|
|
證券代碼：600325 證券簡稱：華發(fā)股份
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司2007年度股東大會會議資料
（主持人：袁小波董事局主席）
一、會議時(shí)間：2008年2月13日（星期三）上午10：00
二、會議地點(diǎn)：珠海拱北麗景花園華發(fā)樓六樓會議室
三、會議議程：
1、宣布大會開幕
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司2007年度股東大會正式開幕，參加今天股東大會的有股東、股東代表共 人，代表股份 萬股，占公司總股本的 %。公司部分董事、監(jiān)事、高級管理人員列席會議，會議聘請了廣東恒益律師事務(wù)所律師出席本次會議，會議符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。
2、成立會議監(jiān)票組
由公司代表馮永平監(jiān)事、股東代表李永全組成監(jiān)票組，負(fù)責(zé)監(jiān)票工作。
3、宣讀議案
（1）審議《關(guān)于<2007年度董事局工作報(bào)告>的議案》；（袁小波主席宣讀）
（2）審議《關(guān)于<2007年度監(jiān)事會工作報(bào)告>的議案》；（林悟彪監(jiān)事長宣讀）
（3）審議《關(guān)于<2007年度報(bào)告全文及摘要>的議案》；（李光
1寧副主席宣讀）
（4）審議《關(guān)于2007年度利潤分配方案的議案》；（李光寧副主席宣讀）
（5）審議《關(guān)于<公司2007年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告>的議案》；（劉克副主席宣讀）
（6）審議《關(guān)于<公司2008年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告>的議案》；（劉克副主席宣讀）
（7）審議《關(guān)于續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所的議案》；（劉克副主席宣讀）
（8）審議《關(guān)于調(diào)整獨(dú)立董事津貼的議案》。（李光寧副主席宣讀）
4、請各位股東對以上議案進(jìn)行書面投票表決。
5、由公司馮永平監(jiān)事及股東代表李永全進(jìn)行收票、計(jì)票。
6、回答股東提問。
7、主持人袁小波主席宣布現(xiàn)場投票結(jié)果。
8、大會閉幕。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二OO八年二月十三日
2
關(guān)于《2007年度董事局工作報(bào)告》的議案
（宣讀人：袁小波董事局主席）各位股東:
經(jīng)過全體董事同心協(xié)力、精誠合作，2007年度公司董事局各項(xiàng)工作卓有成效，現(xiàn)編制了《2007年度董事局工作報(bào)告》（具體內(nèi)容詳見附件一）向各位股東匯報(bào)。該工作報(bào)告已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二OO八年二月十三日
3
關(guān)于《2007年度監(jiān)事會工作報(bào)告》的議案
（宣讀人：林悟彪監(jiān)事長）各位股東:
經(jīng)過全體監(jiān)事同心協(xié)力、精誠合作，2007年度公司監(jiān)事會各項(xiàng)工作卓有成效，現(xiàn)編制了《2007年度監(jiān)事會工作報(bào)告》（具體內(nèi)容詳見附件二）向各位股東匯報(bào)。該工作報(bào)告已經(jīng)第六屆監(jiān)事會第四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司監(jiān)事會
二OO八年二月十三日
4
關(guān)于《2007年度報(bào)告全文及摘要》的議案
（宣讀人：李光寧董事局副主席）各位股東:
根據(jù)中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則2》（2007年修訂）、2007年起正式實(shí)施的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則2006》及《公司章程》的有關(guān)要求，結(jié)合2007年度經(jīng)營情況，公司編制了《2007年度報(bào)告全文及摘要》(具體內(nèi)容詳見上海證券交易所網(wǎng)站)。該年度報(bào)告全文及摘要已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
5
關(guān)于2007年度利潤分配方案的議案
（宣讀人：李光寧董事局副主席）各位股東：
根據(jù)天健華證中洲（北京）會計(jì)師事務(wù)所有限公司編制的《審計(jì)報(bào)告》列示：本公司2007年度實(shí)現(xiàn)凈利潤362,828,235.28元，加上年初未分配利潤 427,423,577.98 元，可供分配利潤為790,251,813.26元，提取法定盈余公積計(jì)17,909,773.19元，可供股東分配的利潤為772,342,040.07元，擬以本公司2007年末總股本315,957,539.00股為基數(shù)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本并派發(fā)現(xiàn)金股利，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股并每10股派發(fā)現(xiàn)金股利1元（含稅），共計(jì)分配現(xiàn)金股利31,595,753.90元。該利潤分配方案已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
6
關(guān)于《2007年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》的議案
（宣讀人：劉克董事局副主席）各位股東:
根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)要求，公司編制了《2007年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》(具體內(nèi)容詳見附件四)。該決算報(bào)告已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
7
關(guān)于《2008年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》的議案
（宣讀人：劉克董事局副主席）各位股東:
根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)要求，公司編制了《2008年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》(具體內(nèi)容詳見附件五)。該預(yù)算報(bào)告已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
8
關(guān)于續(xù)聘會計(jì)師事務(wù)所的議案
（宣讀人：劉克董事局副主席）各位股東：
鑒于本公司與天健華證中洲(北京)會計(jì)師事務(wù)所有限公司之間長期以來的良好合作關(guān)系，擬續(xù)聘其為公司2008年度的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)。同時(shí)由于公司近年來規(guī)模擴(kuò)張迅猛，2007年總資產(chǎn)比2006年增長68％，業(yè)務(wù)收入增長156％，預(yù)計(jì)2008年公司總資產(chǎn)和收入還將大幅度增長；依據(jù)財(cái)政部關(guān)于注冊會計(jì)師行業(yè)收費(fèi)的相關(guān)規(guī)定，審計(jì)服務(wù)收費(fèi)的重要依據(jù)是被審計(jì)單位的總資產(chǎn)及銷售收入，同時(shí)結(jié)合同行業(yè)上市公司年度審計(jì)的收費(fèi)水平，擬將公司支付給會計(jì)師事務(wù)所的年度審計(jì)費(fèi)用調(diào)整為70萬元人民幣。該議案已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
9
關(guān)于調(diào)整獨(dú)立董事津貼的議案
（宣讀人：李光寧董事局副主席）各位股東:
為了進(jìn)一步提高公司法人治理水平，充分發(fā)揮公司獨(dú)立董事的積
極性，擬將獨(dú)立董事的津貼調(diào)整為：固定津貼10萬元／年，浮動津
貼10萬元／年，并相應(yīng)制定了《獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)及年度業(yè)績考核辦法》。獨(dú)立董事津貼調(diào)整的具體內(nèi)容及上述考核辦法見附件六。該議案已經(jīng)第六屆董事局第十四次會議審議通過。
以上議案，提請各位股東審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
董事局
二○○八年二月十三日
10
附件一：
二○○七年度董事局工作報(bào)告
（宣讀人:袁小波董事局主席）各位股東：
根據(jù)《公司法》、《公司章程》的要求，現(xiàn)向股東大會作2007年度董事局工作報(bào)告。
2007年，董事局按照公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及年初制定的工作計(jì)劃，圓滿地完成了年度各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)和工作任務(wù)，繼續(xù)保持著公司穩(wěn)健的發(fā)展，維護(hù)了廣大股東的權(quán)益。
現(xiàn)將有關(guān)工作情況向各位董事報(bào)告如下：
一、明確目標(biāo)，強(qiáng)化管理，超額完成經(jīng)營計(jì)劃
