證券簡稱：大連友誼 證券代碼：000679
關于大連友誼（集團）股份有限公司前次募集資金使用情況的專項審核報告
華連內審字（2007）50-10號
大連友誼（集團）股份有限公司全體股東：
我們接受貴公司董事會委托,對貴公司截止2006年12月31日的前次募集資金
使用情況進行了專項審核。提供真實、合法、完整的實物證據、原始書面資料、副
本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據是貴公司董事會的責任，我們的責
任是進行審慎調查，在實施必要的審核程序的基礎上，根據審核過程中取得的材料
做出職業判斷，發表專項審核意見，出具專項報告，并對專項報告的真實性、準確
性和完整性承擔相應的法律責任。本專項報告系根據中國證券監督管理委員會《上
市公司證券發行管理辦法》和《前次募集資金使用情況專項報告指引》的要求出具，
在審核過程中，我們結合貴公司前次募集資金投入的實際情況，實施了包括抽查會
計記錄等我們認為必要的審核程序。
一、前次募集資金的數額和到位時間
貴公司前次募集資金系經中國證券監督管理委員會證監發[1996]395號文批
準，于1996年12月18日向社會公開發行人民幣普通股3500萬股，發行價9.80
元/股，共股募集資金34,300萬元，扣除發行費用后，募集可使用資金32,900萬元，
于1997年1月7日全部到位，并業經大連會計師事務所以內驗字（1997）1號《驗
資報告》驗證確認。
二、前次募集資金的實際使用情況
（一）招股說明書承諾投資項目和投資項目變更
1、招股說明書承諾投資項目
單位：人民幣萬元
序號 承諾投資項目 投資金額
1 友誼商城后續工程 14,000
2 大窯灣港貨物中轉基地和港口供應服務中心 7,000
3 開發區友誼大廈工程 6,450
4 友誼商店裝修工程 3,000
5 免稅商品供應商店裝修工程 1,400
6 補充公司流動資金 1,050
合 計 32,900
2、前次募集資金變更情況、變更程序及披露情況
（1）、1997年4月8日董事會決議，6月13日股東大會審議通過：
①、友誼商店大樓裝修項目投資3000萬元，推遲到1997年8月動工；
②、大連免稅商品供應商店裝修項目投資1000萬元，推遲到1997年8月動
工；
③、大窯灣港貨物中轉基地和港口供應服務中心項目一期投資2000萬元，延
期到1997年9月動工；
④、大連經濟技術開發區友誼大廈工程項目，暫緩實施；
⑤、募集資金的其余部分通過銀行暫時轉貸給控股企業大連富麗華大酒店。
上述變更已按規定于1997年4月15日及1997年6月10日在《證券時報》、《中
國證券報》上進行公告。
（2）、2002年7月10日董事會決議，8月16日臨時股東大會審議通過，變更
募集資金3,570萬元，占籌資額的10.9%，改投以下項目：
①、投資990萬元設立沈陽友誼（鐵西）購物中心有限公司；
②、投資1,600萬元設立大連友嘉購物有限公司；
③、投資980萬元參股成立大連友誼好美家裝潢建材有限公司；
上述變更已按規定于2002年7月13日及2002年8月17日在《中國證券報》、
《證券時報》上進行公告。
（3）、2004年3月24日董事會決議，4月28日臨時股東大會審議通過，公司
尚余募集資金11,794萬元，占籌資額的35.85%，改投以下新項目：
①、投資2,900萬元用于大連友嘉購物有限公司增資擴股；
②、投資1,800萬元成立大連友誼購物廣場發展有限公司；
③、投資6,300萬元用于大連友誼合升房地產開發有限公司增資擴股；
④、補充流動資金794萬元。
上述變更已按規定于2004年3月26日及4月29日在《證券時報》、《中國證
券報》上進行公告。
（4）、2006年8月7日董事會決議，經9月12日股東大會審議通過，考慮近
幾年大連建材超市市場情況與當時可行性研究時相比發生了重大變化，經研究決定
放棄成立大連友誼好美家裝潢建材有限公司并在大連地區發展建材超市的計劃。將
2002年擬投資參股成立大連友誼好美家裝潢建材有限公司的980萬元更改為補充流
動資金。
上述變更已按規定于2006年8月9日及2006年9月13日在《證券時報》、《中
國證券報》上進行公告。
（二）、變更后前次募集資金投資計劃如下：
單位：人民幣萬元
序號 承諾投資項目 投資金額
1 友誼商城后續工程 14,000
2 友誼商店和免稅商品供應商店裝修工程 2,486
3 沈陽鐵西購物中心 990
4 大連友嘉購物有限公司 4,500
5 大連友誼購物廣場發展有限公司 1,800
6 大連友誼合升房地產開發有限公司增資擴股 6,300
7 補充公司流動資金 2,824
合 計 32,900
（三）、前次募集資金實際使用分年度情況如下：
單位：人民幣萬元
實際使用情況
序 投資
擬投資項目 1998年 1999年 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 累計 完工程
號 金額 1997年
度
1 友誼商城后續工程 14,000 14,000 14,000 100%
