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證券代碼：600997 證券簡稱：開灤股份 公告編號：臨2008-002
開灤精煤股份有限公司關于2007年定期報告的更正公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
開灤精煤股份有限公司（以下簡稱“公司”）2007年第一季度報告、2007
年半年度報告及摘要、2007年第三季度報告分別于2007年4月19日、2007年
8月15日、2007年10月26日在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券
交易所網站（http://www.sse.com.cn）披露。因對《企業會計準則第33號－合并
財務報表》理解不透徹，經監管部門提示發現，公司在2007年3月份以募集資
金71,694萬元投入京唐港200萬噸/年焦化一期工程項目所形成的實物資產和土
地使用權作價出資唐山中潤煤化工有限公司，其實物資產和土地使用權評估增值
7,908.33萬元，在編制合并會計報表時，未將此項投資形成的營業外收入予以合
并抵銷，導致公司2007年上述定期報告數據有誤，現更正如下：
一、公司2007年第一季度報告更正情況
（一）第二部分中“主要會計數據及財務指標”更正內容如下：
2.1主要會計數據及財務指標
幣種:人民幣
本報告期末 本報告期末比上年度期末增減(%)
更正前 更正后 更正前 更正后總資產(元) 6,247,584,777.25 6,168,501,466.62 7.65 6.29股東權益(不含少數股東權益)(元) 2,754,085,412.11 2,675,002,101.48 7.19 4.11每股凈資產(元) 4.91 4.77 7.21 4.15
報告期（或年初至報告期期末） 本報告期比上年同期增減(%)
更正前 更正后 更正前 更正后凈利潤(元) 184,624,792.74 105,541,482.11 83.86 5.10基本每股收益(元) 0.33 0.19 57.14 -9.52稀釋每股收益(元) 0.33 0.19 57.14 -9.52
增加2.40個 減少0.35個百凈資產收益率(%) 6.70 3.95
百分點 分點扣除非經常性損益后的凈資產收益 減少0.45個 減少0.33個百
3.84 3.96率（%) 百分點 分點
年初至報告期期末金額（元）非經常性損益項目
更正前 更正后非貨幣性資產交換損益 79,083,310.63 0合計 78,782,061.91 -301,248.72
1
（二）第三部分中“報告期公司利潤表項目大幅變動原因分析”更正內容如
下：
報告期公司利潤表項目大幅變動原因分析：
單位:元幣種:人民幣
本報告期 增減金額 增減比率
項目
更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后營業外收入 79,088,610.63 5,300.00 78,772,262.63 -311,048.00 24900.51% -98.32%
刪除原表中“凈利潤”一行。
原“營業外收入：2007年1季度較上年同期增加78,772,262.63元，主要原
因是公司以投入200萬噸/年焦化廠一期工程項目的募集資金71,694萬元所形成
的實物資產和土地使用權作價出資唐山中潤煤化工有限公司，其實物資產和土地
使用權評估增值所致�！备秊椋籂I業外收入：2007年1季度較上年同期減少
311,048.00元，主要原因是公司本期固定資產處置利得減少所致。
刪除原“凈利潤：2007年1季度實現凈利潤187,388,186.17元，其中歸屬母
公司所有者的凈利潤184,624,792.74元，同比增加84,207,697.23元，主要原因是
公司出資設立唐山中潤煤化工有限公司的實物資產和土地使用權評估增值所致；
2007年1季度少數股東損益實現2,763,393.43元�！�
（三）第四部分“附錄”有關數據更正如下：
資產負債表
單位:元幣種:人民幣
合并
項目 期末余額
更正前 更正后在建工程 1,412,558,873.79 1,333,475,563.16非流動資產合計 4,306,976,450.07 4,227,893,139.44資產總計 6,247,584,777.25 6,168,501,466.62未分配利潤 1,014,865,268.82 935,781,958.19歸屬于母公司所有者權益合計 2,754,085,412.11 2,675,002,101.48所有者權益（或股東權益）合計 3,023,740,224.12 2,944,656,913.49負債和所有者權益（或股東權益）合計 6,247,584,777.25 6,168,501,466.62
利潤表
單位:元幣種:人民幣
合并
項目 本期金額
更正前 更正后
加：營業外收入 79,088,610.63 5,300.00
2
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 225,175,630.78 146,092,320.15
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 187,388,186.17 108,304,875.54
其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 184,624,792.74 105,541,482.11
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.19
（二）稀釋每股收益 0.33 0.19
二、公司2007年半年度報告及摘要更正情況
（一）第二部分“主要財務數據和指標”更正內容如下：
1．主要會計數據和財務指標
幣種:人民幣
本報告期末 本報告期末比上年度期末增減(%)
更正前 更正后 更正前 更正后總資產(元) 6,463,341,092.06 6,384,796,364.74 11.37 10.01股東權益(不含少數股東權益)(元) 2,660,973,152.55 2,582,428,425.23 3.56 0.50每股凈資產(元) 4.74 4.60 3.49 0.44
報告期（1－6月） 本報告期比上年同期增減(%)
更正前 更正后 更正前 更正后營業利潤 317,699,805.94 318,238,389.25 0.77 0.94利潤總額 395,709,937.88 317,165,210.56 25.43 0.53凈利潤 287,932,533.18 209,387,805.86 31.93 -4.06扣除非經常性損益的凈利潤 209,460,028.32 209,998,611.63 -3.82 -3.57基本每股收益(元) 0.51 0.37 30.77 -5.13稀釋每股收益(元) 0.51 0.37 30.77 -5.13
增加1.34個百 減少1.37個百凈資產收益率(%) 10.82 8.11
分點 分點
2.非經常性損益項目和金額
單位:元幣種:人民幣
金額
非經常性損益項目
更正前 更正后
非貨幣性資產交換損益 79,083,310.63 0
小計 78,364,280.91 -719,029.72
合計 78,472,504.86 -610,805.77
（二）半年度報告第五部分“董事會報告”更正如下：
原內容：“實現主營業務收入230,842.33萬元，利潤總額39,570.99萬元，
凈利潤30,116.65萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤28,793.25萬元，與上年同
3
期相比分別增長了51.03%、25.43%、53.57%、31.93%。”更正為：實現主營業
務收入230,842.33萬元，利潤總額31,716.52萬元，凈利潤22,262.18萬元，歸屬
于母公司所有者的凈利潤20,938.78萬元，與上年同期相比分別增長了51.03%、
0.53%、13.52%、-4.06%。
（三）半年度報告第六部分“重要事項”中的“擔保情況”更正如下：
單位:萬元幣種:人民幣
公司擔�？傤~（包括對子公司的擔保）
更正前 更正后
擔�？傤~占公司凈資產的比例（%）
7.52 7.74
（四）半年度報告第七部分“財務會計報告”相關數據更正如下：
（一）原財務報表
合并資產負債表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年06月30日 單位:元 幣種：人民幣
項目 期末余額 年初余額流動資產：
貨幣資金 892,406,211.46 1,016,645,406.08
交易性金融資產
應收票據 526,985,696.51 282,569,569.75
應收賬款 162,114,152.87 63,685,945.66
預付款項 227,383,399.29 186,172,526.33
應收利息
應收股利
其他應收款 4,436,228.47 3,136,586.28
存貨 289,870,331.92 150,810,467.66
一年內到期的非流動資產
其他流動資產流動資產合計 2,103,196,020.52 1,703,020,501.76非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
固定資產 3,561,623,863.95 2,636,499,307.84
在建工程 421,133,577.18 1,199,212,004.80
工程物資 3,049,029.33 49,698,834.04
4
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 291,610,602.82 124,045,234.95
開發支出
商譽 10,714,756.88 10,714,756.88
長期待攤費用
遞延所得稅資產 72,013,241.38 80,503,605.03
其他非流動資產非流動資產合計 4,360,145,071.54 4,100,673,743.54資產總計 6,463,341,092.06 5,803,694,245.30流動負債：
短期借款 1,041,000,000.00 1,092,680,000.00
交易性金融負債
應付票據 155,868,180.38 38,360,000.00
應付賬款 544,113,813.13 632,210,240.24
預收款項 72,036,480.04 50,774,394.14
應付職工薪酬 118,563,040.51 109,645,927.47
應交稅費 66,716,195.08 34,814,033.22
應付利息
應付股利
其他應付款 69,944,421.13 167,890,028.42
一年內到期的非流動負債 75,090,000.00 45,090,000.00
其他流動負債 55,253,756.73 53,655,509.72流動負債合計 2,198,585,887.00 2,225,120,133.21非流動負債：