2007年是房地產(chǎn)價(jià)格上漲較快和宏觀調(diào)控力度不斷加大的一年。董事局根據(jù)公司《2005年～2009年五年發(fā)展規(guī)劃》的要求，審時(shí)度勢、正確決策，穩(wěn)步推進(jìn)公司的各項(xiàng)工作，使房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)和資本運(yùn)作收到兩翼齊飛的良好效果。
截至2007年12月31日，公司總資產(chǎn)92.4億元，比上年增長68%；凈資產(chǎn)22.67億元，比上年增長89%；凈利潤3.63億元，比上年增長155%。
本年度，董事局正確指導(dǎo)經(jīng)營班子全面實(shí)施品牌戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略和土地儲備戰(zhàn)略，項(xiàng)目開發(fā)、樓宇銷售和投融資等各項(xiàng)工作成績喜人，推動了公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大和業(yè)績的穩(wěn)步增長，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效
11益和社會效益，為公司的快速發(fā)展和持續(xù)經(jīng)營打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
2007年，華發(fā)新城三、四期、世紀(jì)城一、二期、華發(fā)九洲、華發(fā)生態(tài)園一期等項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)銷售總額52億元，各開發(fā)項(xiàng)目取得了良好的銷售業(yè)績，成為公司經(jīng)營業(yè)績的主要支撐。全年共結(jié)算面積31.27萬平方米，同比增長119.7％；結(jié)算收入21.22億元，同比增長154.74％。華發(fā)新城五期、華發(fā)世紀(jì)城三、四期、華發(fā)生態(tài)園二期、華發(fā)水郡等項(xiàng)目也相繼開工或進(jìn)入銷售期，為公司實(shí)現(xiàn)2008年乃至2009年樓宇銷售目標(biāo)打下了良好的基礎(chǔ)。
同時(shí)，為保證公司可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)董事局審議通過，公司繼續(xù)增加土地儲備，包括：收購持有115萬平方米土地的珠海世榮房產(chǎn)公司50％股權(quán)；中山市區(qū)2.7萬平方米土地和三鄉(xiāng)白石44.5萬平方米土地。至此，公司開工在建的工程建筑面積325.12萬平方米，還擁有建筑面積209.43萬平方米的土地儲備。
二、順利完成董事局換屆工作
由于公司第五屆董事局任期屆滿，根據(jù)《公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，2007年7月6日公司召開了2007年第一次臨時(shí)股東大會，選舉了袁小波先生、李光寧先生、劉克先生、劉亞非先生、王沛女士、俞衛(wèi)國先生、吳東生先生、譚勁松先生、易健女士、景旭先生、陳杰平先生共十一人為公司第六屆董事局董事，其中譚勁松先生、易健女士、景旭先生、陳杰平先生為獨(dú)立董事。同日，公司還召開了第六屆董事局第一次會議，會議推選袁小波先生為董事局主席，李光寧先生、劉克先生為董事局副主席，同時(shí)根據(jù)《公司法》及《公司章程》
12的有關(guān)規(guī)定和程序組建了公司新的經(jīng)營班子。
三、董事局日常工作情況
2007年，董事局共召開了24次會議，審議通過了74項(xiàng)議案，主要包括：完善公司法人治理制度建設(shè)、出資收購珠海世榮房產(chǎn)50％股權(quán)、配股、出資收購中山市區(qū)2.7萬平方米和三鄉(xiāng)白石44.5萬平方米土地、公司及下屬公司貸款、借款等議案。
四、召集股東大會，提交議案，執(zhí)行股東大會決議
2007年董事局共召集四次股東大會，包括一次年度股東大會和三次臨時(shí)股東大會。董事局按照規(guī)定履行了通知、登記、召開、記錄及信息披露等義務(wù)，保證了股東大會各項(xiàng)議案的順利通過。董事局還根據(jù)股東大會的授權(quán)，認(rèn)真執(zhí)行了利潤分配方案、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、配股材料送審等多項(xiàng)股東大會決議。
五、完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升管理水平和市場形象
根據(jù)中國證監(jiān)會和上海證券交易所的有關(guān)要求，董事局對《公司章程》的部分內(nèi)容進(jìn)行了修訂，完善了公司章程及各項(xiàng)規(guī)章管理制度。2007年8月份，公司順利通過了廣東證監(jiān)局上市公司專項(xiàng)治理活動的巡檢。12月，華發(fā)股份入選上海證券交易所“上證公司治理板塊”。
同時(shí)，董事局通過董事局秘書處，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的披露可能對廣大投資者投資決策產(chǎn)生重大影響的信息，并積極主動開展投資者關(guān)系管理工作，進(jìn)一步完善了公司法人治理結(jié)構(gòu)。一年來，基于公司良好的業(yè)績和經(jīng)營實(shí)力，在股東和投資者的支持下，股價(jià)走勢強(qiáng)于大勢，市場形象進(jìn)一步加強(qiáng)。
13
公司的發(fā)展離不開各位董事及股東的支持。今后，董事局成員仍將一如既往地勤奮工作，以保證公司能夠持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，為股東和廣大投資者創(chuàng)造應(yīng)有的回報(bào)。
以上董事局工作報(bào)告，請各位股東審議。
二○○八年二月十三日
14
附件二：
2007
年度監(jiān)事會工作報(bào)告
（宣讀人：林悟彪監(jiān)事長）各位股東：
根據(jù)《公司法》、《公司章程》的要求，現(xiàn)向股東大會作2007年度監(jiān)事會工作報(bào)告。
2007年監(jiān)事會按照年初制定的工作計(jì)劃，為圓滿完成經(jīng)營目標(biāo)和各項(xiàng)工作任務(wù)，保證公司持續(xù)、快速、穩(wěn)定的發(fā)展，維護(hù)廣大股東的權(quán)益盡心盡責(zé)，做了大量的工作。現(xiàn)將有關(guān)工作情況報(bào)告如下：
一、監(jiān)事會的工作情況
1、珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司第五屆監(jiān)事會第六次會議于2007年2月14日上午在珠海市拱北麗景花園華發(fā)大樓會議室召開。經(jīng)與會監(jiān)事記名投票表決一致通過以下決議：
（1）、《關(guān)于監(jiān)事會2006年度工作報(bào)告的議案》；
（2）、審議《關(guān)于2006年度報(bào)告全文及摘要》；
（3）、《關(guān)于2006年度利潤分配預(yù)案的議案》。
2、珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司第五屆監(jiān)事會第七次會議于2007年5月15日上午在珠海市拱北麗景花園華發(fā)大樓會議室召開。經(jīng)與會監(jiān)事記名投票表決一致通過以下決議：《關(guān)于公司監(jiān)事會換屆改選的議案》。
3、珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司第六屆監(jiān)事會第一次會議于2007年7月6日上午在珠海市拱北麗景花園華發(fā)大樓會議室召開。經(jīng)與會
15監(jiān)事記名投票表決一致通過以下決議：審議《關(guān)于選舉公司監(jiān)事長的議案》。
4、珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司第六屆監(jiān)事會第二次會議于2007年7月18日上午在珠海市拱北麗景花園華發(fā)大樓會議室召開。經(jīng)與會監(jiān)事記名投票表決一致通過以下決議：《關(guān)于2007年半年度報(bào)告全文及摘要的議案》。
二、監(jiān)事會對公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見
經(jīng)檢查，監(jiān)事會認(rèn)為，報(bào)告期內(nèi)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，本年度公司決策程序合法，公司建立了較完善的內(nèi)部控制制度，充實(shí)了內(nèi)部稽核室人員，完善了其部門和崗位職責(zé)設(shè)置。公司董事、總裁等高級管理人員在執(zhí)行職務(wù)時(shí)，無違反法律、法規(guī)、《公司章程》或損害公司、股東利益的行為。
三、監(jiān)事會對檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見
經(jīng)審核，天健華證中洲（北京）會計(jì)師事務(wù)所有限公司對本公司2007年財(cái)務(wù)報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告，客觀、公正、真實(shí)地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果。
四、監(jiān)事會對公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見
報(bào)告期內(nèi)，公司募集資金的使用與公開信息披露的情況一致。
五、監(jiān)事會對公司收購、出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見
報(bào)告期內(nèi)，公司收購、出售資產(chǎn)行為程序合法、嚴(yán)格執(zhí)行信息披露制度。
六、監(jiān)事會對公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見
16
