證券代碼：000554 證券簡稱：泰山石油
中國石化山東泰山石油股份有限公司2007年年度報告
第一節 重要提示及目錄
重要提示
本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
劉雄華、邵凱英董事因故未出席董事會，分別委托雷愛國、張衛平董事代為行使表決權。
山東正源和信有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
公司董事長馮東青、總會計師柴運芝、會計主管許新聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。
中國石化山東泰山石油股份有限公司
董 事 會
二○○八年四月十七日
第二節公司基本情況簡介
1、公司法定中文名稱：中國石化山東泰山石油股份有限公司公司法定英文名稱：SINOPEC Shandong Taishan Pectroleum CO.,LTD.中文縮寫：泰山石油英文縮寫：TSPC
2、公司法定代表人：馮東青
3、公司董事會秘書：李建文
證券事務代表：李志清
聯絡地址：山東省泰安市東岳大街104號
電話：(0538)6269630，6269659
傳真：(0538)8265450
E-mail：kevinlee67@126.com
4、注冊地址及辦公地址：山東省泰安市東岳大街104號郵政編碼：271000E-mail：kevinlee67@126.com
5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》、《證券日報》
登載本公司年度報告的中國證監會指定網站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券管理部
6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：泰山石油
證券代碼：000554
7、公司最近一次變更注冊登記日期：2007年11月23日
變更注冊登記地點：山東省工商行政管理局
企業法人營業執照注冊號：3 00 001 801 028
稅務登記號碼：370 902 166 408 727
組織機構代碼：16640872-7
公司聘請的會計師事務所名稱：山東正源和信有限責任會計師事務所
辦公地址：山東省濟南市經七路88號
第三節會計數據及業務數據摘要
1、本年度主要會計數據
金額單位：元
營業利潤
133,771,012.43
利潤總額
126,661,988.18
歸屬于上市公司股東的凈利潤
71,385,754.23
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益
后的凈利潤 80,873,972.72
經營活動產生的現金流量凈額
162,765,516.23
“歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤”項中扣
除的項目及涉及金額列示如下： 單位：
元
項 目 金 額
處置股權投資凈收益 -7,077,094.35
營業外收入 2,282,447.52
營業外支出 -9,366,873.30
所得稅 4,673,301.64
合計 -9,488,218.49
2、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標
2.1 主要會計數據 金額單位：元
本年比上年增
2006年
減（%） 2005年
2007年
調整后 （調整后）
調整前
6.48 1898718504.41
營業收入 2760196526.49 2,584,730,329.85
2,592,107,453.53
126,661,988.18 141,891,274.10 104,087,421.96 -10.73
利潤總額 77854403.09
歸屬于上市公
71,385,754.23 104,402,158.91 76,347,323.89
司股東的凈利 -31.62 59783223.96
潤
歸屬于上市公
司股東的扣除 -20.24
80,873,972.72 101,402,073.19 73,347,238.17 67011838.29
非經常性損益
后的凈利潤
經營活動產生
162,765,516.23
142,410,455.17 142,258,556.77
14.29
的現金流量凈 121118624.62
額
本年末比上年
2007年末 2006年末 末增減（%） 2005年末
調整后 調整前 （調整后）
總資產 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 921,506,745.78 4.61 958695226.71
所有者權益 949,161,183.40 921,046,827.97 865,620,138.20 3.05 845492268.30
2.2 主要財務指標 金額單位：元
2006年 本年比上年增減（%）
2005年
2007年 調整 調整 （調整后）
后 前
-31.82
0.15 0.22 0.16 0.12
基本每股收益
0.15 0.22 0.16 -31.82 0.12
稀釋每股收益
-19.05
0.17 0.21 0.15 0.14
扣除非經常性損益后的基本
每股收益
7.52 11.34 8.82 -3.82
全面攤薄凈資產收益率 7.07
7.69 11.79 8.91 -4.10
加權平均凈資產收益率 7.12
8.52 11.01 8.47 7.93
扣除非經常性損益后全面攤
-2.49
薄凈資產收益率
8.72 11.47 8.13
扣除非經常性損益后的加權
7.94
-2.75
平均凈資產收益率
0.34 0.30 0.296 0.25
每股經營活動產生的現金流
13.33
量凈額
2006年末 本年末比上年末
2007年 2005年
調整 調整 增減（%）（調整后）
末 末
后 前
1.97 1.92 1.80 1.76
歸屬于上市公司股東的每股 2.60
凈資產
第四節股本變動及股東情況
1、股本變動情況
（1）股份變動情況表 數量單位：股
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
公
發
積
行送
數量 比例 金 其他 小計 數量 比例
新股
轉
股
股
一、有限售 -67,813,7
185,960,880 38.68% 67,813,786 118,147,094 24.57%
條件股份 86
1、國家持股 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
2、國有法人
持股
3、其他內資
持股
其中：境內
非國有法人
持股
境內
7,560 0.00% -586 -586 6,974 0.00%
自然人持股
4、外資持股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、無限售
294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,786 362,646,226 75.43%
條件股份
1、人民幣普
294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,786 362,646,226 75.43%
通股
2、境內上市
的外資股
3、境外上市
的外資股
4、其他
三、股份總
480,793,320 100.00% 480,793,320 100.00%
數
限售股份變動情況表： 數量單位：股
股東名稱 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 限售原因 解除限
股數 售股數 限售股數 股數 售日期
中國石油化工 185953320 67813200 0 118140120 股權分置改 注1
股份有限公司 革
郭忠文 3780 1162 869 3487 股改對價、 注2
高管限售
李建文 3780 1162 869 3487 股改對價、 注2
高管限售
合計 185960880 67815524 1738 118147094
注1：2007年3月5日泰山石油召開相關股東會議，股權分置改革方案獲得通過。3月19日，股權分置改革方案實施完畢。泰山石油的唯一非流通股股東中國石油化工股份有限公司為獲得所持非流通股股份的流通權而向流通股股東支付的對價安排為：中國石化向實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東每10股支付2.3股泰山石油股票。
注2：公司董事、監事、高級管理人員持股按照相關法律、法規及深圳證券交易所規定鎖定或解除限售。
（2）證券發行與上市情況
至報告期末為止的最近三年內，公司未發生證券發行與上市事項。
報告期內，公司未發生因送股、轉增股本、配股、增發新股、非公開發行股票、權證行權、實施股權激勵計劃、企業合并、可轉換公司債券、減資、內部職工股上市、債券發行、或其他原因引起公司股份總數及結構的變動、公司資產負債結構的變動。
報告期內，公司無內部職工股。
2、股東情況
公司除國家股外無其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股東，公司股東總數及前十名股東列示如下：
單位：股
股東總數 116,684
前10名股東持股情況
持有有限 質押或凍
股東名稱 股東性質 持股比例持股總數 售條件股 結的股份
份數量 數量
中國石油化工股份有限公司 國家股 24.57% 118,140,120 118,140,120 0
吉林森林工業集團財務有限責境內非國有法
0.42% 2,000,704 0 不詳
任公司 人
顏真真 境內自然人 0.36% 1,712,429 0 不詳
甘肅仁和創業投資管理有限公境內非國有法
0.34% 1,612,400 0 不詳
司 人
境內非國有法
巴州鴻泰棉業有限公司 0.27% 1,300,000 0 不詳
人
境內非國有法
唐顯福 0.24% 1,145,510 0 不詳
人
王遠渺 境內自然人 0.24% 1,137,796 0 不詳
杜培剛 境內自然人 0.21% 1,022,883 0 不詳
境內非國有法
日信證券有限責任公司 0.21% 1,000,000 0 不詳
人
境內非國有法
上海百浩實業有限公司 0.19% 918,661 0 不詳
人
公司控股股東中國石油化工股份有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。
由公司已知資料，公司無法判定以上無限售條件的股東間是否存在關聯關系或為一致行動人，亦無法判定其股份是否存在質押或凍結。
3、公司控股股東情況介紹
中國石油化工股份有限公司持有24.57%的本公司股份，為本公司控股股東，股權性質為國家股。其情況介紹如下：
法定代表人：蘇樹林
注冊資本：867億元
成立日期：2000年2月25日
公司概況：中國石油化工股份有限公司是中國首家在香港、紐約、倫敦、上海四地上市的公司，亦是上、中、下游業務高度一體化的能源化工公司。
中國石化及其附屬公司的主要業務包括：石油和天然氣的勘探、開發、生產和貿易；石油的加工／石油產品的生產／石油產品的貿易及運輸、分銷和營銷；石化產品的生產／分銷和貿易。
公司是：中國及亞洲最大的石油和石化公司之一；中國及亞洲最大的汽油／柴油／航空煤油及其它主要石油產品的生產和分銷商之一；中國第二大石油和天然氣生產商。
股權結構：
股東類別 持股數（萬股） 所占比例（％）
國家股 6,142,292.2 70.84
其中：中國石油化工集團公司 6,142,292.2 70.84
已流通境外H股 1,678,048.8 19.35
已流通境內A股 849,902.9 9.80
4、控股股東實際控制人情況介紹
控股股東的控股股東：中國石油化工集團公司（簡稱中國石化集團）
法定代表人：蘇樹林
注冊資本：1049億元
公司概況：中國石化集團公司是國家授權投資的機構和國家控股公司。主要經營石油、天然氣勘探開采、煉油及石化生產、石油及石化產品的營銷及分銷、石油產品的進出口業務，以及其他相關業務。
2000年，中國石化集團通過重組，將其石油石化的主要業務投入中國石化，中國石化集團繼續經營的主要業務包括：經營集團公司保留的若干石化設施、規模小的煉油廠；提供鉆井服務、測井服務、井下作業服務、生產設備制造及維修、工程建設服務及水、電等公用工程服務及社會服務。
5、公司與實際控制人之間的產權及控制關系方框圖
6、公司無其他持股在10％以上（含10％）的法人股東。
7、公司前十名流通股東持股情況
前10名無限售條件股東持股情況
持有無限售條件股份數
股東名稱 股份種類
量
吉林森林工業集團財務有限責任公
2,000,704 人民幣普通股
司
顏真真 1,712,429 人民幣普通股
甘肅仁和創業投資管理有限公司 1,612,400 人民幣普通股
州鴻泰棉業有限公司 1,300,000 人民幣普通股
唐顯福 1,145,510 人民幣普通股
王遠渺 1,137,796 人民幣普通股
杜培剛 1,022,883 人民幣普通股
日信證券有限責任公司 1,000,000 人民幣普通股
上海百浩實業有限公司 918,661 人民幣普通股
單麗華 874,000 人民幣普通股
由公司已知資料，公司無法判定以上股東間是否存在關聯關系或為一致行動人，亦無法判定其股份是否存在質押或凍結。
8、公司原非流通股股東持有股份的限售條件
公司存在限售條件的流通股股份可流通的時間和條款如下：
所有有限售條件的股 上市流通
股東名稱 占總股本比例
份數量（股） 時間[注]
5% 24,039,666 G+12個月
中國石油化工股份有限公
10% 48,079,332 G+24個月
司
24.57% 118,140,120 G+36個月
注：G指公司股權分置改革方案實施之后首個交易日，即2007年3月19日。
第五節董事、監事、高級管理人員
和員工情況
1、 基本情況
年初 股份增 年末
姓 性 年 持股數 減變動 持股數 報酬總額
名 職 務 別 齡 任期起止日期 （股） 量 （股） （元）
馮
東 不在公司領
青 董事長 男 53 2005.05-2008.05 0 0 0 取報酬
郭
忠 副董事
文 長 男 57 2005.05-2008.05 3780 869 4649 164,500
雷
愛 董事、總
國 經理 男 45 2006.06-2008.05 0 0 0 164,500
劉
雄 不在公司領
華 董事 男 53 2005.05-2008.05 0 0 0 取報酬
邵
凱 不在公司領
英 董事 女 69 2005.05-2008.05 0 0 0 取報酬
張
衛 董事、副
平 總經理 男 40 2006.06-2008.05 0 0 0 133,166
李
慶 獨立董 60,000（津
新 事 男 43 2005.05-2008.05 0 0 0 貼）
綦
好 獨立董 60,000（津
東 事 男 48 2005.05-2008.05 0 0 0 貼）
劉
海 獨立董 60,000（津
英 事 女 44 2005.05-2008.05 0 0 0 貼）
鹿
啟 監事會
端 主席 男 54 2005.05-0007.07 0 0 0 164,500
吳
彥 監事會
明 主席 男 46 2007.07-2008-05 0 0 0 82,250
王
明 不在公司領
昌 監事 男 37 2005.05-2008.05 0 0 0 取報酬
王
市
村 監事 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 88,125
柴
運 總會計
芝 師 女 42 2005.05-2008.05 0 0 0 133,166
周 副總經
賓 理 男 46 2006.06-2008.05 0 0 0 133,166
李
建 董事會
文 秘書 男 41 2005.05-2008.05 3780 869 4649 133,166
其中，馮東青、劉雄華兩位董事及王明昌監事在公司控股股東單位任職，其情況列示如下：
姓 名 在控股股東中的職務 任職期間
馮東青 中國石油化工股份有限公司山東石油分公司經理 2000.7至今
劉雄華 中國石化股份有限公司北京石油分公司經理 2001.6至今
王明昌 中國石油化工股份有限公司山東石油分公司企管處副處長 2006.6至今
2、 現任董事、監事、高級管理人員最近五年的主要工作經歷
馮東青，大學本科學歷，高級政工師。歷任青島石油總公司副總經理、黨委副書記；青島石油總公司總經理、黨委副書記；山東省石油集團總公司黨委書記、常務副總經理；中國石油化工股份有限公司山東石油分公司常務副經理。現任中國石油化工股份有限公司山東石油分公司經理、黨委副書記、中國石化山東泰山石油股份有限公司董事長。
郭忠文，大學本科學歷，高級政工師。歷任山東省石油集團總公司企業管理處處長、辦公室主任、潤滑油公司經理、中國石化股份有限公司山東石油分公司企業管理處處長。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司副董事長、泰安魯潤股份有限公司董事長。
雷愛國，大學本科學歷，經濟師。歷任中國石油化工股份有限公司濟南石油分公司綜合業務處處長、零售公司經理、濟南石油分公司副經理、黨委委員，中國石化山東泰山石油股份有限公司副總經理（主持工作）。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事、總經理、黨委委員。
劉雄華，大學本科畢業，高級經濟師。歷任廣西壯族自治區石油總公司總經理；中國石化股份有限公司廣西石油分公司經理。現任中國石油化工股份有限公司北京石油分公司經理、中國石化山東泰山石油股份有限公司董事。
邵凱英，大學本科畢業，高級工程師。歷任中石化三龍公司副經理；中石化多種經營辦公室副主任；中石化總公司銷售公司副局級調研員。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事。
張衛平，大學文化，經濟師、政工師。歷任山東省石油公司勞資處科員；中國石油化工股份有限公司德州平原分公司掛職經理；中國石化魯皖管道項目經理。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事、副總經理、黨委委員。
綦好東，博士，會計學教授。歷任山東財政學院會計系教授；山東財政學院會計學院教授兼院長。現任山東財政學院教授兼副院長、中國石化山東泰山石油股份有限公司獨立董事。
李慶新，大學本科畢業，二級律師。歷任山東省司法廳研究室科員；山東省律師事務中心律師；山東明允律師事務所主任；現任齊魯律師事務所高級合伙人、主任律師，東營市仲裁委員會仲裁員、中國石化山東泰山石油股份有限公司獨立董事。
劉海英，研究生畢業，理學碩士。現任山東大學管理學院副教授、中國石化山東泰山石油股份有限公司獨立董事。
吳彥明，大學文化，高級經濟師。歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司銷售公司經理；中國石化山東泰山石油股份有限公司董事、副總經理；中石化山東濟寧石油分公司經理；中石化山東威海石油分公司經理、書記。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司監事會主席、黨委委員。
王明昌，大學本科學歷，經濟師。歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司人事勞動部辦事員、人力資源部部長。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司監事、中國石油化工股份有限公司山東石油分公司企管處副處長。
王市村，大學專科學歷，政工師。歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司人事勞動部部長，紀委副書記、紀檢監察部部長。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司監事。
柴運芝，大學本科畢業，高級會計師。歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事會辦公室主任、結算中心主任、中國石化山東泰山石油股份有限公司副總會計師。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司總會計師、黨委委員。
周賓，大學文化，歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司銷售總公司副經理、泰山石油油品銷售部部長、客戶經理管理部部長（兼）；中國石化山東泰山石油股份有限公司總經理助理、經營管理部部長（兼）、客戶中心經理（兼）。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司副總經理、黨委委員。
李建文，工學學士，工商管理碩士，高級經濟師。歷任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事、證券部部長、總經理辦公室主任。現任中國石化山東泰山石油股份有限公司董事會秘書、黨委委員。
3、年度報酬情況
公司董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序為：董事、監事薪酬由公司股東大會審議決定；高級管理人員薪酬由公司董事會決定。
確定依據為：以公司職工年浮動平均收入的倍數分別確定董事、監事、高級管理人員不同職位的薪酬標準；獨立董事每參加一次會議的津貼為5000元，不再支付其他報酬。
馮東青董事長、王明昌監事在我公司控股股東的下屬分公司——中國石油化工股份有限公司山東石油分公司領取薪酬，不在本公司領取。劉雄華董事在我公司控股股東的下屬分公司——中國石油化工股份有限公司北京石油分公司領取薪酬，不在本公司領取。邵凱英董事已于1997年自中石化總公司退休，不在本公司及其關聯單位中領取薪酬。
公司董事、監事、高級管理人員2007年度報酬合計137.65萬元，個人報酬詳見《基本情況表》。
4、報告期內公司董事、監事、高級管理人員變動情況
2007年6月25日，公司第五屆監事會第十三次會議決議，接受鹿啟端先生因工作變動辭去監事會主席、監事職務的請求，提名吳彥明先生為監事候選人，提議召開臨時股東會進行選舉。
2007年7月17日，公司第五屆董事會第十六次會議決議，根據總經理雷愛國先生提名，聘任張衛平先生為公司副總經理，任期自聘任之日起至2008年本屆董事會屆滿之日止。
7月17日，公司2007年第二次臨時股東會選舉吳彥明先生為公司第五屆監事會監事。當日，公司第五屆監事會第十四次會議推選吳彥明監事為公司監事會主席。
5、員工情況
截止2007年12月31日，公司用工總量1159人。其中按專業構成劃分，行政管理人員35人，專業技術人員128人，大客戶銷售人員37人，加油站及油庫操作人員959人；按教育程度劃分，大學本科以上129人，大學專科196人。公司需承擔生活補貼的離退休職工人數為279人。
第六節 公司治理結構
1、公司治理結構現狀