長期借款 1,296,170,000.00 781,830,000.00
應付債券
長期應付款 27,486,632.58 5,494,174.14
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 1,323,656,632.58 787,324,174.14負債合計 3,522,242,519.58 3,012,444,307.35所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 561,200,000.00 561,200,000.00
5
資本公積 955,836,810.57 955,836,810.57
減：庫存股
盈余公積 222,183,332.72 222,183,332.72
未分配利潤 921,753,009.26 830,240,476.08
歸屬于母公司所有者權益合計 2,660,973,152.55 2,569,460,619.37
少數股東權益 280,125,419.93 221,789,318.58所有者權益合計 2,941,098,572.48 2,791,249,937.95負債和所有者權益總計 6,463,341,092.06 5,803,694,245.30
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
母公司資產負債表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年06月30日 單位:元 幣種：人民幣
項目 期末余額 年初余額流動資產：
貨幣資金 449,910,311.01 876,124,862.91
交易性金融資產
應收票據 487,393,906.83 259,239,569.75
應收賬款 124,244,292.52 64,995,962.13
預付款項 20,988,181.31 131,656,684.44
應收利息
應收股利
其他應收款 50,848,328.62 618,718.60
存貨 44,485,819.87 35,223,444.57
一年內到期的非流動資產
其他流動資產流動資產合計 1,177,870,840.16 1,367,859,242.40非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 946,623,225.62 229,683,225.62
投資性房地產
固定資產 1,176,422,282.38 1,248,451,240.22
在建工程 106,384,334.89 1,165,716,082.91
工程物資 47,076,791.52
固定資產清理
生產性生物資產
6
油氣資產
無形資產 84,041,163.23 85,861,549.44
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產 22,771,105.90 22,771,105.90
其他非流動資產非流動資產合計 2,336,242,112.02 2,799,559,995.61資產總計 3,514,112,952.18 4,167,419,238.01流動負債：
短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00
交易性金融負債
應付票據 28,700,000.00 38,360,000.00
應付賬款 99,024,646.33 302,393,921.03
預收款項 41,582,723.06 45,954,314.97
應付職工薪酬 116,547,669.15 108,453,677.24
應交稅費 50,465,599.15 33,173,807.17
應付利息
應付股利
其他應付款 63,629,178.52 13,790,953.85
一年內到期的非流動負債 45,090,000.00 45,090,000.00
其他流動負債 55,253,756.73 53,655,509.72流動負債合計 770,293,572.94 910,872,183.98非流動負債：
長期借款 64,570,000.00 681,830,000.00
應付債券
長期應付款 27,486,632.58 5,494,174.14
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債非流動負債合計 92,056,632.58 687,324,174.14負債合計 862,350,205.52 1,598,196,358.12所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 561,200,000.00 561,200,000.00
資本公積 955,836,810.57 955,836,810.57
減：庫存股
7
盈余公積 222,183,332.72 222,183,332.72
未分配利潤 912,542,603.37 830,002,736.60所有者權益（或股東權益）合計 2,651,762,746.66 2,569,222,879.89負債和所有者權益
3,514,112,952.18 4,167,419,238.01（或股東權益）總計
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并利潤表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項目 本期金額 上期金額一、營業收入 2,312,743,648.36 1,533,708,650.43減：營業成本 1,764,917,055.26 981,131,756.21
營業稅金及附加 30,229,797.11 17,691,502.94
銷售費用 42,861,553.34 51,597,595.88
管理費用 107,184,455.26 147,208,903.72
財務費用 45,608,371.45 20,085,592.30
資產減值損失 5,247,162.00 -681,462.95加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 1,004,552.00 -1,391,169.58
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 317,699,805.94 315,283,592.75加：營業外收入 79,097,307.94 530,740.00減：營業外支出 1,087,176.00 336,153.80
其中：非流動資產處置損失 489,144.75四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 395,709,937.88 315,478,178.95減：所得稅費用 94,543,403.35 119,369,724.76五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 301,166,534.53 196,108,454.19
歸屬于母公司所有者的凈利潤 287,932,533.18 218,254,208.58
少數股東損益 13,234,001.35 -22,145,754.39六、每股收益：（一）基本每股收益 0.51 0.39（二）稀釋每股收益 0.51 0.39
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
8
母公司利潤表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項目 本期金額 上期金額
一、營業收入 1,057,107,463.21 1,101,743,200.65
減：營業成本 634,869,860.00 542,098,619.52
營業稅金及附加 23,274,475.70 14,696,075.23
銷售費用 36,180,350.44 50,952,055.32
管理費用 67,559,406.52 132,235,755.14
財務費用 3,834,938.05 1,779,300.16
資產減值損失 5,749,249.57 1,530,636.67
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 1,004,552.00 -24,030,847.12
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 286,643,734.93 334,419,911.49
加：營業外收入 79,083,310.63 530,740.00
減：營業外支出 714,144.75 36,153.80
其中：非流動資產處置損失 489,144.75
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 365,012,900.81 334,914,497.69
減：所得稅費用 86,053,034.04 119,369,724.76
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 278,959,866.77 215,544,772.93
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并現金流量表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項 目 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 2,333,107,061.13 1,661,442,022.80收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金 4,432,142.96 3,091,705.41經營活動現金流入小計 2,337,539,204.09 1,664,533,728.21購買商品、接受勞務支付的現金 1,387,411,779.66 605,607,999.08支付給職工以及為職工支付的現金 355,469,318.49 301,509,094.55支付的各項稅費 298,704,184.62 267,141,480.34