報(bào)告期內(nèi)，公司的關(guān)聯(lián)交易均按公平交易原則進(jìn)行，無損害公司和股東利益行為。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司監(jiān)事會
二00八年二月十三日
17附件四：
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
二00七年財(cái)務(wù)決算報(bào)告
18
2007年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
2007年，在公司董事會的領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營班子的帶領(lǐng)下，從管理中要效益，經(jīng)
過公司上下齊心協(xié)力，共同努力，公司規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)效益邁上新臺階，凈
利潤達(dá)到3.63億元，比2006年凈利潤1.48億元增長145.27%。超額完成了年
初公司董事會下達(dá)的1.6158億元的凈利潤考核指標(biāo)。
一、2007年各項(xiàng)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及其財(cái)務(wù)比率
資產(chǎn)負(fù)債表(一)編制單位:珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份公司 2007年12月31日 單位:人民幣元
期末余額 年初余額
資產(chǎn)
合并 母公司 合并 母公司流動資產(chǎn)：
貨幣資金 1,572,160,301.58 808,984,716.87 1,493,229,574.98 1,403,258,553.13
交易性金融資產(chǎn) 0.00 0.00
應(yīng)收票據(jù) 0.00 0.00
應(yīng)收帳款 18,000.00 0.00 540,000.00
預(yù)付帳款 526,416,426.61 740,249.95 500,461,616.41 21,792,067.62
應(yīng)收股利 0.00 0.00
應(yīng)收利息 0.00 0.00
其它應(yīng)收款 36,803,662.77 3,940,973,631.52 24,183,693.42 2,323,777,903.79
存貨 5,278,821,781.26 974,588,081.18 2,957,055,794.30 1,015,036,135.07
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 0.00 0.00
其他流動資產(chǎn) 0.00 0.00
流動資產(chǎn)合計(jì) 7,414,220,172.22 5,725,286,679.52 4,975,470,679.11 4,763,864,659.61非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 9,239,884.00 9,239,884.00 8,527,097.24 8,527,097.24
長期股權(quán)投資 2,400,000.00 739,265,183.80 2,400,000.00 296,085,769.80
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 33,906,802.10 12,570,526.86 12,472,967.88 6,819,911.58
在建工程 215,333.90 0.00 62,925.00
工程物資 0.00 0.00
固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00
無形資產(chǎn) 1,763,561,675.36 10,007,463.96 499,255,598.79 10,166,945.44
長期待攤費(fèi)用 4,686,971.11 0.00 86,309.25
遞延所得稅資產(chǎn) 12,955,152.45 4,991,171.55 9,466,270.26 2,690,446.26
其他非流動資產(chǎn) 0.00 0.00
其他非流動資產(chǎn)合計(jì) 1,826,965,818.92 776,074,230.17 532,271,168.42 324,290,170.32資產(chǎn)總計(jì) 9,241,185,991.14 6,501,360,909.69 5,507,741,847.53 5,088,154,829.93
19
資產(chǎn)負(fù)債表(二)編制單位:珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份公司 2007年12月31日 單位:人民幣元
期末余額 年初余額
負(fù)債和股東權(quán)益
合并 母公司 合并 母公司流動負(fù)債：
短期借款 310,000,000.00 310,000,000.00 100,000,000.00 70,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 0.00 0.00
應(yīng)付帳款 319,438,497.23 319,214,985.01 132,837,129.02 132,837,129.02
預(yù)收款項(xiàng) 3,369,326,266.87 1,402,093,720.80 1,390,625,569.70 1,368,293,669.70
應(yīng)付職工薪酬 1,882,454.91 4,600.00 4,555,079.06 3,843,166.31
應(yīng)付稅費(fèi) 39,839,361.20 37,266,875.39 -14,488,898.45 -16,075,801.49
應(yīng)付利息 0.00 0.00 2,329,166.67 2,329,166.67
應(yīng)付股利 0.00 0.00
其它應(yīng)付款 256,861,850.00 403,466,791.77 382,616,171.94 68,648,046.40
其它流動負(fù)債 0.00 0.00
流動負(fù)債合計(jì) 4,297,348,430.21 2,472,046,972.97 1,998,474,217.94 1,629,875,376.61非流動負(fù)債：
長期借款 2,675,000,000.00 2,035,000,000.00 1,850,000,000.00 1,730,000,000.00
應(yīng)付債券 0.00 0.00 411,421,000.00 411,421,000.00
長期應(yīng)付款 0.00 0.00 49,517,680.00 49,517,680.00
遞延所得稅負(fù)債 1,448,614.80 1,448,614.80 1,100,260.99 1,100,260.99
其他非流動負(fù)債 0.00 0.00
非流動負(fù)債合計(jì) 2,676,448,614.80 2,036,448,614.80 2,312,038,940.99 2,192,038,940.99
負(fù)債合計(jì) 6,973,797,045.01 4,508,495,587.77 4,310,513,158.93 3,821,914,317.60股東權(quán)益：
實(shí)收資本(股本) 315,957,539.00 315,957,539.00 260,000,000.00 260,000,000.00
資本公積 716,256,346.09 716,255,450.09 360,679,332.94 360,678,436.94
盈余公積 164,688,877.36 164,688,877.36 146,779,104.17 146,779,104.17
未分配利潤 772,342,040.07 795,963,455.47 427,424,776.33 498,782,971.22
外幣報(bào)表折算差額 0.00歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,969,244,802.52 1,992,865,321.92 1,194,883,213.44 1,266,240,512.33
少數(shù)股東權(quán)益 298,144,143.61 0.00 2,345,475.16
股東權(quán)益合計(jì) 2,267,388,946.13 1,992,865,321.92 1,197,228,688.60 1,266,240,512.33負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 9,241,185,991.14 6,501,360,909.69 5,507,741,847.53 5,088,154,829.93
（一）財(cái)務(wù)分析：
1、資產(chǎn)總額：924,119萬元，比2006年550,774萬元增長373,345萬元，
增長率67.79%。
（1）存貨527,882萬元，比上2006年295,706萬元增加232,176萬元。增
20加主要原因是華發(fā)新城五期、華發(fā)水郡項(xiàng)目在今年全面動工建設(shè)，由無形資產(chǎn)項(xiàng)下轉(zhuǎn)入及原有已開工項(xiàng)目支付工程進(jìn)度款所致。
（2）無形資產(chǎn)和預(yù)付帳款（主要是地價(jià)款）228,998萬元，比2006年99,972萬元增加129,026萬元。增加主要原因是購置中山石歧項(xiàng)目和三鄉(xiāng)項(xiàng)目土地及公司在2006年購置新城西項(xiàng)目用地S3S4地塊由預(yù)付款項(xiàng)下轉(zhuǎn)入。本年支付地價(jià)269,249萬元，轉(zhuǎn)入存貨135,559萬元，土地?cái)備N1,796萬元，預(yù)付工程款減少2,868萬元。
2、負(fù)債總額：697,380萬元，比2006年431,051萬元增加266,329萬元。增減變動較大的有：
（1）銀行貸款凈增加103,500萬元，本年新增貸款264,000萬元，歸還貸款160,500萬元。
（2）應(yīng)付帳款增加18,660萬元，主要是華發(fā)新城三期工程款暫掛。
