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證券代碼：002087 證券簡稱：新野紡織
河南新野紡織股份有限公司前次募集資金使用情況鑒證報告
亞會專審字（2008）12－3號亞太（集團）會計師事務所有限公司
二○○八年二月十四日前次募集資金使用情況鑒證報告
亞會專審字（2008）12－3號河南新野紡織股份有限公司董事會：
我們接受委托，對河南新野紡織股份有限公司（簡稱“新野紡織”或“貴公司”）于2006年11月募集的人民幣普通股資金(以下簡稱“前次募集資金”)截至2007年12月31日止的使用情況進行專項審核。本專項審核報告是依據中國證監會證監發行字[2007]500號《關于前次募集資金使用情況報告的規定》的要求出具的。我們的審核依據是《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號——歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》。貴公司董事會的責任是提供真實、合法、完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據。我們的責任是在審慎調查的基礎上，對貴公司募集資金使用情況發表專項審核意見，出具專項報告，并對本專項報告的真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。在審核過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了必要的審核程序，并在根據貴公司提供的資料做出職業判斷的基礎上出具報告。
根據貴公司提供的資料及我們的審核結果，截至2007年12月31日貴公司前次募集資金使用的有關情況如下：一、前次募集資金數額、資金到位及存放情況
（一）前次募集資金數額及資金到位情況
經中國證券監督管理委員會證監發行字[2006]115號文核準，并經深圳證券交易所同意，新野紡織通過深圳證券交易所系統采用網下向詢價對象詢價配售與網上以資金申購方式向社會公眾投資者定價發行相結合的方式，向社會公眾公開發行人民幣普通股（A股）8000萬股（其中：網下向配售對象配售數量為1600萬股，占此次發行總量的20%；網上以資金申購方式定價發行數量為6400萬股，占此次發行總量的80%），發行價為每股人民幣5.19元。截至2006年11月23日，貴公司共募集資金41,520萬元，減除發行費用2,699.038萬元后，募集資金凈額為38,820.962萬元。募集資本業經亞太(集團)會計師事務所有限公司審驗，并由其出具亞會驗字[2006]
1第13號《驗資報告》驗證。
截至2007年12月31日，貴公司募集資金已全部使用完畢，其中：（1）募集資金到位日(2006年11月23日)前，貴公司利用自籌資金對募集資金項目累計已投入8,529.614萬元，募集資金到位日(2006年11月23日)后，貴公司已用募集資金對先期墊付的8,529.614萬元進行了置換（其中2006年度置換7,950.969萬元，2007年度置換578.645萬元）；（2）募集資金到位后至2006年底，貴公司直接投入承諾項目募集資金5,738.481萬元；（3）2007年度，貴公司直接投入承諾項目募集資金24,552.867萬元。
（二）前次募集資金的專項賬戶存放情況
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，新野紡織依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板塊上市公司特別規定》、《深圳證券交易所中小企業板塊上市公司募集資金管理細則》等法律法規及文件，結合新野紡織實際情況，制定了《河南新野紡織股份有限公司募集資金使用管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），根據《管理辦法》的要求，新野紡織對募集資金按項目實行了專項存儲。
截止2007年12月31日，新野紡織募集資金在各銀行的存儲情況如下：
金額單位：人民幣元
前次募集資金到
位日（2006年11 2007年12月31
專項賬戶開戶銀行 賬號
月23日）初始存 日結存額
放金額
中國銀行南陽分行 628500349608093001 399,744,000.00 4,776.21
中國建設銀行南陽分行 41001522310050000329 9.17
中信銀行鄭州紫荊山路支
7391710182100009027 0.00