公司自1993年在深圳證券交易所上市以來，按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票上市規則》的要求，重視上市公司規范運作，不斷加強與完善公司法人治理，已經形成公司股東、決策層、經營層（執行層）權責明確、有效制衡的法人治理結構。
報告期內，按照中國證監會《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》以及山東證監局《關于開展轄區上市公司治理等監管工作的通知》的相關要求，嚴格對照《公司法》、《證券法》等有關法律、行政法規，以及《公司章程》、《董事會議事規則》等內部規章制度，對公司治理各方面情況進行全面檢查。在自查階段中發現公司治理結構總體良好，仍存不足：董事會專門委員會工作尚未健全完善；公司部分管理制度需要進一步健全、完善；公司高管人員尚需加強《股票上市規則》等規范性文件的學習；投資者關系管理工作應加強。2007年9月5日至9月6日，山東證監局對公司進行了公司治理的現場專項檢查，并下發了《關于對泰山石油公司治理狀況的綜合評價及整改建議的函》，指出公司應進一步加強財務核算工作，進一步提高信息披露質量。針對發現的問題與不足，公司已在專項治理活動期限內完成了整改，相關內容已進行信息披露。
公司治理結構現狀符合中國證監會發布的規范性文件要求。
2、獨立董事履行職責情況
獨立董事出席董事會情況
本年應參加 親自出席 委托出席 缺席
獨立董事姓名
董事會議次數 （次） （次） （次）
李慶新 8 8 0 0
綦好東 8 8 0 0
劉海英 8 8 0 0
公司獨立董事均為財務會計、法律方面的專業人士。報告期內，獨立董事認真履行了法律、法規和公司章程賦予的職責，出席董事會議和股東大會，檢查指導公司的經營工作，在董事會日常工作和重大決策中盡職盡責，對公司高管人員聘任、關聯交易、對外擔保事項發表了獨立意見，維護了公司的整體利益和中小股東的合法權益，做到了勤勉盡責。
報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會審議事項提出異議。
3、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務方面獨立性說明
業務方面：公司具有獨立完整的購銷、運輸、存儲能力及客戶網絡；
人員方面：公司員工獨立地同公司簽訂勞動合同，公司設立單獨的勞動保險帳戶，經營人員無在母公司兼職或支取薪酬的情況；
資產方面：本公司擁有業務經營所需的油庫、鐵路專用線、加油站等資產的完整產權；
機構方面：公司根據自己的需要獨立設置所需經營和管理機構；
財務方面：公司獨立在銀行開戶，獨立繳納稅費。
雖然在形式上公司與母公司各方面實現了“獨立”，但是由于國內成品油生產企業控制在中國石化、中石油兩大集團，目前尚無大宗的可替代商品供貨商可選擇，且由于配置計劃、供應保證等原因，致使本公司成品油多由母公司所屬企業購入，對其依賴性較大；另外中國石化還負有一定的行業管理職能，所以公司實質上在員工定額、勞動人事、機構設置、油品經營等方面不同程度地執行了中國石油化工股份有限公司的管理文件，影響到公司的獨立性，但沒有損害其他股東特別是中小股東的利益。如國內成品油經營格局不發生變化，該關聯性將無法改變。
4、公司內部控制自我評價
一、綜述
公司已按照相關法律法規的要求，建立了以股東大會、董事會、監事會、高級管理層等機構為主體的組織架構，實現所有權與經營權、管理權與監督權相互分離、相互制衡的運行機制。同時，以防范風險和審慎經營為宗旨，在購銷管理、物流配送管理、生產安全管理、資金業務管理、財會管理、人力資源管理、信息系統管理、信息披露與投資者管理、內部稽核監督等方面，建立了系統完整的管理規章制度，基本覆蓋了公司各項業務過程和操作環節。公司管理層定期對內部控制狀況進行評審，以確保各項內部控制制度的貫徹執行。
（一）公司內部控制的組織架構
（1）公司董事會對公司內部控制制度的制定和執行負責。主要職責是：確定建立和完善內部控制的政策和方案，監督內部控制的執行，批準審計計劃，審閱內部控制審計報告和內部控制自我評價報告，制定重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。
（2）公司管理層對內部控制制度的擬訂和有效執行負責。主要職責是：擬訂內部控制制度編制計劃，合理保證內部控制的有效執行，批準內部控制自查計劃，組織開展內部控制檢查與評價并向董事會報告，執行董事會制定的重大控制缺陷、風險的改進和防范措施。
公司常設內控工作領導小組，公司總經理、總會計師分別擔任組長、副組長，其他高級管理人員及內控相關部門負責人為小組成員。領導小組下設內控工作辦公室。辦公室主任由公司企管部部長擔任，企管部設內控管理崗，負責公司內控制度的整理、編纂、印發、會議籌備等工作。
（3）公司全體員工在接受人力資源部崗位培訓，掌握崗位操作流程和相關內控制度后方可上崗，服從檢查，接受獎懲。
（4）公司審計部對內部控制執行情況負審計責任。主要職責是：擬訂內部控制審計計劃、實施內部審計方案，檢查并報告風險，針對控制缺陷和風險提出改善建議。
（二）公司內部控制制度的建設情況
公司在2003年即接受控股股東——中國石油化工股份有限公司的建議，參照中國石化的內控手冊編纂整理內控制度，并在其后的經營管理實踐中不斷修訂完善。2007年，根據深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》的要求，對公司內控體系進行進一步的修訂，整理了覆蓋公司全部業務的38個業務流程，印制了2007版《內部控制手冊》。
（三）公司內部審計部門工作人員的配備情況
公司董事會下轄審計部，審計部設部長一名、具有專業資質的主管一名。審計部部長向董事會負責并報告工作。
二、重點控制活動
（一）控股子公司管理
《控股子公司管理辦法》是公司內控制度的重要組成部分，公司委派至控股子公司的管理人員根據《控股子公司管理辦法》履行職責、行使權利。該《辦法》規定公司委派至控股子公司的管理人員在董事會審議議題時，未經公司授權，不得對日常生產經營管理以外的包括但不限于資產投資、資產處置、擔保、融資、分立合并事項投贊成票，各控股子公司僅是成本中心或利潤中心，沒有投資中心的職權。《辦法》同時規定委派人員必須督促子公司參照母公司制度完善相應管理規范公司，并作為年終考核的重要部分。以此方式在《公司法》的框架下，通過控制子公司的決策、執行機構，實現對子公司的管理。
公司所屬的全資子公司實行“收支兩條線管理”，按成本中心管理，套行公司的管理制度。
公司財務部門每月收集子公司的財務報表，每季度進行一次投資分析。
審計部門每半年對子公司進行一次審計，測試控制缺陷，分析經營風險。
人力資源部門每年對所委派至子公司的董（監）事及其他高級管理人員進行績效考核，向公司經理辦公會提報獎懲方案。
控股子公司控制結構及持股比例圖（二）公司關聯交易的內部控制情況《公司章程》以及《董事會議事規則》對公司關聯交易的原則、關聯人和關聯關系、關聯交易的決策程序、關聯交易的披露等作出了規定，公司發生的關聯交易嚴格依照公司的相關規定執行。報告期內，公司的關聯交易已按照《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》等的規定，履行了董事會和股東大會的決策程序及信息披露義務。
（三）公司對外擔保的內部控制情況
本公司《章程》規定，公司不對控股50%以下的任何法人、自然人提供擔保；公司對控股50%以上子公司的擔保由董事會決議。對照深圳證券交易所《內部控制指引》的有關規定，公司對對外擔保的內部控制嚴格、充分、有效，沒有違反《內部控制指引》、《公司章程》的情形發生。
（四）公司募集資金使用的內部控制情況
公司嚴格遵守中國證監會、深交所有關募集資金使用的規定。十年來，公司沒有募集資金使用的情況發生，亦無融資計劃，沒有違反深交所《內部控制指引》的情形發生。
（五）公司重大投資的內部控制情況
本公司《章程》、《董事會議事規則》、《總經理工作細則》中對經理層、董事會及股東大會的投資審批權限、程序均有明確規定，重大投資堅持合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險，注重投資效益，同時建立了嚴格的審查和決策程序。對照深圳證券交易所《內部控制指引》的有關規定，公司對投資的內部控制嚴格、充分、有效，沒有違反《內部控制指引》、《公司章程》的情形發生。
（六）公司信息披露的內部控制情況
報告期，公司董事會審議通過了《信息披露管理制度》，規定了信息披露的基本原則、應披露的信息及披露標準、信息的傳遞、審核、披露流程、信息披露事務相關各方的職責、財務管理和會計核算的內部控制及監督機制等。公司對信息披露的內部控制嚴格、充分、有效，報告期內，沒有違反《內部控制指引》、《信息披露管理制度》的情形發生。
三、問題及整改計劃
公司目前的內控制度在強化管理監督及約束機制、規范業務行為、有效防范和化解風險、保護資產安全等方面體現出了較好的完整性、合理性和有效性，能夠對公司經營目標的實現和各項業務的穩健發展以及國家法律法規的貫徹執行提供合理的保證，能夠對編制真實、公允的2007年度財務報表提供合理的保證。由于公司ERP系統尚未完善，公司對經營過程中物流、資金流、信息流稽核的時效性尚待提高。公司將隨著國家法律法規的逐步健全、自身發展和管理的日益深化，持續提高內部控制的完整性、合理性和有效性。
5、監事會對公司內部控制自我評價的意見
2007年，公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，按照自身的實際情況，進一步修訂了內部控制制度，保證了公司業務活動的正常進行，保護公司資產的安全和完整。公司內部控制制度健全、組織機構完整、人員齊備，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督。沒有違反深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》及公司內部控制制度的情形發生。綜上所述，公司內部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內部控制的實際情況。
6、獨立董事對公司內部控制自我評價的意見
2007年度，公司全方位對各項內部控制制度進行了修訂和完善，使公司內部控制制度體系達到相對完備的程度。公司現有的內控制度已覆蓋了公司運營的各層面和各環節，形成了規范的管理體系，能夠預防和及時發現、糾正公司運營過程可能出現的錯誤，是公司資產安全和完整的有力保障，保證了公司會計記錄和會計信息的真實性、準確性和及時性。
公司內部控制重點活動按公司內部控制各項制度的規定進行，公司對子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露的內部控制嚴格、充分、有效。公司沒有違反深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》及《公司章程》和公司內部控制制度的情形發生。公司內部控制自我評價符合公司內部控制的實際情況。
7、對高級管理人員的考評及激勵機制
公司對加油站員工收入實施“定銷量、定費用、定人員，聯量、聯利、聯費，與工資總額掛鉤”的“三定三聯一掛”辦法，與之相對應，公司高級管理人員的薪酬也隨著員工收入基數的不斷變化而浮動，產生良好的激勵考評效果。
第七節股東大會情況簡介
報告期內公司召開一次股東大會，兩次臨時股東會，一次股權分置改革相關股東會。會議情況如下：
2007年2月26日公司在山東省泰安市東岳大街104號公司六樓會議室召開第一次臨時股東會，《公司2007年第一次臨時股東會決議公告》刊登于2007年2月27日的《證券時報》和《證券日報》。
2007年3月5日公司在山東省泰安市東岳大街104號公司六樓會議室召開股權分置改革相關股東會，《公司股權分置改革相關股東會表決結果公告》刊登于2007年3月7日的《證券時報》和《證券日報》。
2007年4月23日公司在山東省泰安市東岳大街104號公司六樓會議室召開2006年度股東大會，《公司2006年度股東大會決議公告》刊登于2007年4月24日的《證券時報》和《證券日報》。
2007年7月17日公司在山東省泰安市東岳大街104號公司四樓會議室召開第二次臨時股東會，《公司2007年第二次臨時股東會決議公告》刊登于2007年7月18日的《證券時報》和《證券日報》。
第八節 董事會報告
1、報告期內公司經營情況回顧
（1）總體經營狀況
總體經營情況表 單位：元
項目 2007年度 2006年度 變動幅度（%）
營業收入 2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 6.48
營業利潤 133,771,012.43 137,541,344.75 -2.74
凈利潤 71,497,415.75 103,908,499.78 -31.19
本公司是以成品油購銷為主營業務的商業流通企業。報告期內，公司堅持股東大會制定的“鞏固核心能力，強化競爭優勢，收縮外圍，突出主業，堅持專業化、規模化發展”的戰略，不斷完善成品油經營網絡，進一步鞏固和提升了市場控制力和終端競爭力。
2007年，公司轄區內石油成品油市場需求穩步增長。由于國際原油價格持續攀升、國內成品油價格從緊控制，石油成品油上游企業生產形勢嚴峻，致使本報告期內成品油市場供應緊張。本公司認真履行成品油經營主渠道企業的社會責任，充分發揮自身優勢，優化經營，采取多種措施保障轄區市場供應，成品由銷量穩步增長。
2007年，面對成品油市場供應緊張的局勢，公司努力拓展終端銷售，成品由零售量顯著提高；公司進一步完善加油站服務功能，提高服務質量，推進加油站形象改造，推廣加油IC卡，單站加油量穩步提升，轄區零售市場控制率在70%以上。
（2）主營業務及其經營情況
石油成油品的購進與銷售是公司的主營業務。2007年，公司共完成各類成品油經營總量83.67萬噸，同比增加22萬噸；其中零售量30.37萬噸，同比增加3萬噸；大客戶直銷14.97萬噸，同比減少3萬噸；銷售潤滑油及其他石化產品1.5萬噸，銷售燃料油36.7萬噸。
（a）主要經營產品情況 單位：元
毛利率比
毛利 主營業務收 主營業務成本
產 上年同期
主營業務收入 主營業務成本 率(%) 入比上年同 比上年同期增
品 增減
期增減（％） 減（％）
百分點
汽
油 740342967.54 646885254.54 12.62 (1.26) (0.58) (0.60)
柴
油 1468695130.51 1295738338.23 11.78 3.18 0.43 1.07
燃
料
油 503986260.35 487782898.77 3.22 46.55 41.87 3.20
潤
滑
油 35822328.16 34891094.73 2.60 (39.03) (36.16) 2.47
（b）主要供應商、客戶情況 單位：元
前五名供應商采購合計 2368256373.27 占采購總額比率 96.64
前五名客戶銷售合計 452543289.74 占銷售總額比率 16.39
報告期內，公司主營業務及其結構與前一報告期相比沒有發生較大變化。潤滑油經營業務僅占公司銷售收入的1~2%，由于報告期內公司改變潤滑油經營模式，裁撤了潤滑油銷售分公司，將潤滑油銷售業務轉移至零售管理中心，在強化該業務的加油站零售提高經營毛利率的同時，放棄了部分議價能力較強的團體客戶，致使潤滑油銷售收入同比下降39%，但銷售毛利有所上升。
(3)公司資產和費用構成情況
（a）資產構成情況 單位：萬元
項目 2007年12月31日 2006年12月31日 比重變動百分點
金額 比重（%） 金額 比重（%）
105,290.58 100.00 100,650.19 100.00 0.00
總資產
6,693.02 6.36 6,721.34 6.68 -0.19
其他應收款
7,189.88 6.83 8,047.19 8.00 -1.17
存貨
0.00 0.00 11,285.53 11.21 -11.21
長期股權投資
44,594.44 42.35 45,016.30 44.73 -2.37
固定資產合計
3,339.37 3.17 3,188.93 3.17 0.00
在建工程
450.00 0.43 500.00 0.50 -0.07
短期借款
報告期內，公司經2007年第一次臨時股東會決議，將所持泰安魯潤股份有限公司5028萬股法人股協議轉讓給江蘇永泰地產集團有限公司，致使長期股權投資比期初減少11285萬元。資產構成情況同比無其他重大變化。
（b）期間費用同比變動情況 單位：萬元
項目 2007年度 2006年度 變動幅 變動原因
度(%)
73,926,689.41 59,482,184.41 24.28 由于銷量加大，致使銷售費用加大；資產
銷售費 增加致使折舊及攤銷加大
用
34,239,048.05 19,985,859.91 71.32 由于稅賦提高致使稅金提高；另本期離退
管理費 休人員補貼及醫藥支出增加影響
用
-177,105.25 346,348.20 -151.14 本期存款資金增加，存款利息增加
財務費
用
55,164,572.43 37,982,774.32 45.24 本期所得稅費用及遞延所得稅費用加大
所得稅
(4) 公司現金流量表相關數據 單位：萬元
項目 2007年度 2006年度
經營活動
324,507.39 300,584.16
現金流入總額
308,230.84 286,343.11
現金流出總額
16,276.55 14,241.05
現金流量凈額
投資活動
10,046.55 1,071.56
現金流入總額
3,970.46 12,911.57
現金流出總額
6,076.09 -11,840.01
現金流量凈額
籌資活動
450.00 500.00
現金流入總額
4,903.89 7,539.64
現金流出總額
-4,453.89 -7,039.64
現金流量凈額
公司投資活動產生的現金流量凈額同比增加較多，系本期出售所持泰安魯潤股份有限公司股權及銷售網絡投資減少所致。
報告期公司凈利潤7150萬元，與公司同期經營活動產生的現金流量凈額存在較大差異，主要系報告期公司固定資產折舊與攤銷、處置固定資產損失及資產減值準備等項目增加，以及出讓魯潤股份公司股權形成損失所致。
(5)主要控股及參股公司的經營情況
公司持有山東京魯石油化工有限公司100%的股權。該公司注冊資本1000萬元，營業地址為山東省曲阜市，營業范圍為成品油批發和零售。
公司持有青島勝奇凱商貿有限公司100%的股權。該公司注冊資本200萬元，營業范圍為成品油零售，營業地址為山東省青島市，擁有大型加油站一座。
公司持有青島華孚石油有限公司100%的股權。該公司注冊資本700萬元，營業地址為山東省青島市，營業范圍為成品油批發和零售，擁有或控制加油站點12座。
本公司持有青島東泰物業有限公司75%的股權，該公司注冊資本為1760萬元，營業范圍為物業管理，主要是對原青島泰山房地產開發有限公司開發的房產提供物業管理。
公司持有廣州泰華電氣器件實業有限公司51%的股權。該公司注冊資本1019萬元，主要經營業務為開發生產準恒定電流變壓器，該電氣器件已完成實驗室中試及專利申報，但迄今尚未完成工業化生產的工藝流程設計，基于財務的穩健性原則，公司董事會決議對其全額計提投資減值準備。
公司持有山東泰山史賓莎涂料有限公司65%股權。該公司系中英合資企業，注冊資本90萬英鎊，1998年注冊成立，主營業務為生產銷售化工專用涂料和民用建筑涂料。
公司持有山東鑫源石油設備安裝有限公司51.99%的股權。該公司注冊資本538萬元，2003年注冊成立，主營業務為油庫、加油站的設計、施工、配件設備生產。由于該行業技術附加較低，市場競爭激烈，該公司業務持續萎縮，公司已對該長期投資全額計提減值準備。
報告期初，公司持有泰安魯潤股份有限公司5028萬股法人股，占其發行在外總股份的29.5%，為其第一大股東。該公司注冊資本17,045萬元，主營成品油經營、潤滑油生產與銷售、房地產開發、裝飾裝璜業，公司股票在上海證券交易所上市（股票簡稱：魯潤股份，證券代碼：600157）。2007年2月26日公司2007年第一次臨時股東大會審議通過了《關于向江蘇永泰地產集團轉讓魯潤股份法人股的提案》，決議將公司所持5028萬股魯潤股份法人股以2006年9月30日帳面每股凈資產值1.992元/股作價，轉讓給江蘇永泰地產集團有限公司。2007年12月14日該部分法人股完成變更過戶，根據《股權轉讓協議》，公司于2007年12月15日收到第一筆股權轉讓款5008萬元。2008年1月23日，公司收到全部轉讓款的余款4972萬元。本次股權出售符合公司股東大會“收縮外圍，突出主業，實現規模化、專業化發展”的決議，剝離變現了非主業低效資產，有利于公司集中資源完善成品油銷售網絡，實現長期穩定、健康的發展。魯潤股份的油品經營性資產規模較小，持有該公司股權不構成對本公司主營業務的支持，本次交易對公司業務的連續性無不良影響。本公司對魯潤股份初始投資為108,604,800.00元，累計計提收益（至2006年）21,527,032.72元，累計攤銷股權投資差額（至2006年）17,276,572.80元。本次交易影響公司利潤總額-1305.93萬元。
2、公司未來發展的展望
在可以預見的時期內，國內經濟將持續發展，成品油消費市場將繼續增長；有理由相信，在短時間內石油成品油尚無具有規模經濟性的替代產品，故此公司的主營業務經營規模將持續穩定增長，盈利能力不會發生重大變化。
從石油成品油市場供需角度分析，國內市場需求不斷增長，市場供應由于國內外原油差價巨大，國內原油對國際市場依賴度逐年攀升，成品油價格從緊控制等因素的制約，成品油供應總體緊張的局面將不會有大的改觀。成品油資源短缺、批零價格倒掛，將使社會加油站經營困難的局勢持續，公司將繼續保持在轄區內的市場主控地位。
公司的主要任務是遵照股東大會制定的發展戰略，繼續整頓非主營業務，優化經營，加強管理，提升盈利水平。
2008年度，公司計劃實現成品油零售32萬噸；總體費用水平與2007年度基本持平。
資金需求及使用計劃
公司將嚴格執行預算管理和績效考核計劃，加強內部審計和財務檢查、監督力度，繼續推行收支兩條線管理。公司年度利潤分配、網點建設等資本性支出以及日常經營的營運資金需求主要以經營性現金流滿足，因日常經營的短期波動形成的資金需求通過短期債務融資解決。
3、報告期內投資情況
（1）公司無報告期內募集資金或報告期之前募集資金的使用延續至報告期內的情況。
（2）報告期內公司無重大非募集資金投資情況發生。
4、會計事務所對公司出具的為標準無保留意見的審計報告。
5、會計政策變更的性質、內容和原因
2007年1月1日起，本公司執行中華人民共和國財政部于2006年2月頒布的企業會計準則體系及其指南。根據《企業會計準則第38號---首次執行企業會計準則》和“通知”的有關規定，在首次執行日對所有的資產、負債和所有者權益按照本公司新的會計政策進行了重新分類、確認與計量，編制了期初資產負債表，并根據38號準則第五至十九的規定對所得稅等項目進行了追溯調整，其他項目適用未來適用法。
公司因執行新會計準則對財務報表進行了追溯調整，董事會第二十次會議審議了調整項目、調整金額及調整原因，并形成決議。
公司會計政策變更的性質、內容、原因和影響詳見《2007年度會計報表附注》第六項。
公司本年未發生會計估計變更、重大會計差錯更正事項。
