證券代碼:000401		證券簡稱:冀東水泥
唐山冀東水泥股份有限公司投資運作管理辦法 

    第一章 總則
    第一條 為規(guī)范投資行為，明確公司投資決策規(guī)則，保證資金運作安全、高效，
    推進企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實施，維護股東權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《唐
    山冀東水泥股份有限公司章程》，制訂本辦法。
    第二條本辦法所稱各部門是指唐山冀東水泥股份有限公司各職能部門和業(yè)務(wù)
    部門。
    第二章 投資范圍及決策權(quán)限
    第三條 本辦法所指的投資，主要指公司單獨或與他人合作的方式，旨在擴大
    公司主業(yè)規(guī)模、拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以期提高企業(yè)競爭力、增加公司利潤來源所進行
    的新建、改擴建項目、收購、兼并他人的資產(chǎn)或權(quán)益的行為。
    第四條投資的審批權(quán)限
    投資項目是否立項實施，由總經(jīng)理辦公會、董事會、股東大會，根據(jù)投資性質(zhì)
    及投資額度分級審批：
    1、技改技措、擴建和工藝裝備、升級、更新的項目，其單項投資額低于最近一
    期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的，由董事會決定，其中，單項投資額低于最近一期經(jīng)審
    計的公司凈資產(chǎn)5%的，由董事會授權(quán)總經(jīng)理決定；單項投資額超過最近一期經(jīng)審計的
    公司凈資產(chǎn)50%的，由股東大會決定。
    2、與他人合作參股、控股設(shè)立新公司或收購、兼并他人資產(chǎn)或權(quán)益的投資項目，
    其單項投資額低于最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的，由董事會決定；單項投資額
    超過最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的，須由股東大會決定。
    3、公司委托理財事項，其累計投資額低于最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的，
    由董事會決定，累計投資額超過最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的，須由股東大會
    決定。除公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)外，其他機構(gòu)和個人無權(quán)行使委托理財審批
    權(quán)。
    4、公司各部門無權(quán)對外進行投資。
    第五條 公司根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定和企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制投資計劃及其實施預(yù)案。
    第六條  公司以長期投資為目的可以持有已上市流通股票（在國務(wù)院主管部門規(guī)
    定的期限以上），并將此行為向證券交易所報告。
    第七條 根據(jù)《唐山冀東水泥股份有限公司章程》和《公司法》，公司可以向其他
    有限責(zé)任公司、股份有限公司投資，并以該出資額為限對所投資的公司承擔(dān)責(zé)任；公
    司向其他有限責(zé)任公司、股份有限公司投資的，所累計投資額不超過本公司凈資產(chǎn)的
    百分之五十，在投資后，接受被投資公司以利潤轉(zhuǎn)增的資本，其增加額不包括在內(nèi)。
    第三章 投資管理職責(zé)
    第八條 根據(jù)投資期限的長短、投資性質(zhì)，針對不同的投資項目由項目法人單位、
    項目主管職能部門和負(fù)責(zé)有關(guān)各項業(yè)務(wù)的職能部門按各自職能、職責(zé)分別進行管理。
    第九條投資管理部門負(fù)責(zé)可行性分析報告、日常的投資管理、分析和聯(lián)絡(luò)工作。
    第四章 投資決策及執(zhí)行程序
    第十條投資項目決策程序
    投資管理部門負(fù)責(zé)投資項目評估（包括成本－收益－風(fēng)險分析，企業(yè)外部投資環(huán)
    境評估，確定環(huán)境因素對投資項目的影響等），完成投資項目可行性研究報告，提交總
    經(jīng)理�？偨�(jīng)理主持召開由有關(guān)專家、專業(yè)人員參加的總經(jīng)理專題辦公會，對項目進行
    評審、論證，初步議定投資意向后，視項目擬投資額度按如下原則履行審批程序。
    1、單項投資額低于最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的項目，由公司總經(jīng)理提
    交公司董事會，董事會按照議事規(guī)則，審批投資項目；
    2、單項投資額超過最近一期經(jīng)審計的公司凈資產(chǎn)50%的項目，董事會審議通過后，
    報股東大會審批。
    第十一條 投資項目執(zhí)行程序
    1、公司投資項目經(jīng)批準(zhǔn)后，投資管理部門負(fù)責(zé)編制投資方案預(yù)案，提交總經(jīng)理
    辦公會。通過后，總經(jīng)理提交給董事會審批。
    2、董事會批準(zhǔn)后的投資方案，由總經(jīng)理委派專人成立的項目籌備小組組織實施。
    對于經(jīng)營性投資項目，其項目法人單位實行責(zé)任制，并按照三定：定投資額、定工期、
    定責(zé)任人原則實施。
    3、項目籌備小組組長為該項目的第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)該項目的籌備、實施工
    作。第一責(zé)任人與投資管理部門進行前期工作交接，主要交接內(nèi)容包括項目前期全部
    檔案備份文件、業(yè)務(wù)關(guān)系、費用支出情況等。
    4、籌備小組在第一責(zé)任人的領(lǐng)導(dǎo)下完成以下工作：
    （1）、選擇設(shè)計單位。
    （2）、完成項目可行性分析報告。
    （3）、立項。
    （4）、簽署出資協(xié)議或發(fā)起人協(xié)議。
    （5）、完成項目的施工、安裝等項目建設(shè)工作。
    （6）、完成公司章程、項目公司的架構(gòu)，包括組織機構(gòu)、基本管理制度、各部
    室崗位職責(zé)及權(quán)限、人員招聘工作、項目公司的登記注冊工作及其他開業(yè)準(zhǔn)備工作。
    （7）、完成項目公司創(chuàng)立大會暨第一次董事會（公司組織形式為股份公司含第
    一次監(jiān)事會的會議、第一次股東大會）籌備、資料準(zhǔn)備工作。
    （8）、項目公司成立。
    （9）、項目公司籌備小組第一責(zé)任人原則上進入公司經(jīng)營班子，以保證項目公
    司經(jīng)營管理的連續(xù)性。
    第十二條投資管理部門在投資項目的實施過程中負(fù)責(zé)將投資項目的實施情況定
    期形成公司投資項目分析報告，并上報公司總經(jīng)理。
    第五章 投資會計處理
    第十三條投資計價方法、股權(quán)投資核算方法、投資收益財務(wù)處理遵照《企業(yè)會
    計準(zhǔn)則》執(zhí)行。
    第六章   投資行為的監(jiān)督
    第十四條 公司監(jiān)事會依照《公司法》和《公司章程》規(guī)定監(jiān)督投資行為。
    第十五條 公司董事會下設(shè)的專業(yè)委員會或監(jiān)督機構(gòu)按照其職責(zé)、職能負(fù)責(zé)監(jiān)督
    投資行為，并定期向董事會報告、向監(jiān)事會通報有關(guān)情況。
    第七章 附則
    第十六條 投資項目的實施管理與監(jiān)督，由有關(guān)機構(gòu)和職能部門另行制定專項管
    理制度。
    第十七條 本辦法所列投資額度限制，都不含本數(shù)。
    第十八條 本辦法如有與國家政策、法律及法規(guī)抵觸之處，以政策、法律及法規(guī)
    的規(guī)定為準(zhǔn)。
    第十九條 本辦法由董事會負(fù)責(zé)解釋。
    第二十條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行，修正時亦同。