9支付其他與經營活動有關的現金 34,095,538.37 32,820,721.64經營活動現金流出小計 2,075,680,821.14 1,207,079,295.61經營活動產生的現金流量凈額 261,858,382.95 457,454,432.60二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 2,384,750.00 1,239,160.00取得投資收益收到的現金 477,045.93處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 252,320.00 530,740.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計 2,637,070.00 2,246,945.93購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 521,224,400.06 696,770,960.21投資支付的現金 1,380,198.00 239,160.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計 522,604,598.06 697,010,120.21投資活動產生的現金流量凈額 -519,967,528.06 -694,763,174.28三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 45,102,100.00 20,050,000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 45,102,100.00 20,050,000.00取得借款收到的現金 1,181,600,000.00 771,680,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金 4,900,000.00 9,950,000.00籌資活動現金流入小計 1,231,602,100.00 801,680,000.00償還債務支付的現金 842,540,000.00 707,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 255,192,149.51 184,305,537.97其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計 1,097,732,149.51 891,305,537.97籌資活動產生的現金流量凈額 133,869,950.49 -89,625,537.97四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額 -124,239,194.62 -326,934,279.65加：期初現金及現金等價物余額 1,016,645,406.08 950,681,624.42六、期末現金及現金等價物余額 892,406,211.46 623,747,344.77補充資料1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 301,166,534.53 196,108,454.19加：資產減值準備 5,247,162.00 -681,462.95固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 130,267,765.97 96,138,348.94
10無形資產攤銷 2,221,615.81 1,820,386.21長期待攤費用攤銷處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） 489,144.75 -530,740.00固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）公允價值變動損失（收益以“－”號填列）財務費用（收益以“－”號填列） 45,608,371.45 20,085,592.30投資損失（收益以“－”號填列） -1,004,552.00 1,391,169.58遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 8,490,363.65遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）存貨的減少（增加以“－”號填列） -139,059,864.26 4,839,658.98經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -385,354,849.12 -111,551,282.25經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 293,786,690.17 249,834,307.60其他經營活動產生的現金流量凈額 261,858,382.95 457,454,432.602．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3．現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 892,406,211.46 623,747,344.77減：現金的期初余額 1,016,645,406.08 950,681,624.42加：現金等價物的期末余額減：現金等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額 -124,239,194.62 -326,934,279.65
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
母公司現金流量表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項 目 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 954,987,462.13 1,140,331,257.41
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 1,495,587.36 3,091,705.41
經營活動現金流入小計 956,483,049.49 1,143,422,962.82
購買商品、接受勞務支付的現金 298,899,654.56 276,392,579.20
支付給職工以及為職工支付的現金 326,658,727.90 282,589,177.65
支付的各項稅費 228,798,095.12 229,513,318.36
支付其他與經營活動有關的現金 19,991,391.30 29,116,334.60
11經營活動現金流出小計 874,347,868.88 817,611,409.81經營活動產生的現金流量凈額 82,135,180.61 325,811,553.01二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 2,384,750.00 1,239,160.00取得投資收益收到的現金 477,045.93處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 252,320.00 530,740.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計 2,637,070.00 2,246,945.93購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 119,844,808.75 443,629,149.18投資支付的現金 1,380,198.00 239,160.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 183,520,100.00 163,350,000.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計 304,745,106.75 607,218,309.18投資活動產生的現金流量凈額 -302,108,036.75 -604,971,363.25三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金取得借款收到的現金 200,000,000.00 300,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 4,900,000.00籌資活動現金流入小計 204,900,000.00 300,000,000.00償還債務支付的現金 207,260,000.00 297,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 203,881,695.76 166,080,605.47支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計 411,141,695.76 463,080,605.47籌資活動產生的現金流量凈額 -206,241,695.76 -163,080,605.47四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額 -426,214,551.90 -442,240,415.71加：期初現金及現金等價物余額 876,124,862.91 937,602,970.52六、期末現金及現金等價物余額 449,910,311.01 495,362,554.81補充資料1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 278,959,866.77 215,544,772.93加：資產減值準備 5,749,249.57 1,530,636.67固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 83,338,967.09 77,120,588.74無形資產攤銷 1,820,386.21 1,820,386.21長期待攤費用攤銷處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”
489,144.75 -530,740.00號填列）
12
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 3,834,938.05 1,779,300.16
投資損失（收益以“－”號填列） -1,004,552.00 24,030,847.12
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） -9,262,375.30 20,466,413.20
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -226,963,774.36 -155,815,040.79
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -54,826,670.17 139,864,388.77
其他