6、董事會日常工作情況
（1）報告期內董事會的會議情況及決議內容
本報告期內，公司董事會共召開了八次會議，其情況介紹如下：
公司第五屆董事會第十二次會議于2007年1月30日在濟南頤正大廈召開，決議公告刊登于2007年2月1日的《證券時報》和《證券日報》。
公司第五屆董事會第十三次會議于2007年3月16日在公司本部召開，決議公告刊登于2006年3月20日的《證券時報》和《證券日報》。
公司第五屆董事會第十四次會議于2007年4月23日在公司本部召開，會議審議通過了《2007年第一季度報告》。
公司第五屆董事會第十五次會議于2007年6月26日在濟南頤政大廈召開，決議公告刊登于2007年6月28日的《證券時報》和《證券日報》。
公司第五屆董事會第十六次會議于2007年7月17日在公司本部召開，會議審議通過了《關于聘任張衛平先生為公司副總經理的提案》。
公司第五屆董事會第十七次會議于2007年8月8日在濟南燕子山莊召開，決議公告刊登于2007年8月11日的《證券時報》和《證券日報》。
公司第五屆董事會第十八次會議于2007年10月19日在濟南燕子山莊召開，決議公告刊登于2007年10月22日的《證券時報》和《證券日報》。
公司第五屆董事會第十九次會議以傳真通訊方式于2007年10月16日在召開，會議審議通過了《公司治理專項活動整改報告》。
（2）董事會對股東大會決議的執行情況
報告期內，公司董事會認真執行股東大會的相關決議，督促公司經理層認真落實股東大會的相關決議精神，努力實現股東財富最大化的經營理念，較好地履行了自己的職責。
報告期內，公司無發放紅股、資本公積金轉增股本、配股、增發新股等方案實施。
根據2006年度股東大會決議，公司于2007年6月11日實施2006年度分紅方案：根據山東正源和信有限責任會計師事務所審計確認，母公司2006年度凈利潤為81,742,232.81元，加上以前年度滾存的未分配利潤，可供分配的利潤為109,048,440.75元；按照審計后當年凈利潤的10％提取法定盈余公積金8,174,223.28元，可供股東分配的利潤為100,874,217.47元。公司以2006年底總股本為基數，按每10股0.9元（含稅）向股東分配現金股利，共分配現金股利43,271,398.8元。
（3）董事會下設審計委員會履職情況報告
董事會下設的審計委員會對公司2007年度的經營情況進行了審核，并與負責公司年報審計的山東正源和信有限責任會計師事務所積極溝通，督促其按時、保質完成公司委托的各項審計工作。
1.對公司提交的2007年財務報告的審閱意見
審計委員會在負責公司年報審計的會計師事務所進場前審閱了公司編制的2007年度財務報表。認為公司能夠按照企業會計準則和公司相關會計政策編制2007年財務報告，財務報表基本反映了公司的財務狀況和經營成果，同意將公司編制的2007年財務報告提交負責公司年報審計的山東正源和信有限責任會計師事務所審計。
2.對會計師事務所提交的公司2007年財務報告審計意見的審閱意見
年審會計師進場后，審計委員會與會計師事務所協商確定了公司本年度財務會計報告審計工作的時間安排，并不斷加強與年審會計師的溝通，督促其在約定時間內提交審計報告；2008年，審計委員會與會計師事務所召開了見面會，對財務報告相關的問題交換了意見。審計委員會對年審注冊會計師出具審計意見后進行了審閱。審計委員會認為山東正源和信有限責任會計師事務所能夠按照中國注冊會計師審計準則執行審計工作，對公司提交的2007年財務報告進行客觀的、公正的評價，經審計后的財務報表能夠客觀、公允的反映公司財務狀況和經營成果，同意公司將審計后的2007年度財務報告提交董事會審核。
3.對山東正源和信有限責任會計師事務所從事公司2007年審計工作的總結報告及對公司聘請2008年會計師事務所的意見
山東正源和信有限責任會計師事務所能夠按照本年度財務報告審計計劃完成審計工作，如期出具了公司2007年度財務報告的審計意見；在從事公司2007年的各項審計工作中，能夠遵守職業道德規范，按照中國注冊會計師審計準則執行審計工作，相關審計意見客觀、公正，較好的完成了公司委托的各項工作。建議繼續聘請山東正源和信有限責任會計師事務所為公司2008年度審計服務機構。
（4）董事會下設薪酬委員會履職情況報告
董事會提名與薪酬委員會對公司董事、監事和高級管理人員2007年領取的薪酬進行審核，認為公司董事、監事和高級管理人員領取的薪酬符合公司股東大會、董事會和公司績效考核制度的規定，所披露薪酬與實際取得的薪酬一致。
7、2007年度利潤分配及分紅預案
2008年4月17日公司第五屆董事會第二十次會議決議：根據山東正源和信有限責任會計師事務所審計確認，母公司2007年度凈利潤為89,368,426.32元，加上以前年度滾存的未分配利潤，可供分配的利潤為201,893,913.83元；按照審計后當年凈利潤的10％提取法定盈余公積金8,936,842.63元，可供股東分配的利潤為192,957,071.20元。合并報表2007年度凈利潤為71,385,754.23元，加上以前年度滾存的未分配利潤，可供分配的利潤為209,886,392.40元；按照審計后當年凈利潤的10％提取法定盈余公積金8,936,842.63元，可供股東分配的利潤為200,949,549.77元。以2007年底總股本為基數，按每10股4元（含稅）向股東分配現金股利，共分配現金股利192,317,328.00元。
上述分配預案尚須提交年度股東大會審議表決。
8、其他事項
報告期內，公司指定信息披露報紙無變更。
第九節 監事會報告
2007年，公司監事會依據《公司法》、《證券法》及《公司章程》，對公司的經營、財務運作過程、關聯交易及公司執行法律法規情況進行認真細致地檢查，完成了年度內的各項議事內容，并正確地行使了監事會的監督職能。
（一）報告期內，監事會共召開7次會議，研究和通過了以下內容：
1、2007年1月30日在濟南頤正大廈召開第五屆監事會第10次會議。會議審議通過了《關于泰山石油向江蘇永泰地產集團有限公司轉讓泰安魯潤股份有限公司股權的議案》，監事會對本次股權轉讓的協議條款及運作程序沒有異義，并形成決議予以公告。
2、2007年3月15日在公司總部召開第五屆監事會第11次會議。會議審議通過了《公司2006年度工作報告》及《年報摘要》、《公司2006年度監事會工作報告》、《公司2006年度財務決算報告》、《公司2006年度利潤分配及分紅預案》、《公司2007年度日常關聯交易的議案》、《關于處理加油站改造資產損失的議案》、《關于續聘公司審計服務機構的議案》。
3、2007年4月23日在公司總部召開第五屆監事會第12次會議。會議審議通過了《公司2007年第一季度報告》。
4、2007年6月14日在公司總部召開第五屆監事會第13次會議。會議一致同意接受鹿啟端先生因工作調整辭去公司監事會監事、主席職務的請求，提名吳彥明先生為監事候選人，并提議召開2007年第2次臨時股東大會予以選舉，以補齊缺額。
5、2007年7月17日在公司總部召開第五屆監事會第14次會議。會議一致推選吳彥明先生為中國石化山東泰山石油股份有限公司第五屆監事會主席。
6、2007年8月8日在濟南燕子山莊賓館召開第五屆監事會第15次會議。會議審議了《關于公司治理專項活動自查報告和整改計劃》、《公司2007年半年度報告》及《報告摘要》。
7、2007年10月19日在濟南燕子山莊賓館召開第五屆監事會第16次會議。審議通過了公司《2007年第三季度報告》。
（二）監事會認為：2007年度，公司依照國家的有關法律法規和公司章程，建立起了比較規范的法人治理結構。董事會能認真貫徹股東大會決議，決策程序合法、有效，總體運作情況良好。公司董事、經理在執行職務時能夠盡職盡責，未發現有違反法律法規、公司章程或損害公司利益、股東利益的行為。
2007年，公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，按照自身的實際情況，進一步修訂了內部控制制度，保證了公司業務活動的正常進行，保護公司資產的安全和完整。公司內部控制制度健全、組織機構完整、人員齊備，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督。沒有違反深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》及公司內部控制制度的情形發生。
監事會對公司財務狀況及經營業績進行了認真地檢查。山東正源合信有限責任會計師事務所對公司2007年度財務報告出據的“無保留審計意見報告”，報告真實、客觀地反映了公司2007年的財務狀況和經營成果。
報告期內，公司的關聯交易是母公司中國石化股份有限公司所屬企業間的油品采購，其業務均嚴格按照雙方簽訂的《關聯交易合同》執行。監事會認為所進行的關聯交易是公開、公平的，其價格能嚴格按國家規定執行，未發現有損害上市公司利益和股東利益的現象。
報告期內，公司收購、出售資產以及其他資產處置活動均嚴格依照深圳證券交易所《股票上市規則》以及《公司章程》的規定進行，符合股東大會制定的公司發展戰略，交易價格公允合理，未發現內幕交易，沒有發生損害公司部分股東利益或造成公司資產流失的情況。
第十節 重要事項
1、報告期內的重大訴訟、仲裁事項
2007年4月10日，公司接到泰安市泰山區人民法院（2007）泰山民初字第594號《應訴通知書》，內容是公司流通股股東陳冬梅女士以公司2007年第一次臨時股東大會決議內容違反有關保護股東權益的法律、行政法規和公司章程的規定為理由，請求人民法院撤銷公司2007年第一次臨時股東大會決議，向原告公開賠禮道歉并承擔全部訴訟費用。
2007年8月20日公司收執泰安市泰山區人民法院（2007）泰山民初字第594號《民事判決書》：駁回原告陳冬梅女士的訴訟請求，訴訟費由原告承擔。陳冬梅女士未再上訴。
2、報告期內收購及出售資產、企業合并事項
報告期內公司無重大資產收購、企業合并事項的發生。
2007年1月30日，公司第五屆董事會第十二次會議決議，同意公司與江蘇永泰地產集團有限公司簽訂《關于泰安魯潤股份有限公司的股份轉讓協議》，按2006年泰安魯潤股份有限公司第三季度報告調整后的每股凈資產帳面值1.992元向江蘇永泰地產集團有限公司轉讓公司所持泰安魯潤股份有限公司5,028萬股股份，股份轉讓價款為100,157,760元
2007年2月26日，公司2007年度第一次臨時股東大會以現場記名投票方式表決通過了《關于向江蘇永泰出讓魯潤股份法人股的提案》、《關于授權董事會辦理股權轉讓相關事宜的提案》。
由于公司流通股股東陳冬梅女士于2007年4月10日請求人民法院撤銷公司2007年第一次臨時股東大會決議，訴訟事項至8月20日方審理完畢，本次交易在12月14日完成股權過戶，至本報告編制日全部股權交易款項公司已按合同約定收訖。
本次股權出售符合公司股東大會“收縮外圍，突出主業，實現規模化、專業化發展”的決議，剝離變現了非主業低效資產，有利于公司集中資源完善成品油銷售網絡，實現長期穩定、健康的發展。魯潤股份的油品經營性資產規模較小，持有該公司股權不構成對本公司主營業務的支持，本次交易對公司業務的連續性無不良影響。
泰山石油對魯潤股份初始投資為108,604,800.00元，累計計提收益（至2006年）21,527,032.72元，累計攤銷股權投資差額（至2006年）17,276,572.80元。本次交易影響公司利潤總額-1305.93萬元。
3、截至報告期末，公司沒有實施股權激勵，亦無實施股權激勵的計劃。
4、重大關聯交易事項
（1）購銷商品、提供勞務發生的關聯交易
關聯交易方：中國石油化工股份有限公司
交易內容：油品采購
定價原則：凡政府（含地方政府）有定價的，執行政府定價；凡沒有政府定價，但已有政府指導價的，執行政府指導價；沒有政府定價或政府指導價的，執行市場價（含招標價）；前三者均沒有的，執行協議價。
交易價格：根據定價原則隨時調整。成品油價格由國家計劃發展委員會調整制定，本公司與中國石油化工股份有限公司的油品交易執行以上定價。
交易金額：1,829,707,342.20元；
占同類交易金額的比例：74.33%
結算方式：現金；
關聯交易事項對公司利潤的影響：公司油品經營業務為公司主營業務，在業務收入及利潤總額中占絕對比重，由于國內成品油價格實行國家定價且市場上無大宗系統外油品供應，本公司油品經營業務不存在市場選擇。
因國內大宗成品油供應商只有中國石化、中石油兩家，且因配置計劃、供應保證等原因，本公司大部分成品油均購自母公司中國石油化工股份有限公司，關聯交易無法避免，有其存在的必要性。除非國內成品油供貨市場發生重大變化，否則本公司與母公司中國石油化工股份有限公司的關聯交易將持續發生。
上述日常關聯交易事項業經公司2006年度股東大會審議通過。
（2）報告期內公司無涉及資產收購、出售以及與關聯方共同對外投資發生的關聯交易。
（3）公司與關聯方存在的債權債務往來及擔保等事項的原因及對公司的影響
公司應收控股子公司廣東泰華電氣器件實業有限公司10,526,759.44元。該應收款系投資性債權，是項目投資總額與注冊資本差額的補充，該方式在保障項目的順利進行的同時，降低了公司的有限責任。已全額計提壞帳準備。
公司應收全資子公司青島華孚石油有限公司2,505萬元，系該公司經營標識改造后經營規模擴大，補充其營運資金所致。
公司應收控股子公司青島東泰物業有限公司8,780萬元，系公司出讓青島泰山房地產開發有限公司股權時，協議由該公司清收的款項。
公司預付中國石油化工股份有限公司所屬企業272萬元系預付的購油結算款，該項資金的安全性、流動性均有保障，是公司油品經營運作所需，對公司經營運作及資產安全均無不良影響。
根據《公司章程》，董事會第十五次會議決議為公司控股65%的子公司——山東泰山史賓莎涂料有限公司提供450萬元貸款擔保，補充其生產營運資金，擔保期限自2007年8月9日至2008年2月9日，屬連帶擔保。
（4）公司無其他重大關聯交易。
4、重大合同及履行情況
（1）公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃我公司資產，且該事項為公司帶來的利潤達到當年利潤總額10％以上（含10％）的情況。
（2）擔保事項
《公司章程》規定，公司不對除控股51%以上的子公司以外的其他法人及非法人單位、任何自然人提供擔保。報告期內，公司無為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的情況，公司無直接或間接為資產負債率超過70%的被單保對象提供擔保的情況，公司無擔保總額超過凈資產50%的情況，也無上述擔保發生于以前年份延續至本報告期的情況。
報告期內，公司為控股子公司山東泰山史賓莎涂料有限公司提供流動資金貸款擔保450萬元，詳見關聯交易事項。
（3）公司無在報告期內或報告期繼續發生的委托他人進行現金資產管理的事項；
（4）報告期內，公司將所持泰安魯潤股份有限公司全部股權5028萬股協議轉讓給江蘇永泰地產集團有限公司，詳情見本節第2項“出售資產事項”。
（4）本報告期內公司無其他重大合同發生。
5、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項及履行情況
（1）公司控股5％以上股東的承諾事項
中國石油化工股份有限公司（以下簡稱中國石化）為控股本公司38.68％股份的第一大股東。2000年6月3日，中國石化與本公司簽訂關聯交易協議，對兩公司間各項交易的定價承諾按如下原則和順序執行：“凡政府（含地方政府）有定價的，執行政府定價；凡沒有政府定價，但已有政府指導價的，執行政府指導價；沒有政府定價或政府指導價的，執行市場價（含招標價）；前三者均沒有的，執行協議價”。并規定本關聯交易協議追溯至2000年1月1日起執行，協議到期后經雙方同意可以延續。
履行情況：本公司與母公司中國石化之間的交易嚴格按以上關聯交易協議的內容執行。
（2）本公司承諾事項
2001年3月7日，本公司與泰安魯浩貿易公司簽訂《股權轉讓協議書》，受讓泰安魯浩所持魯潤股份29.5%的股份成為其第一大股東。針對今后本公司與魯潤股份之間的關系，我公司在《中國石化山東泰山石油股份有限公司資產交易公告》中做出承諾如下：
承諾一：“兩公司間可能發生的交易，如產品或服務，將按以下原則及順序進行：凡有政府定價的，按政府定價執行；有政府指導價的，按政府指導價執行；沒有政府定價或政府指導價的，按市場價格進行；沒有市場價格的，按照雙方協商價格進行。本次交易完成后，公司將于三日內就可能發生的關聯交易事項，按上述原則同魯潤股份簽署關聯交易合同，嚴格按照有關法律法規及《公司章程》操作，切實保障兩公司股東的合法權益。”
承諾二：“魯潤股份在資產、財務、人員上獨立于本公司”。
履行情況：
本報告年度內，公司與魯潤股份之間無關聯交易事項發生。本公司與魯潤股份之間保持在人員、資產、業務、機構、財務上獨立。
報告期末，公司所持全部泰安魯潤股份有限公司股權已過戶給江蘇永泰地產集團有限公司。
(3)股權分置改革承諾事項
2007年3月5日泰山石油召開相關股東會議，股權分置改革方案獲得通過。3月19日，股權分置改革方案實施完畢。
泰山石油的唯一非流通股股東中國石油化工股份有限公司（“中國石化”）承諾“中國石化將遵守法律、法規和規章的規定，履行法定承諾義務。除受讓人同意并有能力承擔承諾責任，否則中國石化在其承諾的禁售期內將不轉讓所持有的股份。”
報告期內，承諾人嚴格按照承諾的約定切實履行了其承諾。
6、聘任、解聘會計師事務所情況
經公司2006年度股東大會決議，公司決定續聘山東正源和信有限責任會計師事務所為公司提供2007年度財務審計、資產評估等相關服務。
2007年度，公司支付給其的報酬共計45萬元。
山東正源和信有限責任會計師事務所已為公司提供連續審計服務16年。
7、報告期內公司、公司董事會及董事無受證券監管部門稽查、處罰、通報批評、公開譴責事項發生。
8、公司及公司的控股子公司無其他符合《證券法》第六十二條、《公開發行股票公司信息披露實施細則》（試行）第十七條所列重大事件發生，無其他董事會判斷為重大事件的事項發生。
9、報告期內，公司沒有發生屬于深圳證券交易所《上市公司公平信息披露指引》范疇內的接待調研、溝通、采訪情況。
第十一節 財務報告
1、審計報告
魯正信審字（2008）第12018號中國石化山東泰山石油股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的中國石化山東泰山石油股份有限公司（以下簡稱泰山石油公司）財務報表，包括2007年12月31日的資產負債表和合并資產負債表，2007年度的利潤表和合并利潤表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注。
一、管理層對財務報表的責任
按照企業會計準則的規定編制財務報表是泰山石油公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、審計意見
我們認為，泰山石油公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了泰山石油公司2007年12月31日的財務狀況以及2007年度的經營成果和現金流量。山東正源和信有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：張立全
單英明
中國濟南 2008年4月17日
2、財務報表
資產負債表(1)
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 2007年12月31日 單位:人民幣元
合 并 母 公 司
資 產 附注
期末余額 期初余額 期末余額 期初余額
流動資產:
貨幣資金 八、1 226,544,771.97 47,557,256.19 225,940,568.85 44,655,718.09
交易性金融資產
應收票據 850,000.00 510,000.00 850,000.00 50,000.00
應收賬款 八、2 2,903,257.70 3,725,385.09 128,011.24 814,614.76
預付款項 八、3 3,552,700.60 18,471,440.54 3,412,065.00 10,216,440.54
應收利息
應收股利
其他應收款 八、4 66,930,246.54 67,213,362.11 106,059,142.36 134,059,098.79
存 貨 八、5 71,898,833.27 80,471,926.68 43,303,391.39 49,983,178.63
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 372,679,810.08 217,949,370.61 379,693,178.84 239,779,050.81
非流動資產:
可供出售金融資產 八、6 1,300,000.00 1,300,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 八、7 112,855,259.92 125,909,879.70 238,765,139.62
投資性房地產 八、8 4,315,571.61 1,745,145.50 4,315,571.61 1,745,145.50
固定資產 八、9 445,944,377.14 450,163,005.59 427,132,242.85 388,936,008.92
在建工程 八、10 33,393,679.22 31,889,284.05 33,393,679.22 31,881,556.05
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
公益性生物資產
油氣資產
無形資產 八、11 116,013,207.08 106,744,434.05 29,299,233.59 22,923,770.52
開發支出
商譽 八、12 17,515,769.80 17,515,769.80
長期待攤費用 八、13 17,786,844.13 17,992,510.49 14,108,000.21 14,384,916.65
遞延所得稅資產 八、14 45,256,509.98 48,347,074.75 29,581,981.07 35,254,009.55
其他非流動資產
非流動資產合計 680,225,958.96 788,552,484.15 663,740,588.25 735,190,546.81
資產總計 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 1,043,433,767.09 974,969,597.62
資產負債表(2)
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 2007年12月31日 單位:人民幣元
合 并 母 公 司
負債及股東權益 附注
期末余額 期初余額 期末余額 期初余額
流動負債:
短期借款 八、16 4,500,000.00 5,000,000.00
交易性金融負債
應付票據
應付帳款 八、17 39,703,393.18 7,083,469.30 35,683,174.50 2,515,049.12
預收帳款 八、18 3,984,533.34 7,373,645.65 1,000,435.58 1,669,787.14
