BY  鞏萬龍 每日經濟新聞

    因等待證監會批準“股改+重組”方案，S吉生化以定向增發方式引入西航集團遲遲不能推進，從而已經停牌9個月之久。據S吉生化今日披露，公司修訂了股改方案，原定的2.24億股定向增發縮水至2.07億股。

　　公告顯示，今年3月2日，S吉生化與中糧生化簽署 《資產出售協議》，公司向中糧生化整體出售其擁有的全部資產和負債，出售資產以經評估的凈資產值為依據，經雙方協商確定為6.505億元。資產出售完成后，公司現有的全部業務、資產及負債將由中糧生化承接，員工由中糧生化安置和管理。

    同日，S吉生化與西航集團簽署《資產收購協議》，前者向西航集團購買其與航空發動機 （含衍生產品）批量制造、航空發動機零部件外貿轉包生產及非航空產品生產業務相關的經營性資產，購買價格以經評估的凈資產值為基礎，由雙方協商確定為17.426億元。資產購買完成后，西航集團與航空發動機（含衍生產品）批量制造、航空發動機零部件外貿轉包生產及非航空產品生產業務相關的經營性資產及業務將由前者承接，員工由前者安置和管理。

    而S吉生化將以定向增發的方式支付上述對價，即面向西航集團定向增發207425753股，發行價為每股6.24元；認購股份鎖定期為36個月。另外，在本次西航集團借殼S吉生化的同時，上市公司非流通股股東向全體流通股股東安排股份對價5765844股，即流通股股東每10股可獲送0.5股。

    據了解，在2007年4月，華潤集團、中糧生化與西航集團簽訂了《協議書》，約定華潤集團將原擬向中糧生化轉讓的其持有S吉生化37.03%的股份轉讓給西航集團；同時，對S吉生化向中糧生化出售全部經營性資產、負債、業務，以及S吉生化向西航集團收購資產暨非公開發行等事宜作出了約定。根據《協議書》，華潤集團擬與西航集團簽訂有關股份轉讓的協議。

    在獲得華潤集團持有的S吉生化37.03%的股權后，加上S吉生化原來擬向西航集團定向增發的2.24億股股份，西航集團將最終持有S吉生化67.76%的股權，成為S吉生化的絕對控股股東。

    資料顯示，西航集團主營航空發動機制造、航空發動機零部件轉包生產、非航空民品制造，央企中航一集團持有西航集團83.35%的股份，中國信達資產管理公司持有其余16.65%的股份。而本次收購的資產是航空發動機制造、及其衍生品生產業務、航空發動機零部件轉包生產等主要資產。
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