只接收港幣，所付人民幣系用來歸還港幣債務(wù)，其在境內(nèi)以人民幣償還境外港幣債務(wù)的行為，屬于在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯。

　　二、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的事實

　　(一)2007年4月，中關(guān)村上市公司擬與鵬泰公司進行資產(chǎn)置換，被告人黃光裕作為中關(guān)村上市公司的董事及鵬泰公司的法定代表人，參與了該項重大資產(chǎn)置換的運作和決策。在該信息公告前，黃光裕決定并指令他人借用龍某、王某等人的身份證，開立個人股票賬戶并由其直接控制。2007年4月27日至6月27日間，黃光裕使用以上龍某、王某等6人的股票賬戶，累計購入中關(guān)村股票(股票代碼000931)976萬余股，成交額共計人民幣9310萬余元。至6月28日該信息公告日時，以上6人股票賬戶的賬面收益額為人民幣348萬余元。

　　上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：

　　1、證人許鐘民的證言：2007年3、4月，其和黃光裕商議用鵬泰公司持有的北京中關(guān)村開發(fā)建設(shè)有限公司(以下簡稱中關(guān)村建設(shè))48%的股份，置換中關(guān)村上市公司持有的啟迪控股股份有限公司(以下簡稱啟迪公司)33%的股份。同年6月底，其和黃光裕簽訂股權(quán)置換、債務(wù)重組的協(xié)議，同時對外公告，明確了中關(guān)村上市公司的主業(yè)方向是房地產(chǎn)。

　　2、證人鄒某的證言：2007年4、5月份黃光裕告訴其，鵬泰公司持有的中關(guān)村建設(shè)的股權(quán)要與中關(guān)村上市公司持有的啟迪公司的股權(quán)進行置換，中關(guān)村上市公司或中介機構(gòu)會來鵬泰公司要一些材料，要求其提供，并審核置換協(xié)議等法律文件。此次置換，由中關(guān)村上市公司委托審計、律師事務(wù)所、券商做相應(yīng)評估和法律文件。同年5、6月份，中關(guān)村上市公司將評估報告、審計結(jié)果等文件交給其審核后，報黃光裕批準(zhǔn)。6月，黃光裕以鵬泰公司名義與中關(guān)村上市公司簽訂了股權(quán)置換協(xié)議，并上報證監(jiān)會。年底，證監(jiān)會正式批準(zhǔn)二公司的股權(quán)置換，2008年3、4月最終完成相應(yīng)股權(quán)過戶手續(xù)。

　　3、證人黃某的證言：2007年4月下旬，許鐘民告訴其，已與黃光裕達成意向，以鵬泰公司持有的中關(guān)村建設(shè)的股權(quán)置換中關(guān)村上市公司持有的啟迪公司股權(quán)。同年4月底，其與中介機構(gòu)簽訂協(xié)議，并約定了保密條款。關(guān)于資產(chǎn)置換一事，其只對中介機構(gòu)講過。6月20日、21日，其先后向所有董事、監(jiān)事送達了資產(chǎn)置換文件。6月27日，除黃光裕、魏秋立、杜鵑以外的其他董事、監(jiān)事在中關(guān)村上市公司的會議室召開了董事會，并于28日或29日將上述資產(chǎn)置換文件上報證監(jiān)會。

　　4、證人周某的證言：2007年，按照杜鵑的指示，其讓曹某找?guī)讉�公司員工的身份證去開立銀行賬戶用于轉(zhuǎn)款。2007年底或2008年初，杜鵑提出先前開立的個人賬戶轉(zhuǎn)款過于頻繁，讓其再開一些賬戶，其交待曹某具體經(jīng)辦。后黃光裕、杜鵑告訴其，曾直接讓曹某通過開立的銀行賬戶往杜薇的賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)了1億余元。鵬投公司存入個人賬戶里的錢均由黃光裕下指令，龍燕、馬志玲、吳瑞玲、謝化民、謝英池等個人賬戶的操作，由杜鵑直接向曹某下指令。2007年左右，杜鵑直接移交給曹某一批個人賬戶，其見過清單。

　　5、證人曹某的證言：2004年5、6月的一天，周某交給其幾個身份證，讓其到工商銀行不同網(wǎng)點開立相應(yīng)的個人儲蓄存折。2007年3、4月，周某安排其用鵬投公司的支票在國美公司換取現(xiàn)金三四千萬元，并分別存入龍某、謝因持(化名)、馬某、吳某等人的儲蓄賬戶。

　　6、證人王某的證言：2007年初，謝因持(化名)交給其5個身份證，讓其到證券營業(yè)部開戶。開戶后，其按照謝因持(化名)的要求，將存入賬戶的資金數(shù)額告訴曹某，每個資金賬戶內(nèi)有一千萬或二千萬元不等的資金量。之后，其聽謝因持(化名)或黃光裕的指示買賣中關(guān)村股票。股票賣出后，其再按謝英池的要求將資金匯至銀行賬戶。同年3、4月份，謝因持(化名)曾讓其用上述股票賬戶以三四元的價格買進中關(guān)村股票。

　　7、證人謝某的證言：2006年其受謝因持(化名)指使開立了龍某、謝因持(化名)、馬某、吳某的個人賬戶并進行管理。

　　8、被告人黃光裕的供述：其在以鵬泰公司名義參股中關(guān)村上市公司后，鵬泰公司成為中關(guān)村上市公司的第一大股東，作為董事，由其決策中關(guān)村上市公司的重大事項。2006年10月，其以鵬泰公司名義收購了凱利公司持有的48%的中關(guān)村建設(shè)股權(quán)，并承諾將這部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給中關(guān)村上市公司。2007年5、6月，中關(guān)村上市公司承諾以資金方式收購鵬泰公司所持中關(guān)村建設(shè)股權(quán)，但由于中關(guān)村上市公司存在資金困難，許鐘民、段永基向其提出用中關(guān)村上市公司持有的33%的啟迪公司股權(quán)進行置換。資產(chǎn)置換文件經(jīng)其和許鐘民簽字，上報證監(jiān)會審批。自形成意向到公告前，其以個人名義投入近1億元，買入1000萬股左右的中關(guān)村股票。當(dāng)其有意要購買中關(guān)村股票時，即會讓周某從鵬投公司的關(guān)聯(lián)公司提取相應(yīng)數(shù)額的現(xiàn)金，并按要求存入其指定的股票賬戶，這些資金有一二億元來源于關(guān)聯(lián)公司。資金轉(zhuǎn)入后，其會直接指示王某、謝某或杜薇，按其確定的數(shù)量買賣中關(guān)村股票，有時也會指示杜鵑落實執(zhí)行。

　　9、工商行政管理機關(guān)出具的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、注冊及變更登記資料，中關(guān)村上市公司出具的任職情況等書證證明：中關(guān)村上市公司的注冊資本為人民幣6億余元，黃光裕是中關(guān)村上市公司的董事、實際控制人，是鵬泰公司的股東、法定代表人。

　　l0、《特聘法律顧問合同》、《資產(chǎn)置換協(xié)議》、會議記錄、董事會決議等書證證明：2007年4月27日，中關(guān)村上市公司與北京市觀韜律師事務(wù)所(以下簡稱觀韜律師所)簽訂合同，由該所對中關(guān)村上市公司資產(chǎn)置換提供法律服務(wù)；同年6月27日，中關(guān)村上市公司召開第三屆董事會2007年度第四次臨時會議，通過了鵬泰公司與中關(guān)村上市公司的資產(chǎn)置換協(xié)議，同日黃光裕代表鵬泰公司與中關(guān)村上市公司簽訂了該協(xié)議。

　　11、中關(guān)村上市公司發(fā)布的2006—047號、046號、2007—001號、005號、011號《公告》等書證證明：經(jīng)過資產(chǎn)置換，鵬泰公司成為中關(guān)村上市公司的第一大股東，黃光裕成為中關(guān)村上市公司的董事、實際控制人。

　　12、中關(guān)村上市公司2007年6月28日發(fā)布的第三屆董事會2007年度第四次臨時會議決議《公告》節(jié)錄：中關(guān)村建設(shè)將成為上市公司重要的收入來源，在本次重大資產(chǎn)置換交易過程中同時由鵬房公司對中關(guān)村建設(shè)實施債務(wù)重組，該公告寫明此方案對確立、鞏固以科技地產(chǎn)為主業(yè)具有積極意義，并可提升上市公司盈利能力，配合的債務(wù)重組有助于解決歷史遺留問題，是本次資產(chǎn)置換的重要組成部分。

　　13、證人高某等人的證言和龍某等6人股東賬戶開戶資料、銀行賬戶開戶資料、對賬單、部分原始憑證等書證證明了在以上內(nèi)幕交易中，龍燕等6人的股票賬戶買賣股票、進出資金的情況。

　　14、公安機關(guān)出具的搜查筆錄、扣押物品文件清單等書證證明：偵查機關(guān)在搜查鵬潤大廈B座2201、鵬潤大廈12層?xùn)|側(cè)行政中心辦公區(qū)西側(cè)儲物間時，查獲了高某、林船等人資金流水記錄，謝因持(化名)等人資金賬戶金額記錄及謝化民謝某、王某等人的股東交易賬號等。

　　15、北京五聯(lián)方圓會計師事務(wù)所有限公司出具的《關(guān)于“龍燕等七十九人相關(guān)賬戶及股票交易情況”的司法會計鑒定意見書》的結(jié)論：2007年4月27日至2007年6月28日，龍某、謝因持(化名)、馬某、吳某、高某等6人購入中關(guān)村股票976萬余股，成交金額9310萬余元。

　　16、深圳證券交易所(以下簡稱深交所)市場監(jiān)察部出具的多組原始交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計表等書證證明了吳某等6戶賬戶組在上述內(nèi)幕信息價格敏感期內(nèi)，買賣中關(guān)村股票的情況，同時證明了中關(guān)村上市公司資產(chǎn)置換信息公告當(dāng)日，中關(guān)村股票二級市場的申買總量、成交總量分別比公告前敏感期內(nèi)的相應(yīng)指標(biāo)上漲了148.52%和65.88%等情況。