應付職工薪酬 八、19 2,243,968.46 3,211,988.87 2,057,676.62 2,707,906.70
應交稅費 八、20 19,498,392.94 12,457,984.38 33,085,045.18 26,564,385.20
應付利息
應付股利
其他應付款 八、21 19,647,261.15 35,767,249.54 7,640,992.07 23,137,739.84
一年內到期的非流動負債
其它流動負債
流動負債合計 89,577,549.07 70,894,337.74 79,467,323.95 56,594,868.00
非流動負債:
長期借款
應付債券
長期應付款 八、22 13,174,239.86 13,679,553.86 13,174,239.86 13,679,553.86
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其它非流動負債
非流動負債合計 13,174,239.86 13,679,553.86 13,174,239.86 13,679,553.86
負 債 合 計 102,751,788.93 84,573,891.60 92,641,563.81 70,274,421.86
股東權益：
股 本 八、23 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00
資本公積 八、24 185,109,758.43 185,109,758.43 194,733,256.88 194,733,256.88
減：庫存股
盈余公積 八、25 82,308,555.20 73,371,712.57 82,308,555.20 73,371,712.57
未分配利潤 八、26 200,949,549.77 181,772,036.97 192,957,071.20 155,796,886.31
屬于母公司所有者權益合計 949,161,183.40 921,046,827.97 950,792,203.28 904,695,175.76
少數股東權益 992,796.71 881,135.19
股東權益合計 950,153,980.11 921,927,963.16 950,792,203.28 904,695,175.76
負債及股東權益總計 1,052,905,769.04 1,006,501,854.76 1,043,433,767.09 974,969,597.62
法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
利 潤 表
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 2007年度 單位:人民幣元
合 并 母 公 司
項目 附注
本期金額 上期金額 本期金額 上期金額
一、營業總收入
2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 2,733,418,252.29 2,573,596,802.21
其中：營業收入 八、27
2,760,196,526.49 2,592,107,453.53 2,733,418,252.29 2,573,596,802.21
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本
2,619,348,419.71 2,440,524,853.08 2,572,375,209.92 2,430,845,146.44
其中：營業成本 八、27
2,474,300,274.25 2,348,544,575.69 2,461,512,449.27 2,345,466,783.14
利息支出
手續費及傭金支出
退保費
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業務稅金及附加
5,499,180.85 4,710,699.13 5,211,081.18 4,533,192.92
銷售費用
73,926,689.41 59,482,184.41 65,808,278.60 52,491,752.21
管理費用 34,239,048.05 19,985,859.91 27,401,918.45 16,881,379.51
財務費用 八、28
-177,105.25 346,348.20 -536,870.36 -56,642.99
資產減值損失 八、29
31,560,332.40 7,455,185.74 12,978,352.78 11,528,681.65
加：公允價值變動損益
投資收益 八、30
-7,077,094.35 -14,041,255.70 -7,077,094.35 -14,706,469.77
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
620,571.20 620,571.20
二、營業利潤
133,771,012.43 137,541,344.75 153,965,948.02 128,045,186.00
加：營業外收入 八、31
2,354,754.71 18,112,374.58 2,282,447.52 18,112,354.58
減：營業外支出 八、32
9,463,778.96 13,762,445.23 9,366,873.30 13,494,095.79
其中：非流動資產處置損失
7,455,204.08 10,231,647.82 7,455,204.08 10,231,647.82
三、利潤總額 八、33
126,661,988.18 141,891,274.10 146,881,522.24 132,663,444.79
減:所得稅費用
55,164,572.43 37,982,774.32 57,513,095.92 44,049,547.73
四、凈利潤
71,497,415.75 103,908,499.78 89,368,426.32 88,613,897.06
歸屬于母公司所有者的凈利潤
71,385,754.23 104,402,158.91 89,368,426.32 88,613,897.06
少數股東損益
111,661.52 -493,659.13
五、每股收益
（一）基本每股收益
0.15 0.22 0.19 0.18
（二）稀釋每股收益
0.15 0.22 0.19 0.18
法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
母公司所 有 者 權 益 變 動 表
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 金額單位：人民幣元
2007年度
項 目
實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
一、上年年末余額 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
加：會計政策變更 -
前期差錯更正 -
二、本年年初余額 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） - 8,936,842.63 37,160,184.89 46,097,027.52
（一）凈利潤 89,368,426.32 89,368,426.32
（二）直接計入 所有者 權益 的利 得和失損 - -
1．可供出售金融資產公允 價值 變動凈 額 -
2．權益 法下被投資單位其他所有者 權益 變動的影響 -
3．與計入 所有者 權益 項 目相關的所得 稅影響 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小計 - -
（三）所有者投入和減少資本 -
1.所有者投入資本 -
2．股份付支 計入 所有者 權益 的金額 -
3．其他 -
（四）利潤分配 8,936,842.63 -52,208,241.43 -43,271,398.80
1．提盈余取 公積 8,936,842.63 -8,936,842.63 -
2.提取一般風險準備 -
3．對所有者 （或 股東）的配分 -43,271,398.80 -43,271,398.80
4．其他 -
（五）所有者權益內部結轉 -
1．資本公積 轉增資本（或 股本） -
2．盈余 公積 轉增資本（或 股本） -
3．盈余 公積 彌補虧損 -
4．其他 -
四、本期期末余額 480,793,320.00 194,733,256.88 82,308,555.20 192,957,071.20 950,792,203.28
合并所 有 者 權 益 變 動 表
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 金額單位：人民幣元
2006年度
項 目 減：庫存 歸屬于母公司所有
實收資本（或股本） 資本公積 盈余公積 未分配利潤 少數股東權益 合計
股 者權益合計
一、上年年末余額 480,793,320.00 185,109,758.43 59,358,333.25 105,776,668.02 831,038,079.70 453,526.93 831,491,606.63
加：會計政策變更 5,151,989.61 9,302,198.95 14,454,188.56 921,267.39 15,375,455.95
前期差錯更正
二、本年年初余額 480,793,320.00 185,109,758.43 64,510,322.86 115,078,866.97 845,492,268.26 1,374,794.32 846,867,062.58
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 8,861,389.71 66,693,170.00 75,554,559.71 -493,659.13 75,060,900.58
（一）凈利潤 104,402,158.91 104,402,158.91 -493,659.13 103,908,499.78
（二）直接計入 所有者 權益 的利 得 和失損
1．可供出售金融資產公允 價值 變動凈 額
2．權益 法下被投資單位其他所有者 權益 變動的影響
3．與計入 所有者 權益 項 目相關的所得 稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 104,402,158.91 104,402,158.91 -493,659.13 103,908,499.78
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份付支 計入 所有者 權益 的金額
3．其他
（四）利潤分配 8,861,389.71 -37,708,988.91 -28,847,599.20 -28,847,599.20
1．提盈余取 公積 8,861,389.71 -8,861,389.71
2.提取一般風險準備
3．對所有者 （或 股東）的配分 -28,847,599.20 -28,847,599.20 -28,847,599.20
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積 轉增資本（或 股本）
2．余盈 公積 轉增資本（或 股本）
3．余盈 公積 彌補虧損
4．其他
四、本期期末余額 480,793,320.00 185,109,758.43 73,371,712.57 181,772,036.97 921,046,827.97 881,135.19 921,927,963.16
母公司所 有 者 權 益 變 動 表
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 金額單位：人民幣元
2006年度
項 目 減：庫存
實收資本（或股本） 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
股
一、上年年末余額 480,793,320.00 194,733,256.88 59,358,333.25 56,153,807.14 791,038,717.27
加：會計政策變更 5,151,989.61 48,738,171.02 53,890,160.63
前期差錯更正
二、本年年初余額 480,793,320.00 194,733,256.88 64,510,322.86 104,891,978.16 844,928,877.90
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 8,861,389.71 50,904,908.15 59,766,297.86
（一）凈利潤 88,613,897.06 88,613,897.06
（二）直接計入 所有者 權益 的利得和
失損
1．可供出售金融資產公允 價值變動凈 額
2．權益法下被投資單位其他所有 權 變動的影響
者 益
3．與計入 所有者 權益項目相關的所得 稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 88,613,897.06 88,613,897.06
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份付支 計 所有權 的金額
入 者 益
3．其他
（四）利潤分配 8,861,389.71 -37,708,988.91 -28,847,599.20
1．提盈余取 公 8,861,389.71 -8,861,389.71
積
2.提取一般風險準備
3．對所有者 （或 股東）的 -28,847,599.20 -28,847,599.20
分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積 轉增資本（或 股本）
2．余盈 公積轉增資本（或 股本）
3．余盈 公積 彌補虧
4．其他 損
四、本期期末余額 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76
現金流量表（合并）
會企03表
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 單位:人民幣元
行
項目 2007年 2006年
次
一、經營活動產生的現金流量： 1
銷售商品、提供勞務收到的現金 2 3,226,862,951.07 2,991,187,798.71
收到的稅費返還 3
收到其他與經營活動有關的現金 4
18,210,991.02 14,653,761.00
經營活動現金流入小計 5
3,245,073,942.09 3,005,841,559.71
購買商品、接受勞務支付的現金 6
2,901,849,523.28 2,708,823,747.50
支付給職工以及為職工支付的現金 7
30,915,077.56 21,663,944.79
支付的各項稅費 8
116,346,256.78 94,927,708.47
支付其他與經營活動有關的現金 9
33,197,568.24 38,015,703.78
經營活動現金流出小計 10
3,082,308,425.86 2,863,431,104.54
經營活動產生的現金流量凈額 11
162,765,516.23 142,410,455.17
二、投資活動產生的現金流量： 12
收回投資收到的現金 13
168,394.00
取得投資收益收到的現金 14
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 15
49,560,237.14 10,547,236.00
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 16 50,905,280.00
收到其他與投資活動有關的現金 17
投資活動現金流入小計 18
100,465,517.14 10,715,630.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 19 39,704,633.78 86,313,142.69
投資支付的現金 20
42,802,579.60
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 21
支付其他與投資活動有關的現金 22
投資活動現金流出小計 23
39,704,633.78 129,115,722.29
投資活動產生的現金流量凈額 24
60,760,883.36 -118,400,092.29
三、籌資活動產 的現金流量： 25
生
吸投收資到收 的現金 26
取得借款收到的現金 27
4,500,000.00 5,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 28
籌資活動現金流 小計 29
4,500,000.00 5,000,000.00
入
償還債 務付支 的現金 30
5,000,000.00 45,500,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 31
44,038,883.81 29,896,394.75
支付其他與籌資活動有關的現金 32
籌資活動現金流出小計 33
49,038,883.81 75,396,394.75
籌資活動產 的現金流量凈 額 34
-44,538,883.81 -70,396,394.75
生
四、匯率變動對現金的影響 35
五、現金及現金等價凈物 增加額 36
178,987,515.78 -46,386,031.87
加：期初現金及現金等價物余額 37
47,557,256.19 93,943,288.06
六、期末現金及現金等價物余額 38 226,544,771.97 47,557,256.19
法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
行
補 充 資 料 2007年 2006年
次
1.將凈 調節為經 營活動現金流量： 39
利潤
凈利潤 40
71,497,415.75 103,908,499.78
加：資產減值準備 41 31,560,332.40 15,582,325.37
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 42
23,811,604.83 20,081,617.48
無形資產攤銷 43
4,718,732.13 4,759,413.36
長期待攤費用攤銷 44
4,448,266.36 2,363,656.04
待攤費用減少（增加以“－”號填列） 45
預提費用增加（減少以“－”號填列） 46
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以 47
5,205,699.24 -11,203,663.42
“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 48 152,413.66 10,361,053.13
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 49
財務費用（收益以“－”號填列） 50 -177,105.25 346,348.20
投資損失（收益以“－”號填列） 51 7,077,094.35 20,446,787.86
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 52
4,473,064.77 -5,664,653.39
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 53
存貨的減少（增加以“－”號填列） 54 8,573,093.41 8,840,110.18
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 55
-15,729,587.62 12,980,711.88
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 56 17,154,492.20 -40,391,751.29
其他 57
經營活動產生的現金流量凈額 58
162,765,516.23 142,410,455.18
2.不涉及現金收 支 的重大投資和籌資活動： 59
債務轉為資本 60
一年內到期的可轉換公司債券 61
融資租入固定資產 62
3.現金及現金等價凈物 變動情況： 63
現金的期末余額 64
226,544,771.97 47,557,256.19
減：現金的期初余額 65 47,557,256.19 93,943,288.06
加：現金等價物的期末余額 66
減：現金等價物 的期初余額 67
現金及現金等價凈物 增加額 68 178,987,515.78 -46,386,031.87
現金流量表（母公司）
編制單位：中國石化山東泰山石油股份有限公司 單位:人民幣元
行
項目 2007年 2006年
次
一、經營活動產生的現金流量： 1
銷售商品、提供勞務收到的現金 2 3,198,099,355.18 2,973,300,892.90
收到的稅費返還 3
收到其他與經營活動有關的現金 4 6,899,780.00 38,106,223.71
經營活動現金流入小計 5 3,204,999,135.18 3,011,407,116.61
購買商品、接受勞務支付的現金 6 2,881,416,616.69 2,693,996,432.15
支付給職工以及為職工支付的現金 7 26,049,225.00 17,081,237.85
支付的各項稅費 8 112,870,223.39 91,173,034.69
支付其他與經營活動有關的現金 9 21,222,770.34 41,805,855.27
經營活動現金流出小計 10 3,041,558,835.42 2,844,056,559.96
經營活動產生的現金流量凈額 11 163,440,299.76 167,350,556.65
二、投資活動產生的現金流量： 12
收回投資收到的現金 13 168,394.00
取得投資收益收到的現金 14
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 15 49,560,237.14 10,547,236.00
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 16 50,905,280.00
收到其他與投資活動有關的現金 17
投資活動現金流入小計 18 100,465,517.14 10,715,630.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 19 39,349,567.34 84,085,627.84
