證券代碼：000835	證券簡稱：四川圣達
四川圣達實業(yè)股份有限公司董事會審計委員會工作規(guī)程

    為進一步建立健全公司內(nèi)部控制制度，加強董事會決策功能和對公司財務(wù)報告編制及披露工作的監(jiān)控，確保董事會對管理層的有效監(jiān)督，充分發(fā)揮審計委員會事前、事后審核的獨立性，保護全體股東及利益相關(guān)者的權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于做好上市公司2007年年度報告及相關(guān)工作的通知》（證監(jiān)公司字
    [2007]235號）、《上市公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況特制定本工作規(guī)程：
    第一條    公司董事會審計委員會（以下簡稱“審計委員會”）由三名獨立董事組成，獨立董事中至少有一名為會計專業(yè)人士。審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿可連選連任。
    第二條    公司審計部為審計委員會日常辦事機構(gòu)，負責(zé)收集、整理、提供公司有關(guān)方面的資料，做好審計委員會決策前的準(zhǔn)備工作。
    第三條    公司審計委員會的工作職責(zé)：
    （一）    提議聘請或更換外部審計機構(gòu)；
    （二）    監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施；
    （三）    負責(zé)內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通；
    （四）    審核公司的財務(wù)信息及其披露；
    （五）    審查公司內(nèi)控制度及重大關(guān)聯(lián)交易；
    （六）    公司董事會授權(quán)的其他事宜。
    第四條    審計委員會委員在公司定期報告編制和披露過程中，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，勤勉盡責(zé)的開展工作，維護公司整體利益。
    第五條    審計委員會委員應(yīng)認(rèn)真的學(xué)習(xí)中國證監(jiān)會、四川證監(jiān)局、深圳證券交易所及其他主管部門關(guān)于年度報告的要求，積極參加其組織的培訓(xùn)。
    第六條    每一會計年度結(jié)束后，公司管理層應(yīng)向每位審計委員會委員全面匯報公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和重大事項的進展情況。
    第七條    每一會計年度結(jié)束后，審計委員會應(yīng)當(dāng)與負責(zé)公司年度審計工作的會計師事務(wù)所協(xié)商確定年度財務(wù)報告審計工作的時間安排。
    第八條    審計委員會應(yīng)督促會計師事務(wù)所在約定時限內(nèi)提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負責(zé)人的簽字確認(rèn)。
    第九條    審計委員會應(yīng)在為公司提供年報審計的會計師（以下簡稱“年審注冊會計師”）進場前審閱公司編制的財務(wù)會計報表，形成書面意見。
    第十條     年審注冊會計師進場后，審計委員會應(yīng)加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務(wù)會計報表，形成書面意見。
    第十一條   審計委員會應(yīng)對年度財務(wù)審計報告進行表決，形成決議后提交董事會審核；同時，應(yīng)當(dāng)向董事會提交會計師事務(wù)所從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘或改聘會計師事務(wù)所的決議。
    審計委員會形成的上述文件均應(yīng)在年報中予以披露。
    第十二條   在年度報告編制和審議期間，審計委員會委員負有保密義務(wù)。在公司年度報告披露前，嚴(yán)防泄密及內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。
    第十三條   公司財務(wù)負責(zé)人負責(zé)協(xié)調(diào)審計委員會與會計師事務(wù)所的溝通，積極為審計委員會履行上述職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。
    第十四條   本制度未盡事宜，審計委員會應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
    第十五條   本工作規(guī)程由公司董事會制定并解釋。
    第十六條   本工作規(guī)程自公司董事會審議通過后生效。

    四川圣達實業(yè)股份有限公司
    董事會
    2008年2月20日