經營活動產生的現金流量凈額 82,135,180.61 325,811,553.01
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 449,910,311.01 495,362,554.81
減：現金的期初余額 876,124,862.91 937,602,970.52
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -426,214,551.90 -442,240,415.71
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并所有者權益變動表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
本期金額
歸屬于母公司所有者權益
項目
實收資本(或股 減：庫存 一般風 未分配利潤 少數股東權益所有者權益合計
資本公積 盈余公積
本) 股 險準備 其他一、上年年末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 214,465,440.99 786,505,756.34 192,738,325.02 2,710,746,332.92加：會計政策變更 7,717,891.73 43,734,719.74 29,050,993.56 80,503,605.03前期差錯更正二、本年年初余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 830,240,476.08 221,789,318.58 2,791,249,937.95三、本年增減變動金額
91,512,533.18 58,336,101.35 149,848,634.53（減少以“－”號填列）（一）凈利潤 287,932,533.18 13,234,001.35 301,166,534.53（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額
132．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）小
287,932,533.18 13,234,001.35 301,166,534.53計（三）所有者投入和減
45,102,100.00 45,102,100.00少資本1．所有者投入資本 45,102,100.00 45,102,100.002．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 196,420,000.00 196,420,000.001．提取盈余公積2．提取一般風險準備3．對所有者（或股東）
196,420,000.00 196,420,000.00的分配4．其他（五）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 921,753,009.26 280,125,419.93 2,941,098,572.48
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
上年同期金額
歸屬于母公司所有者權益
項目 所有者權益合
實收資本(或 減：庫存 一般風 少數股東權益
資本公積 盈余公積 未分配利潤 計
股本) 股 險準備一、上年年末余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 146,234,090.47 570,018,309.56 40,911,103.08 2,274,200,313.68加：會計政策變更 3,301,166.59 18,706,610.71 21,441,358.57 43,449,135.87前期差錯更正二、本年年初余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 149,535,257.06 588,724,920.27 62,352,461.65 2,317,649,449.55三、本年增減變動金 73,200,000.00 -73,200,000.00 47,454,208.58 148,904,245.61 196,358,454.19
14額（減少以“－”號填列）（一）凈利潤 218,254,208.58 -22,145,754.39 196,108,454.19（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
218,254,208.58 -22,145,754.39 196,108,454.19小計（三）所有者投入和
171,050,000.00 171,050,000.00減少資本1．所有者投入資本 171,050,000.00 171,050,000.002．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 170,800,000.00 170,800,000.001．提取盈余公積2．提取一般風險準備3．對所有者（或股
170,800,000.00 170,800,000.00東）的分配4．其他（五）所有者權益內
73,200,000.00 -73,200,000.00部結轉1．資本公積轉增資
73,200,000.00 -73,200,000.00本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 149,535,257.06 636,179,128.85 211,256,707.26 2,514,007,903.74
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
15
母公司所有者權益變動表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
本期金額
項目 實收資本(或股
資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
本)一、上年年末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 214,465,440.99 786,268,016.86 2,517,770,268.42加：會計政策變更 7,717,891.73 43,734,719.74 51,452,611.47前期差錯更正二、本年年初余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 830,002,736.60 2,569,222,879.89三、本年增減變動金額（減少以“－”號 82,539,866.77 82,539,866.77填列）（一）凈利潤 278,959,866.77 278,959,866.77（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
278,959,866.77 278,959,866.77小計（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 196,420,000.00 196,420,000.001．提取盈余公積2．對所有者（或股東）
196,420,000.00 196,420,000.00的分配3．其他（五）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）
16
2．盈余公積轉增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 912,542,603.37 2,651,762,746.66
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
項目 上年同期金額
實收資本(或股 減：庫存
資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
本) 股一、上年年末余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 146,234,090.47 570,423,697.26 2,233,694,598.30加：會計政策變更 3,301,166.59 18,706,610.71 22,007,777.30前期差錯更正二、本年年初余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 149,535,257.06 589,130,307.97 2,255,702,375.60三、本年增減變動金額（減少以“－”號 73,200,000.00 -73,200,000.00 44,744,772.93 44,744,772.93填列）（一）凈利潤 215,544,772.93 215,544,772.93（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
215,544,772.93 215,544,772.93小計（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 170,800,000.00 170,800,000.001．提取盈余公積2．對所有者（或股東）
170,800,000.00 170,800,000.00的分配
173．其他（五）所有者權益內
73,200,000.00 -73,200,000.00部結轉1．資本公積轉增資本
73,200,000.00 -73,200,000.00（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 149,535,257.06 633,875,080.90 2,300,447,148.53公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
更正后財務報表：
合并資產負債表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年06月30日 單位:元 幣種：人民幣
項目 期末余額 年初余額
流動資產：
貨幣資金 892,406,211.46 1,016,645,406.08
交易性金融資產
應收票據 526,985,696.51 282,569,569.75
應收賬款 162,114,152.87 63,685,945.66
預付款項 227,383,399.29 186,172,526.33
應收利息
應收股利
其他應收款 4,436,228.47 3,136,586.28
存貨 289,870,331.92 150,810,467.66
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 2,103,196,020.52 1,703,020,501.76