投資支付的現金 20 42,802,579.60
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 21
支付其他與投資活動有關的現金 22
投資活動現金流出小計 23 39,349,567.34 126,888,207.44
投資活動產生的現金流量凈額 24 61,115,949.80 -116,172,577.44
三、籌資活動產 的現金流量： 25
生
吸投收資到收 的現金 26 -
取得借款收到的現金 27
收到其他與籌資活動有關的現金 28
籌資活動現金流 小計 29 - -
入
償還債 務付支的現金 30 40,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 31 43,271,398.80 29,505,455.91
支付其他與籌資活動有關的現金 32
籌資活動現金流出小計 33 43,271,398.80 69,505,455.91
籌資活動產 的現金流量凈 額 34 -43,271,398.80 -69,505,455.91
生
四、匯率變動對現金的影響 35
五、現金及現金等價凈物 增加 額 36 181,284,850.76 -18,327,476.70
加：期初現金及現金等價物余額 37 44,655,718.09 62,983,194.79
六、期末現金及現金等價物余額 38 225,940,568.85 44,655,718.09
法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人：
行
補 充 資 料 2007年 2006年
次
1.將凈 調節為經 營活動現金流量： 39
利潤
凈利潤 40
89,368,426.32 88,613,897.06
加：資產減值準備 41 12,978,352.78 544,429.93
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 42
22,316,026.22 18,572,679.10
無形資產攤銷 43
2,372,370.27 2,706,994.80
長期待攤費用攤銷 44
2,190,916.44 1,583,416.70
待攤費用減少（增加以“－”號填列） 45
預提費用增加（減少以“－”號填列） 46
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以 47
5,229,144.57 -11,203,663.42
“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 48 152,413.66 10,231,647.82
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 49
財務費用（收益以“－”號填列） 50 -536,870.36 -56,642.99
投資損失（收益以“－”號填列） 51 7,077,094.35 20,446,787.86
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 52
5,672,028.48 -292,331.15
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 53
存貨的減少（增加以“－”號填列） 54 6,679,787.24 2,909,449.50
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 55
20,222,266.19 42,993,131.24
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 56 -10,281,656.40 -11,420,847.27
其他 57
經營活動產生的現金流量凈額 58
163,440,299.76 165,628,949.18
2.不涉及現金收 支 的重大投資和籌資活動： 59
債務轉為資本 60
一年內到期的可轉換公司債券 61
融資租入固定資產 62
3.現金及現金等價凈物 變動情況： 63
現金的期末余額 64
225,940,568.85 44,655,718.09
減：現金的期初余額 65 44,655,718.09 62,983,194.79
加：現金等價物的期末余額 66
減：現金等價物 的期初余額 67
現金及現金等價凈物 增加 額 68 181,284,850.76 -18,327,476.70
中國石化山東泰山石油股份有限公司
2007年度會計報表附注
金額單位：人民幣元
一、公司基本情況
中國石化山東泰山石油股份有限公司（以下簡稱“公司”）是經山東省經濟體制改革委員會和中國人民銀行山東省分行批準設立的股份有限公司，并于1993年12月15日在深圳證券交易所掛牌上市。公司原名稱為山東泰山石化股份有限公司, 2000年6月，山東省國有資產管理局將持有的國家股劃轉給中國石油化工股份有限公司,公司名稱變更為中國石化山東泰山石油股份有限公司。
公司在山東省工商行政管理局注冊登記，現有注冊資本480,793,300。
公司總部地址：山東省泰安市東岳大街104號
公司所屬行業性質：商品流通業。
公司經營范圍：石化產品的銷售等。
二、財務報表編制基礎
公司原執行原企業會計準則和《企業會計制度》，自2007年1月1日起執行財政部2006年2月15日頒布的《企業會計準則》（財會[2006]3號）及其后續規定。本財務報表按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》、中國證監會《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號——新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》（證監會計字[2007]10號）、《企業會計準則解釋第1號》（財會[2007]14號）等的規定，對要求追溯調整的項目在相關會計年度進行了追溯調整，并對財務報表進行了重新表述。本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。編制符合企業會計準則要求的財務報表需要使用估計和假設，這些估計和假設會影響到財務報告日的資產、負債和或有負債的披露，以及報告期間的收入和費用。
三、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
四、主要會計政策、會計估計
1、會計年度
采用公歷制，自每年1月1日起至12月31日止。
2、記賬本位幣
以人民幣為記賬本位幣。
3、記賬基礎及計價原則
本公司以權責發生制為記賬基礎，在對會計要素進行計量時，一般采用歷史成本，對于能夠采用重置成本、可變現凈值、現值、公允價值計量的，以所確定的會計要素金額能夠取得并可靠計量為基礎。
4、外幣業務核算方法
對于發生的外幣交易，在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額；在資產負債表日外幣貨幣性項目，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：
（1）外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入財務費用；
（2）以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。與購建固定資產有關的外幣專門借款產生的匯兌損益，按《企業會計準則—借款費用》的原則處理。
5、現金等價物的確定標準
現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
6、金融資產的核算方法
（1）金融資產的分類、確認及計量方法
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：指公司將為了在近期內出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。持有期間取得的現金股利或者利息確認為當期投資收益，資產負債表日將公允價值變動計入當期損益。處置時，將公允價值與初始入賬價值的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
B、持有至到期投資：指公司購入的到期日固定、回收金額固定或可確定，且有明確意圖和能力持有至到期的的非衍生金融資產。取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關的交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照實際利率和攤余成本計算確認利息收入，計入投資收益。處置時將所取得的價款與該投資賬面價值的差額確認為投資收益。
若因持有意圖或能力發生改變，使某項投資不再適合劃分為持有至到期投資的，則將該投資的剩余部分重分類為可供出售金融資產，并以公允價值進行后續計量。
C、應收款項：指公司對外銷售或提供勞務形成的應收賬款等債權，按與購貨方的合同或協議的價款作為初始確認金額。收回或處置時，將收到的價款與該應收款項的帳面價值的差額計入當期損益。
D、可供出售金融資產：指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產以外的金融資產，具體包括可供出售的股票投資、債券投資等金融資產。取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產以公允價值計量，公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。處置時將取得的價款與該金融資產賬面價值和原直接計入所有者權益公允價值變動累計額對應處置部分金額的差額計入投資損益。
（2）金融工具公允價值的確定方法
存在活躍市場的金融資產或金融負債，按活躍市場的報價確定金融資產或金融負債的公允價值；沒有活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。
（3）金融資產減值
公司在每個資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值逐項進行檢查，若有客觀證據表明該金融資產發生減值的，則將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。
A、應收款項
資產負債表日，對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，有證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備；對單項金額不重大的應收款項，包括在具有類似信用風險特征的資產組合中進行減值測試。資產負債表日根據應收款項的組合結合公司歷年的經驗按賬齡法計提壞賬準備，計提比例如下：
賬 齡 計提比例
1年以內 10%
1—2年 20%
2—3年 40%
3年以上 70%
對于預付賬款和長期應收款，單獨進行減值測試，若有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于賬面價值的差額確認為減值損失，計提壞賬準備。
B、可供出售金融資產
在資產負債表日，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度的下降，或者在綜合考慮各種相關因素后，預計這種下降趨勢是非暫時的，就認定其已經發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，計入減值損失。減值損失一經確認，不再通過損益轉回。
C、持有至到期投資
在資產負債表日，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。
（4）金融資產轉移的確認
公司在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時，或者公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。
A、公司金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：
a.所轉移金融資產的賬面價值；
b.因轉移而收到的定價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。
B、公司金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：
a.終止確認部分的賬面價值；
b.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
公司保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或者公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但未放棄對該金融資產控制的，不應當終止確認該項金融資產，將收到的對價確認為一項金融負債。
7、金融負債核算方法
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債和指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。初始確認時以公允價值計量，相關交易費用直接計入當期損益，資產負債表日將公允價值變動計入當期損益。其他金融負債采用攤余成本計量。
8、存貨核算方法
（1）存貨的分類
公司存貨分為：原材料、庫存商品、開發成本、低值易耗品、包裝物等。
（2）存貨的計價方法
公司取得的存貨購入時按實際成本計價（不含增值稅進項稅），原材料、庫存商品等領用或銷售時按加權平均法計價；在建開發產品發生時按實際成本計價，完工時按結算的實際成本結轉。低值易耗品采用一次攤銷法；包裝物按“余額攤銷法”核算。
（3）存貨的盤存制度
采用永續盤存制
（4）存貨跌價準備的確認標準和計提方法
公司期末對存貨進行全面清查，按成本與可變現凈值孰低計價，將各類存貨的可變現凈值低于成本的金額計提存貨跌價準備。通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；對于數量多、單價低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或者類似最終用途或者目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
9、長期股權投資核算方法
（1）長期股權投資的初始計量
A、企業合并形成的長期股權投資
同一控制下的控股合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。初始投資成本與其支付合并對價賬面價值的差額調整資本公積；資本公積不足沖減時，調整留存收益。
非同一控制下的控股合并，以付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值加上為企業合并發生的各項直接相關費用之和作為長期股權投資的投資成本。其中作為合并對價付出凈資產的公允價值與其賬面價值的差額，作為資產處置損益計入合并當期損益。
同一控制下的企業合并形成的長期股權投資為在合并日取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本；
非同一控制下的企業合并形成的長期股權投資為在購買日取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。
B、除企業合并以外其他方式形成的長期股權投資
以支付現金取得的長期股權投資，按實際支付的購買價款作為初始投資成本，包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；
以發行權益性資本取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；
投入的長期股權投資，按投資合同或協議約定的、公允的價值作為初始投資成本；
通過非貨幣資產交換取得的長期股權投資，按非貨幣資產的公允價值和應支付的稅費確認為投資成本；
通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號債務重組》確定。
C、取得長期股權投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未領取的現金股利或利潤，不構成取得長期股權投資的成本。
（2）長期股權投資的后續計量
A、對被投資單位能夠實施控制的（即子公司），或者不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算；對子公司的成本法核算在編制合并財務報表時按照權益法進行調整。
B、對合營企業、聯營企業及其他具有共同控制或重大影響的長期股權投資采用權益法進行核算。應享有被投資單位的投資收益，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位凈利潤進行調整后加以確定；被投資單位采用的會計政策及會計期間與投資企業不一致的，按照本公司會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資損益；確認被投資單位發生的凈虧損，除負有承擔額外損失義務的外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，被投資單位以后實現凈利潤的，在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
（3）長期股權投資減值準備
按照成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，資產負債表日按個別投資項目的賬面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額確認長期股權投資減值；其他長期股權投資，資產負債表日以可收回金額低于其賬面價值的差額確認減值，其中可收回金額以公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一旦確定，以后期間不得轉回。
10、投資性房地產的核算方法
投資性房地產分為已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出。自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。對于建筑物，參照固定資產的后續計量政策進行折舊。對于土地使用權，參照無形資產的后續計量政策進行攤銷。資產負債表日出現減值跡象時作資產減值測試，可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于賬面價值的差額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提資產減值準備。
11、固定資產及累計折舊核算方法
（1）固定資產的標準
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或者經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。
（2）固定資產的初始計量
A、外購固定資產的初始成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬于該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業人員的服務費等。
B、自行建造的固定資產的初始成本指建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。
C、投資者投入的固定資產，其初始成本為按投資合同或協議約定的價值加上應支付的相關稅費。
D、存在棄置義務的固定資產，其初始成本應考慮棄置費用。對于這部分資產，根據《企業會計準則第13號—或有事項》按現值計算確定計入固定資產成本的金額和相應的預計負債。
（3）固定資產折舊計提方法
A、未計提減值準備的固定資產折舊采用年限平均法，折舊率根據固定資產類別，估計經濟使用年限計算并考慮了5%的凈殘值。各類固定資產的折舊年限和年折舊率如下：
類 別 預計使用年限 年折舊率(%)
房屋建筑物 30—50 1.90-3.16
專用設備 15 6.33
通用設備 10 9.5
運輸工具 10 9.5
辦公設施及其他 5-10 19-9.5
B、對已計提減值準備的固定資產，按固定資產的賬面價值（即固定資產原價減去累計折舊和已計提的減值準備）、估計尚可使用年限（即估計使用年限減去已使用年限）和按賬面原價5%預計凈殘值來確定折舊率和折舊額。
C、融資租入的固定資產，以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。
（4）固定資產減值準備核算方法：
資產負債表日對固定資產的可收回金額進行估計，可收回金額按照資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。在估計可收回金額時，公司原則上以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。固定資產減值準備一經計提，以后會計期間不予轉回。
12、在建工程核算方法
在建工程采用實際成本計量，指為購建固定資產或對固定資產進行技術改造在固定資產達到預定可使用狀態前發生的支出，包括工程用設備、材料等專用物資、預付的工程價款、未完的工程支出及借款費用資本化支出等。在建工程中的借款費用資本化金額按《企業會計準則第17號—借款費用》的規定計算計入工程成本。
在建工程在達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的工程，自達到預定可使用狀態日起按工程預算、造價或工程成本等資料，估價轉入固定資產。竣工決算辦理完畢后，按決算數調整原固定資產的估價。
資產負債表日對單項在建工程的可收回金額進行估計，可收回金額按照資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。在建工程減值準備一經計提，以后會計期間不予轉回。
13、無形資產核算方法
無形資產按取得時的實際成本計價。其中自行開發的無形資產的成本，按《企業會計準則第6號—無形資產》的規定計價。
