股票代碼：002076 股票簡稱：雪萊特
關于廣東雪萊特光電科技股份有限公司募集資金2007年度使用情況的鑒證報告
深華（2008）專審字140號
廣東雪萊特光電科技股份有限公司董事會：
我們接受委托，對后附的廣東雪萊特光電科技股份有限公司（以下簡稱“ 貴
公司”）募集資金2007年度使用情況的專項報告（以下簡稱“募集資金專項報告”）
進行鑒證。
一、管理層對募集資金專項報告的責任
貴公司管理層的責任是按照深圳證券交易所《中小企業板上市公司募集資金管
理細則》（2008年修訂）和《中小企業板上市公司臨時報告內容與格式指引第9號：
募集資金年度使用情況的專項報告》的規定編制募集資金專項報告，并保證募集資
金專項報告的內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑒證的基礎上對 貴公司募集資金專項報告發表鑒證結
論。我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號—歷史財務信息審計
或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證工作。該準則要求我們計劃和實施鑒證
工作，以對 貴公司募集資金專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。
在鑒證過程中，我們實施了包括了解、詢問、檢查、重新計算以及我們認為必
要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業判斷，包括對由于舞弊或錯誤導
致的募集資金專項報告重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與募集
資金專項報告編制相關的內部控制，以設計恰當的鑒證程序，但目的并非對內部控
制的有效性發表意見。我們相信，我們獲取的鑒證證據是充分的、適當的，為發表
結論提供了合理的基礎。
三、鑒證結論
我們認為， 貴公司募集資金專項報告編制符合深圳證券交易所《中小企業板
上市公司募集資金管理細則》（2008年修訂）和《中小企業板上市公司臨時報告內
容與格式指引第9號：募集資金年度使用情況的專項報告》的規定，在所有重大方
面如實反映了 貴公司募集資金2007年度使用情況。
四、對報告使用者和使用目的的限定
本報告僅供 貴公司年度報告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我們
同意將本報告作為 貴公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披
露。
深圳大華天誠會計師事務所 中國注冊會計師 胡春元
中國 深圳 中國注冊會計師 方建新
2008年3月10日
廣東雪萊特光電科技股份有限公司
募集資金2007年度使用情況專項報告
一、募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會證監發行字［2006］82號文核準，并經深圳證券交
易所同意，本公司向社會公眾公開發行人民幣普通股（A股）2,600萬股，股票面
值為人民幣1.00元。本次發行由主承銷商第一創業證券有限責任公司組織的承銷
團通過深圳證券交易所，采用網下向詢價對象詢價配售與網上向社會公眾投資者定
價發行相結合的方式進行，股票發行每股人民幣6.86元，應募集股款為人民幣
178,360,000.00元。
截至2006年10月17日，本公司募集資金共計人民幣178,360,000.00元，扣
除與發行有關的費用人民幣16,631,816.26元，本公司實際募集資金凈額為人民幣
161,728,183.74元。本公司上述注冊資本變更事項業經深圳大華天誠會計師事務所
于2006年10月17日出具深華（2006）驗字083號驗資報告驗證確認。
公司于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項目人民幣
3,034.73萬元，2006年度募集資金到位后直接投入募集資金項目2,051.95萬元，
截止2006年12月31日，公司對募集資金項目投入5,086.68萬元；2007年度公司
對募集資金項目投入7,900.44萬元。截止2007年12月31日，公司對募集資金項
目累計投入12,987.12萬元，尚未使用的應有余額為3,185.70萬元。
截止2007年12月31日募集資金專戶余額合計為2,412.58萬元，與尚未使用
的募集資金余額的差異773.12萬元，其中：募集資金賬戶收到銀行利息收入107.30
萬元；支付手續費0.30萬元；公司由于對募集資金項目投入的使用用途的誤解，
其他使用共計880.12萬元，主要系：為建設募集資金投資項目職工宿舍樓使用
635.37萬元，老員工宿舍改造款89.80萬元，為適應募集資金投資項目投產的管理
需要而購買物流軟件使用121.74萬元,生產研發樓前期使用33.21萬元。2008年3
月4日，公司以自有資金880.12萬元歸還到募集資金專用賬戶。
二、募集資金的管理情況
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照《公司法》、《證
券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《中小企業板上市公司募集資金管理細
則》（2008年修訂）等法律法規，結合公司實際情況，制定了《廣東雪萊特光電科
技股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱“管理辦法”），該《管理辦法》經
本公司第一屆董事會第九次會議審議通過。根據《管理辦法》的要求，并結合公司
經營需要，本公司對募集資金實行專戶存儲，并對募集資金的使用實行嚴格的審批
手續，以保證�？顚Ｓ谩�
根據本公司與保薦機構第一創業證券有限責任公司及中國建設銀行股份有限公
司佛山分行、中國銀行股份有限公司佛山分行、交通銀行佛山分行（以下簡稱“商
業銀行”）簽訂的《廣東雪萊特光電科技股份有限公司首次公開發行股票募集資金
專戶存儲三方監管協議》規定：公司授權給保薦機構的指定保薦代表人可以憑其合
法身份證明隨時向商業銀行查詢、復印專用賬戶的資料，在保薦代表人提出查詢要
求時，商業銀行應及時、準確地向其提供所需的有關專用賬戶的一切資料；本公司
一次或12個月內累計從專用賬戶中支取的金額超過1000萬元或募集資金總額的百
分之五時，本公司和商業銀行應當于支取之日起最長不超過10個工作日內分別書
面通知保薦機構及其保薦代表人，并由公司提供有關支取憑證及說明。