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
固定資產 3,547,153,740.35 2,636,499,307.84
在建工程 421,133,577.18 1,199,212,004.80
工程物資 3,049,029.33 49,698,834.04
18
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 227,535,999.10 124,045,234.95
開發支出
商譽 10,714,756.88 10,714,756.88
長期待攤費用
遞延所得稅資產 72,013,241.38 80,503,605.03
其他非流動資產非流動資產合計 4,281,600,344.22 4,100,673,743.54資產總計 6,384,796,364.74 5,803,694,245.30流動負債：
短期借款 1,041,000,000.00 1,092,680,000.00
交易性金融負債
應付票據 155,868,180.38 38,360,000.00
應付賬款 544,113,813.13 632,210,240.24
預收款項 72,036,480.04 50,774,394.14
應付職工薪酬 118,563,040.51 109,645,927.47
應交稅費 66,716,195.08 34,814,033.22
應付利息
應付股利
其他應付款 69,944,421.13 167,890,028.42
一年內到期的非流動負債 75,090,000.00 45,090,000.00
其他流動負債 55,253,756.73 53,655,509.72流動負債合計 2,198,585,887.00 2,225,120,133.21非流動負債：
長期借款 1,296,170,000.00 781,830,000.00
應付債券
長期應付款 27,486,632.58 5,494,174.14
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 1,323,656,632.58 787,324,174.14負債合計 3,522,242,519.58 3,012,444,307.35所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 561,200,000.00 561,200,000.00
19
資本公積 955,836,810.57 955,836,810.57
減：庫存股
盈余公積 222,183,332.72 222,183,332.72
未分配利潤 843,208,281.94 830,240,476.08
歸屬于母公司所有者權益合計 2,582,428,425.23 2,569,460,619.37
少數股東權益 280,125,419.93 221,789,318.58
所有者權益合計 2,862,553,845.16 2,791,249,937.95
負債和所有者權益總計 6,384,796,364.74 5,803,694,245.30
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
母公司資產負債表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年06月30日 單位:元 幣種：人民幣
項目 期末余額 年初余額流動資產：
貨幣資金 449,910,311.01 876,124,862.91
交易性金融資產
應收票據 487,393,906.83 259,239,569.75
應收賬款 124,244,292.52 64,995,962.13
預付款項 20,988,181.31 131,656,684.44
應收利息
應收股利
其他應收款 50,848,328.62 618,718.60
存貨 44,485,819.87 35,223,444.57
一年內到期的非流動資產
其他流動資產流動資產合計 1,177,870,840.16 1,367,859,242.40非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 946,623,225.62 229,683,225.62
投資性房地產
固定資產 1,176,422,282.38 1,248,451,240.22
在建工程 106,384,334.89 1,165,716,082.91
工程物資 47,076,791.52
固定資產清理
生產性生物資產
20
油氣資產
無形資產 84,041,163.23 85,861,549.44
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產 22,771,105.90 22,771,105.90
其他非流動資產非流動資產合計 2,336,242,112.02 2,799,559,995.61資產總計 3,514,112,952.18 4,167,419,238.01流動負債：
短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00
交易性金融負債
應付票據 28,700,000.00 38,360,000.00
應付賬款 99,024,646.33 302,393,921.03
預收款項 41,582,723.06 45,954,314.97
應付職工薪酬 116,547,669.15 108,453,677.24
應交稅費 50,465,599.15 33,173,807.17
應付利息
應付股利
其他應付款 63,629,178.52 13,790,953.85
一年內到期的非流動負債 45,090,000.00 45,090,000.00
其他流動負債 55,253,756.73 53,655,509.72流動負債合計 770,293,572.94 910,872,183.98非流動負債：
長期借款 64,570,000.00 681,830,000.00
應付債券
長期應付款 27,486,632.58 5,494,174.14
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債非流動負債合計 92,056,632.58 687,324,174.14負債合計 862,350,205.52 1,598,196,358.12所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 561,200,000.00 561,200,000.00
資本公積 955,836,810.57 955,836,810.57
減：庫存股
21
盈余公積 222,183,332.72 222,183,332.72
未分配利潤 912,542,603.37 830,002,736.60所有者權益（或股東權益）合計 2,651,762,746.66 2,569,222,879.89負債和所有者權益
3,514,112,952.18 4,167,419,238.01（或股東權益）總計
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并利潤表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項目 本期金額 上期金額一、營業收入 2,312,743,648.36 1,533,708,650.43減：營業成本 1,764,917,055.26 981,131,756.21
營業稅金及附加 30,229,797.11 17,691,502.94
銷售費用 42,861,553.34 51,597,595.88
管理費用 106,645,871.95 147,208,903.72
財務費用 45,608,371.45 20,085,592.30
資產減值損失 5,247,162.00 -681,462.95加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 1,004,552.00 -1,391,169.58
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 318,238,389.25 315,283,592.75加：營業外收入 13,997.31 530,740.00減：營業外支出 1,087,176.00 336,153.80
其中：非流動資產處置損失 489,144.75四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 317,165,210.56 315,478,178.95減：所得稅費用 94,543,403.35 119,369,724.76五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 222,621,807.21 196,108,454.19
歸屬于母公司所有者的凈利潤 209,387,805.86 218,254,208.58
少數股東損益 13,234,001.35 -22,145,754.39六、每股收益：（一）基本每股收益 0.37 0.39（二）稀釋每股收益 0.37 0.39
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
22
母公司利潤表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項目 本期金額 上期金額
一、營業收入 1,057,107,463.21 1,101,743,200.65
減：營業成本 634,869,860.00 542,098,619.52
營業稅金及附加 23,274,475.70 14,696,075.23
銷售費用 36,180,350.44 50,952,055.32
管理費用 67,559,406.52 132,235,755.14
財務費用 3,834,938.05 1,779,300.16
資產減值損失 5,749,249.57 1,530,636.67
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 1,004,552.00 -24,030,847.12
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 286,643,734.93 334,419,911.49
加：營業外收入 79,083,310.63 530,740.00
減：營業外支出 714,144.75 36,153.80
其中：非流動資產處置損失 489,144.75
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 365,012,900.81 334,914,497.69
減：所得稅費用 86,053,034.04 119,369,724.76
