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證券代碼:600787 證券簡稱:中儲股份 中儲發(fā)展股份有限公司董事會審計(jì)委員會年報(bào)工作規(guī)程 第一條 為完善公司治理結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮審計(jì)委員會的作用,保證審計(jì)委員會對年度審計(jì)工作的有效監(jiān)督,根據(jù)中國證監(jiān)會的要求以及《公司章程》、《審計(jì)委員會工作細(xì)則》等規(guī)定,特制定審計(jì)委員會年報(bào)工作規(guī)程。 第二條 審計(jì)委員會在公司年度報(bào)告的編制和披露過程中,應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé),勤勉盡責(zé)。 第三條 審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)與負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)工作的會計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排。 第四條 審計(jì)委員會應(yīng)督促會計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告,以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果,并由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 第五條 審計(jì)委員會應(yīng)在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,形成書面意見。 第六條 在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場后,審計(jì)委員會應(yīng)加強(qiáng)與年審注冊會計(jì)師的溝通,在年審注冊會計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再次審閱公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,形成書面意見。 第七條 審計(jì)委員會應(yīng)對年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決,形成決議后提交董事會審核;同時(shí),應(yīng)當(dāng)向董事會提交會計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會計(jì)師事務(wù)所的決議。 第八條 審計(jì)委員會在年度報(bào)告編制過程中應(yīng)督促會計(jì)師事務(wù)所及相關(guān)人員履行保密義務(wù),嚴(yán)防泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。 第九條 公司董事會秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)審計(jì)委員會與會計(jì)師事務(wù)所的溝通,積極為審計(jì)委員會履行職責(zé)創(chuàng)造必要條件。 第十條 本工作規(guī)程由董事會負(fù)責(zé)制定并解釋。 第十一條 本工作規(guī)程自公司董事會審議通過后實(shí)施。 中儲發(fā)展股份有限公司 董 事 會 2008年3月12日