使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷，年終對其使用壽命進行復核，如果有證據表明其使用壽命有限的，估計其壽命，并轉入使用壽命有限的無形資產處理。使用壽命有限的無形資產按直線法攤銷，其中土地使用權自接受投資或征用日起按使用權證規定的期限平均攤銷，轉入的土地使用權按剩余使用年限攤銷，其他無形資產按受益期、受益量或法律保護期攤銷。資產負債表日，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限和攤銷方法。
資產負債表日，對所有無形資產進行減值測試，并按賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產減值準備。無形資產減值準備一經計提，以后會計期間不予轉回。
14、長期待攤費用的核算方法
長期待攤費用以實際發生的支出記賬，按其受益期平均攤銷。以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出，記入長期待攤費用，在受益期限內平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間收益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
15、遞延所得稅資產核算方法
公司按《企業會計準則第18號—所得稅》第二章的規定確定資產的計稅基礎，對可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，以很可能取得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限和按照預期收回該資產期間的適用稅率（當年適用的稅率）予以確認。稅率發生變化的，按新的適用稅率對遞延所得稅負債和遞延所得稅資產重新調整，調整的差額記入當期所得稅費用。
期末對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，則將減記的金額轉回。
16、借款費用的核算方法
借款費用是指公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。除為可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的按以下原則計入相關資產成本外，其他借款費用在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
借款費用資本化的原則：為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。如果購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
17、資產減值
公司在每個資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象。如果有客觀證據表明資產已經發生減值，本公司將以可能發生減值的單項資產或該項資產所屬的資產組為基礎確定其可收回金額。如果可能發生減值的單項資產或該項資產所屬的資產組的可收回金額低于其賬面價值，則將該單項資產或資產組的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
可能發生減值的單項資產或該項資產所屬的資產組的可收回金額根據該單項資產或資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與該單項資產或資產組的預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
18、職工薪酬核算方法
職工薪酬是指本公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關系給予的補償；其他與獲得職工提供的服務相關的支出。
在職工提供服務期間，應付職工薪酬除因解除與職工的勞動關系給予的補償外，根據職工提供服務的受益對象，分別下列情況處理：
（1）由生產產品、提供勞務負擔的，計入存貨成本或勞務成本；
（2）由在建工程、無形資產負擔的，計入建造資產或無形資產成本；
（3）其他的其他職工薪酬，確認為當期費用。
在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，同時滿足公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議，并即將實施及公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議條件的，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計入當期費用。
19、收入確認原則
（1）銷售商品收入，同時滿足下列條件時予以確認：
A、公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；
B、公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；
C、收入的金額能夠可靠的計量；
D、相關的經濟利益很可能流入企業；
E、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠的計量。
（2）提供勞務收入的，按照下列方法確認收入：
A、在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認勞務收入。
B、在資產負債表日提供勞務交易的結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
a.已經發生的勞務成本預計全部能夠得到補償的，應按已收或預計能夠收回的金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本。
b.已經發生的勞務成本預計部分能夠得到補償的，應按能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本。
c.已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
（3）讓渡資產使用權收入，同時滿足下列條件時予以確認：
A、相關的經濟利益很可能流入企業；
B、收入的金額能夠可靠的計量。
19、所得稅核算方法
根據《企業會計準則第18號——所得稅》的規定，公司所得稅會計處理方法為資產負債表債務法核算。當本公司的暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。
在資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規定計算的預期應繳納（或返還）的所得稅金額計量；對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。
資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，除企業合并、直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的所得稅外，本公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益。
20、利潤分配
公司稅后凈利潤按以下順序分配:
A、彌補虧損；
B、提取10%的法定公積金；
C、提取任意盈余公積金；
D、向股東分紅。按董事會提出的分配預案提交股東大會審議通過后實施。
21、合并會計報表的編制方法
（1）當公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權時，應當將被投資單位認定為子公司，納入合并財務報表的合并范圍；當公司擁有被投資單位半數或以下表決權，但通過其他途徑，對該公司實質控制，被投資單位也應納入合并報表范圍。
（2）合并財務報表，子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，應當作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以"少數股東權益"項目列示。
（3）公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，應當在合并利潤表項目下以"少數股東損益"項目列示。
（4）公司的合并財務報表以母公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，按《企業會計準則第33號——合并報表》的規定編制，并將各公司間的重大內部交易和資金往來相互抵銷。
五、稅 項
稅 種 稅率 計 稅 依 據
增值稅 17% 按銷售收入的17%抵扣進項稅后計繳
營業稅 5% 按房地產銷售業務收入計繳
城市維護建設稅 7% 按實際繳納的流轉稅額計繳
教育費附加 4% 按實際繳納的流轉稅額計繳
企業所得稅 33% 按應納稅所得額計繳
六、會計政策、會計估計和前期差錯
1、會計政策變更的性質、內容和原因
（1）2007年1月1日起，本公司執行中華人民共和國財政部于2006年2月頒布的企業會計準則體系及其指南。根據《企業會計準則第38號---首次執行企業會計準則》和“通知”的有關規定，在首次執行日對所有的資產、負債和所有者權益按照本公司新的會計政策進行了重新分類、確認與計量，編制了期初資產負債表，并根據38號準則第五至十九的規定對所得稅等項目進行了追溯調整，其他項目適用未來適用法。
新舊會計準則股東權益差異調節表如下：
A、合并報表下新舊準則股東權益調節表：
編號 項目名稱 2006年12月31日 2006年1月1日
期末股東權益（原會計準則） 865,620,138.20 831,038,079.70
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合并
其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可
8 供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 48,347,074.75 42,682,421.36
13 少數股東權益 881,135.19 1,374,794.32
14 所得稅影響少數股東權益
15 其他 7,079,615.02* -28,228,232.80*
期末股東權益（新會計準則） 921,927,963.16 846,867,062.58
*差額為合并報表范圍變化影響的股東權益和母公司承擔的少數股東超額
虧損。
B、母公司新舊準則股東權益調節表：
編號 項目名稱 2006年12月31日 2006年1月1日
期末股東權益（原會計準則） 843,933,350.88 791,038,717.27
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合并
其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可
8 供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 35,254,009.55 34,961,678.41
13 對子公司核算的成本法調整（按1號解釋調整） 25,507,815.33 18,928,482.22
15 其他
期末股東權益（新會計準則） 904,695,175.76 844,928,877.90
C、2006年12月31日新舊會計準則股東權益差異調節表2006年報披露
數與本年披露數比較表
編號 項目名稱 2007年報披露數 2006年報披露數 差額
865,620,138.20
期末股東權益（原會計準則） 865,620,138.20
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業合并
其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以
8 及可供出售金融資產
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
48,347,074.75
12 所得稅 43,916,664.55 4,430,410.20
881,135.19
13 少數股東權益 -2,025,928.62 2,907,063.81
14 所得稅影響少數股東權益
15 其他 7,079,615.02 7,079,615.02
921,927,963.16
期末股東權益（新會計準則） 907,510,874.13 14,417,089.03
差額原因：
a.根據新準則的規定，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額時，如果子公司章程或協議規定少數股東有義務承擔，并且少數股東有能力予以彌補的，該超額虧損沖減該少數股東權益。否則該超額虧損均沖減母公司所有者權益，該子公司在以后期間實現的利潤，在彌補了由母公司所有者權益所承擔的屬于少數股東損失之前，全部歸屬于母公司所有者權益。
b.根據《企業會計準則第33號-合并會計報表》的規定，公司所屬子公司均應納入合并報表范圍。原來公司所屬的三個控股子公司山東泰山史賓莎涂料有限公司、廣東泰華電氣器件實業有限公司和山東鑫源石油設備安裝有限公司均未納入合并范圍。
基于以上原因，公司在本期將所有子公司納入合并報表范圍，并將子公司的超額虧損部分全部記入母公司所有者權益，由此產生上表相關差額。
D、新舊會計準則凈利潤差異調節表
a.合并報表下新舊會計準則凈利潤差異調節表：
項目 金額
2006年度凈利潤（原會計準則） 76,347,323.89
加：追溯調整項目影響合計數 31,834,316.79
其中：營業成本 -3,416,395.80
銷售費用 -1,387,240.77
管理費用 39,984,988.24
投資收益 -8,078,378.86
所得稅 6,948,130.84
其他 -2,216,786.86
減：追溯調整項目影響少數股東損益 3,779,481.77
2006年度歸屬于母公司所有者的凈利潤（新會計準則） 104,402,158.91
假定全面執行新會計準則的備考信息
一、加：其他項目影響合計數
其中：開發費用
債務重組損益
非貨幣性資產交換損益
投資收益
所得稅
其他
二、加：追溯調整項目影響少數股東損益 3,779,481.77
三、加：原財務報表列示的少數股東損益 -4,273,140.90
2006年度模擬凈利潤 103,908,499.78
b.合并利潤表調整項目
項目 調整前（舊準則） 調整后（新準則）
營業收入 2,585,535,097.20 2,592,107,453.53
營業成本 2,345,388,615.16 2,348,544,575.69
營業務稅金及附加 4,668,324.21 4,710,699.13
銷售費用 58,094,943.64 59,482,184.41
管理費用 55,876,984.80 19,985,859.91
資產減值損失 7,455,185.74
公允價值變動損益 -
投資收益 -22,119,634.56 -14,041,255.70
凈利潤 76,347,323.89 103,908,499.78
c.母公司新舊會計準則凈利潤差異調節表
項目 金額
2006年度凈利潤（原會計準則） 81,742,232.81
加：追溯調整項目影響合計數 6,871,664.25
其中：營業成本
銷售費用
管理費用
投資收益 6,579,333.10
所得稅 292,331.15
其他
2006年度凈利潤（新會計準則） 88,613,897.06
假定全面執行新會計準則的備考信息
一、加：其他項目影響合計數
其中：開發費用
債務重組損益
非貨幣性資產交換損益
投資收益
所得稅
其他
2006年度模擬凈利潤 103,908,499.78
（2）根據《企業會計準則第33號-合并會計報表》的規定，公司把原來未納 入合并范 圍 的三個控股子公司山東泰山史賓 莎涂料有限公司、廣 東泰華電氣器件實業有限公司和山東鑫 源石油設備安裝 有限公司納 入合并范 圍 ，從而影響資產負債表的期初數、利潤表的上期數。資產和負債主要科 目影響 金額如下：
項 目 06年報告數 07年年報期初數 差額
資產總計 921,506,745.78 1,006,501,854.76 84,995,108.98
其中：貨幣資金 47,161,643.06 47,557,256.19 395,613.13
應收帳款 1,198,293.44 3,725,385.09 2,527,091.65
其他應收款 74,466,049.38 67,213,362.11 -7,252,687.27
存 貨 74,490,228.52 80,471,926.68 5,981,698.16
固定資產 419,496,327.17 452,286,586.53 32,790,259.36
負 債 合 計 60,192,765.92 84,573,891.61 24,381,125.69
其中：短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
應付帳款 2,820,084.95 6,882,982.60 4,062,897.65
預收帳款 4,211,580.64 7,373,645.65 3,162,065.01
其他應付款 24,628,232.35 36,435,670.67 11,807,438.32
2、會計估計變更的內容和原因：本年未發生會計估計變更的事項。
3、重大會計差錯更正的內容和原因：本年未發生重大會計差錯更正的事項。
七、控股子公司及合營企業
企業名稱 注冊地址 注冊資金 主營業務 擁有權益經濟性質 法人代表 是否合并
青島東泰物業有限公司 青島 1760萬元 物業管理 75% 中外合資 徐克秋 是
山東京魯石油化工有限公司 曲阜 1000萬元 油品銷售 100% 有限公司 宮 利 是
青島勝奇凱商貿有限公司 青島 200萬元 油品銷售 100% 有限公司 牛 平 是
青島華孚石油有限公司 青島 700萬元 油品銷售 100% 有限公司 徐克秋 是
山東泰山史賓莎涂料有限公司* 泰安 90萬英磅 涂 料 65% 中外合資 焦子平 是
山東鑫源石油設備安裝有限公司* 泰安 538萬元 設備安裝 52% 有限公司 李軍 是
廣東泰華電氣器件實業有限公司*廣州 1999萬元 電 器 51% 中外合資 冉大憲 是
*、山東泰山史賓莎涂料有限公司、鑫源石油設備安裝有限公司、廣東泰華電氣器件實業有限公司資產、收入和利潤均達不到合并報表10%，原不納入合并報表范圍，僅按權益法核算，執行中華人民共和國財政部于2006年2月頒布的企業會計準則體系及其指南后全部納入合并報表范圍。
八、合并財務報表主要項目注釋
1、貨幣資金
項目 期末數 期初數
現金 179,000.90 188,894.59
銀行存款 225,020,420.63 47,141,965.02
其他貨幣資金 1,345,350.44 226,396.58
合計 226,544,771.97 47,557,256.19
注：期末數較期初數增加3.76倍，主要原因系公司本期銷售增長，回款較好所致。銀行存款期末數中，存入中國石化財務有限責任公司銀行存款余額77,938,227.73。
2、應收賬款
期 末 數 期 初 數
類別 壞賬準備 壞賬準備
金額 比例 金額 比例
比例 金額 比例 金額
第一大類*1
第二大類*2 5,162,757.78 80.56% 3,505,607.54 7,483,731.12 100% 3,758,346.03
一年以內 1,436,362.52 19.19% 10% 143,636.25
1-2年 316,181.79 4.93% 20% 63,236.36 1,042,390.48 13.93% 20% 208,478.10
2-3年 249,475.86 3.90% 40% 99,790.34 324,176.68 4.33% 40% 129,670.67
3年以上 4,597,100.13 71.73% 70% 3,217,970.09 4,680,801.44 62.55% 70% 3,276,561.01
第三大類*3 1,246,107.46 10% 124,610.75
合 計 6,408,865.24 100% 3,505,607.54 7,483,731.12 100% 3,758,346.03
凈值 2,903,257.70 3,725,385.09
*1、單項金額重大（100萬元以上）的應收款項；
*2、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項；
*3、其他不重大應收款項。
應收賬款前五名金額合計2,602,451.89，占應收賬款總金額的40.61%。
截止2007年12月31日，上述應收賬款中無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款 。
期末三年以上款項大額列示如下:
單位名稱 期末數 占總額比例 壞賬比例
外地涂料經銷商 3,746,727.43 58.46% 70%
濟氣工具廠 207,684.27 3.24% 70%
3、預付賬款
賬齡結構 期末數 比例 期初數 比例
1年以內 3,552,700.60 31.02% 10,571,440.54 57.23%
1－2年
2－3年 7,900,000.00 42.77%
3年以上
合計 3,552,700.60 31.02% 18,471,440.54 100.00%
截止2007年12月31日，預付給中國石油化工股份有限公司款項2,723,385.00。
期末數較期初數減少419.93%，主要原因系本期與中國石油化工股份有限公司集
中結算所致。
4、其他應收款
期 末 數 期 初 數
壞賬準備 壞賬準備
類別
金額 比例 金額 比例 比
比例 金額 例 金額
第一大類*1 142,639,346.29 96.43% 54.55% 77,811,140.82
第二大類*2 4,703,801.78 3.18% 3,123,030.86 116,392,381.81 49,179,019.70
一年以內 35,347,772.36 30.37% 10% 3,534,777.24
1-2年 618,536.20 0.42% 20% 123,707.24 2,252,302.05 1.93% 20% 450,460.41
2-3年 469,549.99 0.32% 40% 187,820.00 33,202,777.09 28.53% 40% 13,281,110.84
3年以上 3,615,715.59 2.44% 77.75% 2,811,503.62 45,589,530.31 39.17% 70% 31,912,671.22
第三大類*3 579,189.06 0.39% 10% 57,918.91
合 計 147,922,337.13 100% 80,992,090.59 116,392,381.81 100.00% 49,179,019.70
凈值 66,930,246.54 67,213,362.11
