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證券代碼：002092 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：中泰化學(xué)
募集資金年度專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字（2008）第10161號(hào)新疆中泰化學(xué)股份有限公司董事會(huì)：我們接受公司董事會(huì)委托，根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定》的要求，對(duì)公司截至2007年12月31日止募集資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審核。公司管理當(dāng)局的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書(shū)面材料、副本材料、口頭證言以及會(huì)計(jì)師認(rèn)為必要的其他證據(jù)。我們的責(zé)任是在進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要的審核程序的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過(guò)程中所取得的材料作出的職業(yè)判斷，注冊(cè)會(huì)計(jì)師及會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告僅供公司年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。會(huì)計(jì)師事務(wù)所同意將本專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告作為公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
經(jīng)審核，貴公司募集資金投入的有關(guān)情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字【2006】124號(hào)文核準(zhǔn)，貴公司于2006年11月24日首次公開(kāi)發(fā)行新股。發(fā)行人民幣普通股（A股）10,000萬(wàn)股，發(fā)行股價(jià)人民幣6.6元，募集資金總額為人民幣660,000,000.00元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣27,665,000.00元后實(shí)際募集資金凈額為人民幣632,335,000.00元。資金到位時(shí)間為2006年12月1日，業(yè)經(jīng)上海立信長(zhǎng)江會(huì)計(jì)師事務(wù)所以信長(zhǎng)會(huì)師報(bào)字（2006）第11499號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證確認(rèn)。
專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告第1頁(yè)
貴公司在中國(guó)工商銀行烏魯木齊市西大橋支行開(kāi)設(shè)了募集資金的存儲(chǔ)專(zhuān)戶，賬號(hào)為：3002013129024921296。子公司新疆華泰重化工有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)華泰公司)為吸收增資資金在中國(guó)工商銀行烏魯木齊市西大橋支行開(kāi)設(shè)驗(yàn)資賬戶賬號(hào)為：3002013129024921695。截至2006年12月31日止，公司募集資金戶余額12,764.00元，均為募集資金利息收入。華泰公司驗(yàn)資戶余額為206,798.42元，其中募集資金利息收入為68,932.96。經(jīng)審計(jì)，截止2007年12月31日止，公司與華泰公司募集資金賬戶已銷(xiāo)戶，募集資金余額已使用完畢。
（二）經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)字【2007】409號(hào)文批準(zhǔn)，貴公司于2007年12月20日增發(fā)股票，發(fā)行人民幣普通股（A股）3,243萬(wàn)股，發(fā)行股價(jià)30.90元，共募集資金1,002,087,000.00元，扣除承銷(xiāo)費(fèi)等發(fā)行所需費(fèi)用計(jì)32,299,605.00元后實(shí)際募集資金凈額為969,787,395.00元。募集資金到位時(shí)間為2007年12月26日。業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司以信會(huì)師報(bào)字（2007）第12025號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證確認(rèn)。
貴公司按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定在中國(guó)工商銀行烏魯木齊市西大橋支行開(kāi)設(shè)了募集資金的存儲(chǔ)專(zhuān)戶，賬號(hào)為：3002013129200006166。募集資金于2007年12月26日存入該賬戶，金額為：975,002,395.00元(含尚未支付的上市費(fèi)用5,215,000.00元)。經(jīng)審計(jì)，截止2007年12月31日公司募集資金賬戶余額為975,002,395.00元。
二、募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，貴公司根據(jù)《公司法》、《證券法》以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求，公司對(duì)募集資金在專(zhuān)項(xiàng)賬戶集中存儲(chǔ)管理。公司在使用募集資金時(shí)，嚴(yán)格履行申請(qǐng)和審批手續(xù)。公司董事會(huì)對(duì)年度募集資金的存放與使用情況出具專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金存放與使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審核，出具專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告。
專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告第2頁(yè)
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及深圳證券交易所《中小企業(yè)板上市公司募集
資金管理細(xì)則》的規(guī)定，公司于2008年1月3日與保薦機(jī)構(gòu)—海通證券
股份有限公司及中國(guó)工商銀行烏魯木齊市西大橋支行簽訂了《募集資
金三方監(jiān)管協(xié)議》、華泰公司于2008年1月8日與保薦機(jī)構(gòu)—海通證券
股份有限公司及中國(guó)建設(shè)銀行烏魯木齊市人民路支行簽訂了《募集資
金三方監(jiān)管協(xié)議》，上述協(xié)議與三分監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，
公司在使用募集資金時(shí)已嚴(yán)格遵照履行。
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
（一）募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
1、首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用情況 單位：（人民幣）萬(wàn)元