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 278,959,866.77 215,544,772.93
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并現金流量表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項 目 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 2,333,107,061.13 1,661,442,022.80收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金 4,432,142.96 3,091,705.41經營活動現金流入小計 2,337,539,204.09 1,664,533,728.21購買商品、接受勞務支付的現金 1,387,411,779.66 605,607,999.08支付給職工以及為職工支付的現金 355,469,318.49 301,509,094.55支付的各項稅費 298,704,184.62 267,141,480.34
23支付其他與經營活動有關的現金 34,095,538.37 32,820,721.64經營活動現金流出小計 2,075,680,821.14 1,207,079,295.61經營活動產生的現金流量凈額 261,858,382.95 457,454,432.60二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 2,384,750.00 1,239,160.00取得投資收益收到的現金 477,045.93處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 252,320.00 530,740.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計 2,637,070.00 2,246,945.93購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 521,224,400.06 696,770,960.21投資支付的現金 1,380,198.00 239,160.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計 522,604,598.06 697,010,120.21投資活動產生的現金流量凈額 -519,967,528.06 -694,763,174.28三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 45,102,100.00 20,050,000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 45,102,100.00 20,050,000.00取得借款收到的現金 1,181,600,000.00 771,680,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金 4,900,000.00 9,950,000.00籌資活動現金流入小計 1,231,602,100.00 801,680,000.00償還債務支付的現金 842,540,000.00 707,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 255,192,149.51 184,305,537.97其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計 1,097,732,149.51 891,305,537.97籌資活動產生的現金流量凈額 133,869,950.49 -89,625,537.97四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額 -124,239,194.62 -326,934,279.65加：期初現金及現金等價物余額 1,016,645,406.08 950,681,624.42六、期末現金及現金等價物余額 892,406,211.46 623,747,344.77補充資料1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 222,621,807.21 196,108,454.19加：資產減值準備 5,247,162.00 -681,462.95固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 130,074,287.90 96,138,348.94
24無形資產攤銷 1,876,510.57 1,820,386.21長期待攤費用攤銷處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”號填列） 489,144.75 -530,740.00固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）公允價值變動損失（收益以“－”號填列）財務費用（收益以“－”號填列） 45,608,371.45 20,085,592.30投資損失（收益以“－”號填列） -1,004,552.00 1,391,169.58遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 8,490,363.65遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）存貨的減少（增加以“－”號填列） -139,059,864.26 4,839,658.98經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -385,354,849.12 -111,551,282.25經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 372,870,000.80 249,834,307.60其他經營活動產生的現金流量凈額 261,858,382.95 457,454,432.602．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3．現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 892,406,211.46 623,747,344.77減：現金的期初余額 1,016,645,406.08 950,681,624.42加：現金等價物的期末余額減：現金等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額 -124,239,194.62 -326,934,279.65
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
母公司現金流量表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
項 目 本期金額 上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 954,987,462.13 1,140,331,257.41
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 1,495,587.36 3,091,705.41
經營活動現金流入小計 956,483,049.49 1,143,422,962.82
購買商品、接受勞務支付的現金 298,899,654.56 276,392,579.20
支付給職工以及為職工支付的現金 326,658,727.90 282,589,177.65
支付的各項稅費 228,798,095.12 229,513,318.36
支付其他與經營活動有關的現金 19,991,391.30 29,116,334.60
25經營活動現金流出小計 874,347,868.88 817,611,409.81經營活動產生的現金流量凈額 82,135,180.61 325,811,553.01二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 2,384,750.00 1,239,160.00取得投資收益收到的現金 477,045.93處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 252,320.00 530,740.00處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計 2,637,070.00 2,246,945.93購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 119,844,808.75 443,629,149.18投資支付的現金 1,380,198.00 239,160.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 183,520,100.00 163,350,000.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計 304,745,106.75 607,218,309.18投資活動產生的現金流量凈額 -302,108,036.75 -604,971,363.25三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金取得借款收到的現金 200,000,000.00 300,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 4,900,000.00籌資活動現金流入小計 204,900,000.00 300,000,000.00償還債務支付的現金 207,260,000.00 297,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 203,881,695.76 166,080,605.47支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計 411,141,695.76 463,080,605.47籌資活動產生的現金流量凈額 -206,241,695.76 -163,080,605.47四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額 -426,214,551.90 -442,240,415.71加：期初現金及現金等價物余額 876,124,862.91 937,602,970.52六、期末現金及現金等價物余額 449,910,311.01 495,362,554.81補充資料1．將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 278,959,866.77 215,544,772.93加：資產減值準備 5,749,249.57 1,530,636.67固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 83,338,967.09 77,120,588.74無形資產攤銷 1,820,386.21 1,820,386.21長期待攤費用攤銷處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”