　　17、深交所出具的2007年第52期、第55期《異動快報》，證監(jiān)會稽查一局出具的《關(guān)于對“中關(guān)村”股票交易過程中涉嫌市場操縱行為進行非正式調(diào)查的函》、證監(jiān)會山西監(jiān)管局出具的《中關(guān)村股票涉嫌市場操縱案調(diào)查報告》及附件等書證證明：2007年8、9月份，深交所在日常監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)中關(guān)村股票價格出現(xiàn)異動，同期京、粵兩地有數(shù)十個新開立的個人股票賬戶大量集中買入賣出中關(guān)村股票。深交所認為相關(guān)賬戶具有市場操縱的嫌疑，并將相關(guān)賬戶的交易情況詳細呈報證監(jiān)會。

　　l8、證監(jiān)會出具的《關(guān)于北京鵬潤投資涉嫌“中關(guān)村”股票內(nèi)幕交易犯罪線索的移送函》、公安部經(jīng)偵局出具的《關(guān)于移交鵬投公司及有關(guān)人員涉嫌經(jīng)濟犯罪線索的函》、北京市公安局《立案決定書》等書證證明：證監(jiān)會于2008年10月16曰向公安部移送涉嫌證券犯罪案件線索，公安部于同年10月24日將該案交北京市公安局偵辦，北京市公安局于11月7日立案偵查。

　　19、公安部致證監(jiān)會《關(guān)于商請對黃光裕等人涉嫌中關(guān)村股票內(nèi)幕交易案有關(guān)事項審核認定的函》、證監(jiān)會出具的《關(guān)于黃光裕等人涉嫌中關(guān)村股票內(nèi)幕交易案有關(guān)事項的復(fù)函》等書證證明：2007年4月，中關(guān)村上市公司董事長許鐘民與鵬泰公司實際控制人黃光裕協(xié)商，形成初步置換意向，同意將中關(guān)村上市公司持有的啟迪公司股份與鵬泰公司持有的中關(guān)村建設(shè)股份進行置換。同年4月27日，中關(guān)村上市公司與觀韜律師所就此次資產(chǎn)置換簽訂了相關(guān)的業(yè)務(wù)合同。6月28日，中關(guān)村上市公司公告披露了與鵬泰公司的資產(chǎn)置換事項。公安部認為，上述資產(chǎn)置換事項在公告前屬于《證券法》第七十五條第二款第(一)項規(guī)定的內(nèi)幕信息，該信息的價格敏感期的起點為2007年4月份許鐘民與黃光裕協(xié)商達成股權(quán)置換意見的時間，但最遲不晚于2007年4月27日，價格敏感期終點為2007年6月28日。證監(jiān)會復(fù)函同意公安部對以上內(nèi)幕信息價格敏感期的認定。

　　(二)2007年7、8月，中關(guān)村上市公司擬收購鵬潤控股公司全部股權(quán)進行重組。在該信息公告前，被告人黃光裕指使他人以曹楚娟、林家鋒等79人的身份證開立相關(guān)個人股票賬戶，并由黃光裕控制，同時安排被告人杜鵑協(xié)助管理以上股票賬戶。杜鵑于同年8月13日至9月28日間，按照黃光裕的指令，指使杜薇、杜非、謝某(均另案處理)等人使用上述股票賬戶，累計購入中關(guān)村股票1.04億余股，成交額共計人民幣13.22億余元，至2008年5月7日該信息公告日時，上述股票賬戶的賬面收益額為人民幣3.06億余元。

　　期間，被告人許鐘民明知黃光裕利用上述內(nèi)幕信息進行中關(guān)村股票交易，仍接受黃光裕的指令，指使許偉銘(另案處理)在廣東借用他人身份證開立個人股票賬戶或直接借用他人股票賬戶共計30個。上述股票賬戶于2007年8月13日至9月28日間，累計購入中關(guān)村股票3166萬余股，成交額共計人民幣4.14億余元，至2008年5月7日該信息公告日時，上述30個股票賬戶的賬面收益額為人民幣9021萬余元。

　　上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：

　　1、證人周某的證言：2007年7、8月，其參與了中關(guān)村上市公司的重組工作，將鵬潤控股公司的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)置入中關(guān)村上市公司。期間，其參加中國國際金融有限公司(以下簡稱中金公司)組織的中介會，在會上知道鵬潤控股公司要借中關(guān)村上市公司的“殼”上市。同年9月底，最終確定將鵬潤控股公司的地產(chǎn)項目調(diào)整、重組后注入中關(guān)村上市公司的大方向。2008年9、10月份，杜鵑讓其安排山東、廣東、沈陽的財務(wù)人員接收現(xiàn)金后存入劉亞楠或米某的銀行卡中，再轉(zhuǎn)回北京，取出現(xiàn)金后存放在鵬潤大廈的小金庫內(nèi)。

　　2、證人陳某的證言：2O07年8月10日，鵬潤控股公司召開會議討論了重組事宜，參會人員有黃光裕、周某、賈某等。會上，為運作鵬潤控股公司借殼中關(guān)村上市公司在境內(nèi)上市，決定成立地產(chǎn)重組小組，并由其負責(zé)擬定成立地產(chǎn)重組小組的報告。其撰文后先報周某，再報黃光裕閱批后執(zhí)行。

　　3、證人王某的證言：2007年6月黃光裕告訴其，想以國美公司非上市部分或以鵬潤控股公司地產(chǎn)項目置入中關(guān)村上市公司，但之前的一些會議都是圍繞以地產(chǎn)項目借殼中關(guān)村上市公司上市來展開的。當(dāng)時參加討論的有黃光裕、杜鵑、周某、賈某、許鐘民等人，主要是給鵬潤控股公司項目算賬，摸清家底，為借殼中關(guān)村上市公司上市做準(zhǔn)備。

　　4、證人賈某的證言：鵬潤控股公司為地產(chǎn)項目上市一事曾多次召開會議研究，考慮借殼中關(guān)村上市公司上市，并決定成立地產(chǎn)上市工作小組具體負責(zé)。2007年6、7月份，其按照公司決策層的安排聯(lián)系中介機構(gòu)，對鵬潤控股公司項目進行評估、審計。

　　5、證人楊某的證言：2007年8月中旬，杜鵑讓其對鵬潤控股公司上市方案進行可行性研究，其搜集資料后形成報告。同年9月6日在鵬潤大廈開會討論時，黃光裕提出讓其對獨立上市和地產(chǎn)重組借殼上市的可行性進行深入分析研究。9月28日杜鵑主持會議，宣布鵬潤控股公司重組注入中關(guān)村上市公司借殼上市項目啟動。10月8日中關(guān)村上市公司公告停牌后，其向證監(jiān)會報送了《關(guān)于中關(guān)村重大資產(chǎn)重組的匯報》和《關(guān)于擬將鵬潤地產(chǎn)業(yè)務(wù)注入中關(guān)村的方案匯報和問題請示》。

　　6、證人王某的證言：2007年9月初，公司指派其參與國美公司有關(guān)資本運作的討論。9月底在鵬潤大廈開會時，杜鵑提出擬將鵬潤控股公司注入中關(guān)村上市公司，讓各方提意見和建議，會上決定由許鐘民辦理中關(guān)村上市公司股票停牌，各個單位準(zhǔn)備材料，在l0月15曰前向證監(jiān)會做第一次匯報。9月30日，其公司與國美公司簽署了合作協(xié)議及保密協(xié)議，與中關(guān)村上市公司簽署了合作協(xié)議。

　　7、證人王某的證言：其為黃光裕開了15個個人股票和銀行賬戶，并將有關(guān)資料給了杜鵑。后杜鵑給其一個統(tǒng)計表，表中有其辦理的15個股票賬戶購買股票的情況和銀行賬戶資金情況，每個賬戶都有1000多萬元資金。

　　8、證人楊某的證言：2007年下半年的一天，許偉銘找其幫忙用其家人的名字開立股票賬戶用來炒股。開戶后，其將股票賬戶的所有資料交給許偉銘。

　　9、證人俞某的證言：2008年春節(jié)后，王某給其打電話，讓其幫忙開幾個股票賬戶。其以自己的名字開了股票賬戶和建行的銀行賬戶，同時讓妹妹俞真(化名)在上海也幫著開了股票賬戶，之后將其和俞真(化名)的股票賬號告訴了王某。同年4月底王某告訴其，要給其和俞真(化名)的賬戶里存錢，由董曉紅來辦。其賬戶中總計存了280萬元左右，存錢后，其將股票、銀行賬戶和密碼都交給了董曉紅。

　　10、證人俞真(化名)的證言：2008年4月，俞某讓其幫王某開一個股票賬戶。同年4月底，王某告訴其要到上海來拿開的賬戶。后董曉紅來上海將520萬元存入其開的股票賬戶中，并將其的股票賬戶和銀行賬戶及密碼都要走了。

　　11、證人陳某的證言：其在給杜鵑當(dāng)保姆時，將其的身份證給過杜鵑用于辦護照和港澳通行證。

　　12、證人米某的證言：2008年9月或10月份，周某曾借過其的身份證。

　　13、高某、林某等證人的證言：分別證實涉案的79個賬戶開戶的情況及上述賬戶均不由其本人實際控制。

　　14、證人白某的證言：買賣中關(guān)村股票始于2007年6月份左右，王某離開公司之前將管理的一些老戶的信息告知其，讓其以后聽謝因持(化名)的安排。后其按謝因持(化名)、謝某的要求買賣中關(guān)村股票。集中買入中關(guān)村股票的時間是在2007年8月份或9月份，歷時近半個月，之后又頻繁賣出。

