擬注入的盛源礦業凈資產為6172萬元，預評估值約為14.3億元

　　證券時報記者 朱戴兵

　　本報訊 停牌一月之余的國祥股份(600340)今日公布了資產重組方案。國祥股份擬與相關方進行資產置換和定向增發，在置出其原有的制冷工業資產、置入鉬礦資產后其主營業務轉變為礦產品的生產與經營。

　　根據公告，國祥股份已通過與內蒙古額濟納旗盛源礦業有限公司(注冊資本5000萬元，下稱：盛源礦業)現有四家股東洛陽聚慧投資股份有限公司、上海偉途實業有限公司及自然人賈躍、李鐵栓簽定資產置換暨非公開發行股票購買資產交易合同的議案。

　　根據議案，國祥股份以名下的除現金以外的全部資產及負債與發行對象持有的盛源礦業100%的股權(預評估值為14.3億元)的等值部分進行置換，置入資產與置出資產的價值以截至評估基準日2008年8月31日的評估值為準；差額部分由國祥股份向發行對象非公開發行普通股作為對價予以支付，發行價格為8.64元/股，發行數量約為1.3億股。

　　國祥股份稱，本次交易完成后，上市公司注入了優質鉬礦資產，同時將原有的制冷工業資產置出，使公司徹底擺脫行業周期低谷以及市場容量趨于飽和所帶來的不利影響。國祥股份的主營業務由制冷工業轉變為礦產品采選、開發、加工、銷售，上市公司盈利能力、管理能力、可持續經營能力將得到大幅提高。根據盛源礦業提供的資料進行初步測算，盛源礦業預計2009年鉬礦石開采量約為76萬噸，銷售額達到3.5億元，2010年的銷售額將在2009年的基礎上略有增加。

　　公告顯示，本次擬注入資產的預評估值約為14.3億元，根據盛源礦業未經審計的財務數據，截至2008年6 月30日，盛源礦業凈資產為6171.68萬元，評估增值大。本次評估增值歸于以下四個原因：第一，近幾年鉬礦價格增幅價格比較大；第二，根據內蒙古礦業開發有限責任公司于2008年5月出具的《內蒙古自治區額濟納旗流沙山礦區鉬礦資源儲量核實報告》，盛源礦業鉬礦的儲量由原來的2.46萬噸增加到3.68萬噸，儲量增加了將近50%；第三，盛源礦業已經具備提煉礦石中氧化鉬的能力(鉬鎢氧化礦冶金提取技術申請號已經獲得)，這使得盛源礦業鉬礦的回收率高于一般鉬礦企業；第四，由于盛源礦業所拍得的鉬礦為已滅失的礦，每噸鉬礦的實際成本約為5000元，遠低于市場價。

　　本次交易完成后，國祥股份的控股股東將易人。盛源礦業100%股權注入后將成為國祥股份的全資子公司，聚慧投資將成為國祥股份的控股股東。