-78,594,165.88 -530,740.00號填列）
26
固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 3,834,938.05 1,779,300.16
投資損失（收益以“－”號填列） -1,004,552.00 24,030,847.12
遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） -9,262,375.30 20,466,413.20
經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -226,963,774.36 -155,815,040.79
經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 24,256,640.46 139,864,388.77
其他
經營活動產生的現金流量凈額 82,135,180.61 325,811,553.01
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 449,910,311.01 495,362,554.81
減：現金的期初余額 876,124,862.91 937,602,970.52
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -426,214,551.90 -442,240,415.71
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
合并所有者權益變動表
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
本期金額
歸屬于母公司所有者權益
項目
實收資本(或股 減：庫存 一般風 未分配利潤 少數股東權益所有者權益合計
資本公積 盈余公積
本) 股 險準備 其他一、上年年末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 214,465,440.99 786,505,756.34 192,738,325.02 2,710,746,332.92加：會計政策變更 7,717,891.73 43,734,719.74 29,050,993.56 80,503,605.03前期差錯更正二、本年年初余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 830,240,476.08 221,789,318.58 2,791,249,937.95三、本年增減變動金額
12,967,805.86 58,336,101.35 71,303,907.21（減少以“－”號填列）（一）凈利潤 209,387,805.86 13,234,001.35 222,621,807.21（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額
272．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）小
209,387,805.86 13,234,001.35 222,621,807.21計（三）所有者投入和減
45,102,100.00 45,102,100.00少資本1．所有者投入資本 45,102,100.00 45,102,100.002．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 196,420,000.00 196,420,000.001．提取盈余公積2．提取一般風險準備3．對所有者（或股東）
196,420,000.00 196,420,000.00的分配4．其他（五）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 843,208,281.94 280,125,419.93 2,862,553,845.16
上年同期金額
歸屬于母公司所有者權益
項目 所有者權益合
實收資本(或 減：庫存 一般風 少數股東權益
資本公積 盈余公積 未分配利潤 計
股本) 股 險準備一、上年年末余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 146,234,090.47 570,018,309.56 40,911,103.08 2,274,200,313.68加：會計政策變更 3,301,166.59 18,706,610.71 21,441,358.57 43,449,135.87前期差錯更正二、本年年初余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 149,535,257.06 588,724,920.27 62,352,461.65 2,317,649,449.55三、本年增減變動金額（減少以“－”號 73,200,000.00 -73,200,000.00 47,454,208.58 148,904,245.61 196,358,454.19填列）
28（一）凈利潤 218,254,208.58 -22,145,754.39 196,108,454.19（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
218,254,208.58 -22,145,754.39 196,108,454.19小計（三）所有者投入和
171,050,000.00 171,050,000.00減少資本1．所有者投入資本 171,050,000.00 171,050,000.002．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 170,800,000.00 170,800,000.001．提取盈余公積2．提取一般風險準備3．對所有者（或股
170,800,000.00 170,800,000.00東）的分配4．其他（五）所有者權益內
73,200,000.00 -73,200,000.00部結轉1．資本公積轉增資
73,200,000.00 -73,200,000.00本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 149,535,257.06 636,179,128.85 211,256,707.26 2,514,007,903.74
公司負責人: 裴華 主管會計工作的負責人:王連靈 會計機構負責人:張偉
母公司所有者權益變動表
29
編制單位:開灤精煤股份有限公司 2007年1-6月 單位:元 幣種：人民幣
本期金額
項目
實收資本(或股
資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
本)一、上年年末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 214,465,440.99 786,268,016.86 2,517,770,268.42加：會計政策變更 7,717,891.73 43,734,719.74 51,452,611.47前期差錯更正二、本年年初余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 830,002,736.60 2,569,222,879.89三、本年增減變動金額（減少以“－”號 82,539,866.77 82,539,866.77填列）（一）凈利潤 278,959,866.77 278,959,866.77（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
278,959,866.77 278,959,866.77小計（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 196,420,000.00 196,420,000.001．提取盈余公積2．對所有者（或股東）
196,420,000.00 196,420,000.00的分配3．其他（五）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）
303．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 222,183,332.72 912,542,603.37 2,651,762,746.66
項目 上年同期金額
實收資本(或股 減：庫存
資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
本) 股一、上年年末余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 146,234,090.47 570,423,697.26 2,233,694,598.30加：會計政策變更 3,301,166.59 18,706,610.71 22,007,777.30前期差錯更正二、本年年初余額 488,000,000.00 1,029,036,810.57 149,535,257.06 589,130,307.97 2,255,702,375.60三、本年增減變動金額（減少以“－”號 73,200,000.00 -73,200,000.00 44,744,772.93 44,744,772.93填列）（一）凈利潤 215,544,772.93 215,544,772.93（二）直接計入所有者權益的利得和損失1．可供出售金融資產公允價值變動凈額2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響4．其他上述（一）和（二）
215,544,772.93 215,544,772.93小計（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權益的金額3．其他（四）利潤分配 170,800,000.00 170,800,000.001．提取盈余公積2．對所有者（或股東）