　　15、證人謝某的證言：2007年7、8月，其受杜鵑指使總共開了不到20個股東賬戶。同年9月開始，杜鵑下指令讓其購買了不到1000萬股的中關(guān)村股票。

　　16、證人杜某的證言：2007年8、9月份，杜鵑告訴其大概20個左右的股票賬號和密碼，讓其按照指令買入中關(guān)村股票。除了其，杜非也在幫杜鵑做股票。

　　l7、證人杜某的證言：2007年8、9月，其受杜鵑指令開立了三個股票賬戶買賣中關(guān)村股票。其知道杜薇也在杜鵑的指令下買賣中關(guān)村股票，并將1億元套現(xiàn)轉(zhuǎn)給國美公司。期間還為杜鵑開戶，供杜鵑使用。

　　l8、證人曹某的證言：黃光裕、杜鵑、周某曾讓其去銀行辦理存款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。2007年8、9月，杜鵑指令其把王某等7人的銀行賬戶中不到1億元的存款提現(xiàn)，再存入刁寧等十幾個賬戶中。10月份左右，又從王某等7人的賬戶中轉(zhuǎn)出部分資金存到陳小莉、鐘崢賬戶中，提現(xiàn)后又存入刁寧等十幾個人的賬戶里。還將龍燕等人賬戶里的資金轉(zhuǎn)到陳小莉和鐘崢賬戶里，之后部分提現(xiàn)存入刁寧等十幾個人的賬戶。這時刁寧等十幾個人的賬戶里大約有2個多億的資金。陳小莉、鐘崢賬戶中大約提現(xiàn)1億元，存入杜薇賬戶，最后杜薇賬戶里有2億多元轉(zhuǎn)入鵬投公司賬戶。龍某等7人的賬戶在2007年8月份左右還存過一些從國美公司提過來的貨款(現(xiàn)金)，大約有5000萬元左右，后來也都轉(zhuǎn)到陳小莉和鐘崢的賬戶里，再提現(xiàn)存入刁寧等十幾個人的賬戶。

　　19、證人孫某、馬某、王某的證言：其三人均分別按照曹某的指示向有關(guān)賬戶存入資金。

　　20、證人陳某的證言：2008年9月27日至11月間，其先后八次按周某要求將高某送來的3610余萬元存入興業(yè)銀行米某的賬戶。

　　2l、證人廖某的證言：2008年10月，其受周某的指令將人民幣1.1億元分別轉(zhuǎn)移到劉亞楠賬戶或存放于廣州國美公司的庫房。

　　22、證人吳某的證言：其在周某的指令下，于2008年10月接收現(xiàn)金7筆共計人民幣2518萬元，部分轉(zhuǎn)入米某的賬戶，部分由其單獨保管。

　　23、證人連棹鋒的證言：2007年8月，許鐘民曾找其換過港幣，其讓許鐘民找陳小姐辦此事，后來聽說這事和黃光裕有關(guān)。

　　24、被告人黃光裕的供述：2007年7、8月份，其對杜鵑講要整合鵬潤控股公司，準(zhǔn)備獨立上市或借殼中關(guān)村上市公司上市。其安排許鐘民、許偉銘在廣東地區(qū)大量開立個人賬戶，并從香港調(diào)集巨額資金注入個人賬戶操作買入中關(guān)村股票時，就有將鵬潤控股公司注入中關(guān)村上市公司上市的傾向。同年8、9月份開始對鵬潤控股公司進行重組。王某離開公司后，其直接交待謝某收集一些與公司無關(guān)聯(lián)的個人證件去開立股票和資金賬戶，并告訴謝某以后聽其指令，用這些股票賬戶買賣中關(guān)村股票。由于賬戶多，其讓杜薇也來操盤，并讓杜鵑根據(jù)賬戶的情況給謝某、杜薇分配工作。買賣中關(guān)村股票時，其有時直接給謝某、杜薇下指令，有時也通過杜鵑向他們轉(zhuǎn)達。在此過程中，杜鵑會不定期統(tǒng)計各個賬戶的持倉、買入、賣出數(shù)量，由此計算出持倉的均價，制成表格交給其。2008年8、9月份，其打算賣出一部分中關(guān)村股票，結(jié)合當(dāng)時的行情，其直接給杜鵑下達指令，共計賣出二三千萬股，變現(xiàn)價值大約1.2億元。

　　25、被告人杜鵑的供述：2007年8、9月，黃光裕對其說想把地產(chǎn)重組裝入中關(guān)村上市公司上市，讓其找中介論證。中介會開過五六次，黃光裕并未參加，有時其會向黃光裕匯報情況。同期，黃光裕讓其與王某聯(lián)系開立股票賬戶，其聯(lián)系王某后陸續(xù)開了十幾個賬戶。其給曹某做了一個表，包括銀行賬號、姓名、開戶行和存入的金額等，告訴曹某每個賬號里存一千多萬元，這些資金都用于做中關(guān)村或者三聯(lián)商社的股票了。買賣股票由黃光裕來決定，操盤手是謝英池、謝某、杜薇、杜非，有時通過其轉(zhuǎn)達給杜薇和謝英池。

　　26、被告人許鐘民的供述：2006年其和黃光裕、段永基就已經(jīng)談到將鵬潤控股公司房地產(chǎn)項目注入中關(guān)村上市公司一事。2007年8月左右，其向黃光裕提出資產(chǎn)注入、解決貸款等方案。之后不久，黃光裕讓其幫忙將一二億港幣匯到內(nèi)地。當(dāng)時其找到朋友連棹鋒幫忙，通過地下錢莊將黃光裕在香港的資金匯往國內(nèi)，同時讓許偉銘開設(shè)了二三十個賬戶接收資金。后黃光裕讓杜鵑指示許偉銘為用于接收資金的二三十個賬戶開立了對應(yīng)的股票賬戶。在二十天左右的時間里，黃光裕通過地下錢莊向國內(nèi)匯入港幣四五億元，入到許偉銘開設(shè)的賬戶后，當(dāng)月都被用來購買三聯(lián)商社和中關(guān)村的股票。

　　27、中關(guān)村上市公司出具的任職證明等書證證明：許鐘民曾任中關(guān)村上市公司董事長，杜鵑曾任中關(guān)村上市公司監(jiān)事。

　　28、鵬投公司出具的文件報批單及附件《北京鵬潤投資有限公司成立地產(chǎn)重組工作小組的報告》等書證證明：“2007年8月l0日，公司確定地產(chǎn)業(yè)務(wù)開始重組上市工作。組長：周某：副組長許鐘民(后被周某修改為但銘等四人)、鄒某”。該報告由周某于2007年8月13日修改原稿增加了“下設(shè)中關(guān)村組：但銘、黃光宇、周寧、侯某”的內(nèi)容后，報送黃光裕審批。黃光裕于同年8月15日簽批“同意下發(fā)執(zhí)行”。

　　29、中金公司出具的相關(guān)書證證明：在該公司“雄鷹項目”存檔文件中，包括《關(guān)于國美下一步資本運作的討論》之第一章“關(guān)于鵬潤房地產(chǎn)業(yè)務(wù)上市的初步探討”，《關(guān)于鵬潤地產(chǎn)上市方式的分析和初步建議》，國美集團(杜鵑簽字)和中金公司簽訂的《保密協(xié)議》，中關(guān)村上市公司(許鐘民簽字)和中金公司簽訂的《業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，主要內(nèi)容證實中關(guān)村上市公司同意聘請中金公司作為財務(wù)顧問、保薦人和主承銷商，協(xié)助中關(guān)村上市公司完成收購控股股東地產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)以及后續(xù)的資本市場融資行為等情況。

　　30、觀韜律師所2009年5月11日出具的《北京中關(guān)村科技發(fā)展(控股)股份有限公司重大資產(chǎn)置換、重大資產(chǎn)出售以及非公開發(fā)行股票購買資產(chǎn)事項情況說明》、《特聘法律顧問合同》等書證證明：該所自2007年3月15日起擔(dān)任中關(guān)村上市公司常年法律顧問，同年9月28日晚，崔利國律師接公司通知，要求該所參加9月29日公司召開的情況說明會。該所于會上了解到公司有重組意向。

　　31、2007年9月28日中關(guān)村上市公司致深交所的《停牌申請》及《關(guān)于公司停牌原因的說明》，中關(guān)村上市公司發(fā)布的2007—051號、052號、2008—038號《公告》等書證證明：中關(guān)村上市公司于2007年9月28日申請從10月8日起停牌。該書面申請由許鐘民簽發(fā)。

　　2007年10月8日《北京中關(guān)村科技發(fā)展(控股)股份有限公司重大事項公告》(2007—051號)節(jié)錄：公司有重大事項需要討論和進行政策咨詢，鑒于上述方案存在重大不確定性，為避免股票交易異常波動，公司股票將于公告刊登當(dāng)日起停牌，直至相關(guān)事項確定后復(fù)牌。2007年10月9日《北京中關(guān)村科技發(fā)展(控股)股份有限公司重大事項公告》(2007一052號)節(jié)錄：公司因有重大事項需要討論，特申請從2O07年10月8日起停牌，停牌討論事項：……之4、公司未來發(fā)展問題。大股東在《收購報告書》中承諾“……確保上市公司的資產(chǎn)和資金安全的前提下，鵬泰公司同意向上市公司尋找或注入優(yōu)質(zhì)的房地產(chǎn)項目及提供部分資金幫助，以協(xié)助上市公司明確主業(yè)及增強其持續(xù)盈利能力。”公司將科技地產(chǎn)確立為主業(yè)，停牌期間公司將與大股東協(xié)商，希望得到大股東的大力支持。……公司正在討論的事項存在重大不確定性，……具體方案將對公司股價產(chǎn)生重要影響，為維護全體股東尤其是中小公眾股東的合法權(quán)益，公司特申請停牌。

　　2008年5月7日《北京中關(guān)村科技發(fā)展(控股)股份有限公司關(guān)于非公開發(fā)行股票購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易董事會預(yù)案公告》(2008一038號)節(jié)錄：本公司控股股東及其一致行動人，決定將除基本已經(jīng)銷售完畢、尚有未決事項而不宜注入上市公司的少量房地產(chǎn)項目以外的優(yōu)質(zhì)地產(chǎn)業(yè)務(wù)注入上市公司。32、深交所出具的《指定賬戶組開戶記錄》、《郭述霞等79個賬戶“中關(guān)村”申報、成交情況(2007年4月1日至2008年5月7日)》、涉案79戶個人股票賬戶的股東賬戶開戶資料、股票賬戶歷史委托及歷史成交明細和與股票賬戶對應(yīng)的銀行賬戶開戶資料等書證證明：涉案79戶賬戶組股票賬戶的開戶和交易記錄情況。該79戶(特別是廣東地區(qū)的賬戶)自2007年7月25日起相對集中開戶，并于同年8月13日起集中買入大量中關(guān)村股票。

