證券代碼：002109 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：興化股份
陜西興化化學(xué)股份有限公司前次募集資金使用情況的專(zhuān)項(xiàng)鑒證報(bào)告
天華中興專(zhuān)字(2008)第1150－02號(hào)
陜西興化化學(xué)股份有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，對(duì)陜西興化化學(xué)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”或“公司”)
募集資金截止2007年12月31日止的使用情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)鑒證。貴公司董事會(huì)的責(zé)任
是按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第30號(hào)）及《關(guān)于前次募集資金
使用情況報(bào)告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500號(hào)）的規(guī)定編制前次募集資金使用
情況報(bào)告，并提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書(shū)面材料、副本材料、口頭
證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)；我們的責(zé)任是在審慎調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)貴公司
募集資金的使用情況進(jìn)行審核并發(fā)表意見(jiàn)出具專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。我們的審核依據(jù)是《中國(guó)
注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)——?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證
業(yè)務(wù)》。所發(fā)表的鑒證意見(jiàn)是我們?cè)谶M(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要的審核程序的基
礎(chǔ)上，根據(jù)審核過(guò)程中所取得的材料作出的職業(yè)判斷。
根據(jù)貴公司提供的資料以及我們的審核結(jié)果，貴公司截止2007年12月31日前次
募集資金的使用情況如下：
一、首次募集資金的數(shù)額和資金到位情況
貴公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2006]170號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)陜西
興化化學(xué)股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票的通知》核準(zhǔn)，于2007年1月11日向社會(huì)公眾
發(fā)行人民幣普通股4000萬(wàn)股，每股面值人民幣1.00元，每股發(fā)行價(jià)人民幣10.80元，
共計(jì)募集資金人民幣43200.00萬(wàn)元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用人民幣1917.40萬(wàn)元，實(shí)際
募集資金人民幣41282.60萬(wàn)元。截止2007年1月17日，該次募集資金已全部到位，
并存入貴公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司興平支行開(kāi)立的專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)內(nèi)，經(jīng)天華中
興會(huì)計(jì)師事務(wù)所天華中興驗(yàn)字【2007】第1150-04號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》審驗(yàn)。
二、募集資金存放情況
（一）2007年1月17日，貴公司將收到的實(shí)際募集資金41282.60萬(wàn)元存入貴公
司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司興平支行開(kāi)立的募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)
61001637108059666888。根據(jù)《公司募集資金管理制度》，貴公司于2007年2月14日
與保薦機(jī)構(gòu)招商證券股份有限公司及中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司興平市支行簽訂了
《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。2007年2月23日，貴公司與保薦機(jī)構(gòu)招商證券股份有限
公司及中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司興平市支行簽訂《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補(bǔ)充
協(xié)議》，規(guī)定募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)除原活期賬戶(hù)外，增設(shè)一年期定期存款賬戶(hù)、二年
期定期存款賬戶(hù)及通知存款賬戶(hù)，上述三個(gè)賬戶(hù)與原活期賬戶(hù)共同構(gòu)成募集資金專(zhuān)
用賬戶(hù)。
（二）募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)情況：2007年3月22日，貴公司召開(kāi)司第三屆董事會(huì)
第十二次會(huì)議，會(huì)議通過(guò)了《關(guān)于募集資金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)變更的議案》：募集資金投資項(xiàng)
目的建設(shè)期為三年，2007年度計(jì)劃投入1.27億元，剩余的2.85億元分別要在一年
和二年后才能使用。由于募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)是個(gè)活期存款賬戶(hù)，不利于資金成本效
率的發(fā)揮。為提高募集資金的使用效率，董事會(huì)決定：將公司在建設(shè)銀行興平支行
開(kāi)立的募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)由一個(gè)活期賬戶(hù)變更為定期賬戶(hù)和通知存款賬戶(hù)，截止
2007年12月31日，募集資金存放專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)的余額如下：
單位：人民幣元
賬戶(hù)性
銀行名稱(chēng) 賬號(hào) 開(kāi)立金額 存款期 2007年12月31日
質(zhì)
中國(guó)建設(shè)銀 610016371
兩年期 2007-03-23至
行股份有限
080490000 100,000,000.00 100,000,000.00
公司興平支 存款戶(hù) 2009-03-23
07
行
中國(guó)建設(shè)銀
一年期 2007-03-23至
行股份有限 61001637108 165,000,000.00 165,000,000.00
公司興平支 049000007 存款戶(hù) 2008-03-23
行
中國(guó)建設(shè)銀
通知存
行股份有限 61001637108 140,000,000.00 七天通知存款 10,000,000.00
公司興平支 049000007 款戶(hù)
行
中國(guó)建設(shè)銀 610016371
活期存
行股份有限
080596668 418,336,000.00 1,619,363.28
公司興平支 款
行 88
合計(jì) 276,619,363.28
三、募集資金的管理情況
貴公司已按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、中國(guó)
證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)股份有限公司公開(kāi)募集資金管理的通知》和深圳證券交易
所的有關(guān)規(guī)定要求制定了《陜西興化化學(xué)股份有限公司募集資金管理制度》，對(duì)募