募集資金總額 66,000.00 本年度投入募集資金總額 13.79
變更用途的募集資金總額 0
已累計(jì)投入募集資金總額 66,000.00
變更用途的募集資金總額比例 0%
截至期
末累計(jì)
是否
投入金 截至期 項(xiàng)目可
已變 本年 是否
募集資金 截至期末 截至期末 額與承 末投入 項(xiàng)目達(dá)到預(yù) 行性是承諾投資 更項(xiàng) 調(diào)整后投 度投 本年度實(shí) 達(dá)到
承諾投資 承諾投入 累計(jì)投入 諾投入 進(jìn)度 定可使用狀 否發(fā)生項(xiàng)目 目（含 資總額 (1) 入金 (2) %）(4) 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)
總額 金額 金額 金額的 （ 態(tài)日期 重大變
部分 額 效益
差額(3) ＝(2)/(1) 化
變更）
＝
(2)-(1)
12萬(wàn)噸/年
聚氯乙烯
樹(shù)脂配套 2006年04 12,286.30
60,000.00 60,000.00 60,000.00 13.79 60,000.00 0 100.00%
10 否
萬(wàn)噸/年 月16 是 否
日 （注3）
離子膜燒
堿項(xiàng)目
合計(jì) - - - - -
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度原因（分具體項(xiàng)目） 否
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的
否
情況說(shuō)明
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)
否
變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式
否
調(diào)整情況
華泰公司支付欠付本公司為募集資金投資項(xiàng)目墊付的款項(xiàng)為15,246.98萬(wàn)元，銀行借款
募集資金投資項(xiàng)目
35,221.60萬(wàn)元,未付工程款9,531.42萬(wàn)元。華泰公司已于2007年1月31日前運(yùn)用60,000.00
先期投入及置換情況
萬(wàn)元募集資金支付以上募集資金項(xiàng)目先期投入部分。
用閑置募集資金
否
暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)
否
募集資金結(jié)余的金額及原因
專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告第3頁(yè)
公司募集資金已全部使用完畢。募集資金其他使用情況：1、支付發(fā)行費(fèi)用共計(jì)2,766.50萬(wàn)
募集資金其他使用情況
元。2、2006年12月1日公司已將3,233.50萬(wàn)元募集資金補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。
注1：“本年度投入募集資金總額”包括募集資金到賬后“本年度投入金額”及實(shí)際已置換先期投入金額。
注2：“截至期末承諾投入金額”以最近一次已披露募集資金投資計(jì)劃為依據(jù)確定。
注3：本年度實(shí)現(xiàn)的效益為承諾投資項(xiàng)目的整體效益，募集資金占該項(xiàng)目總投資額的比例為66.45%。
2、增發(fā)新股募集資金項(xiàng)目的資金使用情況
本年度貴公司增發(fā)新股的募集資金尚未使用。
2008年1月9日貴公司將上述募集資金按照招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定用途向新疆華泰重化工有限責(zé)任公司增資92,211萬(wàn)元，建設(shè)年產(chǎn)12萬(wàn)噸/年聚氯乙烯專(zhuān)用樹(shù)脂配套10萬(wàn)噸/年離子膜燒堿工程一期技改項(xiàng)目，其余47,677,395.00元用于補(bǔ)充本公司流動(dòng)資金。
經(jīng)第三屆二次董事會(huì)（臨時(shí)會(huì)議）審議通過(guò)，貴公司于2008年1月25日全額置換了華泰公司為募集資金投資項(xiàng)目先期投入的自籌資金 278,637,389.82 元和銀行借款 400,000,000.00 元，共計(jì)678,637,389.82元。該事項(xiàng)業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司以信會(huì)師報(bào)字（2008）第10054號(hào)專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告審核。
募集資金余額243,472,610.18元將按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》專(zhuān)項(xiàng)用于華泰公司一期技改項(xiàng)目的資金支付。
（三）募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
本年度未有變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
（四）募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
本年度首發(fā)募集資金存在先期投入及置換的情況：華泰公司支付欠付貴公司為募集資金投資項(xiàng)目墊付的款項(xiàng)為15,246.98萬(wàn)元，銀行借款35,221.60萬(wàn)元,未付工程款9,531.42萬(wàn)元。華泰公司已于2007年1月31日前運(yùn)用60,000.00萬(wàn)元募集資金支付以上募集資金項(xiàng)目先期投入部分。
專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告第4頁(yè)
（五）用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
本年度未有用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
（六）節(jié)余募集資金使用情況
本年度未有將節(jié)余資金用于其他募集資金投資項(xiàng)目或非募集資金投資項(xiàng)目。
（七）募集資金其他使用情況
截至2007年12月31日止貴公司首發(fā)募集資金已全部使用完畢。其中：1、截至2006年12月1日止已支付發(fā)行費(fèi)用共計(jì)2,766.50萬(wàn)元。2、2006年12月1日將3,233.50萬(wàn)元首發(fā)募集資金用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
貴公司2007年度募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更，也無(wú)對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
貴公司已的披露了募集資金使用情況的相關(guān)信息，不存在募集資金管理違規(guī)的情形。
六、審核意見(jiàn)
我們認(rèn)為，貴公司董事會(huì)《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》已披露有關(guān)內(nèi)容與貴公司募集資金年度實(shí)際運(yùn)用情況相符。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：周琪
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：姚輝
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