　　33、北京市公安局扣押物品文件清單證明：公安機關(guān)扣押了黃光裕的u盤、HP電腦、曹某的移動硬盤、謝某、杜薇、杜非的電腦。

　　34、京公刑技鑒(電)字【2008】第167號《北京市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所電子物證檢驗報告》、京公刑技鑒(電)字【2008】第18O號《北京市公安局刑事科學(xué)技術(shù)研究所電子物證檢驗報告》、公物證鑒字【2009】第83號《中華人民共和國公安部物證檢驗報告》、公物證鑒字【2009】第253、333號《中華人民共和國公安部物證檢驗報告》及從黃光裕的u盤、電腦、曹某的移動硬盤、謝某、杜薇、杜非的電腦中提取的文件證明：黃光裕被扣押的u盤中存有“2007年9月12日、l4日《日控表))”；黃光裕被扣押的電腦中，存有《券商或交易所監(jiān)察科調(diào)查注意事項》等文件；曹某被扣押的移動硬盤中存有《存、取款情況說明》、7頁資金對賬單等文件；杜薇被扣押的筆記本電腦中存有杜薇與杜鵑的聊天記錄；杜非、謝某被扣押的電腦中分別存有所控制的賬戶股票交易及資金變動的文件。2007年9月12日、9月14日《日控表》兩份經(jīng)黃光裕辨認，黃光裕確認上述文件系其被扣押的u盤中存儲的文件；《券商或交易所監(jiān)察科調(diào)查注意事項》經(jīng)王某辨認，王某確認該文件系杜鵑交給其，用以應(yīng)付證監(jiān)會調(diào)查；《存、取款情況說明》、7頁資金對賬單等文件經(jīng)杜鵑辨認，杜鵑確認上述文件類似曹某所報資金對賬單，其中第七頁最為相像。

　　35、公安機關(guān)出具的《電子證據(jù)檢驗鑒定報告》證明：從鄭曉微的移動電話中提取的短信內(nèi)容顯示，鄭曉微于2007年8月20日接到向包括曹楚娟等7個涉案賬戶在內(nèi)的9個銀行賬戶內(nèi)匯款1億元的指令。

　　36、相關(guān)銀行出具的曹某等7個涉案賬戶的銀行對賬單、部分原始憑證等書證證明：鄭曉微已實際執(zhí)行接到的付款指令，銀行賬目顯示涉案的曹楚娟等7個賬戶均于2007年8月20日收到資金合計人民幣7000萬元。

　　37、華夏銀行、興業(yè)銀行、中信銀行北京東大橋支行等相關(guān)銀行出具的客戶存取款賬目及相關(guān)憑證等書證證明：陳某等人在銀行的存款賬戶中資金進出轉(zhuǎn)移的情況。

　　38、北京五聯(lián)方圓會計師事務(wù)所有限公司出具的《關(guān)于“龍燕等七十九人相關(guān)賬戶及股票交易情況”的司法會計鑒定意見書》、深交所出具的“郭述霞等79戶賬戶組在涉案第二個內(nèi)幕信息價格敏感期內(nèi)(2007年8月13日至2008年5月7日)買賣中關(guān)村股票的多組原始交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計表”(包括《郭述霞等79個賬戶中關(guān)村交易流水》、《郭述霞等79戶賬戶組中關(guān)村盈利逐日統(tǒng)計》、《郭述霞等79戶賬戶組中關(guān)村分賬戶盈利統(tǒng)計》、《郭述霞等79戶賬戶組中關(guān)村股票申報、成交量與該股二級市場申報、成交總量比較》、《中關(guān)村股票整體申報情況統(tǒng)計》)等書證證明：黃光裕控制的郭述霞等79人賬戶組在以上內(nèi)幕信息價格敏感期內(nèi)，累計購入中關(guān)村股票1.04億余股，成交額共計人民幣13.22億余元。

　　39、公安部致證監(jiān)會《關(guān)于商請對黃光裕等人涉嫌中關(guān)村股票內(nèi)幕交易案有關(guān)事項審核認定的函》、證監(jiān)會出具的《關(guān)于黃光裕等人涉嫌中關(guān)村股票內(nèi)幕交易案有關(guān)事項的復(fù)函》等書證證明：證監(jiān)會對于公安部的認定意見不持異議，即認可“非公開發(fā)行股份購買(控股股東)資產(chǎn)”事項屬于證券法規(guī)定的“內(nèi)幕信息”，以上所述該內(nèi)幕信息的價格敏感期自2007年8月13曰至2008年5月7日。

　　(三)2007年7、8月，被告人許鐘民將中關(guān)村上市公司擬重組的內(nèi)幕信息故意泄露給相懷珠及其妻子李善娟(均另案處理)等人。同年9月21日至25日，李善娟使用其個人股票賬戶分7筆買入中關(guān)村股票12萬余股，成交額共計人民幣181萬余元。上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：

　　1、證人相懷珠的證言：2007年7、8月份，許鐘民在與其和李善娟吃飯時說，中關(guān)村上市公司馬上要進行重組，建議其買中關(guān)村股票。同年8、9月份的一天，許鐘民給其打電話，說要借給其100萬元用于炒股，再一次對其講中關(guān)村上市公司要進行重組，股票能夠翻番。后其將許鐘民給的現(xiàn)金人民幣100萬元拿回家交給李善娟，說是許鐘民借給其炒中關(guān)村股票用的。

　　2、證人李善娟的證言：2007年7、8月份，許鐘民約其和相懷珠吃飯時，談到中關(guān)村上市公司要重組，股票會漲，讓其利用這個機會賺錢，并提出借給其100萬元買股票。沒過兩天，相懷珠拿回家一個箱子，里面裝了人民幣100萬元。其將這100萬元存入其本人的股票賬戶，買了中關(guān)村股票。

　　3、證人吳某的證言：2007年6、7月份，許鐘民打電話告訴其，黃光裕準(zhǔn)備向中關(guān)村上市公司投入大量資金，股票可能會漲，讓其買中關(guān)村股票。同年7、8月份，在和許鐘民及相懷珠夫婦吃飯時，李善娟問中關(guān)村股票怎么樣，許鐘民說，黃光裕要對中關(guān)村上市公司進行大額投資，建議李善娟購買中關(guān)村股票。

　　4、被告人許鐘民的供述：2007年8、9月份，其約相懷珠夫婦和吳某吃飯時，提到中關(guān)村上市公司馬上完成重組，股票價格會升，讓他們利用這個機會掙點錢。

　　5、中國建設(shè)銀行北京市東環(huán)支行出具的儲蓄存折的書證證明：戶名為李善娟的存折(賬號為1101789xxxxxxxxx6378)于2007年9月20日存入人民幣l20萬元。

　　6、齊魯證券有限公司北京朝外大街證券營業(yè)部和招商證券股份有限公司北京建國路營業(yè)部出具的客戶證券賬戶查詢單等書證證明：2007年9月21日至9月25日，李善娟共買入中關(guān)村股票累計122464股，成交金額人民幣181萬余元。

　　黃光裕的辯護人當(dāng)庭出示了證人周某的證言，黃光裕的供述和涉案79個股票賬戶的交易表、支票配售記錄、收據(jù)、恒益祥公司與國美公司北京分公司兌換現(xiàn)金明細及關(guān)于兌換現(xiàn)金情況的簡要說明、鵬投公司關(guān)于2007年重組“鵬潤地產(chǎn)”的情況說明、2007年7月31日前鵬潤地產(chǎn)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、鵬投公司備忘錄、鵬潤地產(chǎn)業(yè)務(wù)買殼上市的架構(gòu)、路徑及分析、國美置業(yè)公司股權(quán)變更表、重組后的國美置業(yè)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)表、國美置業(yè)股東決定及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、增資及更名手續(xù)、2007年9月30日鵬潤地產(chǎn)業(yè)務(wù)股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、《關(guān)于北京鵬潤投資涉嫌“中關(guān)村"股票內(nèi)幕交易線索的移送函》等書證，擬證明黃光裕購買中關(guān)村股票的資金部分來源于鵬投公司；2007年8月12日《北京鵬潤投資有限公司報告》中的“重組上市”并非是鵬潤控股公司將地產(chǎn)項目置入中關(guān)村上市公司，進而證明黃光裕購買中關(guān)村股票系單位行為，而非個人行為；中關(guān)村上市公司內(nèi)幕信息價格交易敏感日不早于2007年9月28日等事實，經(jīng)查，上述證據(jù)來源及形式合法，內(nèi)容真實，對于證據(jù)本身的真實性亦經(jīng)庭審質(zhì)證，予以確認。但僅憑上述證據(jù)，尚不足以支持辯護人以上所提相關(guān)辯護意見。

　　許鐘民的辯護人當(dāng)庭出示了許鐘民和黃光裕的供述及親筆供詞，擬證明許鐘民雖然實施了調(diào)集資金、開立股票賬戶的行為，但其主觀上并未追求自身利益，經(jīng)查，上述證據(jù)取證程序及形式合法，內(nèi)容真實亦經(jīng)庭審質(zhì)證，證明了許鐘民參與內(nèi)幕交易犯罪的作用和實施泄露內(nèi)幕信息犯罪的行為，與公訴機關(guān)提出的控方證據(jù)相符，本院予以確認。

　　三、單位行賄的事實

　　(一)2006年至2008年問，被告人黃光裕作為被告單位鵬房公司及國美公司的法定代表人，在得知公安部經(jīng)偵局北京總隊正在查辦鵬房公司涉嫌犯罪案件及北京市局經(jīng)偵處對國美公司涉稅舉報線索調(diào)查后，經(jīng)與被告人許鐘民預(yù)謀，直接或指使許鐘民向時任公安部經(jīng)偵局副局長兼北京總隊總隊長的相懷珠提出，在偵辦鵬房公司、國美公司上述案件中給予關(guān)照的請托。期間，黃光裕單獨或指使許鐘民給予相懷珠款、物共計價值人民幣106萬余元。

　　上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：

　　1、證人相懷珠的證言：2006年6月，公安部經(jīng)偵局北京總隊成立專案組，查辦鵬房公司開發(fā)鵬潤家園項目過程中虛假按揭貸款問題，其擔(dān)任專案組長。同年7、8月的一天，吳某為其介紹了許鐘民，許鐘民說他和黃光裕是老鄉(xiāng)，請其在辦案中關(guān)照黃光裕，其表示在法律允許的范圍內(nèi)能關(guān)照就關(guān)照。后其通過許鐘民安排與黃光裕見面時，要求黃光裕積極配合調(diào)查工作，并表示辦案不會影響國美企業(yè)的正常經(jīng)營，不會采取過激的措施。從2006年7月到2007年1月，許鐘民多次向其表達盡快結(jié)案，以消除對國美公司影響的請托。其作為案件負責(zé)人，在辦案方式、催促案件進度等方面給予黃光裕、許鐘民關(guān)照。后北京總隊認為鵬房公司非法占有貸款的目的不明顯，且貸款未到期限，尚無法認定貸款損失，2007年1月作出撤案決定。

