證券代碼：002166 證券簡稱：萊茵生物
關于桂林萊茵生物科技股份有限公司募集資金2007年度使用情況的鑒證報告
桂林萊茵生物科技股份有限公司董事會：
我們接受委托，對后附的桂林萊茵生物科技股份有限公司（以下簡稱“
司”）募集資金2007年度使用情況的專項報告（以下簡稱“募集資金專項報告”）
進行鑒證。
一、管理層對募集資金專項報告的責任
貴公司管理層的責任是按照深圳證券交易所《中小企業板上市公司募集資金管
理細則》（2008年修訂）和《中小企業板上市公司臨時報告內容與格式指引第9號：
募集資金年度使用情況的專項報告》的規定編制募集資金專項報告，并保證募集資
金專項報告的內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑒證的基礎上對貴公司募集資金專項報告發表鑒證結
論。我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號—歷史財務信息審計
或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證工作。該準則要求我們計劃和實施鑒證
工作，以對 貴公司募集資金專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。
在鑒證過程中，我們實施了包括了解、詢問、檢查、重新計算以及我們認為必
要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業判斷，包括對由于舞弊或錯誤導
致的募集資金專項報告重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與募集
資金專項報告編制相關的內部控制，以設計恰當的鑒證程序，但目的并非對內部控
制的有效性發表意見。我們相信，我們獲取的鑒證證據是充分的、適當的，為發表
結論提供了合理的基礎。
三、鑒證結論
我們認為， 貴公司募集資金專項報告的編制符合深圳證券交易所《中小企業
板上市公司募集資金管理細則》（2008年修訂）和《中小企業板上市公司臨時報告
內容與格式指引第9號：募集資金年度使用情況的專項報告》的規定，在所有重大
方面如實反映了 貴公司募集資金2007年度使用情況。
四、對報告使用者和使用目的的限定
本報告僅供 貴公司年度報告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我們
同意將本報告作為 貴公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披
露。
深圳大華天誠會計師事務所 中國注冊會計師
中國 深圳 中國注冊會計師
刪除的內容:
2008年3月18日
一、募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會證監發行字［2007］246號文《關于核準桂林萊茵
生物科技股份有限公司首次公開發行股票的通知》核準，并經深圳證券交易所同意，
刪除的內容: 6
本公司由主承銷商光大證券股份有限公司于2007年9月3日向社會公眾公開發行
普通股（A股）股票1,650萬股，每股面值1.00元，每股發行價人民幣9.89元。
截至2007年9月6日止，本公司共募集資金163,185,000.00元，減除發行費用
13,024,016.88元，募集資金凈額150,160,983.12元。
截止2007年9月6日，本公司上述發行募集的資金已全部到位，業經深圳大
華天誠會計師事務所以“深華[2007]驗字84號”驗資報告驗證確認。
刪除的內容: 84,218,652.07
截止2007年12月31日，本公司募集資金項目累計投入36,613,022.81元，
其中：于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項目人民幣
22,597,300.00元；2007年9月21日至2007年12月31日期間使用募集資金直接
投入承諾投資項目人民幣14,015,722.81元。經2007年第二次臨時股東大會決議
刪除的內容:；
通過，利用募集資金用于補充流動資金47,605,629.26元。截止2007年12月31
日，募集資金賬戶應有余額65,942,331.05元，實際余額為66,464,306.20元，差
刪除的內容:支出
額系：公司支付銀行手續費1,874.00元，收到募集資金的存款利息423,849.15元，
刪除的內容:收入
收到工程項目進場保證金100,000.00元。
刪除的內容:截止2007年12
月31日，募集資金余額為人
民幣66,464,306.20元。
二、募集資金的管理情況
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照《公司法》、《證
券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板上市公司募集資金管理細則》
（2008年修訂）等法律法規，結合公司實際情況，制定了《桂林萊茵生物科技股份
有限公司募集資金管理制度》（以下簡稱“管理制度”），該《管理制度》經本公司
第一屆十三次董事會審議通過，并業經本公司2007年第2次臨時股東大會表決通
過。根據《管理制度》的要求，并結合公司經營需要，本公司對募集資金實行專戶
存儲，并對募集資金的使用實行嚴格的審批手續，以保證�？顚Ｓ�；授權保薦代表
人可以隨時到開設募集資金專戶的銀行查詢募集資金專戶資料，并要求保薦代表人
每季度對募集資金管理和使用情況至少進行現場調查一次。
2007年9月27日公司與光大證券股份有限公司以及存儲募集資金的商業銀行
簽訂了《三方監管協議》，12月27日公司全資子公司桂林萊茵生物技術有限公司與
保薦機構以及存儲募集資金的商業銀行也簽訂了《三方監管協議》，上述《三方監
管協議》與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異。
根據《三方監管協議》規定，公司一次或12個月累計從募集資金存款專戶中
支取的金額超過人民幣1,000萬元以上或達到募集資金總額的5%的，銀行應及時以
傳真方式通知公司保薦代表人并提供專戶的支出清單。同時經公司董事會授權，保
薦代表人可以根據需要隨時到公司存儲募集資金的商業銀行查詢募集資金專戶資
料。報告期內，公司在募集資金的使用過程中嚴格按照《三方監管協議》的規定履