其他應收款前五名合計98,807,179.52元，占期末數的66.80%，具體明
細如下：
單位名稱 期末數 帳齡 比例 款項內容 備注
江蘇永泰地產集團有限公司 49,717,110.00 一年以內 33.61% 股權轉讓款 壞賬比例10%
青島泰山房地產有限公司 15,530,561.18 3年以上 10.50% 借款 壞賬比例70%
特區實業公司 15,200,000.00 3年以上 10.28% 借款 全額計提壞賬
深圳市新嘉創實業有限公司 10,000,000.00 3年以上 6.76% 借款 同上
泰安市岱信資產管理服務有限公司 8,359,508.34 3年以上 5.65% 借款 全額計提壞賬
截止2007年12月31日，上述其他應收款中無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款 。
5、存貨
存貨種類 期末數 期末跌價準備 期初數 期初跌價準備
原材料 2,719,758.18 289,024.84
庫存商品 48,581,563.55 54,314,467.70
開發產品及成本 29,700,213.99 9,417,973.89 35,154,701.98 9,417,973.89
其 他 315,271.44 131,706.05
合計 81,316,807.16 9,417,973.89 89,889,900.57 9,417,973.89
凈值 71,898,833.27 80,471,926.68
6、可供出售金融資產
項目 期末數 期初數
股票投資 0.00 1,300,000.00
合計 0.00 1,300,000.00
期末數為零的原因系公司本期處置對濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司的股票投資。
7、長期投資
被投資單位 期末帳面余額 期末減值準備 期初賬面余額 期初減值準備
泰安魯潤股份有限公司 112,855,259.92
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
合計 114,170,545.64 1,315,285.72
凈值 112,855,259.92
注：
（1）2007年1月，公司與江蘇永泰地產集團有限公司簽訂股權轉讓協議，協議規定公司將持有的泰安魯潤股份有限公司的股份共計5,028萬股以每股1.992元的價格轉讓給江蘇永泰地產集團有限公司。該股權轉讓行為已經公司2007年第一次臨時股東大會決議通過。
（2）公司本期將持有的威洋公司共計1,315,285.72元的股份處置，處置價款為82.64萬元。轉讓價格依據為北京中企華資產評估有限公司的中企華評報字[2007]第143-07號評估報告。
8、投資性房地產
項目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末帳面余額
一、原價合計 2,141,320.00 3,177,974.76 5,319,294.76
1、房屋建筑物 2,141,320.00 3,177,974.76 5,319,294.76
2、土地使用權
二、累計折舊和累計攤銷合計 396,174.50 607,548.65 1,003,723.15
1、房屋建筑物 396,174.50 607,548.65 1,003,723.15
2、土地使用權
三、投資性房地產減值準備累計金額合計
1、房屋建筑物
2、土地使用權
四、投資性房地產賬面價值合計 1,745,145.50 4,315,571.61
1、房屋建筑物 1,745,145.50 4,315,571.61
2、土地使用權
9、固定資產及累計折舊
項目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末帳面余額
原值
房屋建筑物 143,339,867.06 26,738,082.02 48,018,560.15 122,059,388.93
專用設備 35,467,498.83 2,522,699.25 17,278,107.59 20,712,090.49
運輸設備 7,178,475.92 150,773.00 1,138,864.62 6,190,384.30
辦公設施及其他 377,095,045.68 67,465,777.21 25,132,324.72 419,428,498.17
小計 563,080,887.49 96,877,331.48 91,567,857.08 568,390,361.89
累計折舊
房屋建筑物 31,407,010.91 7,576,713.78 9,469,599.03 29,514,125.66
專用設備 11,736,522.19 1,404,825.02 4,168,624.64 8,972,722.57
運輸設備 3,166,983.76 677,807.26 1,013,922.29 2,830,868.73
辦公設施及其他 66,607,365.05 20,800,279.28 6,279,376.54 81,128,267.79
小計 112,917,881.90 30,459,625.34 20,931,522.49 122,445,984.75
凈值 450,163,005.59 445,944,377.14
其中：融資租賃固定資產
原值
房屋建筑物 37,404,708.26 12,579,817.10 2,922,323.29 47,062,202.07
專用設備 43,996,080.96 17,187,330.42 7,887,470.72 53,295,940.66
辦公設備及其他 124,006.00 4,977,709.87 5,101,715.87
小計 81,524,795.22 34,744,857.39 10,809,794.01 105,459,858.60
累計折舊
房屋建筑物 4,947,216.08 9,359,436.27 2,339,191.13 11,967,461.22
專用設備 10,344,824.13 909,703.98 6,462,331.88 4,792,196.23
辦公設備及其他 11,334.18 1,185,891.51 1,197,225.69
小計 15,303,374.39 11,455,031.76 8,801,523.01 17,956,883.14
凈值 66,221,420.83 87,502,975.46
*本期固定資產增加數中由在建工程轉入86,569,407.82。
10、在建工程
本期其他減 資金
工程名稱 期初數 本期增加 本期轉入固定資產數 期末數 進度
少 來源
油庫改造 389,221.44 114,702.61 503,924.05 0.00 自籌 100%
29,825,334.6
加油站 86,897,761.93 83,348,857.32 33,374,239.22 自籌 60%
辦公樓工程 1,107,728.00 470,085.80 1,558,373.80 19,440.00 自籌 90%
培訓中心工程 105,000.00 371,412.74 476,412.74 0.00 自籌 100%
鍋爐改造工程 462,000.00 219,839.91 681,839.91 0.00 自籌 100%
31,889,284.0 88,073,802.9
合計 86,569,407.82 0.00 33,393,679.22
期初數、本期增加、本期轉入固定資產數、其他減少、期末數均無資本化利息。
11、無形資產
項目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末帳面余額
一、原價合計 119,770,858.10 36,805,364.32 23,760,647.16 132,815,575.26
1、土地使用權 118,528,178.60 36,805,364.32 23,760,647.16 131,572,895.76
2、專有技術 1,242,679.50 1,242,679.50
二、累計攤銷合計 13,026,424.05 4,718,732.13 942,788.00 16,802,368.18
1、土地使用權 12,032,280.66 4,594,464.21 942,788.00 15,683,956.87
2、專有技術 994,143.39 124,267.92 1,118,411.31
三、無形資產減值準備累計金額合計
1、土地使用權
2、專有技術
四、無形資產賬面價值合計 106,744,434.05 32,086,632.19 22,817,859.16 116,013,207.08
1、土地使用權 106,495,897.94 32,210,900.11 22,817,859.16 115,888,938.89
2、專有技術 248,536.11 -124,267.92 124,268.19
12、商譽
被投資單位 初始額 期初數 本期增加 本期減值 累計減值 期末數
山東京魯石油化工有限公司 4,281,461.48 3,638,693.42 3,638,693.42
青島勝奇凱商貿有限公司 10,570,167.88 9,030,420.35 9,030,420.35
青島華孚石油有限公司 4,234,272.33 3,810,845.10 3,810,845.10
山東泰山史賓莎涂料有限公司 1,322,439.49 1,035,810.93 1,035,810.93
合計 20,408,341.18 17,515,769.80 0.00 0.00 0.00 17,515,769.80
系非同一控制下企業合并形成的股權投資差額。
13、長期待攤費用
項目 原始數 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數
房屋租賃費 4,721,004.00 3,417,743.92 110,000.00 267,500.00 3,260,243.92
泰山石油2007年度報告 第94頁，共110頁
加油站租賃費 16,746,200.00 14,574,766.57 4,132,600.00 4,180,766.36 14,526,600.21
合計 21,467,204.00 17,992,510.49 4,242,600.00 0.00 4,448,266.36 17,786,844.13
14、遞延所得稅資產
已經確認的遞延所得稅資產
項目 期末數 期初數
遞延所得稅資產 43,874,009.98 48,347,074.75
注：遞延所得稅資產余額為資產賬面價值低于計稅基礎而產生的可抵扣暫時性差異計算的遞延所得稅資產。可抵扣暫時性差異175,496,039.92元，按25％的稅率計算遞延所得稅資產43,874,009.98元。
15、資產減值準備
本期減少數
項目 期初數 本期增加數 期末數
轉回數 轉銷數
壞賬準備 52,937,365.73 31,560,332.40 84,497,698.13
存貨跌價準備 9,417,973.89 9,417,973.89
長期投資減值準備 1,315,285.72 1,315,285.72
合 計 63,670,625.34 31,560,332.39 1,315,285.72 93,915,672.02
注：本年轉銷1,315,285.72元為公司本期處置對威洋石化的投資而轉銷已
經計提的長期投資減值準備。
16、短期借款
借款類別 期末數 期初數
擔保借款 4,500,000.00 5,000,000.00
合 計 4,500,000.00 5,000,000.00
17、應付賬款
賬齡結構 期末數 期初數
1年以內 35,710,131.10 3,645,471.56
1－2年 555,264.34 46,362.75
2－3年 46,362.75 237,778.91
3年以上 3,391,634.99 3,153,856.08
合計 39,703,393.18 7,083,469.30
注：
（1）期末數比期初數增加4.61倍，原因系本期采購增加，貨款尚未結算所致。
（2）應付賬款中持有公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項如下：
企業名稱 期末數
中國石油化工股份有限公司 469.92
18、預收賬款
賬齡結構 期末數 期初數
1年以內 567,668.14 4,529,264.42
1－2年 174,647.07 2,489,388.24
2－3年 2,887,225.14 354,992.99
3年以上 354,992.99
合計 3,984,533.34 7,373,645.65
注：
（1）期末數比期初數減少45.96%，主要原因系本期銷貨款及時結算所致。
（2）預收賬款中無持有公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。
期末一年以上款項大額列示如下:
單位名稱 期末數 占總額比例
個人預交的房款 2,355,000.00 59.10%
19、應付職工薪酬
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和補貼 2,662,240.06 12,588,149.19 13,057,032.63 2,193,356.62
二、職工福利費 367,129.14 593,985.00 925,580.89 35,533.25
三、社會保險費 4,312,136.36 4,312,136.36
其中：1、醫療保險費 1,088,713.40 1,088,713.40
2、基本養老保險 2,933,385.45 2,933,385.45
3、失業保險 242,025.63 242,025.63
4、工傷保險 47,615.28 47,615.28
5、生育保險 396.60 396.60
四、住房公積金 5,937,213.47 5,937,213.47
五、工會經費和職工教育經費 182,619.67 455,137.12 622,678.20 15,078.59
六、辭退福利 1,304,085.42 1,304,085.42
七、其他職工薪酬 105,199.10 105,199.10
合計 3,211,988.87 25,295,905.66 26,263,926.07 2,243,968.46
20、應交稅費
項目 期末數 期初數
增值稅 2,001,357.45 -4,403,706.94
營業稅 1,522,431.00 1,725,506.74
企業所得稅 10,237,711.15 5,955,491.28
土地增值稅 -1,965,381.59 8,533,240.74
城市維護建設稅 1,603,842.17 124,617.51
房產稅 151,661.20 104,511.90
土地使用稅 1,795,806.08 329,236.85
個人所得稅 3,224,345.62 6,087.94
印花稅 7,434.90 7,694.03
教育費附加 915,999.48 75,304.33
礦產資源補 償費 3,185.48
合計 19,498,392.94 12,457,984.39
注：期末數較期初數增加68.88%，主要原因系本期增值稅及企業所得稅增加所致。
21、其他應付款
賬齡結構 期末數 期初數
1年以內 9,523,900.78 25,907,805.47
1－2年 263,916.30
2－3年 3,947,076.43
3年以上 9,859,444.07 5,912,367.64
合計 19,647,261.15 35,767,249.54
其他應付款中無持有公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。
期末一年以上款項大額列示如下:
單位名稱 期末數 占總額比例 款項內容
南方電力公司 8,012,320.14 40.78% 工程款
22、長期應付款
項 目 期末數 期初數
加油站融資租賃款 13,174,239.86 13,679,553.86
合 計 13,174,239.86 13,679,553.86
23、股本
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
數量 比例 發行新 送 公積金轉 其他 小計 數量 比例
股 股 股
一、有限售條件股份 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
1、國家持股
2、國有法人持股 185,953,320 38.68% -67,813,200 -67,813,200 118,140,120 24.57%
3、其他內資持股
其中：境內非國有法人
持股
境內自然人持股 7,560 -586 6,974
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件股份 294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,200 362,646,226 75.43%
1、人民幣普通股 294,832,440 61.32% 67,813,786 67,813,200 362,646,226 75.43%
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數 480,793,320 100.00% 480,793,320 100.00%
注：2007年3月5日，公司召開股權分置改革相關股東會議，會議通過了《中國石化山東泰山石油股份有限公司股權分置改革方案》。方案規定，泰山石油唯一非流通股股東——中國石化向流通股股東按每10股支付2.3股泰山石油股票，作為非流通股份獲得在A股市場流通權的對價安排。
24、資本公積
項 目 期末數 期初數
股本溢價 185,109,758.43 185,109,758.43
合 計 185,109,758.43 185,109,758.43
25、盈余公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 71,385,217.54 8,936,842.63 80,322,060.17
任意盈余公積 1,986,495.03 1,986,495.03
合 計 73,371,712.57 8,936,842.63 82,308,555.20
26、未分配利潤
項 目 本期發生額 上期發生額
年初未分配利潤數 181,772,036.97 105,776,668.02
加：會計政策變更 9,302,198.95
調整后年初未分配利潤數 181,772,036.97 115,078,866.97
加：本期歸屬于母公司凈利潤 71,385,754.23 104,402,158.91
可供分配的利潤 253,157,791.20 219,481,025.88
減：提取法定公積金 8,936,842.63 8,861,389.71
減:應付普通股股利 43,271,398.80 28,847,599.20
期末未分配利潤 200,949,549.77 181,772,036.97
27、營業收入、成本
（1）營業收入與營業成本類別
本期發生額 上期發生額
項目
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
主營業務 2,758,035,557.83 2,471,567,298.35 2,584,730,329.85 2,345,169,689.23
2,160,968.66 2,732,975.90 7,377,123.68 3,374,886.46
其他業務
合 計 2,760,196,526.49 2,474,300,274.25 2,592,107,453.53 2,348,544,575.69
（2）主營業務分產品列示
本期發生額 上期發生額
產品
主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本
汽油 740,342,967.54 646,885,254.54 749,772,109.05 650,643,097.73
柴油 1,468,695,130.51 1,295,738,338.23 1,423,388,231.52 1,290,242,964.59
燃料油 503,986,260.35 487,782,898.77 343,904,200.12 343,830,074.62
潤滑油 35,822,328.16 34,891,094.73 58,758,387.67 54,654,963.07
涂料 9,148,756.43 6,249,712.08 5,134,763.07 3,448,629.28
設備制造安裝 40,114.84 20,000.00 3,359,219.29 2,131,034.01
房地產收入 413,419.13 218,925.93
合計 2,758,035,557.83 2,471,567,298.35 2,584,730,329.85 2,345,169,689.23
銷售收入前五名金額合計452,543,289.74，占總收入的16.40%。
28、財務費用
項 目 本期發生額 上期發生額
利息支出 395,310.01 1,004,717.64
減：利息收入 710,107.91 868,713.34
利息凈支出 -314,797.90 136,004.30
金融手續費支出 137,447.65 210,236.40
其 他 245.00 107.50
合 計 -177,105.25 346,348.20
注：本期較上期減少151.13%，主要原因系本期貸款減少，利息支出減
少所致。
29、資產減值損失
項 目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 31,560,332.40 -2,620,431.01
二、存貨跌價損失 9,417,973.89
三、長期股權投資減值損失 657,642.86
合 計 31,560,332.40 7,455,185.74
30、投資收益
被投資單位名稱 本期發生額 上期發生額
泰安魯潤股份有限公司 -13,059,269.92 3,500,000.00
威洋石油有限公司 826,400.00 -657,642.86
濰坊北 大青鳥華光科 技 股份有限公司 5,155,775.57
泰安華能石油有限公司 -6,369,175.36
魯齊石化物流公司 5,976.88
企業債券和國庫券 -179,060.00
股權投資差額攤銷 -10,341,354.36
合 計 -7,077,094.35 -14,041,255.70
31、營業外收入
項 目 本期發生額 上期發生額
處理固定資產凈收入 2,298,366.70 386,791.00
其他收入 56,388.01 17,725,583.58
合 計 2,354,754.71 18,112,374.58
注：本期較上期大幅減少原因是上期處置土地使用權產生收益導致上期發
生額較大.