集資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)制度。根據(jù)貴公司的募集資金使用管理制度，所有募集資金項(xiàng)
目投資的支出，由項(xiàng)目管理部門(mén)提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)核實(shí)、總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)簽
批，項(xiàng)目實(shí)施單位執(zhí)行。募集資金使用情況由貴公司審計(jì)部門(mén)進(jìn)行日常監(jiān)督，每季
度將檢查情況報(bào)告審計(jì)委員會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。
四、前次募集資金實(shí)際使用情況：
截止2007年12月31日，貴公司募集資金實(shí)際使用情況如下：
募集資金使用情況對(duì)照表
單位：人民幣萬(wàn)元
募集資金總額 41,282.60 本年度投入募集資金總額 9,679.20
變更用途的募集資金總額 －
已累計(jì)投入募集資金總額 9,679.20
變更用途的募集資金總額比例 －
是否已 截止期末累計(jì) 截止期末 項(xiàng)目可
項(xiàng)目達(dá)到 本年
變更項(xiàng) 截止期末 截止期末 投入金額與承 投入進(jìn)度 行性是
承諾投資 募集資金承諾 調(diào)整后投 本年度投 預(yù)定可使 度實(shí) 是否達(dá)到預(yù)
目（含 承諾投入 累計(jì)投入 諾投入金額的 （%）(4) 否發(fā)生
項(xiàng)目 投資總額 資總額 入金額 用狀態(tài)日 現(xiàn)的 計(jì)效益
部分變 金額(1) 金額(2) 差額(3)＝ ＝ 重大變
期 效益
更） (2)-(1) (2)/(1) 化
25萬(wàn)噸/年
硝銨、6萬(wàn) 未發(fā)生
未發(fā)生
噸/年濃硝 45,622.35 未調(diào)整 12,756 9,679.20 9,679.20 3,076.80 75.00% 2009年 － － 重大變
變更
酸的技擴(kuò) 化
改項(xiàng)目
合計(jì) － 45,622.35 － 12,756 9,679.20 9,679.20 3,076.80 - - - -
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的
未發(fā)生重大變化變化
情況說(shuō)明
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)
未發(fā)生變更
變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式
未調(diào)整
調(diào)整情況
募集資金投資項(xiàng)目
無(wú)先期投入及置換情況
先期投入及置換情況
用閑置募集資金
補(bǔ)充流動(dòng)資金4000萬(wàn)元
暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況（注1）
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn) 尚處于建設(shè)階段
募集資金結(jié)余的金額及原因
募集資金其他使用情況（注2） 兩年期定期存款1億元，一年期定期存款1.65億元，七天通知存款1000萬(wàn)元，活期存款161.93萬(wàn)元
注1．用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
2007年3月22日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部
分閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，決定在確保募集資金項(xiàng)目建設(shè)的資金需求以及項(xiàng)
目正常進(jìn)行的前提下，決定運(yùn)用部分暫時(shí)閑置的募集資金補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，總額不超過(guò)
人民幣4000萬(wàn)元，使用期限不超過(guò)6個(gè)月，從2007年4月2日起到2007年10月1日止。
公司第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議于2007年9月19日審議通過(guò)了《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募
集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》。將暫時(shí)閑置不超過(guò)4000萬(wàn)元的募集資金繼續(xù)用于補(bǔ)充流動(dòng)
資金，時(shí)間不超過(guò)6個(gè)月，具體期限為2007年10月19日至2008年4月19日止，到期歸
還到募集資金帳戶(hù)。如果因項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)造成募集資金須提前使用，公司負(fù)責(zé)將用于
補(bǔ)充流動(dòng)資金的閑置募集資金歸還募集資金專(zhuān)用帳戶(hù)，由此形成的流動(dòng)資金缺口由公司通
過(guò)銀行借款或其他方式自行解決。
注2．尚未使用的募集資金轉(zhuǎn)為定期存款及通知存款情況
2007年3月22日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于募集資
金專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù)變更的議案》：由于公司募集資金投資項(xiàng)目的建設(shè)期分為三年，2007年計(jì)劃投
入1.27億元，剩余的2.85億元分別在一年和兩年后才能使用，為了提高募集資金的使用效
率，董事會(huì)決定自2007年3月23日將募集資金中的1億元轉(zhuǎn)為兩年期定期存款、1.65億元轉(zhuǎn)
為一年期定期存款、1.4億元轉(zhuǎn)為七天通知存款。
五、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)收益情況
貴公司募集資金投資項(xiàng)目尚處于建設(shè)期，本期尚未實(shí)現(xiàn)收益。
六、將前次募集資金實(shí)際使用情況與貴公司定期報(bào)告和其他信息披露文件中已披露的有關(guān)
內(nèi)容逐項(xiàng)對(duì)照，具體情況如下：
已經(jīng)披露的實(shí)際投 經(jīng)核定的實(shí)際投 募集資金投入
項(xiàng)目 投入時(shí)間
入金額 入金額 差異
25萬(wàn)噸/年硝
銨、6萬(wàn)噸/年濃 2007年3月至 －
9,679.20 9,679.20
硝酸的技擴(kuò)改項(xiàng) 12月
目
前次募集資金的實(shí)際使用情況與貴公司其他信息披露文件中已披露的有關(guān)內(nèi)容無(wú)差
異。
七、尚未使用的募集資金的情況
截止2007年12月31日，已累計(jì)投入募集資金投資項(xiàng)目9,679.20萬(wàn)元，尚未使用完畢的
募集資金元316,619,363.28元，具體情況如下：
單位：人民幣元
項(xiàng) 目 金 額
募集資金凈額① 412,826,000.00
2007年利息收入(扣除手續(xù)費(fèi))② 585,363.28
已投入募集資金投資項(xiàng)目③ 96,792,000.00
尚未使用完畢的募集資金④＝①＋②－③ 316,619,363.28
其中：補(bǔ)充流動(dòng)資金 40,000,000.00
兩年期定期存款 100,000,000.00
一年期定期存款 165,000,000.00
七天通知存款 10,000,000.00
活期存款專(zhuān)戶(hù) 1,619,363.28
八、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為貴公司董事會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》中關(guān)于募集資金使
用情況的披露與實(shí)際使用情況基本相符。
本專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告僅供貴公司報(bào)告披露使用，不得用作其他任何目的。
天華中興會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張福建
有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：趙海濱
中國(guó) 北京
二零零八年三月五日
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