行職責，不存在不履行義務的情形。
截至2007年12月31日，募集資金的存儲情況列示如下：
金額單位：人民幣元
銀行名稱 賬號 初時存放金額 截止日余額 存儲方式
中國農業銀行桂林疊彩支行 20209601040007357 125,025,750.00 67,699.97 活期(利息)
桂林市區農村信用合作聯社 359612010100062728 30,000,000.00 30,000,000.00 六個月定期
桂林市區農村信用合作聯社 359612010100062728 --- 271,934.52 活期(利息)
中國農業銀行臨桂縣支行 222101040003624 --- 11,188,303.30 活期
桂林市商業銀行西城支行 000290096300010 --- 24,926,868.87 活期
現金 --- --- 9,499.54 ---
合 計 --- 155,025,750.00 66,464,306.20 ---
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三、2007年度募集資金的實際使用情況
募集資金使用情況對照表
資金實際使用情況如下：
金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 15,016.10 本年度投入募集資金總額 3,661.30
變更用途的募集資金總額 ---
已累計投入募集資金總額 3,661.30
變更用途的募集資金總額比例 ---
截至期末累計投入
是否已變募集資金承 截至期末承諾 截至期末累 截至期末投入項目達到預 項目可行性
承諾投資 調整后 本年度 金額與承諾投入金 本年度實 是否達到
更項目（含諾投資總額 投入金額 計投入金額 進度（%）(4)定可使用狀 是否發生重
項目 投資總額 投入金額 額的差額(3)＝ 現的效益 預計效益
部分變更） (1) 注1 (2) ＝(2)/(1) 態日期 大變化
(2)-(1) 注2
標準化植物提
取物加工產業 否 14,003.95 未變更 --- 3,441.50 3,441.50 (10,562.45) 24.58% 2008.12 --- 否 否
化工程項目
萊茵技術研究 未變更
否 2,868.91 --- 219.80 219.80 (2,649.11) 7.66% 2008.12 --- 否 否
中心建設項目
:
合計 --- 16,872.86 未變更 --- 3,661.30 3,661.30 (13,211.56) 21.70% --- --- --- ---
未達到計劃進度原因（分具體項目） 公司兩個募集資金項目正順利按計劃實施，實際進度與計劃進度并無差異
項目可行性發生重大變化的情況說明 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
經公司2007年10月15日召開的2007年度第2次臨時股東大會審議通過，公司設立全資子公司桂林萊茵生
物技術有限公司負責實施公司募集資金項目――標準化植物提取物加工產業化工程項目。經公司2007年12月28
日召開的第一屆董事會第十五次會議審議通過，公司授權全資子公司桂林萊茵生物技術有限公司負責實施公司募
募集資金投資項目實施方式調整情況
集資金項目――萊茵技術研究中心建設項目。
公司上述募集資金項目實施方式的變更，均已嚴格履行了程序。詳細情況見公司2007年9月29日、2008年
1月3日刊登的相關公告。
募集資金總額 15,016.10 本年度投入募集資金總額
變更用途的募集資金總額 ---
已累計投入募集資金總額 3,661.30
變更用途的募集資金總額比例 ---
截至期末累計投入
是否已變 截至期末累 截至期末投入項目達到預 項目可行性
承諾投資 募集資金承 調整后 截至期末承諾 本年度 金額與承諾投入金 本年度實 是否達到
更項目（含 計投入金額 進度（%）(4)定可使用狀 是否發生重
項目 諾投資總額 投資總額 投入金額(1) 投入金額 額的差額(3)＝ 現的效益 預計效益
部分變更） (2) ＝(2)/(1) 態日期 大變化
(2)-(1)
本公司首次公開發行股票募集資金投資項目于2007年3月經廣西壯族自治區發展與改革委員會備案批準立項，
并經本公司2006年度股東大會決議通過利用募集資金投資。募集資金投資項目在募集資金到位之前已由本公司利
用自籌資金先行投入。截至2007年9月20日，自籌資金實際投資額2,259.73萬元。以上金額業經深圳大華天誠會計
募集資金投資項目 師事務所出具深華（2007）專審字380號《關于桂林萊茵生物科技股份有限公司募集資金投資項目實際自籌資金使
先期投入及置換情況 用情況專項審核報告》鑒證。經2007年9月27日召開的第一屆董事會第十三次會議審議通過《關于利用募集資金置 刪除的內容:，并經2007年10
換公司預先投入募集資金項目的自籌資金的議案》，同意用部分募集資金置換公司先期投入募集資金項目的自籌 月15日召開的2007年度第二
資金共2,259.73萬元。截止2007年9月28日，公司已經完成上述募集資金置換事宜。 次臨時股東大會
經2007年9月27日召開的第一屆董事會第十三次會議，并經2007年10月15日召開的2007年度第二次臨時股東大
會審議通過《關于利用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的預案》，同意利用部分閑置募集資金暫時補充流動
用閑置募集資金 資金，使用金額不超過5,000萬元，使用期限不超過6個月，即從2007年10月18日至2008年4月18日。截止2007年12
暫時補充流動資金情況 月31日，公司共利用閑置募集資金補充流動資金47,605,629.26元。
項目實施出現募集資金結余的金額及原因 無
募集資金其他使用情況 無
注1：招股說明書中未有按年度投入金額的披露，故無截至期末承諾投入金額。 帶格式的:字體:宋體
注2：“截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額”中承諾投入金額為招股說明書披露的項目總額。 帶格式的:字體:五號
桂林萊茵生物科技股份有限公司（蓋章）
法定代表人：秦本軍
主管會計工作負責人：周慶偉
會計機構負責人：鄭輝
20磅
2008年3月18日
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