截至2007年12月31日止，募集資金的存儲情況列示如下：
金額單位：人民幣元
銀行名稱 賬號 初時存放金額截止日余額 存儲方式
中國建設銀行股份有限公司佛山小塘支行44001667237059228888 60,000,000.00 893,722.12活期存款
中國銀行佛山南海小塘支行 884550842708094001 40,000,000.00 153,773.62活期存款
交通銀行佛山獅山支行 446268234018170008653 65,860,000.00 23,078,287.52活期存款
合計 165,860,000.00 24,125,783.26
本公司嚴格按照《管理辦法》的規定和要求，對募集資金的存放和使用進行有
效的監督和管理，以確保用于募集資金投資項目的建設。在使用募集資金的時候，
嚴格履行相應的申請和審批手續，同時及時知會保薦機構，隨時接受保薦代表人的
監督。三方監管協議與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異，三方監
管協議的履行不存在問題。
三、2007年度募集資金的實際使用情況
2007年度募集資金實際使用情況如下：(單位：萬元)
募集資金總額 16,172.82 本年度投入募集資金總額 7,900.44
變更用途的募集資金總額 ---
已累計投入募集資金總額 12,987.12
變更用途的募集資金總額比例 ---
截至期末累計投 截至期末投
是否已變募集資金承諾調整后 截至期末承 截至期末累 項目達到預 是否達 項目可行性
本年度投入 入金額與承諾投 入進度 本年度實
承諾投資項目 更項目(含投資總額(1) 投資總 諾投入金額 計投入金額 定可使用狀 到預計 是否發生重
金額 入金額的差額(3) (%)(4)＝ 現的效益
部分變更) 注1 額 注2 (2) 態日期 效益 大變化
＝(2)-(1)注3 (2)/(1)
車用氙氣金屬鹵化物放電燈系列
否 14,000.00 未變更 --- 4,002.40 6,957.94 (7,042.06) 49.70% 2008年4月 2,201.86 是 否
及配套電子鎮流器技術改造項目
節能燈自動化生產線改造項目 否 5,000.00 未變更 --- 2,372.77 4,404.72 (595.28) 88.09% 2008年4月 791.21 是 否
高強度長壽命紫外線燈及配套電
否 3,000.00 未變更 --- 1,525.27 1,624.46 (1,375.54) 54.15% 2008年4月 484.37 是 否
子鎮流器技術改造項目
合計 --- 22,000.00 --- --- 7,900.44 12,987.12 (9,012.88) 59.03% --- 3,477.44 --- ---
未達到計劃進度原因（分具體項目） ---
項目可行性發生重大變化的情況說明 無
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式變更情況 無
經公司2006年董事會第九次會議決議審議一致通過，經深圳大華天誠會計師事務所出具深華（2006）專審字267號《募集資金投資項目實際
自籌資金使用情況審核報告》，并進行了公告，經經辦人申請，經總經理柴國生批準、財務經理審核同意，彌補了自有資金投入。其中，車用
募集資金投資項目先期投入及置換情況
氙氣金屬鹵化物放電燈系列及配套電子鎮流器技術改造項目置換金額為1,860.88萬元；節能燈自動化生產線改造項目置換金額為1,100.51萬
元；高強度長壽命紫外線燈及配套電子鎮流器技術改造項目置換金額為73.35萬元；置換金額合計為3,034.74萬元。
2006年度存在以閑置募集資金暫時補充流動資金情況，公司于2006年12月2日召開第一屆董事會第九次會議，審議通過了《關于運用部分閑
置募集資金補充公司流動資金的議案》，會議同意使用的閑置募集資金總量為人民幣3,000萬元，使用期限不超過6個月，使用的起止時間為：
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 2006年12月3日至2007年6月2日止。公司由經辦人申請，經總經理柴國生批準、財務經理審核同意，公司從專用賬戶建行佛山小塘支行轉
出3,000萬元用于補充流動資金，于2007年5月18日將上述資金全部轉入募集資金專用帳戶。截止2007年12月31日，公司未有利用閑置
資金補充流動資金的情況。
項目實施出現募集資金結余的金額及原因 截止報告期末，募集資金建設項目尚未完工，未出現募集資金結余情況。
公司由于對募集資金項目投入的使用用途的誤解，其他使用共計880.12萬元，其中：為建設募集資金投資項目職工宿舍樓使用635.37萬元，
募集資金其他使用情況
老員工宿舍改造款89.80萬元，為適應募集資金投資項目投產的管理需要而購買物流軟件使用121.74萬元,生產研發樓前期使用33.21萬元
注1：公司招股說明書披露三個投資項目的總投資額為22,000萬元，公司首次公開發行股
票實際募集資金凈額為161,728,183.74元。對于募集資金差額，公司力求精打細算完成預期投
資目標，如仍有不足，公司將自籌資金解決。此處以招股說明書披露的項目投資額列示。
注2：公司招股說明書中未有按年度投入金額的披露，故無截至期末承諾投資金額。
注3：“截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額”中，“承諾投入金額”為招股說
明書披露的項目投資額。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
本公司無變更募集資金投資項目的資金使用情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本公司由于對募集資金項目投入的使用用途的誤解，其他非承諾募集資金使用
共計880.12萬元，其中：為建設募集資金投資項目職工宿舍樓使用635.37萬元，老
員工宿舍改造款89.80萬元，為適應募集資金投資項目投產的管理需要而購買物流軟
件使用121.74萬元,生產研發樓前期使用33.21萬元。2008年3月4日，公司以自有資
金歸還了該部分的資金，轉入交通銀行佛山獅山支行446268234018170008653賬號。
廣東雪萊特光電科技股份有限公司（蓋章）
法定代表人：柴國生
財務負責人：柴國生
會計機構負責人：龔建華
2008年3月10日
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