　　2006年10月許鐘民告訴其，北京市局經(jīng)偵處接到一封公安部轉(zhuǎn)來的關(guān)于國美公司涉嫌偷稅的舉報信，希望其把這個舉報線索上提至北京總隊，和鵬房公司的案件一并調(diào)查，還提出國稅總局稽查局也正對國美公司涉稅問題進行檢查，能否等一等稅務(wù)檢查結(jié)果。后其帶民警去了北京市局經(jīng)偵處，將國美公司涉稅線索的舉報信帶回北京總隊查處。回來后，其讓趙某負責(zé)把舉報信移交國稅總局。趙某反饋信息說，國稅總局認定國美公司不構(gòu)成偷稅。

　　2007年8、9月份，許鐘民向其提出中關(guān)村上市公司要進行重組，股票肯定要漲，可以借給其100萬元買股票。過了一個多星期，許鐘民在其單位附近的路邊，將裝有100萬元現(xiàn)金的箱子交給其，其帶回家交給了李善娟，告訴李這100萬元是許鐘民借給其炒股的。后李善娟將該款連同家里的一部分錢買了中關(guān)村股票。其一直沒有把錢還給許鐘民，許鐘民也沒有向其要過。

　　2008年3月份，其到大中電器中塔店選購家電時，打電話問許鐘民應(yīng)買哪個品牌的空調(diào)。許鐘民問其在哪里，其說在大中電器中塔店，許鐘民讓其在那里等著。過了幾分鐘，中塔店的毛經(jīng)理過來向其推薦了海爾空調(diào)。選定全部家電型號后，其讓司機去交錢，但對方說老板有交待不讓收錢。2008年12月，其在得知黃光裕、許鐘民被公安機關(guān)調(diào)查后，將電器款5萬余元退還給中關(guān)村上市公司的周寧。

　　2、證人李善娟的證言：2007年下半年的一天中午，相懷珠回家時帶來一個紙箱子，說里面是許鐘民借給他買股票的錢。其存錢時，銀行工作人員告知是100萬元。相懷珠讓其等許鐘民的電話，許鐘民讓什么時候買就什么時候買。過了幾天，許鐘民打電話讓其買中關(guān)村股票。當(dāng)天其用賬戶上所有的錢買了這支股票。2008年上半年在和許鐘民、黃光裕一塊吃飯時，相懷珠說正在裝修房子，想買電器，黃光裕說電器他全包了。5月份搬家之前，相懷珠去買電器，回來后對其說黃光裕沒收買電器的錢。

　　3、證人趙某等公安部經(jīng)偵局北京總隊多名民警的證言：分別證實公安部經(jīng)偵局就包括鵬房公司虛假按揭在內(nèi)的數(shù)起案件成立專案組，并由北京總隊具體查辦，相懷珠作為北京總隊總隊長主抓案件查辦工作。在案件辦理過程中，有關(guān)人員按照相懷珠提出的偵查思路、人員分工、工作安排等方面的決策開展工作。期間，相懷珠曾帶辦案人員在辦公場所以外的賓館與黃光裕見面。相懷珠由辦案初期要求嚴查涉案單位及有關(guān)人員，到后期又要求盡快撤案，辦案態(tài)度前后有很大改變。

　　4、證人方某、周某、王某、盧某的證言：分別證實由于公安部經(jīng)偵局北京總隊查辦鵬房公司涉嫌虛假貸款一案，造成銀行降低對國美公司授信額度，直至2007年上半年才開始逐漸恢復(fù)。

　　5、證人曹某的證言：2001年其開始保管公司的人民幣現(xiàn)金。如果黃光裕要用現(xiàn)金會先跟周某說一下數(shù)額，再填費用報銷單。有時是其直接送過去，有時黃光裕的秘書陳某過來取。其印象中有過一次拿走100萬元現(xiàn)金的情況。其作為現(xiàn)金保管人，每年都會碰到購買電器的人不付款，由公司支付給具體銷售門店的情況，這些電器款都用老板批的費用報銷單支出。2008年4月2日《大中家用電器連鎖銷售有限公司(以下簡稱大中電器)申請報告單》上黃光裕簽的“先掛賬”，證明買電器的人沒有付錢，最后是從其這里拿錢平的賬。

　　6、證人毛某的證言：2008年3月的一天，黃光裕的秘書給其打電話稱一個重要客戶要到大中電器中塔店買電器，讓其盡可能便宜。后其在中塔店里見到這個姓相的人，挑的是海爾空調(diào)、冰箱、洗衣機、電視，打折后6.1萬多元。其覺得該人是公司非常重要的一個客戶，就沒收錢。后其寫了一個請示報告，黃光裕批示先掛賬。

　　7、證人呂某、周某、石某的證言：其三人分別證實大中電器中塔店2008年3月29日《賒銷余額登記表》上記載的電器銷售金額為61771元，該款由大中電器中塔店財務(wù)人員從鵬投公司拿回現(xiàn)金平賬。

　　8、證人周某、張某的證言：2008年12月一天上午9時許，相懷珠打電話叫周寧去他辦公室后，交給周寧一個手包，說里面是許鐘民給他買電器的錢和電器卡，讓周寧將錢退給公司。周寧拿回公司后發(fā)現(xiàn)里面有5萬多元，連手包一起交給了秘書張敏保管。這筆錢后來被公安機關(guān)扣押。

　　9、證人翟某的證言：2009年1月5日左右，周某將其叫到辦公室，給其一個白色信封，說里面有幾張卡，是一個領(lǐng)導(dǎo)退回來的，讓其退給國美公司。之后其將卡退給了國美公司的陳萍。

　　10、證人陳某的證言：2005年4月起其擔(dān)任黃光裕的秘書。2008年12月底或者2009年1月初，翟珊珊來辦公室交給其一個信封，里面有五張國美電器提貨卡。其看卡已經(jīng)過期了，就扔了。黃光裕經(jīng)常會通知其，他的朋友或者重要客戶要到大中電器或者國美公司去買電器，其就會給毛某打電話接待。之后，毛某會打出一個申請報告單，將客戶購買商品的清單和折扣情況列明報給黃光裕審批。2008年4月2日大中電器申請報告單_k-'-'5的“先掛賬”，是黃光裕簽的字。

　　11、證人崔某的證言：2008年3月份左右的一天，其開車拉相懷珠去大中電器中塔店買過電器，印象中當(dāng)時相懷珠沒有交錢。

　　12、北京市局經(jīng)偵處多名民警的證言：2006年10月，該處接到反映國美公司涉稅、賭博、騙貸的信訪件。許鐘民找到該處提出，公安部經(jīng)偵局正在對國美公司進行調(diào)查，希望該處不要重復(fù)查，還說公安部經(jīng)偵局的領(lǐng)導(dǎo)也有此意。過了一周，相懷珠到該處辦事時，專門提到國美公司信訪件的問題，并說北京總隊正在辦理涉及國美公司的案件，可以將信訪件移交北京總隊并案查處，還說就此事已向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。后該處按相關(guān)程序?qū)⑿旁L件轉(zhuǎn)給了公安部經(jīng)偵局北京總隊。2008年8月底9月初，公安部經(jīng)偵局將“ST金泰”涉嫌內(nèi)幕交易和鵬投公司涉嫌非法經(jīng)營等案件線索移交該處，并指示該處要予以重視，抓緊查辦。過了一段時間，相懷珠給該處打電話說，北京總隊以前曾查過鵬投公司的案子，讓該處在辦理時不要費太多警力，不要費太長時間，盡快有個結(jié)果，給局里打報告。過了幾天，相懷珠又給該處打電話說，他與許鐘民、黃光裕認識多年，關(guān)系很好，黃光裕可以主動到該處說明情況，希望不要對黃光裕采取強制措施。

　　13、被告人黃光裕、許鐘民當(dāng)庭的供述：二人對黃光裕作為被告單位鵬房公司、國美公司的法定代表人，-為了公司利益，指使許鐘民于2006年至2008年間，向相懷珠提出請托，要求相懷珠在偵辦處理鵬房公司、國美公司有關(guān)案件中提供違法違規(guī)的幫助，多次宴請相懷珠并給予相懷珠款、物共計人民幣106萬余元的事實，供認不諱。

　　14、工商行政管理機關(guān)出具的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照和國美公司、鵬房公司出具的任職情況等書證證明了國美公司、鵬房公司的工商注冊登記情況，二公司的法定代表人均為黃光裕。

　　15、公安部人事訓(xùn)練局出具的任職證明、公安部出具的任免通知、干部任免審批表等書證證明：相懷珠于2006年4月掛職任公安部經(jīng)偵局副局長兼證券犯罪偵查局北京分局局長；2007年8月31日任公安部經(jīng)偵局副局長兼證券犯罪偵查局北京分局局長、北京總隊總隊長。

　　16、國家審計署2006年6月22日出具的第13號《審計要情》、公安機關(guān)出具的《接受刑事案件登記表》、《6.29專案工作報告》、《立案決定書》和辦理6.29專案中偵查機關(guān)的內(nèi)部報告、簽報、《關(guān)于6.29專案處理意見的請示》、《撤銷案件決定書》等書證證明：根據(jù)審計署《審計要情》反映的線索，公安部成立專案組，就鵬房公司涉嫌犯罪問題進行調(diào)查。相懷珠作為專案組組長，在辦案過程中簽批了有關(guān)法律手續(xù)及內(nèi)部匯報文件。

　　17、中國建設(shè)銀行北京市東環(huán)支行出具的儲蓄存折的書證證明：戶名為李善(化名——編者注)的存折(賬號為：01789XXXXXXX78)于2007年9月2O日存入人民幣120萬元。

　　18、齊魯證券有限公司北京朝外大街證券營業(yè)部和招商證券股份有限公司北京建國路營業(yè)部出具的客戶證券賬戶查詢單等書證證明：2007年9月21日至9月25日，李善娟共買入中關(guān)村股票累計122464股，成交金額人民幣181萬余元。