友誼商店和免稅商品
2 2,486 2,427 59 2486 100%
供應商店裝修工程
3 沈陽鐵西購物中心 990 990 990 100%
大連友嘉購物有限公
4 4,500 1,600 2,900 4,500 100%
司
大連友誼購物廣場發
5 1,800 1,800 1,800 100%
展有限公司
大連友誼合升房地產
6 6,300 6,300 6,300 100%
開發有限公司
7 補充公司流動資金 2,824 2,900 -1,850 794 980 2,824 100%
8 轉貸富麗華 13,000 13,000 -13,000 0
合 計 45,900 29,900 577 -12,941 2,590 11,794 980 32,900
經與貴公司1997年—2006年度報告以及其他信息披露文件中披露的有關內容逐項對照，各年度報告中有關披露的內容，與上述實際情況基本一致。截止2006年12月31日，貴公司前次募集資金已全部使用完畢。
（四）、前次募集資金實際使用情況與變更后承諾投資項目對照表
單位：人民幣萬元
變更后承諾情況 實際運用情況 差異
序 項目名稱 項目計劃 承諾完成 預計年收益 實際投資 實際進展 累計實現收益
號 投資額 日期 銷售 利潤 金額 情況 銷售收入 利潤 投資額 備注
收入
按計劃完成 26,165 備注（1）
1 友誼商城后續工程 14,000 1997年 26,866 3,444 14,000
友誼商店和免稅商品 4,192
2 1998年初 18900 2165 按計劃完成 備注（2）
供應商店裝修工程 2,486 2,486
17000- 備注（3）
按計劃完成 -1,261
3 沈陽鐵西購物中心 2002年度 20000 200-600
990 990
2002年度
大連友嘉購物有限公 及2004年 10000- 按計劃完成 -1,642 備注（4）
4
司 度 15000 500-800
4,500 4,500
大連友誼購物廣場發 按計劃完成 -3,217
5 2004年度 3000 400 備注（5）
展有限公司 1,800 1,800
大連友誼合升房地產 按計劃完成 10,465
6
開發有限公司 6,300 2004年度 5800 備注（6）
6,300
1997 、
補充公司流動資金
2004、2006
按計劃完成
7 年度分期
實施
2,824 2,824
34,702
合 計 32,900
1.友誼商城后續工程
（1）該項目未變更，與承諾一致；
（2）該項目實際投資14,000萬元，與計劃投資一致，并按計劃進度完成；
（3）該項目預計年銷售收入26,866萬元，年利潤3,444萬元。截至2006年末
友誼商城累計實現利潤26,165萬元，年均利潤2,616萬元。
2.免稅商品供應商店、友誼商店裝修工程
（1）該項目實際投資2,486萬元，與計劃投資一致，并按計劃進度完成；
（2）該項目預計年銷售收入18,900萬元，利潤2,165萬元。截至2006年末友
誼商店、免稅商品供應商店利潤4,192萬元，年均利潤420萬元。
3.沈陽鐵西購物中心
（1）該項目于2002年11月22日開業，與計劃一致；
（2）投資990萬元，與計劃投資金額一致；
（3）該項目預計年銷售收入17000—20000萬元，利潤200—600萬元。2003
年至2006年末累計虧損1,261萬元，利潤未達到預期目的。
4．友嘉購物有限公司
（1）該公司于2002年11月成立，2003年1月23日第一家分店開業，2004
年7月22日完成增資擴股工作，與計劃一致；
（2）該項目投資4500萬元，與計劃投資金額一致；
（3）該項目預計年銷售收入50000—80000萬元，利潤500—800萬元。2003
年至2006年末累計虧損1,642萬元，利潤未達到預期目的。
5.大連友誼購物廣場發展有限公司
（1）該項目投資1800萬元，與計劃投資金額一致；
（2）該項目預計年銷售收入3000萬元，利潤400萬元。2004年至2006年末
累計虧損3,217萬元，利潤未達到預期目的。
6.大連友誼合升房地產
（1）該項目投資6300萬元，與計劃投資金額一致；
（2）該項目預計年利潤5800萬元。2004年至2006年末累計盈利10,465萬元，
利潤達到預期目的。
三、前次配股募集資金使用情況結論
經審核，我們認為，貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況的說明》及有
關信息披露文件中關于前次募集資金實際使用情況的披露與實際使用情況基本相
符。
本專項報告僅供貴公司為本次增發新股使用，不得用于其他目的。我們同意將
本專項報告作為貴公司申請增發新股所必備的文件，隨其他申報材料一同上報。
大連華連會計師事務所 中國注冊會計師：
中國 大連
中國注冊會計師：
二○○七年十二月十九日
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