證券代碼:600422		證券簡稱:昆明制藥
昆明制藥集團股份有限公司審計委員會年報工作規(guī)程

    為充分發(fā)揮審計委員會的監(jiān)督作用，維護審計的獨立性，建立健全內(nèi)部控制制度，根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，制定公司董事會審計委員會年報工作制度
    如下：
    第一條  公司財務負責人應在年審注冊會計師進場審計前向?qū)徲嬑瘑T會書面提交本年度審計工作安排及其他相關資料，年度財務報告審計工作的時間安排
    由審計委員會與負責公司年度審計工作的會計師事務所協(xié)商確定。
    第二條  審計委員會應督促會計師事務所在約定時限內(nèi)提交審計報告，并以
    書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關負責人的簽字確認。
    第三條  審計委員會應在年審注冊會計師進場前審閱公司編制的財務會計報
    表，形成書面意見。
    第四條  年審注冊會計師進場后，審計委員會應加強與年審注冊會計師的溝
    通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務會計報表，形成
    書面意見。
    第五條  財務會計審計報告完成后，審計委員會需進行表決，形成決議后提
    交董事會審核。
    第六條  在向董事會提交財務報告的同時，審計委員會向董事會提交會計師
    事務所從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘或改聘會計師事務所
    的決議。
    第七條  本工作規(guī)程自公司董事會通過之日起施行。
    
    昆明制藥集團股份有限公司董事會
    2008年2月22日