　　19、大中電器出具的申請報告單、收據(jù)、發(fā)票、賒款余額明細表、記賬憑證等書證證明：相懷珠在該公司購買電器價值人民幣61771元，未付款。黃光裕批示先作掛賬處理。

　　(二)2006年至2008年間，國稅總局稽查局在全國范圍對被告單位國美公司進行稅務(wù)大檢查。被告人黃光裕作為國美公司的法定代表人，經(jīng)與被告人許鐘民預(yù)謀，直接或通過北京市局經(jīng)偵處民警靳紅利(另案處理)聯(lián)系介紹，多次分別宴請負責(zé)全國稅務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)工作的國稅總局稽查局孫海渟及具體承辦稅務(wù)檢查的北京國稅稽查局工作人員梁叢林、凌偉(均另案處理)，黃光裕、許鐘民及靳紅利均向?qū)O海渟等三人提出關(guān)照國美公司的請托。黃光裕先后單獨或指使許鐘民給予靳紅利共計人民幣15O萬元，給予孫海渟共計人民幣100萬元，給予梁叢林、凌偉人民幣各5O萬元。

　　上述事實，有下列經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實，本院予以確認：

　　1、證人孫海渟的證言：2006年8月，國稅總局稽查局召集六省市稅務(wù)稽查局負責(zé)人開會，統(tǒng)一部署對國美公司的稅務(wù)檢查。會后不久，楊紹艾副局長和其約見了黃光裕，要求國美公司積極配合稅務(wù)檢查。黃光裕提出，希望稅務(wù)機關(guān)不要向社會公開檢查情況，以免影響企業(yè)發(fā)展。約見黃光裕之后的一天，靳紅利告訴其，他有一個朋友叫許鐘民，和黃光裕很熟悉，想約其吃飯，認識一下。在與黃光裕、許鐘民等人吃飯時，黃光裕希望其對國美公司給予關(guān)照。這之后其和黃光裕、許鐘民還在一起吃過幾次飯。2008年春節(jié)前，國美公司稅案查處已經(jīng)結(jié)束，許鐘民約其吃飯，黃光裕趁許鐘民出去時，給了其一個信封。第二天其發(fā)現(xiàn)信封里有很多銀行卡，背面都寫著10萬元和密碼。其馬上給黃光裕發(fā)信息，提出要將銀行卡退還。過了一段時間，其又跟黃光裕、許鐘民一起吃飯，趁黃光裕離座之機，其將卡和信封放進黃光裕掛在椅子上的西裝外兜里。飯后黃光裕送其往停車場走時，其告訴黃光裕已將銀行卡放到他的西服口袋里。黃光裕扭頭回去，其要上車時，黃光裕跟過來堅持要將卡給其，其推讓不過只能收下。第二天其發(fā)現(xiàn)是10張10萬元的卡，背面寫著密碼。

　　2、證人梁叢林的證言：2006年6月，國稅總局稽查局要求六個省市的國稅稽查局對國美公司納稅情況進行全面檢查。同年8月，北京國稅稽查局指派其和凌偉參加專案組，其具體負責(zé)組織實施檢查工作。從國美公司調(diào)賬后沒幾天，靳紅利給其打電話，說他是黃光裕的朋友，并問北京國稅稽查局是不是從國美公司調(diào)賬了，其說是。后靳紅利約其和凌偉到潮好味餐廳吃飯，許鐘民也參加了。吃飯時，靳紅利讓其幫助國美公司。過了一段時間，靳紅利約其和凌偉到新世紀(jì)飯店名軒餐廳吃飯，在場的還有黃光裕、許鐘民。席間，靳紅利向其提出關(guān)照國美公司。其認為靳紅利是代表黃光裕說話的。在檢查中，專案組查出國美公司在稅務(wù)方面存在5個問題并上報國稅總局。最后，按照國稅總局的意見對國美公司進行了處理，北京的國美公司共補交稅款人民幣近200萬元。2008年春節(jié)前，其和凌偉、許鐘民在新世紀(jì)飯店吃飯時，許鐘民給了其5張各1O萬元的工商銀行卡。許鐘民的意思是交個朋友，今后照顧國美公司。后其將銀行卡交給其妻張喬月。

　　3、證人張某的證言：2008年初的一天，梁叢林給其5張工商銀行的銀行卡，每張10萬元。其記得這5張卡是藍色卡面，密碼寫在卡背面。其從這5張卡里取出現(xiàn)金存在銀行，后來買股票、做基金、購物陸續(xù)花了。

　　4、證人凌偉的證言：2006年，按照國稅總局的部署，其和梁叢林參加了北京地區(qū)對國美公司的稅務(wù)檢查。同年9月從國美公司調(diào)賬后，梁叢林對其說，靳紅利約一起吃飯。吃飯時在座的有許鐘民、靳紅利、其和梁叢林，靳紅利介紹許鐘民是黃光裕的老鄉(xiāng)，其明白這次吃飯是為國美公司稅案的事情。許鐘民說朋友出事了，想幫幫忙。靳紅利向其和梁叢林提出關(guān)照國美公司。其和梁叢林答復(fù)，目前的工作是在調(diào)賬，具體情況尚不清楚。三四周后，黃光裕請其和梁叢林在新世紀(jì)飯店吃飯。席間，黃光裕提出希望其和梁叢林在國美公司稅案中給予關(guān)照。2008年元旦或春節(jié)前，許鐘民約其和梁叢林吃飯。其到后，許鐘民說事情過去了，以后大家都是朋友，說著拿出五張銀行卡，開始其推辭了，梁叢林來后，許鐘民又同時給梁叢林和其每人5張銀行卡，其收下了。5張卡共50萬元，其都用于理財了。

　　5、證人熊某的證言：2009年3月1日，凌偉從一張工行銀行卡里取出50萬元現(xiàn)金，存入其本人在民生銀行開立的賬戶。

　　6、證人靳紅利的證言：2006年下半年，許鐘民對其說黃光裕的公司有涉稅問題，需要找北京國稅局的人咨詢。其約了梁叢林在潮好味餐廳吃飯，梁叢林帶著凌偉一起來的。吃飯的時候有其和許鐘民、梁叢林、凌偉四人。后許鐘民又問其是否認識國稅總局稽查局的孫海渟，并讓其約一下。但其還沒有來得及約，許鐘民就打電話說，黃光裕已和孫海渟聯(lián)系好了，讓其直接來吃飯。這次吃飯在場的有孫海渟、許鐘民、黃光裕和其。后來許鐘民給其幾張總額20萬元浦發(fā)銀行的銀行卡，密碼寫在銀行卡背面。2008年初，距其收到銀行卡時間不長，許鐘民打電話讓其去黃光裕那里。其找到黃光裕，黃光裕給了其一個紙箱子，讓其幫忙打點北京市國稅稽查局的幾個領(lǐng)導(dǎo)。第二天，其打開箱子發(fā)現(xiàn)里面是130萬元的現(xiàn)金。同年5月其把這150萬元存到自己的招商銀行卡內(nèi)，用這些錢購買了130萬元的理財產(chǎn)品。

　　7、證人曹某的證言：公司曾將一部分現(xiàn)金存入個人銀行卡用于送禮。2006年春節(jié)前，其在工商銀行、建設(shè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行等銀行辦理過個人銀行卡，總額五六千萬元，最大面值10萬元。最后一次辦卡是在2008年春節(jié)前兩周左右，辦理了有四五百萬元，10萬元的有10張。10萬元的卡，黃光裕在2008年春節(jié)前全部拿走了。

　　8、證人周某的證言：其證實稅務(wù)機關(guān)查處國美公司稅案和國美公司財務(wù)管理方面的情況，與黃光裕、許鐘民的供述及曹某的證言內(nèi)容相符。

　　9、被告人黃光裕、許鐘民當(dāng)庭的供述：二人對黃光裕作為被告單位國美公司的法定代表人，為了公司利益，于2006年至2008年間，單獨或指使許鐘民通過靳紅利，私下分別宴請孫海渟、梁叢林、凌偉并提出請托，要求上述人員在國美公司涉稅案件中提供幫助，之后分別給予靳紅利人民幣150萬元，孫海渟人民幣100萬元，梁叢林、凌偉人民幣各50萬元的事實，供認不諱。

　　10、偵查機關(guān)調(diào)取的干部履歷表、干部任免審批表、職務(wù)職責(zé)說明、國稅總局出具的《關(guān)于印發(fā)國家稅務(wù)總局內(nèi)設(shè)機構(gòu)主要職責(zé)和處室設(shè)置規(guī)定的通知》、《關(guān)于實行重大稅收違法案件督辦制度的通知》等書證證明了孫海渟為國稅總局稽查局稽查三處處長以及稅務(wù)總局稽查局機構(gòu)設(shè)置、工作職責(zé)和辦案紀(jì)律等規(guī)定，總局督辦案件的范圍等情況。

　　1l、北京市國家稅務(wù)局出具的干部履歷表及相關(guān)工作崗位的情況說明等書證證明了梁叢林、凌偉系國家工作人員及北京國稅稽查局各科工作職責(zé)和崗位設(shè)置、辦案工作紀(jì)律等情況。

　　12、北京市局經(jīng)偵處出具的有關(guān)情況說明的書證證明：1998年至2007年6月，靳紅利擔(dān)任北京市局經(jīng)偵處四隊、四大隊副大隊長，負責(zé)涉稅犯罪和制造、販賣假幣案件的偵查工作。

　　13、國稅總局稽查局出具的工作說明等書證證明：2006年6月，該局對國美企業(yè)集團重大涉稅問題進行檢查，是由該局部署、北京市國稅、地稅等相關(guān)稽查部門組織實施的專案檢查，此項工作應(yīng)當(dāng)遵守《經(jīng)濟工作中國家秘密及其密級具體范圍的規(guī)定》秘密級事項的有關(guān)規(guī)定。

