證券代碼：002122	證券簡稱：天馬股份
浙江天馬軸承股份有限公司董事會審計委員會對年度財務(wù)報告審計工作規(guī)程

    為進一步完善公司治理機制，建立健全公司內(nèi)部控制制度，加強董事會對公司財務(wù)報告編制和披露的監(jiān)督作用，根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定及《浙江天馬軸承股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本工作規(guī)程。
    第一條審計委員會委員在公司年報編制和披露過程中，應(yīng)當按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的要求，認真履行責任和義務(wù)，勤勉盡責地開展工作，維護公司整體利益。
    第二條在會計年度結(jié)束后10日內(nèi)，審計委員會應(yīng)與負責公司年度審計的會計師事務(wù)所協(xié)商確定年度財務(wù)報告審計工作的時間安排。
    第三條審計委員會應(yīng)督促會計師事務(wù)所在約定時限內(nèi)提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負責人的簽字確認。
    第四條審計委員會應(yīng)在為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱“年審注冊會計師”）進場前審閱公司編制的財務(wù)會計報表，形成書面意見。
    第五條審計委員會應(yīng)在年審注冊會計師進場后加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務(wù)會計報表，形成書面意見。
    第六條審計委員會應(yīng)在年度審計報告完成后對其進行表決，形成決議后提交董事會審核；同時還應(yīng)向董事會提交會計師事務(wù)所從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘或改聘會計事務(wù)所的決議。審計委員會形成的上述文件均應(yīng)在年報中予以披露。
    第七條在年度報告編制和審議期間，審計委員會委員負有保密義務(wù)，嚴防泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為的發(fā)生。
    第八條在年度報告編制和審議期間，審計委員會委員不得買賣公司股票。
    第九條公司財務(wù)負責人負責協(xié)調(diào)審計委員會與會計師事務(wù)所的溝通，積極為審計委員會履行上述職責創(chuàng)造必要的條件。
    第十條本制度未盡事宜，審計委員會應(yīng)當依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
    第十一條本工作規(guī)程由公司董事會負責制定并解釋。
    第十二條本工作規(guī)程自董事會會議審議通過之日起施行。

    浙江天馬軸承股份有限公司董事會
    二〇〇八年三月十六日