行
合 計 399,744,000.00 4,785.38
說明：1、貴公司2006年11月23日募集資金總額為415,200,000元，扣除直接支付的承銷費用10,456,000元、保薦費用5,000,000元，募集資金到位日實際到賬
2399,744,000元；另外扣除募集資金到賬日尚未支付完畢的上市中介費用11,534,380元，募集資金實際到賬凈額388,209,620元。
2、截止2007年12月31日，公司募集資金項目已累計使用募集資金388,209,620元，募集資金結余4,785.38元，全部為結存利息。二、前次募集資金的使用情況（一）前次募集資金使用情況對照表
3募集資金總額： 388,209,620.00 已累計使用募集資金總額： 388,209,620.00
各年度使用募集資金總額：變更用途的募集資金總額： 0 2006年： 142,680,948.80變更用途的募集資金總額比例： 0% 2007年： 245,528,671.20
投資項目 募集資金投資總額 截止2007年12月31日募集資金累計投資額 項目達到
預定可使
實際投資金額
用狀態日
募集前承諾投資 募集后承諾投資 募集前承諾投資 募集后承諾投資 與募集后承諾序號 承諾投資項目 實際投資項目 實際投資金額 實際投資金額 期（或截止
金額 金額 金額 金額 投資金額的差
日項目完
額
工程度）
開發多元混紡功 開發多元混紡功
能性紗線產品技 能性紗線產品技 176,460,000.00 176,460,000.00 128,816,339.74 176,460,000.00 176,460,000.00 128,816,339.74 47,643,660.26 73.00%
1 改項目 改項目
功能性服裝面料 功能性服裝面料
199,650,000.00 199,650,000.00 173,914,102.33 199,650,000.00 199,650,000.00 173,914,102.33 25,735,897.67 87.11%
2 技改項目 技改項目
開發新型紡紗產 開發新型紡紗產
33,270,000.00 33,270,000.00 32,600,011.42 33,270,000.00 33,270,000.00 32,600,011.42 669,988.58 已完工
3 品技改項目 品技改項目
高檔精梳紗生科 高檔精梳紗生科
31,870,000.00 31,870,000.00 29,745,127.62 31,870,000.00 31,870,000.00 29,745,127.62 2,124,872.38 93.33%
4 線技改項目 線技改項目
引進劍桿織機開 引進劍桿織機開
發高檔牛仔布技 發高檔牛仔布技 29,886,000.00 29,886,000.00 29,545,233.86 29,886,000.00 29,886,000.00 29,545,233.86 340,766.14 已完工
5 改項目 改項目
引進48臺劍桿織 引進48臺劍桿
27,350,000.00 27,350,000.00 27,039,842.07 27,350,000.00 27,350,000.00 27,039,842.07 310,157.93 已完工
6 機技桿項目 織機技桿項目
498,486,000.00 498,486,000.00 421,660,657.04 498,486,000.00 498,486,000.00 421,660,657.04 76,825,342.96
合 計
4（二）前次募集資金實際投資項目變更情況
公司前次募集資金實際投資項目無變更情況（三）前次募集資金項目的實施方式、地點變更情況
由于募投項目確定較早，公司原有建設場地不足，因此開發多元混紡功能性紗線產品技改項目地點轉移到新建廠房內。（四）募集資金項目先期投入情況
公司在募集資金到位前使用銀行借款及自有資金先期投入了募集資金項目，投入情況如下：
2006年7月1日至募
截止2006年6月 截止募集資金到位
集資金到位日
項目名稱 30日以自籌資金 前以自籌資金先期
(2006-11-23)以自籌
先期投入累計 投入累計
資金先期投入小計
開發多元混紡功能性紗線產
0.00 4,220,165.60 4,220,165.60
品技改項目
功能性服裝面料技改項目 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
開發新型紡紗產品技改項目 27,268,219.42 547,502.00 27,815,721.42