（3）預(yù)收帳款增加197,870萬元，本年樓款回收408,166萬元，結(jié)轉(zhuǎn)收入212,196萬元，會所收入780萬元。
（4）其他應(yīng)付款減少12,576萬元，主要是減少豪榮私人有限公司地價(jià)款所致。
（5）應(yīng)付債券減少41,142萬元，為華發(fā)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)增股本所致。
（6）應(yīng)交稅費(fèi)增加5,433萬元，年末世紀(jì)城二期預(yù)售樓款應(yīng)交稅金所致，于2008年1月已繳納。
（7）長期應(yīng)付款（應(yīng)付商行款）減少4,952萬元，為支付商業(yè)銀行長期應(yīng)付款所致。
3、股東權(quán)益226,739萬元，比2006年119,723萬元增加107,016萬元。增減變動較大的有：
（1）股本增加5,596萬元，華發(fā)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)入股本。
（2）資本公積增加35,558萬元，華發(fā)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)入股本增加股本溢價(jià)。
（3）盈余公積增加1,791萬元，按規(guī)定計(jì)提。
（4）未分配利潤增加34,492萬元，本年凈利36,283萬元，減去提取1，791萬元盈余公積。
（5）少數(shù)股東權(quán)益增加29,579萬元，主要是新增世榮公司權(quán)益所致。
21
（二）財(cái)務(wù)比率：
1、資產(chǎn)負(fù)債率75.46%，比2006年78.26%下降2.80個(gè)百分點(diǎn)。
2、流動比率1.73，比2006年2.49下降0.76。
3、速動比率0.50，比2006年1.01下降0.51。
4、存貨周轉(zhuǎn)率0.33，比2006年0.20上升0.13。
5、總資產(chǎn)同比增長率67.79%。
二、2007年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況：
實(shí)際利潤完成與預(yù)算對比
單位：人民幣元
項(xiàng)目 2007年發(fā)生數(shù) 2007年預(yù)算數(shù) 同比增減一、營業(yè)總收入 2,165,682,910 1,803,378,586 20.09%其中:主營營業(yè)收入 2,121,958,383 1,777,528,586 19.38%
其他業(yè)務(wù)收入 43,724,527 25,850,000 69.15%減：營業(yè)總成本 1,356,206,134 1,148,342,907 18.10%其中:主營營業(yè)成本 1,336,405,167 1,143,192,907 16.90%
其他業(yè)務(wù)支出 19,800,968 5,150,000 284.48%營業(yè)稅金及附加 218,989,436 189,041,601 15.84%銷售費(fèi)用 78,051,880 92,302,336 -15.44%管理費(fèi)用 84,277,001 98,966,650 -14.84%財(cái)務(wù)費(fèi)用 -11,972,704 -7,850,000 -52.52%資產(chǎn)減值損失 2,412,200
加：公允價(jià)值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列） 90,678 4,750,000 -98.09%其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 437,809,640 287,325,092 52.37%加:營業(yè)外收入 650,855 500,000 30.17%減:營業(yè)外支出 1,725,124 100,000 1625.12%三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 436,735,371 287,725,092 51.79%減:所得稅費(fèi)用 77,648,053 51,158,764 51.78%四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 359,087,318 236,566,328 51.79%
歸屬于母公司所有者的凈利潤 362,828,235 236,566,328 53.37%
少數(shù)股東損益 -3,740,918五、每股收益
(一)基本每股收益 1.22 0.75 62.94%
22
(二)稀釋每股收益 1.22 0.75 62.94%
（一）銷售實(shí)現(xiàn)情況：
1、主營業(yè)務(wù)收入及成本：
2007年主營收入與2007年預(yù)算比較表
單位:人民幣萬元
2007年實(shí)際收入 2007年預(yù)算收入 增長率
項(xiàng) 目 銷售 銷售 銷售 銷售 銷售
毛利率 銷售收入 毛利率 毛利率
收入 成本 成本 收入 成本
華發(fā)新城二期 1,042 675 35.22%
華發(fā)新城三期 182,187 112,156 38.44% 147,481 94,589 35.86% 23.53% 18.57% 7.18%華發(fā)生態(tài)園一期 22,896 16,916 26.12% 25,000 15,933 36.27% -8.42% 6.17% -27.99%
車庫 3861 2872 25.62% 3061 2343 23.46% 26.14% 22.58% 9.20%
翠景廠房 2000 1361 31.95% 2000 1361 31.95% 0.00% 0.00% 0.00%
其他 -432
華景 211 92 56.40% 211 92 0.00% 0.00%
合 計(jì) 212,197 133,640 37.02% 177,753 114,318 35.69% 19.38% 16.90% 3.74%
2007年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入212,196萬元，比預(yù)算177,753萬元增加34,443
萬元，上升19.38%，主要原因由于華發(fā)新城三期開發(fā)進(jìn)度的加快，全部在2007
年12月底前實(shí)現(xiàn)銷售，由于市場向好，新城三期實(shí)現(xiàn)銷售均價(jià)6,900元，比預(yù)
算6,691元增加209元，總收入比預(yù)算147,481萬元增加34,706萬元。
主營業(yè)務(wù)成本發(fā)生133,640萬元，比預(yù)算114,318萬元增加19,322萬元，
上升16.90%，低于主營業(yè)務(wù)收入增長率。
①營銷公司二手收入實(shí)現(xiàn)1,894萬元，比預(yù)算1,300萬元增加594萬元。主
要是因?yàn)?007年中介代理業(yè)務(wù)市場好，超出原預(yù)期所致。
②文傳公司484萬元，比預(yù)算305萬元增加179萬元。
③會所公司132萬元。
④租賃及停車收入465萬元，比預(yù)算430萬元增加35萬元。
⑤更名費(fèi)違約金收入1,397萬元，比預(yù)算550萬元增加847萬元。
23
（2）其他業(yè)務(wù)支出1,980萬元，比預(yù)算515萬元增加1,465元。主要是因?yàn)闋I銷二手業(yè)務(wù)部的費(fèi)用772萬元及會所公司成本費(fèi)用900萬元預(yù)算時(shí)計(jì)入了管理費(fèi)用，決算時(shí)按業(yè)務(wù)性質(zhì)計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本所致。（二）費(fèi)用的控制情況：
銷售費(fèi)用比較表
單位：人民幣元
項(xiàng) 目 行次 2007年發(fā)生數(shù) 2007年預(yù)算數(shù) 增減額 同比增減
工資 1 12,950,240 18,638,533 -5,688,293 -30.52%
福利費(fèi) 2 1,608,878 2,250,575 -641,697 -28.51%
勞動保險(xiǎn)費(fèi) 3 1,320,094 2,246,038 -925,945 -41.23%
住房公積金 4 1,080,080 1,667,779 -587,699 -35.24%
工會經(jīng)費(fèi) 5 274,820 331,499 -56,679 -17.10%
教育經(jīng)費(fèi) 6 226,463 -226,463 -100.00%
折舊 7 429,698 697,132 -267,434 -38.36%
培訓(xùn)書報(bào)費(fèi) 8 293,443 1,096,500 -803,057 -73.24%
修理費(fèi) 9 155,707 0 155,707
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 10 281,890 238,390 43,500 18.25%
差旅費(fèi) 11 1,480,779 910,550 570,229 62.62%
辦公費(fèi) 12 448,667 537,100 -88,433 -16.46%
水電費(fèi) 13 1,045,476 1,154,145 -108,669 -9.42%
電話費(fèi) 14 183,792 575,550 -391,758 -68.07%
租賃費(fèi) 15 671,990 1,180,236 -508,246 -43.06%
中介顧問費(fèi) 16 1,856,843 3,614,380 -1,757,538 -48.63%
物耗(含油費(fèi)) 17 260,603 444,000 -183,397 -41.31%
車輛運(yùn)輸費(fèi) 18 88,982 212,240 -123,258 -58.07%
廣告費(fèi) 19 45,719,288 47,360,000 -1,640,712 -3.46%
保安清潔費(fèi) 20 1,247,557 1,195,500 52,057 4.35%
交易費(fèi) 21 171,129 50,000 121,129 242.26%
租賃費(fèi) 22 39,280 748,000 -708,720 -94.75%