　　14、相關(guān)稅務(wù)機關(guān)出具的內(nèi)部請示、報告、各地與總局往來函件，相關(guān)簽報、各地國稅、地稅局對國美公司稅案作出的稅務(wù)檢查通知書、處理決定、稅務(wù)行政處罰決定書、稅收通用繳款書、稅務(wù)檢查案卷等書證證明：國家稅務(wù)總局統(tǒng)一部署對國美公司稅案進行調(diào)查，屬于全國性重大涉稅問題檢查。經(jīng)過稅務(wù)稽查，國家稅務(wù)總局發(fā)現(xiàn)了國美集團下屬相關(guān)公司存在不同程度的稅務(wù)問題，各地稅務(wù)機關(guān)根據(jù)總局的統(tǒng)一部署，分別做出了罰款、補繳稅款和征收滯納金等處罰、處理決定。2009年1月20日國稅總局稽查局簽報顯示，截至2008年上半年，各地對黃光裕個人和國美集團下屬公司的檢查處理工作基本完成，共查補稅款人民幣6791萬元。其中北京市國家稅務(wù)局對國美公司相關(guān)稅務(wù)問題作出罰款、追繳增值稅等處理。

　　15、偵查機關(guān)出具的相關(guān)現(xiàn)場照片證明了孫海渟向偵查人員指認其藏匿、銷毀黃光裕給予的銀行卡的地點、所用工具存放的位置等情況。孫海渟對上述照片內(nèi)容簽字確認。

　　16、中國工商銀行翠微路支行出具的相關(guān)銀行賬目、存款憑證等書證證明：凌偉于2008年2月2日辦理一張工商銀行卡，存入人民幣3萬元。同年2月28日存入人民幣10萬元，3月7日存入人民幣34萬元，3月9日該卡轉(zhuǎn)賬人民幣50萬元至凌偉的另一張銀行卡內(nèi)。

　　17、招商銀行北京東直門支行出具的客戶存取款查詢單等書證證明：靳紅利于2008年5月18日在該行開戶辦理了銀聯(lián)借記卡，隨后將該卡升級為“金葵花”卡并存入人民幣150萬元，后分兩次全部購買理財產(chǎn)品。

　　公訴機關(guān)還當(dāng)庭宣讀、出示了下列證據(jù)：

　　1、北京市公安局出具的《關(guān)于提供法庭審判所需證據(jù)材料的回復(fù)》、北京市人民檢察院出具的《關(guān)于提供法庭審判所需證據(jù)材料的回函》等書證證明：被告人黃光裕、許鐘民到案后分別供述了司法機關(guān)不掌握的單位行賄的事實；許鐘民還供述了司法機關(guān)不掌握的其泄露內(nèi)幕信息的事實。

　　2、公安機關(guān)出具的拘留證、逮捕證等法律手續(xù)和到案經(jīng)過等書證證明：被告人黃光裕、許鐘民、杜鵑因涉嫌犯罪被依法立案偵查后，分別被采取強制措施。

　　3、公安機關(guān)出具的港澳居民來往內(nèi)地通行證、常住人口基本信息，汕頭市潮陽區(qū)文光街道平東居民委員會出具的書面證明、戶口查詢表，香港永久性居民身份證等書證分別證明了被告人黃光裕、許鐘民、杜鵑的個人身份情況。

　　4、公安機關(guān)出具的扣押物品文件清單及相關(guān)查詢、凍結(jié)、扣押、查封涉案資金和財產(chǎn)的法律手續(xù)等書證分別證明了在案扣押資金及相關(guān)財產(chǎn)物品的情況。上述證據(jù)經(jīng)庭審質(zhì)證，本院予以確認。被告人許鐘民的辯護人向法庭提交了北京京文唱片傳播有限公司出具的《情況說明》，《中國新聞周刊》雜志社出具的《關(guān)于許鐘民出資共同創(chuàng)辦<中國新聞周刊>英文版的情況說明》，中國兒童少年基金會出具的《捐款證明》，《懇求書》等書證，擬證明許鐘民在對外宣傳、音像行業(yè)作出過貢獻，積極從事慈善事業(yè)并為家鄉(xiāng)建設(shè)作出過貢獻的事實，請求法庭對許鐘民從輕處罰，經(jīng)查，上述證據(jù)與本案事實無關(guān)，不符合法定或酌定從輕處罰的條件，故對上述證據(jù)，本院不予確認。

　　對于被告單位國美公司的辯護人所提在北京總隊偵辦鵬房公司涉嫌犯罪案件過程中，黃光裕、許鐘民向相懷珠提出保密調(diào)查、盡快結(jié)案的要求和在北京市局經(jīng)偵處收到國美公司涉稅舉報線索后，許鐘民要求相懷珠將舉報線索上提至北京總隊的請求及在稅務(wù)機關(guān)對國美公司進行檢查時，黃光裕、許鐘民向有關(guān)人員提出保密調(diào)查的請求正當(dāng)合法，并非謀取不正當(dāng)利益，所給予的款項是向在執(zhí)法過程中注意執(zhí)法方式，保護企業(yè)合法權(quán)益的有關(guān)人員表示感謝的辯護意見和被告單位鵬房公司的辯護人所提鵬房公司涉嫌犯罪案件被撤銷后真正的受益人是國美公司，而黃光裕直接或通過許鐘民向相懷珠提出盡快結(jié)案、保密調(diào)查等請求的原因，正是因為鵬房公司涉嫌犯罪案件影響了國美公司的經(jīng)營，造成銀行降低對國美公司的授信額度，與鵬房公司的利益無關(guān)，且上述請求并不違法，不屬于不正當(dāng)利益；鵬房公司涉嫌犯罪案件被撤銷，距黃光裕直接或通過許鐘民給予相懷珠款物的時間間隔較長，現(xiàn)有證據(jù)無法證明給予款物與案件撤銷之間存在關(guān)聯(lián)性，亦不能證明是感謝相懷珠為鵬房公司謀取利益的辯護意見及黃光裕的辯護人和許鐘民的辯護人均提出，黃光裕、許鐘民沒有向相懷珠和有關(guān)稅務(wù)人員提出不正當(dāng)?shù)恼埱螅瑢嶋H上亦未謀取不正當(dāng)利益的辯護意見，經(jīng)查，被告人黃光裕作為被告單位鵬房公司、國美公司的法定代表人，在有關(guān)國家執(zhí)法機關(guān)辦理鵬房公司、國美公司涉嫌違法犯罪案件過程中，直接或通過許鐘民私下約見有關(guān)辦案工作人員，提出盡快結(jié)案、保密調(diào)查等要求，雖然現(xiàn)有證據(jù)無法證明所提要求的內(nèi)容本身違法，但私下約見并宴請辦案人員的行為，違反了國家執(zhí)法機關(guān)工作人員在案件辦理過程中禁止私自會見當(dāng)事人并接受當(dāng)事人宴請、請托的有關(guān)規(guī)定，在客觀上對辦案人員施加了不正當(dāng)?shù)挠绊懀�干擾了正常的執(zhí)法工作，這種形式上的違法性，亦屬于謀取不正當(dāng)利益的情形，而事后給予辦案人員款物的行為，與通過違法形式向辦案人員提出要求并得到滿足之間存在特定聯(lián)系，其行為符合單位行賄罪的犯罪構(gòu)成要件。現(xiàn)有證據(jù)已經(jīng)證明，在查辦鵬房公司涉嫌犯罪案件時，銀行對國美公司降低了授信額度，影響了國美公司的經(jīng)營，不僅如此，對鵬房公司涉嫌犯罪案件的查辦，從社會影響方面也同時涉及鵬房公司和國美公司經(jīng)營上的切身利益，故查辦鵬房公司涉嫌犯罪案件與鵬房公司自身利益無關(guān)的觀點明顯與事實不符，對被告單位國美公司、鵬房公司和被告人黃光裕、許鐘民的各辯護人所提上述辯護意見，本院均不予采納。