高檔精梳紗生科線技改項目 0.00 0.00
引進劍桿織機開發高檔牛仔
52,241,470.62 18,783.71 52,260,254.33
布技改項目
引進48臺劍桿織機技桿項目
合 計 79,509,690.04 5,786,451.31 85,296,141.35
說明：
1、截止2006年6月30日以銀行借款及自有資金先期累計投入數79,509,690.04元經貴公司第五屆董事會2006年第十次會議決議,貴公司已于2006年12月份使用募集資金進行了置換。
5
2、2006年7月1日至募集資金到位日（2006年11月23日）以自籌資金先期投入
累計數經貴公司第五屆董事會2007年第12次會議決議，貴公司已于2007年6月份使用
募集資金進行了置換。
（五）前次募集資金項目的轉讓或置換情況
貴公司前次募集資金項目無轉讓或置換情況
（六）閑置募集資金臨時補充流動資金情況
根據貴公司募集資金投資項目的投資計劃，至2007年6月30日貴公司將有超過
15000萬元的募集資金暫時閑置，為提高貴公司募集資金的使用效率，經貴公司第五
屆董事會第十次會議決議并于2006年12月7日在《中國證券報》進行公告后，貴公司
利用閑置的募集資金15000萬元暫時用于儲備一定量低價位棉花和補充貴公司部分
流動資金，以預防原棉價格上漲，降低生產成本，保證貴公司的盈利能力，資金使
用期限不超過半年，上述做法不改變募集資金投向，也不影響募集資金投資項目的
正常實施。
截至2007年5月28日，貴公司用于補充流動資金的閑置募集資金15000萬元已按
承諾如期歸還完畢。
三、前次募集資金投資項目實現效益情況
截止日
最近三年實際效益（利潤 是否達到實際投資項目 承諾效益 累計實
截止日投資項目 總額） 預計效益
（利潤總 現效益
累計產能利用率序 額）
項目名稱 2005 2006 2007號
開發多元
混紡功能1 性紗線產 3901
品技改項
目
功能性服2 裝面料技 4371
改項目
開發新型3 紡紗產品 82.00％ 946 778.95 778.95 是
技改項目4 高檔精梳 959
6
紗生產線
技改項目
引進劍桿
織機開發5 高檔牛仔 82.00％ 2085 1700.97 1700.97 是
布技改項
目
引進48
臺劍桿織6 85.00％ 635 541.08 541.08 是
機技改項
目
說明：
1、開發多元混紡功能性紗線產品技改項目：因該項目尚未完工，2007年未產
生效益。
2、功能性服裝面料技改項目：因該項目正在實施中，2007年未產生效益。
3、開發新型紡紗產品技改項目：2007年該項目投產的第一年，雖然設備效率
發揮不充分，但經濟效益已基本達到預期目標。
4、高檔精梳紗生產線技改項目：因該項目于2007年底尚未完工，2007年未產
生效益。
5、引進劍桿織機開發高檔牛仔布技改項目：雖然由于人民幣對美元的大幅度
升值，該項目產品出口基本達到預期目標。
6、引進48臺劍桿織機技改項目：雖然由于國家調低出口退稅率，該項目的經
濟效益基本達到預期目標。
四、前次募集資金實際使用情況與貴公司定期報告等信息披露文件中披露的有關內
容對照情況
1、將前資募集資金實際使用情況與貴公司各年度定期報告和其他信息披露文
件中披露的有關內容逐項對照，貴公司募集資金的實際使用情況與上述信息披露文
件占的有關內容基本相符。
2、將前次募集資金實際使用情況與貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況
的專項說明》有關內容逐項對照，兩者基本相符。
五、審核結論
經對前次募集資金使用情況的審核，我們認為，貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況專項報告》已按照中國證監會證監發行字[2007]500號《關于前次募集資金使用情況報告的規定》的要求編制，該報告及各年度信息披露文件中有關前次募集資金使用情況的披露與實際使用情況基本相符。
本報告僅供貴公司為本次增發新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本專項報告作為發行人申請增發新股所必備的文件，隨同其他申報材料一起上報，并對本專項報告的真實性、準確性和完整性承擔相應的責任。
亞太（集團）會計師事務所有限公司 中國注冊會計師:
中國 鄭州 中國注冊會計師:
二○○八年二月十四日
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