低值易耗品 23 75,857 389,540 -313,683 -80.53%
印刷費(fèi)、稿費(fèi)、投遞費(fèi) 24 2,248,392 2,880,000 -631,608 -21.93%
銷售服務(wù)費(fèi) 25 613,640 1,020,500 -406,860 -39.87%
其他 26 3,504,754 2,637,686 867,068 32.87%
合 計(jì) 27 78,051,879 92,302,336 -14,250,457 -15.44%
2007年銷售費(fèi)用實(shí)際發(fā)生7,805萬元，占主營收入比率3.68%，比預(yù)算9,230萬元減少1,425萬元,主要是營銷公司二手預(yù)算費(fèi)用906萬元于決算時(shí)并入其他業(yè)務(wù)成本核算，故銷售費(fèi)用實(shí)際減少519萬元。增減變動較大的有：
24
①工資及相關(guān)計(jì)提費(fèi)用1,723萬元，比預(yù)算2,537萬元減少814萬元，扣除二手預(yù)算人工成本411萬元，實(shí)際減少403萬元。
②廣告費(fèi)4,572萬元，比預(yù)算4,736萬元減少164萬元。其中股份和投資公司實(shí)際發(fā)生3,900萬元，超預(yù)算250萬元，中山公司實(shí)際發(fā)生585萬元，比預(yù)算1,034萬元減少449萬元。
③租賃費(fèi)及二手店租金共減少122萬元，扣除二手費(fèi)用預(yù)算190萬元，實(shí)際增加68萬元，為營銷公司租用學(xué)校租金。
④名華會增加費(fèi)用291萬元。
管理費(fèi)用比較表
單位：人民幣元
行
項(xiàng)目
次 2007年發(fā)生數(shù) 2007年預(yù)算數(shù) 增減額 同比增減
工資 1 25,993,486 32,900,000 -6,906,514 -20.99%
福利費(fèi) 2 1,729,461 4,429,000 -2,699,539 -60.95%
工會經(jīng)費(fèi) 3 540,724 633,600 -92,876 -14.66%
教育經(jīng)費(fèi) 4 59,715 408,750 -349,035 -85.39%
養(yǎng)老統(tǒng)籌保險(xiǎn)金 5 3,245,725 3,443,400 -197,675 -5.74%
住房公積金 6 1,894,068 2,334,000 -439,932 -18.85%
折舊費(fèi) 7 1,566,634 1,860,000 -293,366 -15.77%
修理費(fèi) 8 778,542 300,000 478,542 159.51%
車船稅 9 1,115,326 314,000 801,326 255.20%
油費(fèi) 10 390,954 349,400 41,554 11.89%
辦公費(fèi) 11 2,616,511 3,281,000 -664,489 -20.25%
差旅費(fèi) 12 3,430,457 5,070,000 -1,639,543 -32.34%
電話費(fèi) 13 921,767 986,500 -64,733 -6.56%
水電費(fèi) 14 609,606 460,000 149,606 32.52%
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 15 5,569,362 3,984,000 1,585,362 39.79%
培訓(xùn)書報(bào)費(fèi) 16 1,998,042 4,600,000 -2,601,958 -56.56%
其他 17 1,482,123 11,546,000 -10,063,877 -87.16%
印花稅 18 2,915,578 1,200,000 1,715,578 142.96%
房產(chǎn)稅 19 8,891 180,000 -171,109 -95.06%
壞帳準(zhǔn)備 20 2,000,000 -2,000,000 -100.00%
無形資產(chǎn)攤銷 21 17,957,283 160,000 17,797,283 11123.30%
中介顧問費(fèi) 22 7,139,960 11,277,000 -4,137,040 -36.69%
董事會費(fèi) 23 859,796 500,000 359,796 71.96%
低值易耗品 24 262,427 250,000 12,427 4.97%
品牌維護(hù)費(fèi) 25 1,190,561 6,500,000 -5,309,439 -81.68%
25
合 計(jì) 26 84,277,001 98,966,650 -14,689,649 -14.84%
2007年管理費(fèi)用實(shí)際發(fā)生8,428萬元，占主營收入比率3.97%，比預(yù)算9,897萬元減少1,469萬元,主要是會所公司預(yù)算費(fèi)用600萬元決算時(shí)并入其他業(yè)務(wù)支出核算所致，管理費(fèi)用比預(yù)算實(shí)際減少869萬元。增減變動較大的有：①工資減少691萬元，扣除會所250萬元，實(shí)際減少441萬元。其中股份公司
減少381萬元，中山公司減少172萬元，裝飾公司增加70萬元，世榮公司增
加43萬元。②福利費(fèi)及其他人工成本扣除會所公司預(yù)算后實(shí)際減少328萬元。③差旅費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)減少424萬元。④壞帳準(zhǔn)備減少200萬元。⑤中介顧問費(fèi)減少414萬元。原預(yù)計(jì)的可轉(zhuǎn)債費(fèi)用攤銷405萬元，按新會計(jì)準(zhǔn)則與應(yīng)付債券抵銷，不進(jìn)當(dāng)期費(fèi)用所致。⑥品牌維護(hù)費(fèi)減少531萬元。預(yù)算650萬元，實(shí)際發(fā)生119萬元。⑦其他減少1,006萬元。預(yù)算1,155萬元，實(shí)際發(fā)生148萬元。⑧無形資產(chǎn)攤銷增加1,780萬元。由于華耀、華福、華茂公司三塊土地尚未開工攤銷地價(jià)所致。⑨業(yè)務(wù)接待費(fèi)增加159萬元。其中股份公司增加101萬元，中山公司增加42萬元。
根據(jù)上述分析，2007年?duì)I業(yè)收入比預(yù)算增加20.09%，而凈利潤增加53.37%。主要原因是公司主營業(yè)務(wù)毛利率提高，華發(fā)新城三期毛利率達(dá)38.44%（新城二期毛利率35.22%）；二是費(fèi)用控制措施得力，效果明顯，管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用控制在年初預(yù)算范圍之內(nèi)；三是其他業(yè)務(wù)收入中更名費(fèi)和二手樓代理業(yè)務(wù)收入均比2007年預(yù)算顯著增加。（三）資金運(yùn)行情況（與預(yù)算對比）：
2007年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金157,216萬元，資金凈增加7,893
26
萬元，與2006年預(yù)算資金凈流出120,171萬元相比增加128,064萬元。具體有：
1、樓款回收408,166萬元，比預(yù)算239,500萬元增加168,666萬元。主要
原因因?yàn)轭A(yù)算未考慮世紀(jì)城二期于本年銷售，由此增加的樓款回收達(dá)121,830
萬元所致。
2007年樓款回收與預(yù)算比較表
單位：人民幣
萬元
項(xiàng)目 樓款實(shí)際回收額 樓款預(yù)算回收額 增加額
華發(fā)新城三期 51,721 49,700 2,021
華發(fā)新城四期 91,025 77,000 14,025
九洲花園三期 45,395 36,800 8,595
華發(fā)世紀(jì)城一期 71,415 44,000 27,415
華發(fā)世紀(jì)城二期 121,830 121,830
中山生態(tài)園一期 23,369 30,000 -6,631
其他 3,411 2,000 1,411
合計(jì) 408,166 239,500 168,666
2、籌資流入264,000萬元，比預(yù)算330,000萬元減少66,000萬元。
銀行籌資流入預(yù)算中，工行世紀(jì)城項(xiàng)目開發(fā)貸款比預(yù)算減少20,000萬元、
交行新城四期開發(fā)貸款比預(yù)算減少20,000萬元、建行世紀(jì)城開發(fā)貸款比預(yù)算減
少26,000萬元。
3、利息、租金及其他往來流入5,910萬元，比預(yù)算2,779萬元增加3,131
萬元。
4、償還銀行貸款本金160,500萬元，支付利息19,596萬元，比預(yù)算171,075
萬元增加9,021萬元。其中：
2007年銀行籌資流出與預(yù)算比較表
單位：人民幣萬元
貸款本金 貸款利息
項(xiàng)目
實(shí)際還款 預(yù)計(jì)還款 增加額 實(shí)際還款 預(yù)計(jì)還款 增加額工行流動資金貸款 4,000 4,000 - 19,596 18,075 1,521工行新城三期貸款 20,000 20,000 -
工行世紀(jì)城貸款 3,000 - 3,000
27商業(yè)銀行新城三期貸款 3,000 3,000 -
交行新城三期貸款 20,000 20,000 -
光大銀行新城三期 6,000 6,000 -
建行新城三期 23,500 42,000 -18,500
廣發(fā)行新城三期 10,000 10,000 -
深發(fā)展新城三期 20,000 20,000 -
農(nóng)行新城三期 20,000 10,000 10,000
中行九洲三期 13,000 - 13,000
中行新城三期 15,000 15,000 -
中山交行 3,000 3,000 -
合計(jì) 160,500 153,000 7,500
5、工程款支付123,458萬元，比預(yù)算177,636萬元減少54,178萬元。其中:
2007年工程款支付與預(yù)算比較表
單位：人民幣萬元
項(xiàng)目 實(shí)際支付額 預(yù)計(jì)支付額 增加額
新城三期 39,439 56,000 -16,566
新城四期 15,801 16,000 -199
