證券代碼：000683	證券簡稱：遠興能源	公告編號：臨2008—006
內蒙古遠興能源股份有限公司四屆八次監事會決議公告

    本公司監事會全體成員保證公告內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
    內蒙古遠興能源股份有限公司四屆八次監事會于2008年2月27日在公司四樓會議室召開。會議通知于2008年2月17日以書面形式下發給公司5名監事，會議應到監事5人，實到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議經過認真審議，通過了如下決議：
    一、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《公司2007年度監事會工作報告》；
    二、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《公司2007年年度報告及摘要》；
    三、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《公司2007年度財務決算報告》；
    四、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《公司2007年度利潤分配預案》；
    經利安達信隆會計師事務所審計，公司2007年度母公司實現的凈利潤64,969,974.28元，彌補上年虧損后未分配利潤為-4,911,206.33元，因母公司2007年度可供股東分配的利潤為負值，因此公司對2007年度不進行利潤分配。
    五、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《關于公司日常關聯交易的議案》；
    六、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《關于計提資產減值準備的議案》；
    根據公司執行的《企業會計準則》關于資產減值準備計提的相關規定和要求，公司2007年末對各項資產進行了全面檢查和減值測試，并根據各項資產可回收金額和預計未來現金流量的現值的情況，計提了相關資產減值準備。對公司本部清欠回的物資存儲時間較長、產品更新換代及成本高于可回收金額，根據該部分存貨的成本與可變現凈值孰低法提取存貨跌價準備1,842,806.66元。公司堿湖試驗站的純堿生產系統資產組由于受原料的制約，采用未來現金流量折現法進行減值測試，計提減值準備10,873,456.40元。上述計提的資產減值準備共計12,716,263.06元，影響公司當期利潤減少12,716,263.06元。
    七、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《關于核銷壞賬的議案》；
    對公司全資公司錫林郭勒蘇尼特堿業公司對賬齡較長且經核查確實無法回收的應收款項進行核銷。本次核銷的壞賬金額為6,035,991.11元，已計提壞賬準備6,035,991.11元，凈額為0元。其中：應收賬款12戶，核銷金額為1,041,734.14元，已計提壞賬準備1,041,734.14元；其他應收款169戶，核銷金額為4,994,256.97元，已計提壞賬準備4,994,256.97元。
    八、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《關于對前期已披露的2007年期初資產負債表相關項目及其金額做出調整的議案》；
    本公司于2007年1月1日起開始執行財政部于2006年頒布的《企業會計準則》。公司2006年度財務報表原按企業會計準則和《企業會計制度》及有關補充規定編制，根據中國證監會證監發[2006]136號《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》和證監會會計字[2007]10號《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7號—新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的相關規定，以及財政部2007年11月16日頒布的財會[2007]14號關于印發《企業會計準則解釋第1號》的通知，對2007年度資產負債表的期初數重新進行了確定，并以此為基礎，分析《企業會計準則第38號―首次執行企業會計準則》第五條至第十九條對可比期間利潤表和可比期初資產負債表的影響，按照追溯調整的原則，將調整后的可比期間利潤表和資產負債表作為2006年度財務報表。
    根據財政部和中國證監會最新發布的規定,對前期已披露的資產負債表期初數調整情況如下：
    1、商譽：
    按照財政部2007年11月16日頒布的財會[2007]14號關于印發《企業會計準則解釋第1號》的有關規定，將對子公司錫林郭勒蘇尼特堿業公司及內蒙古蘇里格天然氣化工有限公司初始投資產生的股權投資借方差額進行追溯調整，增加合并商譽2,230,429.67元。
    2、遞延所得稅資產：
    公司對2007年1月1日長期股權投資減值產生的可抵減時間性差異與應納稅時間性差異合并抵減后確認了應納稅時間性差異，按《企業會計準則解釋第1號》的規定，對母公司長期股權投資追溯調整后，不存在應納稅時間性差異，可抵減時間性差異單獨列示后調整增加2007年1月1日遞延所得稅資產824,999.99元。
    3、遞延所得稅負債：
    按照財政部2007年11月16日頒布的財會[2007]14號關于印發《企業會計準則解釋第1號》的有關規定，母公司長期股權投資不會產生應納稅時間性差異，調整減少2007年1月1日遞延所得稅負債43,631,101.52元。
    4、未分配利潤：
    按照財政部2007年11月16日頒布的財會[2007]14號關于印發《企業會計準則解釋第1號》的有關規定，對首次執行日以前已經持有的對子公司長期股權投資進行追溯調整，視同該子公司自最初即采用成本法核算，按調整后資產的賬面價值與計稅基礎的差異重新確認了遞延所得稅資產與負債，影響未分配利潤增加44,456,101.52元。
    同時對以前年度攤銷的股權投資差額進行調整，影響未分配利潤增加2,230,429.67元，上述兩項影響合計增加2007年期初未分配利潤46,686,531.19。
    九、以5票贊成，0票反對，0票棄權的表決結果，審議通過《關于為控股子公司貸款擔保的議案》。
    同意為本公司控股子公司內蒙古博源國際貿易有限公司在交通銀行呼和浩特分行5500萬元的銀行承兌匯票、1500萬元信用證及2000萬元流動資金貸款提供擔保。特此公告。
    
    內蒙古遠興能源股份有限公司監事會
    二OO八年二月二十九日