32、營業外支出
項 目 本期發生額 上期發生額
處理固定資產凈損失 7,504,065.94 10,361,053.13
公益性捐贈支出 206,000.00 62,300.00
其他支出 1,753,713.02 3,339,092.10
合 計 9,463,778.96 13,762,445.23
注：本期較上期減少44.07%，主要原因系處理固定資產損失較上期減少
所致。
33、所得稅費用
項 目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 50,691,507.66 44,930,905.16
遞延所得稅費用 4,473,064.77 -6,948,130.84
合 計 55,164,572.43 37,982,774.32
34、每股收益
項 目 本期發生額 上期發生額
歸屬于母公司所有者的凈利潤 71,385,754.23 104,402,158.91
發行在外普通股股數（股） 480,793,320.00 480,793,320.00
基本每股收益 0.15 0.22
注：基本每股收益＝報告期歸屬于母公司所有者的凈利潤 發行在外普通股加權平均數。
35、現金流量表相關信息
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
本報告期收到的其他與經營活動有關的現金，主要系收到的往來款流入及收回的備用金借款等
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
本報告期支付的其他與經營活動有關的現金，主要系支付現金的營業費用和管理費用等。
（3）合并現金流量表補充資料
補 充 資 料 2007年 2006年
將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤
71,497,415.75 103,908,499.78
加：資產減值準備
31,560,332.40 15,582,325.37
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
23,811,604.83 20,081,617.48
無形資產攤銷 4,718,732.13 4,759,413.36
長期待攤費用攤銷
4,448,266.36 2,363,656.04
待攤費用減少（增加以“－”號填列）
預提費用增加（減少以“－”號填列）
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”
5,205,699.24 -11,203,663.42
號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
152,413.66 10,361,053.13
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列）
-177,105.25 346,348.20
投資損失（收益以“－”號填列）
7,077,094.35 20,446,787.86
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列）
4,473,064.77 -6,948,130.84
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列）
8,573,093.41 8,840,110.18
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列）
-15,729,587.62 12,980,711.88
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列）
17,154,492.20 -39,108,273.84
其他
經營活動產生的現金流量凈額
162,765,516.23 142,410,455.18
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額
226,544,771.97 47,557,256.19
減：現金的期初余額
47,557,256.19 93,943,288.06
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額
178,987,515.78 -46,386,031.87
九、母公司會計報表主要項目注釋
1、應收賬款
期 末 數 期 初 數
類別 壞賬準備 壞賬準備
金額 比例 金額 比例
比例 金額 比例 金額
第一大類*1
第二大類*2 7,725.32 5.24% 70% 5,407.72 910,277.72 100% 95,662.96
一年以內 902,552.40 99.15% 10% 90,255.24
1-2年
2-3年
3年以上 7,725.32 5.24% 70% 5,407.72 7,725.32 0.85% 70% 5,407.72
第三大類*3 139,659.60 94.76% 10% 13,965.96
合 計 147,384.92 100% 19,373.68 910,277.72 100% 95,662.96
凈值 128,011.24 814,614.76
應收賬款前五名金額合計147,384.92，占應收賬款總金額的100%。
期末數較期初數減少了83.81%，主要原因系本期收回銷貨款所致。
截止2007年12月31日，上述應收賬款中無持本公司5%（含5%）以上股份的股東欠款。
2、其他應收款
期 末 數 期 初 數
類別 壞賬準備 壞賬準備
金額 比例 金額 比例
比例 金額 比例 金額
第一大類*1 209,894,603.84 99.19% 50.16% 105,281,322.74
第二大類*2 574,718.97 0.28% 129,260.80 226,526,196.17 100% 92,467,097.38
一年以內 65,865,778.50 29.08% 10% 6,586,577.85
1-2年 540,558.97 0.26% 20% 108,111.80 7,304,667.44 3.22% 20% 1,460,933.49
2-3年 9,210.00 0.00% 40% 3,684.00 76,431,463.74 33.74% 40% 30,572,585.50
3年以上 24,950.00 0.02% 70% 17,465.00 76,924,286.49 33.96% 70% 53,847,000.54
第三大類*3 1,111,558.99 0.53% 10% 111,155.90
合 計 211,580,881.80 100% 105,521,739.44 226,526,196.17 100% 92,467,097.38
凈值 106,059,142.36 134,059,098.79
其他應收款前五名合計181,454,859.18元，占期末數的85.76%，具體明
細如下：
單位名稱 期末數 帳齡 比例 款項內容 備注
青島東泰物業有限公司 87,804,530.20 3年以上 41.50% 借款 壞賬比例70%
江蘇永泰地產集團有限公司 49,717,110.00 一年以內 23.50% 股權轉讓款 壞賬比例10%
青島華孚石油有限公司 25,046,951.20 一年以內 11.84% 貨款 壞賬比例70%
廣東泰華電氣器件實業有限公司 10,526,759.44 3年以上 4.98% 借款 全額計提壞賬
泰安市岱信資產管理服務有限公司 8,359,508.34 3年以上 35.95% 借款 全額計提壞賬
其他應收款前五名金額合計182,234,456.61，占其他應收款總金額的86.13%。
截止2007年12月31日，其他應收款中無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠 。
款
3、長期投資
期末數 期初數
項 目
金額 減值準備 金額 減值準備
成本法核算 139,132,019.33 13,222,139.63 140,447,305.05 14,537,425.35
權益法核算 112,855,259.92
合 計 139,132,019.33 13,222,139.63 253,302,564.97 14,537,425.35
凈 值 125,909,879.70 238,765,139.62
長期股權投資
（1）成本法核算
被投資單位單位名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
廣東泰華電氣器件實業有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00
山東泰山史賓莎涂料有限公司 8,077,416.75 8,077,416.75
山東鑫源石油設備安裝有限公司 3,032,139.63 3,032,139.63
青島華孚石油有限公司 70,939,930.35 70,939,930.35
青島東泰物業有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00
山東京魯石油化工有限公司 18,350,000.00 18,350,000.00
青島勝奇凱商貿有限公司 15,342,532.60 15,342,532.60
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
合 計 140,447,305.05 1,315,285.72 139,132,019.33
注：本期減少系公司本期處置對威洋石油有限公司的投資，詳見本附注八第7項說明。
(2)權益法核算
被投資單位單位名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
泰安魯潤股份有限公司 112,855,259.92 112,855,259.92
合 計 112,855,259.92 112,855,259.92
注：本期減少系公司本期處置對泰安魯潤股份有限公司的投資，詳見本附注八第7項說明。
(3)長期投資減值準備
被投資單位單位名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72
廣東泰華電氣器件實業有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00
山東鑫源石油設備安裝有限公司 3,032,139.63 3,032,139.63
合 計 14,537,425.35 1,315,285.72 13,222,139.63
注：本期減少系公司本期處置對威洋石油有限公司的投資，將已經計提的長期投資減值準備沖回。
4、營業收入、成本
本期發生額 上期發生額
項目
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
主營業務 2,733,032,452.29 2,460,950,227.47 2,572,911,094.81 2,345,463,952.09
385,800.00 562,221.80 685,707.40 2,831.05
其他業務
合 計 2,733,418,252.29 2,461,512,449.27 2,573,596,802.21 2,345,466,783.14
銷售收入前五名金額合計452,543,289.74，占總收入的16.56%。
5、投資收益
被投資單位名稱 本期發生額 上期發生額
泰安魯潤股份有限公司 -13,059,269.92 620,571.20
威洋石油有限公司 826,400.00 -657,642.86
濰坊北 大青鳥華光科 技 股份有限公司 5,155,775.57
泰安華能石油有限公司 -6,369,175.36
魯齊石化物流公司 5,976.88
企業債券和國庫券 -179,060.00
長期股權投資減值準備 -8,127,139.63
合 計 -7,077,094.35 -14,706,469.77
6、母公司現金流量表補充資料
補 充 資 料 2007年 2006年
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：
凈利潤 89,368,426.32 88,613,897.06
加：資產減值準備 12,978,352.78 544,429.93
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
22,316,026.22 18,572,679.10
無形資產攤銷
2,372,370.27 2,706,994.80
長期待攤費用攤銷
2,190,916.44 1,583,416.70
待攤費用減少（增加以“－”號填列）
預提費用增加（減少以“－”號填列）
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”
5,229,144.57 -11,203,663.42
號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
152,413.66 10,231,647.82
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列）
-536,870.36 -56,642.99
投資損失（收益以“－”號填列）
7,077,094.35 20,446,787.86
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列）
5,672,028.48 -292,331.15
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列）
6,679,787.24 2,909,449.50
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列）
20,222,266.19 42,993,131.24
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列）
-10,281,656.40 -11,420,847.27
其他
經營活動產生的現金流量凈額
163,440,299.76 165,628,949.18
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額
225,940,568.85 44,655,718.09
減：現金的期初余額
44,655,718.09 62,983,194.79
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額
181,284,850.76 -18,327,476.70
十、關聯方關系及其交易
(一)關聯方關系
1、存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質 法定代表人
中國石油化工股份有限公司 北京 石油化工 母 公 司 股份公司 蘇樹林
青島東泰物業有限公司 青島 物業管理 控股子公司 中外合資 徐廣春
山東京魯石油化工有限公司 曲阜 油品銷售 控股子公司 有限公司 宮利
山東泰山史賓莎涂料有限公司 泰安 涂料 控股子公司 中外合資 焦子平
山東鑫源石油設備安裝有限公司 泰安 設備安裝 控股子公司 有限公司 李軍
廣東泰華電氣器件實業有限公司 廣州 電 器 控股子公司 中外合資 冉大憲
青島勝奇凱商貿有限公司 青島 油品銷售 控股子公司 有限公司 牛 平
青島華孚石油有限公司 青島 油品銷售 控股子公司 有限公司 徐克秋
2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
中國石油化工股份有限公司 8670244萬元 8670244萬元
青島東泰物業有限公司 1760萬元 1760萬元
山東京魯石油化工有限公司 1000萬元 1000萬元
山東泰山史賓莎涂料有限公司 90萬英鎊 90萬英鎊
山東鑫源石油設備安裝有限公司 538萬元 538萬元
廣東泰華電氣器件實業有限公司 1999萬元 1999萬元
青島勝奇凱商貿有限公司 200萬元 200萬元
青島華孚石油有限公司 700萬元 700萬元
3、存在控制關系及關聯方所持股份或權益及其變化
期末數 期初數
企業名稱
金額 比例(%) 金額 比例(%)
中國石油化工股份有限公司 118,140,120.00 24.57 185,953,320.00 38.68
13,200,000.00 75.00 13,200,000.00 75.00
青島東泰物業有限公司
山東京魯石油化工有限公司 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
山東泰山史賓莎涂料有限公司 58.5萬英磅 65.00 58.5萬英磅 65.00
山東鑫源石油設備安裝有限公司 2,798,815.00 51.99 2,798,815.00 51.99
廣東泰華電氣器件實業有限公司 10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00
青島勝奇凱商貿有限公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
青島華孚石油有限公司 7,000,000.00 100.00 7,000,000.00 100.00
4、不存在控制關系的關聯方性質
企業名稱 與本公司關系
中國石化財務有限責任公司 與本公司的控股股東同一母公司
(二)關聯方交易
公司與關聯方的交易事項按市場價格或協議價格進行結算。
1、油品采購
企業名稱 本期金額 上期金額
中國石油化工股份有限公司 1,829,707,342.20 1,787,163,009.79
2、關聯方本期發生額和余額
會計科
企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
目
預付帳
中國石油化工股份有限公司 2,103,147,736.36 2,110,424,351.36
款 10,000,000.00 2,723,385.00
銀行存
中國石化財務有限責任公司 2,103,147,736.36
款 849,821.63 2,180,236,142.46 77,938,227.73
應付帳
中國石油化工股份有限公司 1,534,665.76 469.92
款 1,535,135.68
注：中國石化財務有限責任公司是經中國人民銀行批準設立的金融企業，履行銀行的業務職能。其本期發生額不構成關聯交易，2007年期末數為銀行存款余額。
十一、或有事項
公司無需披露的或有事項
十二、資產負債表日后事項
公司于2007年3月17日召開第五屆第二十次董事會會議，會議決議通過了2007年度利潤分配預案：按2007年經審計后凈利潤的10%提取法定盈余公積后，加上以前年度滾存的未分配利潤，以2007年底總股本為基數，按每10股4.00元（含稅）向股東分配現金股利，共分配現金股利192,317,328.00元。該議案尚需提交2007年度股東大會審議通過。
十三、承諾事項
公司無需披露的其他重要承諾事項。
十四、補充資料
1、非經常性損益
項 目
金 額
處置股權投資凈收益
-7,077,094.35
扣除計提的資產減值準備后的各項營業外收入 2,282,447.52
減：扣除計提的資產減值準備后的各項營業外支出 9,366,873.30
所得稅影響額 -4,673,301.64
非經常性損益 -9,488,218.49
第十二節 備查文件目錄
1、載有法定代表人、總會計師、會計主管簽名并蓋章的會計報表；
2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；
3、報告期內在《證券時報》上公開披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事長：馮東青
中國石化山東泰山石油股份有限公司
二〇〇八年四月十七日
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