新城一、二AB（含會所商業(yè)街） 9,033 12,750 -3,717
九洲花園三期 4,749 9,500 -4,751
世紀(jì)城一期 10,899 36,000 -25,101
世紀(jì)城二期 20,972 8,000 12,972
世紀(jì)城其他 3,907 9,000 -5,093
中山生態(tài)園 15,000 26,889 -11,889
工程管理費(fèi)、斗門項(xiàng)目及其他 3,663 3,497 166
合計(jì) 123,458 177,636 -54,178
6、費(fèi)用及稅款支付43,976萬元。比預(yù)算59,797萬元減少15,821萬元。其
中營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用減少4,566萬元，稅款減少10,967萬元，固定資產(chǎn)支出
增加2,592萬元。
7、購買土地支出324,773萬元，比預(yù)算286,062萬元增加38,711萬元。主
要是因?yàn)橥顿Y中山華屹、華晟51,547萬元，斗門世榮27,918萬元，比原預(yù)算投
資異地市場40,000萬元增加了39,465萬元。
28三、2007年與2006年經(jīng)營情況的對比
（一）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)比較：
2007年與2006年公司財(cái)務(wù)指標(biāo)對比
單位:人民幣萬元
項(xiàng) 目 2007年 2006年 增減額 同比增減
貨幣資金 157,216 149,323 7,893 5.29%
存貨 527,882 295,706 232,176 78.52%
流動資產(chǎn) 741,422 497,547 243,875 49.02%
固定資產(chǎn) 3,391 1,247 2,144 171.93%
資產(chǎn)總額 924,119 550,774 373,345 67.79%
流動負(fù)債 429,735 199,847 229,888 115.03%
長期負(fù)債 267,645 231,204 36,441 15.76%
股東權(quán)益 226,739 119,723 107,016 89.39%
主營業(yè)務(wù)收入 212,196 83,307 128,889 154.72%
營業(yè)利潤 43,781 17,626 26,155 148.39%
利潤總額 43,674 17,634 26,040 147.67%
凈利潤 36,283 14,781 21,502 145.47%
2007年資產(chǎn)總額比2006年增加373,345萬元，增長67.79%。其中負(fù)債增加266,329萬元，占比75.46%；股東權(quán)益增加107,016萬元，占比24.54%。
2007年實(shí)現(xiàn)主營收入212,196萬元，比2006年增加154.72%，主要是華發(fā)新城三期實(shí)現(xiàn)銷售增加所致。
2007年實(shí)現(xiàn)凈利潤36,283萬元，比2006年增加145.47%，主要是主營業(yè)務(wù)收入的增長以及成本費(fèi)用得以有效控制所致。
（二）銷售費(fèi)用比較：
銷售費(fèi)用比較表
單位：人民幣元
項(xiàng) 目 行次 2006年發(fā)生數(shù) 2007年發(fā)生數(shù) 增減額 增減百分比
工資 1 7,332,885 12,950,240 5,617,355 76.60%
福利費(fèi) 2 769,661 1,608,878 839,217 109.04%
勞動保險(xiǎn)費(fèi) 3 354,340 1,320,094 965,754 272.55%
住房公積金 4 595,435 1,080,080 484,645 81.39%
工會經(jīng)費(fèi) 5 87,359 274,820 187,461 214.59%
教育經(jīng)費(fèi) 6 74,977 -74,977 -100.00%
折舊 7 283,667 429,698 146,031 51.48%
培訓(xùn)書報(bào)費(fèi) 8 293,443 293,443
修理費(fèi) 9 67,589 155,707 88,118 130.37%
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 10 159,807 281,890 122,083 76.39%
29
差旅費(fèi) 11 491,394 1,480,779 989,386 201.34%
辦公費(fèi) 12 354,470 448,667 94,197 26.57%
水電費(fèi) 13 542,364 1,045,476 503,112 92.76%
電話費(fèi) 14 200,301 183,792 -16,510 -8.24%
租賃費(fèi) 15 671,990 671,990
中介顧問費(fèi) 16 1,330,820 1,856,843 526,023 39.53%
物耗(含油費(fèi)) 17 485,090 260,603 -224,487 -46.28%
車輛運(yùn)輸費(fèi) 18 33,308 88,982 55,675 167.15%
廣告費(fèi) 19 28,761,206 45,719,288 16,958,082 58.96%
保安清潔費(fèi) 20 747,196 1,247,557 500,361 66.97%
交易費(fèi) 21 45,828 171,129 125,301 273.42%
攤銷 22 402,302 39,280 -363,021 -90.24%
物耗 23 286,279 75,857 -210,422 -73.50%
印刷費(fèi)、稿費(fèi)、投遞費(fèi) 24 915,750 2,248,392 1,332,643 145.52%
銷售服務(wù)費(fèi) 25 478,625 613,640 135,015 28.21%
其他 26 1,766,840 3,504,754 1,737,914 98.36%
合 計(jì) 27 46,567,493 78,051,879 31,484,387 67.61%
2007年發(fā)生銷售費(fèi)用7,805萬元，比2006年增加3,148萬元，增加67.61%。1、由于公司銷售規(guī)模的擴(kuò)大，使工資及相應(yīng)計(jì)提費(fèi)用增加802萬元。2、廣告費(fèi)增加1,696萬元。3、律師簽約費(fèi)增加53萬元。4、華發(fā)會雜志發(fā)行費(fèi)用增加133萬元。5、新城業(yè)主子女入讀容閎學(xué)校補(bǔ)貼增加174萬元。6、差旅費(fèi)增加99萬元，培訓(xùn)費(fèi)增加29萬元。7、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、折舊費(fèi)增加74萬元。8、業(yè)務(wù)接待費(fèi)增加12萬元。
（三）管理費(fèi)用比較：
管理費(fèi)用比較表
單位：人民幣元
項(xiàng)目 行次 2007年 2006年 增減額 同比增減
工資 1 25,993,486 22,714,036 3,279,450 14.44%
福利費(fèi) 2 1,729,461 3,483,240 -1,753,779 -50.35%
工會經(jīng)費(fèi) 3 540,724 375,190 165,534 44.12%
教育經(jīng)費(fèi) 4 59,715 305,963 -246,248 -80.48%
養(yǎng)老統(tǒng)籌保險(xiǎn)金 5 3,245,725 1,861,626 1,384,098 74.35%
住房公積金 6 1,894,068 2,931,289 -1,037,221 -35.38%
折舊費(fèi) 7 1,566,634 1,122,154 444,480 39.61%
30
修理費(fèi) 8 778,542 154,802 623,740 402.93%
車船稅 9 1,115,326 178,293 937,034 525.56%
油費(fèi) 10 390,954 377,907 13,047 3.45%
辦公費(fèi) 11 2,616,511 2,272,676 343,835 15.13%
差旅費(fèi) 12 3,430,457 4,700,015 -1,269,559 -27.01%
電話費(fèi) 13 921,767 835,846 85,920 10.28%
水電費(fèi) 14 609,606 364,858 244,749 67.08%
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 15 5,569,362 2,425,712 3,143,650 129.60%
培訓(xùn)書報(bào)費(fèi) 16 1,998,042 594,660 1,403,382 236.00%
其他 17 1,482,123 956,856 525,266 54.90%
印花稅 18 2,915,578 977,318 1,938,261 198.32%
房產(chǎn)稅 19 8,891 165,108 -156,217 -94.62%
壞帳準(zhǔn)備 20 54,336 -54,336 -100.00%
無形資產(chǎn)攤銷 21 17,957,283 1,196,546 16,760,738 1400.76%
中介顧問費(fèi) 22 7,139,960 7,294,560 -154,600 -2.12%
董事會費(fèi) 23 859,796 332,303 527,493 158.74%
低值易耗品 24 262,427 223,292 39,135 17.53%
品牌維護(hù)費(fèi) 25 1,190,561 1,190,561
合 計(jì) 26 84,277,001 55,898,586 28,378,414 50.77%
2007年發(fā)生管理費(fèi)用8,428萬元，比2006年增加2,838萬元，增長50.77%。主要是隨著公司業(yè)務(wù)進(jìn)一步擴(kuò)展，主營業(yè)務(wù)收入有了較大的增長，各項(xiàng)費(fèi)用也隨之增加。增減變動較大的有：
1、工資增加328萬元。