　　對于被告單位國美公司的辯護人和黃光裕、許鐘民的辯護人所提，黃光裕給予靳紅利人民幣120萬元系靳紅利索賄的辯護意見，經(jīng)查，上述各辯護人提出該辯護意見的目的，在于證明因被勒索財物且沒有獲得不正當(dāng)利益的情況下，不構(gòu)成單位行賄罪。根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)，許鐘民雖在供述中稱，靳紅利對收到30萬元的銀行卡不滿意，但此情節(jié)靳紅利并未予以證實，故認定靳紅利索取賄賂的證據(jù)不足；如前所述，該120萬元是在基于謀取不正當(dāng)利益后，黃光裕出于感謝而給予靳紅利的，應(yīng)認定為單位行賄罪的犯罪數(shù)額。故上述各辯護人的該項辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于黃光裕的辯護人所提現(xiàn)有證據(jù)足以證明黃光裕沒有實施場外換匯行為，黃光裕將人民幣匯入深圳相關(guān)賬戶后，其歸還賭債的行為已經(jīng)完成，而非法換匯的機構(gòu)代表賭場在深圳接收人民幣后，等同于黃光裕已經(jīng)歸還了賭債；即使黃光裕明知他人場外換匯，而其本人未實施場外換匯行為，也不構(gòu)成非法經(jīng)營罪的辯護意見，經(jīng)查，《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條將私自買賣外匯、變相買賣外匯或者倒買倒賣外匯明確列為需接受行政處罰直至追究刑事責(zé)任的違法犯罪行為。全國人大常委會《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第四條第一款規(guī)定：在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定定罪處罰。其中的“變相買賣外匯行為”，應(yīng)理解為不直接進行人民幣和外匯的買賣，而采取如以外匯償還人民幣或以人民幣償還外匯，以外匯和人民幣互換實現(xiàn)貨幣價值轉(zhuǎn)換的行為。該行為因發(fā)生在國家規(guī)定的外匯交易場所以外，故應(yīng)屬外匯非法交易范疇。本案中，黃光裕在境外賭博欠下巨額應(yīng)付港幣的債務(wù)后，將境內(nèi)人民幣匯往深圳相關(guān)賬戶用于歸還賭債，其對匯往深圳相關(guān)賬戶人民幣的用途是明知的，其以人民幣償還港幣債務(wù)的行為，系變相買賣外匯，屬于非法買賣外匯的行為，且數(shù)額特別巨大，破壞了國家金融市場秩序，根據(jù)法律及有關(guān)司法解釋的規(guī)定應(yīng)以非法經(jīng)營罪定罪處罰。故黃光裕的辯護人所提上述辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于黃光裕的辯護人所提黃光裕是鵬投公司的法定代表人，可以代表該公司作出購買中關(guān)村股票的意思表示，且購買中關(guān)村股票的部分資金來源于該公司，部分涉案股票資金賬戶中的資金亦流回到該公司，因此買賣中關(guān)村股票是鵬投公司的行為，而非黃光裕個人行為的辯護意見，經(jīng)查，在購買中關(guān)村股票時，黃光裕并未與鵬投公司其他決策層管理人員討論研究，有關(guān)人員僅是按其指令開立賬戶，調(diào)撥資金，并不知道實際意圖目的，雖然黃光裕是鵬投公司的法定代表人，但其個人實施的行為并不能完全代表公司意志。現(xiàn)有證據(jù)證明，除購買中關(guān)村股票的部分資金來源于鵬投公司，并有一部分資金回流到鵬投公司外，并無其他證據(jù)證明黃光裕購買中關(guān)村股票是為使單位獲利，且黃光裕從未有此供述。故僅以部分資金來源和走向證明黃光裕購買中關(guān)村股票的行為是為鵬投公司獲取利益的證據(jù)不足，黃光裕的辯護人所提該項辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于黃光裕的辯護人所提公安部及證監(jiān)會不是法定鑒定機構(gòu)，二單位出具的材料的不能作為認定本案價格敏感期起算時間的依據(jù)的辯護意見，經(jīng)查，證監(jiān)會作為對全國證券市場進行統(tǒng)一監(jiān)管的國家機構(gòu)，對上市公司涉及內(nèi)幕信息有關(guān)問題進行認定屬于其法定職能范圍，證監(jiān)會在職權(quán)范圍內(nèi)對中關(guān)村上市公司內(nèi)幕信息價格敏感期起算時間出具的認定意見，可以作為證據(jù)采用。故黃光裕的辯護人所提該項辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于黃光裕的辯護人所提中關(guān)村上市公司收購鵬潤控股公司全部股權(quán)進行重組的內(nèi)幕信息形成于2007年9月28日，價格敏感期起算點應(yīng)不早于該日的辯護意見，經(jīng)查，在案的書證《北京鵬潤投資有限公司報告》和證人陳某的證言能夠證明，鵬投公司為運作鵬潤控股公司借殼中關(guān)村上市公司在境內(nèi)上市于2007年8月10日召開會議，確定成立地產(chǎn)重組工作小組。2007年8月13日陳某擬定的成立地產(chǎn)重組工作小組的報告經(jīng)修改，增加了設(shè)立中關(guān)村組的內(nèi)容。上述證據(jù)說明在不晚于2007年8月13日，鵬投公司已將鵬潤控股公司借殼中關(guān)村上市公司在境內(nèi)上市作為重點考慮的方案。深交所出具的有關(guān)書證還證明，黃光裕實際控制的79人的股票賬戶于2007年8月13日出現(xiàn)了集中買入大量中關(guān)村股票的情況。通過對上述證據(jù)的分析并結(jié)合公安部、證監(jiān)會關(guān)于對中關(guān)村上市公司內(nèi)幕信息價格交易敏感期的認定意見，將2007年8月13日作為該公司內(nèi)幕信息價格交易敏感期起算時間的理由充分。故黃光裕的辯護人所提該項辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于黃光裕的辯護人所提內(nèi)幕交易的目的在于獲利或止損，現(xiàn)有證據(jù)證明黃光裕買入中關(guān)村股票后并未拋售，其買入股票的目的在于長期持有，而非套現(xiàn)獲利，因此不能認定黃光裕利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易的辯護意見，經(jīng)查，內(nèi)幕交易罪侵犯的客體是國家對證券市場交易的管理制度和投資者公平交易、公開交易的合法權(quán)益。無論黃光裕在買賣中關(guān)村股票時所持何種目的，只要作為內(nèi)幕信息的知情者，在內(nèi)幕信息價格交易敏感期內(nèi)買賣該特定證券，無論是否獲利，均不影響對內(nèi)幕交易犯罪性質(zhì)的認定。故黃光裕的辯護人所提該項辯護意見不能成立，本院不予采納。

　　對于杜鵑的辯護人所提杜鵑參與內(nèi)幕交易犯罪的程度相對不高，系內(nèi)幕交易犯罪的從犯，請求法庭對其判處緩刑的辯護意見，經(jīng)查，杜鵑在參與內(nèi)幕交易共同犯罪中，接受黃光裕的指令，不僅指使有關(guān)人員買賣中關(guān)村股票，還積極協(xié)助黃光裕管理股票賬戶和資金賬戶，決定資金調(diào)撥等重要事項，雖在共同犯罪中起幫助、次要作用，應(yīng)認定為從犯，但其所犯內(nèi)幕交易罪情節(jié)特別嚴重，具有嚴重的社會危害性，不符合適用緩刑的條件。對杜鵑的辯護人所提杜鵑系從犯的辯護意見，本院予以采納；請求對杜鵑判處緩刑的辯護意見，本院不予采納。

　　對于許鐘民的辯護人所提許鐘民在內(nèi)幕交易的事實中，并未為自己謀取利益，主觀惡性不大，是內(nèi)幕交易犯罪的從犯，且能如實供述所犯罪行；其泄露內(nèi)幕信息犯罪具有自首情節(jié)；許鐘民系初犯，案發(fā)前一貫表現(xiàn)良好的辯護意見，經(jīng)查屬實，本院酌予采納。

　　本院認為：被告人黃光裕違反國家外匯管理制度，在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯，破壞國家金融管理法規(guī)，擾亂金融市場秩序，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營罪，且數(shù)額特別巨大，情節(jié)特別嚴重；被告人黃光裕、許鐘民、杜鵑作為證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，在涉及對證券交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入該證券，且內(nèi)幕交易成交額及其所控制的股票賬戶在內(nèi)幕信息公告目的賬面收益額均特別巨大，情節(jié)特別嚴重；被告人許鐘民還向他人泄露該信息，情節(jié)嚴重，被告人黃光裕、杜鵑的行為已構(gòu)成內(nèi)幕交易罪，被告人許鐘民的行為已構(gòu)成內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，三被告人系內(nèi)幕交易犯罪的共犯，其中黃光裕系主犯，許鐘民、杜鵑系從犯；被告人黃光裕作為被告單位國美公司、鵬房公司的法定代表人，與被告人許鐘民共謀，為二被告單位謀取不正當(dāng)利益，單獨或伙同許鐘民向國家執(zhí)法機關(guān)的工作人員提出請托，并給予國家機關(guān)工作人員財物，數(shù)額巨大，情節(jié)嚴重，二被告單位和被告人黃光裕、許鐘民的行為均已構(gòu)成單位行賄罪，黃光裕、許鐘民構(gòu)成單位行賄的共同犯罪；對上述二被告單位及三被告人所犯各罪，依法均應(yīng)予懲處，對被告人黃光裕、許鐘民所犯數(shù)罪依法應(yīng)予并罰。北京市人民檢察院第二分院指控被告單位國美公司、鵬房公司犯單位行賄罪，被告人黃光裕犯非法經(jīng)營罪、內(nèi)幕交易罪、單位行賄罪，被告人杜鵑犯內(nèi)幕交易罪，被告人許鐘民犯內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪、單位行賄罪的事實清楚，證據(jù)確實、充分，指控的罪名成立。鑒于被告人黃光裕作為被告單位國美公司、鵬房公司的法定代表人，在被采取強制措施后，如實供述了司法機關(guān)不掌握的部分單位行賄的犯罪事實，可認定黃光裕及國美公司、鵬房公司均具有自首情節(jié)，故依法對黃光裕和國美公司、鵬房公司所犯單位行賄罪分別予以從輕處罰。鑒于被告人杜鵑系內(nèi)幕交易共同犯罪的從犯，且認罪悔罪，依法予以減輕處罰。鑒于被告人許鐘民被采取強制措施后，如實供述了司法機關(guān)不掌握的泄露內(nèi)幕信息及部分單位行賄的犯罪事實，具有自首情節(jié)，且系內(nèi)幕交易共同犯罪的從犯，依法對許鐘民所犯內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪減輕處罰，對許鐘民所犯單位行賄罪予以從輕處罰。據(jù)此，本院根據(jù)被告單位國美公司、鵬房公司和被告人黃光裕、杜鵑、許鐘民犯罪的事實，犯罪的性質(zhì)、情節(jié)及對于社會的危害程度，依照《中華人民共和國刑法》第二百二十五條，第一百八十條第一款、第三款，第三百九十三條，第二十五條第一款，第二十六條第一款、第四款，第二十七條，第三十條，第三十一條，第五十二條，第五十三條，第五十九條，第六十七條，第六十九條，第六十一條，第六十四條和全國人大常委會《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第四條第一款及最高人民法院《關(guān)于審理騙購?fù)鈪R、非法買賣外匯刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條和《關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第二條之規(guī)定，判決如下：

　　一、被告單位國美電器有限公司犯單位行賄罪，判處罰金人民幣五百萬元。

　　(罰金限本判決生效后一個月內(nèi)繳納)

　　二、被告單位北京鵬潤房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司犯單位行賄罪，判處罰金人民幣一百二十萬元。

　　(罰金限本判決生效后一個月內(nèi)繳納)

　　三、被告人黃光裕犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑八年，并處沒收個人部分財產(chǎn)人民幣二億元；犯內(nèi)幕交易罪，判處有期徒刑九年，并處罰金人民幣六億元；犯單位行賄罪，判處有期徒刑二年，決定執(zhí)行有期徒刑十四年，并處罰金人民幣六億元，沒收個人部分財產(chǎn)人民幣二億元。

　　(刑期從本判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日，折抵刑期一日，即自2008年11月17日起至2022年11月l6日止。罰金及沒收財產(chǎn)限本判決生效后一個月內(nèi)繳納)

　　四、被告人杜鵑犯內(nèi)幕交易罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣二億元。(刑期自本判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一舊，折抵刑期一日，即自2010年5月18日起至2012年11月20日止。罰金限本判決生效后一個月內(nèi)繳納)

　　五、被告人許鐘民犯內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人艮幣一億元；犯單位行賄罪，判處有期徒刑一年，決定執(zhí)行有期徒刑三年，并處罰金人民幣一億元。

　　(刑期自本判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日，折抵刑期一日，即自2008年11月25日起至2011年11月24日止。罰金限本判決生效后一個月內(nèi)繳納)

　　六、在案扣押的款項及物品、資產(chǎn)的變價款，分別充抵對被告人黃光裕、杜鵑、許鐘民所判處的罰金(清單附后)，不足部分繼續(xù)追繳，上繳國庫。

　　七、繼續(xù)追繳被告人黃光裕、杜鵑、許鐘民的違法所得。

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