2、無形資產(chǎn)攤銷增加1,676萬元，為華發(fā)新城西S3S4和紅門樓地塊攤銷所致。
3、業(yè)務(wù)接待費(fèi)增加314萬元。
4、品牌維護(hù)費(fèi)增加119萬元。
5、董事會費(fèi)增加53萬元。
6、應(yīng)付福利費(fèi)減少175萬元，主要是根據(jù)新會計(jì)準(zhǔn)則，本期沖回期初職工福利費(fèi)所致。
7、住房公積金減少104萬元，主要是預(yù)算部和工程部發(fā)生的住房公積金直接從本年度開始直接計(jì)入開發(fā)成本所致。
8、壞帳準(zhǔn)備減少192萬元，主要是根據(jù)新會計(jì)準(zhǔn)則，直接計(jì)入資產(chǎn)減值損失。
（四）經(jīng)營成果比較：
31
2007年與2006年經(jīng)營成果對比
單位：人民幣萬元
項(xiàng)目 2007年 2006年 增減額 同比增減
營業(yè)收入 216,568 84,700 131,868 155.69%
營業(yè)成本 135,621 53,318 82,303 154.36%
營業(yè)稅金及附加 21,899 5,404 16,495 305.24%
三項(xiàng)費(fèi)用 15,036 9,593 5,443 56.74%
利潤總額 43,674 17,634 26,040 147.67%
凈利潤 36,283 14,781 21,502 145.47%
每股收益 1.22 0.57 0.65 114.04%
凈資產(chǎn)收益率 18.42% 12.37% 6.05% 48.91%
2007年?duì)I業(yè)收入比2006年增長155.69%，營業(yè)成本增長154.36%，營業(yè)稅金及附加除隨營業(yè)收入的增長而增長外，本年還計(jì)提土地增值稅8,773萬元，合計(jì)增長了305.24%，三項(xiàng)費(fèi)用增長率為56.74%，且低于營業(yè)收入的增長率，上述原因?qū)е聝衾麧櫾鲩L145.47%，每股收益達(dá)1.22元，凈資產(chǎn)收益率達(dá)18.42%。四、2007年資金狀況分析
2007年度末貨幣資金余額157,216萬元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額為7,893萬元。
報(bào)告期經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額為229,166萬元，與2006年的76,305萬元相比增加152,861萬元，說明公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營活動情況優(yōu)良。
報(bào)告期投資活動現(xiàn)金流量凈額為-305,177萬元。為支付地價(jià)款。
報(bào)告期籌資活動現(xiàn)金流量凈額為83,904萬元。是銀行籌資本金及利息影響貨幣資金凈流增加。
具體如下:
1、資金流入情況：683,263萬元
(1)樓款回款：408,166萬元
(2)銀行融資流入264,000萬元。
(3)投資收入9萬元。
(4)利息收入1,473萬元。
32
(5)服務(wù)費(fèi)收入726萬元。
(6)租金收入448萬元。
(7)營銷文化會所公司收入3,263萬元。
(8)往來款流入5,178萬元。
2、資金流出情況：675,370萬元
(1)支付工程款：123,458萬元
(2)購置固定資產(chǎn)等：2,992萬元
(3)支付地價(jià)：324,773萬元。
(4)營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用開支：16,561萬元
(5)歸還貸款：160,500萬元
(6)支付利息及分紅：19,596萬元
(7)支付稅款：26,283萬元
(8)其他流出：1,207萬元
3、凈流入：7,893萬元
五、公司與同行業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)對比
平均 華發(fā) 保利地 金地集 棲霞 陸家 中華 招商 金融 華僑
指標(biāo) 值 股份 產(chǎn) 團(tuán) 建設(shè) 嘴 企業(yè) 萬科A 地產(chǎn) 街 城A
凈資產(chǎn)收益率 15.56 18.42 18.16 14.42 15.96 8.73 19.11 14.48 13.09 13.73 19.45
資產(chǎn)凈利率 5.75 4.92 5.38 5.14 5.06 5.04 5.81 6.11 4.91 5.67 9.42
銷售凈利率 17.68 16.75 16.36 12.53 9.86 20.59 21.71 12.07 19.32 15.10 32.51
銷售毛利率 31.29 37.38 27.94 26.43 20.05 49.53 29.83 28.42 30.28 27.36 35.65
流動比率 1.80 1.73 1.84 2.01 2.70 2.35 1.66 2.04 1.89 1.44 0.30
速動比率 0.55 0.50 0.56 0.27 1.00 1.20 0.52 0.63 0.23 0.46 0.15
資產(chǎn)負(fù)債率 63.05 75.46 75.71 66.76 63.13 37.49 65.76 64.94 68.33 64.40 48.49
存貨周轉(zhuǎn)率 0.48 0.33 0.30 0.32 0.34 0.24 0.25 0.49 0.24 0.42 1.84
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.34 0.29 0.33 0.41 0.51 0.24 0.27 0.51 0.25 0.38 0.29總資產(chǎn)同比增長率 53.75 67.79 105.80 62.21 17.52 12.03 4.10 120.57 58.92 53.22 35.37
33
分析中選擇了中國房地產(chǎn)行業(yè)中具有領(lǐng)先地位的十家企業(yè)，包括萬科、金地、金融街、招商、中華企業(yè)、華僑城、陸家嘴、棲霞建設(shè)、保利地產(chǎn)以及我司等。2006年行業(yè)指標(biāo)來源于上述各公司公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，與之對比的是我司經(jīng)過審計(jì)的2007年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。平均值為上述十家企業(yè)的平均值。1.盈利能力
數(shù)據(jù)顯示，我公司2007年度盈利能力指標(biāo)均與相應(yīng)的行業(yè)2006年度財(cái)務(wù)指標(biāo)持平，接近2006年的行業(yè)中值水平。公司的銷售毛利率為37.38%，高于2006年行業(yè)平均數(shù)31.29%，銷售凈利率為16.75％，略低于2006年行業(yè)平均值17.60%，凈資產(chǎn)收益率高于行業(yè)平均值15.56%，資產(chǎn)凈利率則略低于行業(yè)平均水平。2.償債能力
數(shù)據(jù)顯示，我公司2007年度的短期償債能力較弱，流動比率1.73略低于行業(yè)的平均水平1.80；速動比率較行業(yè)2006年平均值低，同時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債率為75.46％，高于行業(yè)均值63.05％，表明公司整體負(fù)債水平較高。3、資產(chǎn)管理能力
我司2007年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.25，與平均值持平，總資產(chǎn)增值率為67.79％，仍保持較高水平，高于行業(yè)2006年平均值水平；公司存貨周轉(zhuǎn)率0.33，低于行業(yè)平均水平0.48，說明公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)較慢，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率有待提高。
通過以上分析，2007年公司樓宇銷售收入增長較快，費(fèi)用控制得力，盈利能力不斷提高。與同行業(yè)2006年年報(bào)數(shù)據(jù)相比，看出我公司的流動比率、速動比率均略低于同行業(yè)平均值，說明短期償債能力比2006年有所下降；而資產(chǎn)負(fù)債率高于同行業(yè)平均值，說明長期償債壓力較大，面對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的嚴(yán)峻形勢，應(yīng)加強(qiáng)對資產(chǎn)負(fù)債率的管理，建議將公司資產(chǎn)負(fù)債率控制在合理范圍內(nèi)（低于65%），以降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)管理方面，應(yīng)提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度，應(yīng)優(yōu)化項(xiàng)目開發(fā)管理流程，提高生產(chǎn)效率。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
2008年2月13日
34附件五：
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
二OO八年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
一、2008年總體經(jīng)營策略和思路
審時(shí)度勢，揚(yáng)長避短，把握機(jī)遇，以保持公司持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)；抓住產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、銷售節(jié)奏調(diào)整、整體布局結(jié)構(gòu)調(diào)整、資金結(jié)構(gòu)以及管理模式調(diào)整五大環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮品牌、人才、資源優(yōu)勢，全力推動樓宇的開發(fā)和銷售，實(shí)現(xiàn)快速銷售、快速回籠資金；加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，確保資金鏈條的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)；加大市場拓展力度，促進(jìn)區(qū)域市場布局的不斷完善；繼續(xù)深化和完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化經(jīng)營管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作的全面發(fā)展和完成。
二、2008年重點(diǎn)工作計(jì)劃
1、全力推動營銷工作，實(shí)現(xiàn)快速回籠資金的目標(biāo)：做好已開售項(xiàng)目的尾盤銷售工作；華發(fā)世紀(jì)城三期和華發(fā)新城五期力爭在下半年開盤銷售；斗門華發(fā)水郡項(xiàng)目一期第一批單位（別墅）爭取年底開盤銷售；加大中山華發(fā)生態(tài)莊園的銷售力度和回款力度。
2、繼續(xù)推進(jìn)各項(xiàng)開發(fā)工作，為樓宇銷售創(chuàng)造有利條件：加緊完成華發(fā)新城三期與四期、華發(fā)世紀(jì)城一期與二期、華發(fā)九洲花園等項(xiàng)目后續(xù)工程建設(shè)；全面鋪開華發(fā)世紀(jì)城三期、華發(fā)新城五期的開發(fā)；按計(jì)劃推進(jìn)與完成紅門樓項(xiàng)目、華發(fā)新城六期項(xiàng)目商業(yè)部分、華發(fā)世紀(jì)城四期前期的市場策劃、規(guī)劃設(shè)計(jì)和報(bào)建；加大中山華發(fā)生態(tài)莊園的營銷力度；加快推進(jìn)斗門華發(fā)水郡一期項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)，同時(shí)盡快完成二期項(xiàng)目的市場策劃、定位和規(guī)劃設(shè)計(jì)工作。
3、加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，全力以赴做好配股等再融資工作，確保資金鏈條的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)。
4、加大市場拓展力度，抓住國家宏觀調(diào)控帶來的有利契機(jī)，發(fā)揮資金優(yōu)勢，力爭開拓珠海、中山以外的異地市場，促進(jìn)公司市場布局的不斷完善，規(guī)避區(qū)域市場風(fēng)險(xiǎn)。
5、強(qiáng)化經(jīng)營管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作全面發(fā)展：繼續(xù)深化和完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部控制和監(jiān)督機(jī)制，特別是要更加有效的發(fā)揮董事局下設(shè)各專門委員會的指導(dǎo)作用，保證公司科學(xué)決策；抓好公司首期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的報(bào)批和實(shí)施工作，充分調(diào)動公司經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的工作積極性和主觀能動性；順應(yīng)形勢變化，繼續(xù)完善經(jīng)營管理模式；加大成本控制力度，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。
三、2008年預(yù)算方案
1、預(yù)算編制基本原則
本財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告依據(jù)公司2007年度實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、2008年度工作計(jì)劃、銷售計(jì)劃和工程開發(fā)計(jì)劃編制而成。
重點(diǎn)突出：（1）目標(biāo)導(dǎo)向，強(qiáng)化統(tǒng)籌策劃和資源優(yōu)化整合；（2）先進(jìn)性原則，強(qiáng)調(diào)各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)具有挑戰(zhàn)性；（3）突出重點(diǎn)工作原則，強(qiáng)化各單位（部門）的協(xié)同性，提升公司的軟實(shí)力。
2、2008年主要預(yù)算指標(biāo)：營業(yè)總收入不低于28億元。
四、完成2008年預(yù)算方案的建議和風(fēng)險(xiǎn)防范
從2001年至2007年，公司的資產(chǎn)總額從7.34億元增加到92.41億元，營業(yè)收入從1.99億元增加到21.66億元，銷售回籠現(xiàn)金和利潤也均有較大幅度的增長，公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷增強(qiáng)。但2007年以來國家對房地產(chǎn)業(yè)行業(yè)宏觀調(diào)控力度不斷加大，國家貨幣政策從緊、存款準(zhǔn)備金和貸款利率不斷提高、加強(qiáng)土地增值稅的清算征收管理、對購房者第二套住宅的首付比例和利率的提高等政策，都使公司面臨較大的市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為有效防范風(fēng)險(xiǎn)，順利完成2008年財(cái)務(wù)預(yù)算，公司應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：
1、全力推動樓宇銷售，實(shí)現(xiàn)快速銷售、快速回籠資金；
2、全面推進(jìn)項(xiàng)目開發(fā)，為樓宇銷售創(chuàng)造有利條件；
3、加強(qiáng)資金管理，確保資金鏈條的順暢運(yùn)轉(zhuǎn)；
4、加大市場拓展力度，審慎并優(yōu)選收購異地項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)公司區(qū)域市場布局的戰(zhàn)略；
5、強(qiáng)化經(jīng)營管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作全面發(fā)展，包括改進(jìn)管理模式、優(yōu)化公司所有流程，提高工作效率；加強(qiáng)成本控制管理；進(jìn)一步完善對下屬公司的管理。
以上，請股東大會審議。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司
二00八年二月十三日
附件六：
獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)及年度業(yè)績考核辦法
第一條 為促進(jìn)獨(dú)立董事勤勉盡責(zé)，更好地發(fā)揮公司獨(dú)立董事的專業(yè)優(yōu)勢及監(jiān)督作用，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》及《公司獨(dú)立董事年度報(bào)告工作制度》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)按年度分為固定津貼與浮動津貼兩種，其中：固定津貼10萬元，浮動津貼10萬元。浮動津貼與公司年度業(yè)績完成情況、獨(dú)立董事履行職責(zé)情況掛鉤考核。
第三條 公司董事局與監(jiān)事會共同負(fù)責(zé)在年度董事局會議上，對獨(dú)立董事的上年度業(yè)績進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果在會后發(fā)放。
第四條 在年度董事會上，每位獨(dú)立董事應(yīng)首先進(jìn)行年度述職。全體與會董事及監(jiān)事會成員，從以下五個(gè)重點(diǎn)方面對獨(dú)立董事年度業(yè)績進(jìn)行舉手表決：
1、按時(shí)出席董事局會議，了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營和運(yùn)作情況，主動調(diào)查、獲取決策所需要的情況和資料。因故不能出席會議能夠按時(shí)履行授權(quán)或告假手續(xù)。
2、獨(dú)立履行職責(zé)，能夠?qū)局卮笫马?xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，不受公司主要股東、實(shí)際控制人、或其它與公司存在利害關(guān)系的單位或個(gè)人的影響。
3、不斷完善議事效率，持續(xù)提升決策水平，發(fā)揮在監(jiān)控財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)優(yōu)勢。
4、嚴(yán)格執(zhí)行股東大會決議，并遵照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易審定、信息披露審核，保護(hù)中小股東利益。
5、確保有足夠的時(shí)間和精力有效地履行獨(dú)立董事的職責(zé),沒有在5家以上上市公司兼任獨(dú)立董事的情況，能夠妥善保管公司提供的各種文件資料。
表決結(jié)果：表決人數(shù)三分之二以上同意的為稱職，否則為不稱職。
第五條 獨(dú)立董事浮動津貼發(fā)放條件。
發(fā)放獨(dú)立董事浮動津貼需滿足以下前提：
1、公司業(yè)績達(dá)到或超過本年度業(yè)績考核指標(biāo)；
2、獨(dú)立董事年度業(yè)績考核表決結(jié)果為稱職。
當(dāng)同時(shí)滿足上述2個(gè)條件時(shí)，則該獨(dú)立董事浮動津貼可全額發(fā)放，否則該年度浮動津貼不能發(fā)放。
第六條 本獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)及年度業(yè)績考核辦法自公司股東大會會議審議通過后生效。
第七條 本辦法由公司董事局負(fù)責(zé)制定與解釋。
珠海華發(fā)實(shí)業(yè)股份有限公司董事局
二00八年二月十三日
|
|
|