170,800,000.00 170,800,000.00的分配3．其他（五）所有者權益內
73,200,000.00 -73,200,000.00部結轉1．資本公積轉增資本 73,200,000.00 -73,200,000.00
31（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 561,200,000.00 955,836,810.57 149,535,257.06 633,875,080.90 2,300,447,148.53
（二）會計報表附注（單位：元）
6、固定資產及累計折舊（更正前）
固定資產分類 本期增加 期末數
固定資產原值：
房屋建筑物 436,059,901.79 1,061,225,816.21
合計 1,060,520,478.43 4,868,119,654.17
累計折舊
房屋建筑物 13,379,434.87 206,066,175.30
合計 134,494,457.57 1,306,495,790.22
凈值 3,561,623,863.95
凈額 3,561,623,863.95
注2：本期固定資產增加額中含從在建工程轉入的固定資產1,045,166,493.63元。
注3：固定資產原值期末數較期初數增加了1,057,572,962.10元，主要是本年在建工程結轉
固定資產及外購固定資產所致。
固定資產及累計折舊（更正后）
固定資產分類 本期增加 期末數
固定資產原值：
房屋建筑物 421,396,300.12 1,046,562,214.54
合計 1,045,856,876.76 4,853,456,052.50
累計折舊：
房屋建筑物 13,185,956.80 205,872,697.23
合計 134,300,979.50 1,306,302,312.15
凈值 3,547,153,740.35
凈額 3,547,153,740.35
注2：本期固定資產增加額中含從在建工程轉入的固定資產1,030,502,891.96元。
注3：固定資產原值期末數較期初數增加了1,042,909,360.43元，主要是本年在建工程結轉
固定資產及外購固定資產所致。
7.在建工程（更正前）
工程名稱 本期增加 本期轉入固定資產額 其他減少額
京唐港焦化一期項目 225,781,871.51 1,042,660,542.13 170,629,085.00
合 計 437,717,151.01 1,045,166,493.63 170,629,085.00
注2：在建工程其他減少數170,629,085.00元，主要是京唐港焦化一期項目中的土地使用權
32
轉出所致。
在建工程（更正后）
工程名稱 本期增加 本期轉入固定資產額 其他減少額
京唐港焦化一期項目 146,698,560.88 1,027,996,940.46 106,209,376.04
合 計 358,633,840.38 1,030,502,891.96 106,209,376.04
注2：在建工程其他減少數106,209,376.04元，主要是京唐港焦化一期項目中的土地使
用權轉出所致。
9.無形資產（更正前）
項目名稱 原值 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末余額土地使用權 210,752,046.91 170,629,085.00 1,243,330.92 3,182,607.32 207,569,439.59合計 316,334,446.91 170,629,085.00 3,063,717.13 24,723,844.09 291,610,602.82
注3：本期土地使用權增加170,629,085.00元，主要是因為唐山中潤煤化工有限公司的土地
使用權增加所致。
無形資產（更正后）
項目名稱 原值 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末余額
土地使用權 146,332,337.95 106,209,376.04 898,225.68 2,837,502.08 143,494,835.87
合計 251,914,737.95 106,209,376.04 2,718,611.89 24,378,738.85 227,535,999.10
注3：本期土地使用權增加106,209,376.04元，主要是因為唐山中潤煤化工有限公司的土地
使用權增加所致。
27.未分配利潤
期末數
項 目
更正前 更正后
本期凈利潤 287,932,533.18 209,387,805.86
期末未分配利潤 921,753,009.26 843,208,281.94
34.營業外收入
本期數
項目
更正前 更正后
非貨幣性交易收益 79,083,310.63 0
合計 79,097,307.94 13,997.31
原“本期較上年同期增加78,566,567.94元，主要原因是公司以投入200萬噸/年焦化廠
一期工程項目的募集資金71,694萬元所形成的實物資產和土地使用權作價出資唐山中潤煤
化工有限公司，其實物資產和土地使用權評估增值所致”更正為：本期較上年同期減少
516,742.69元，主要原因是公司本期固定資產處置利得減少所致。
33
39.非經常性損益明細項目及金額
公司本期發生的非經常性損益明細列示如下：
金額
非經常性損益項目
更正前 更正后
非貨幣性資產交換損益 79,083,310.63 0
小計 78,364,280.91 -719,029.72
合計 78,472,504.86 -610,805.77
（十四）補充資料：
1.按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9號的要
求計算的凈資產收益率及每股收益：
單位：元
凈資產收益率（%） 每股收益
報告期利潤 全面攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益
更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后歸屬于公司普通股股東
10.82 8.11 10.74 7.93 0.51 0.37 0.51 0.37的凈利潤扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的 7.87 8.13 7.81 7.95 0.37 0.37 0.37 0.37凈利潤
2.公司主要會計報表項目、財務指標出現的異常情況及原因的說明
原：截止2007年6月30日，公司資產負債表項目大幅變動原因分析：
單位：元
期末比期初 期末比期初增減
項 目 期末數 期初數
增減數額 比例（%）
固定資產 3,561,623,863.95 2,636,499,307.84 925,124,556.11 35.09
無形資產 291,610,602.82 124,045,234.95 167,565,367.87 135.08
固定資產：期末較期初增加925,124,556.11元，主要原因是公司京唐港焦化
一期項目轉入所致。
無形資產：期末較期初增加167,565,367.87元，主要原因是子公司唐山中潤
煤化工有限公司的土地使用權增加所致。
更正為：截止2007年6月30日，公司資產負債表項目大幅變動原因分析：
單位：元
期末比期初 期末比期初增減
項 目 期末數 期初數
增減數額 比例（%）
固定資產 3,547,153,740.35 2,636,499,307.84 910,654,432.51 34.54
無形資產 227,535,999.10 124,045,234.95 103,490,764.15 83.43
34
固定資產：期末較期初增加910,654,432.51元，主要原因是公司京唐港焦化
一期項目轉入所致。
無形資產：期末較期初增加103,490,764.15元，主要原因是子公司唐山中潤
煤化工有限公司的土地使用權增加所致。
原：報告期公司利潤表項目大幅變動原因分析：
單位:元
本期比上年 本期比上年同期
項目 本期數 上年同期數
同期增減額 增減比例（%）
營業外收入 79,097,307.94 530,740.00 78,566,567.94 14,803.21
凈利潤 301,166,534.53 196,108,454.19 105,058,080.34 53.57
營業外收入：本期較上年同期增加78,566,567.94元，主要原因是公司以投
入200萬噸/年焦化廠一期工程項目的募集資金71,694萬元所形成的實物資產和
土地使用權作價出資唐山中潤煤化工有限公司，其實物資產和土地使用權評估增
值所致。
凈利潤：2007年1-6月公司實現凈利潤301,166,534.53元，其中歸屬母公司
所有者的凈利潤287,932,533.18元，同比增加69,678,324.60元，主要原因是公司
出資設立唐山中潤煤化工有限公司的實物資產和土地使用權評估增值所致；2007
年1-6月少數股東損益實現13,234,001.35元。
更正為：報告期公司利潤表項目大幅變動原因分析：
單位:元
本期比上年 本期比上年同期
項目 本期數 上年同期數
同期增減額 增減比例（%）
營業外收入 13,997.31 530,740.00 -516,742.69 -97.36
營業外收入：本期較上年同期減少516,742.69元，主要原因是公司本期固定
資產處置利得減少所致。
三、公司2007年第三季度報告更正情況
（一）第二部分“主要會計數據及財務指標”更正內容如下：
2.1 主要會計數據及財務指標
單位:元幣種:人民幣
本報告期末 本報告期末比上年度期末增減（%）
更正前 更正后 更正前 更正后總資產(元) 6,602,096,329.15 6,524,003,908.83 13.76 12.41股東權益(不含少數
2,786,146,951.28 2,708,054,530.96 8.43 5.39股東權益)(元)每股凈資產(元) 4.96 4.83 8.30 5.46
35
本報告期比上年同
報告期（7-9） 年初報告期期末（1-9）
期增減（%）
更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后
凈利潤(元) 125,173,798.73 125,626,105.73 413,106,331.91 335,013,911.59 24.32 24.77
基本每股收益(元) 0.22 0.22 0.74 0.60 22.22 22.22
扣除非經常性損益
- - 0.59 0.60 - -
后基本每股收益(元)
稀釋每股收益(元) 0.22 0.22 0.74 0.60 22.22 22.22
增 加
增加0.45
凈資產收益率(%) 4.49 4.64 14.83 12.37 0.30 個
個百分點
百分點
增 加
扣除非經常性損益后 增加0.41
4.46 4.60 11.98 12.36 0.27 個
的凈資產收益率(%) 個百分點
百分點
更正前年初至報告期期末金 更正后年初至報告期期末金額
非經常性損益項目
額（1-9月）（元） （1-9月）（元）
非貨幣性資產交換損益 79,083,310.63 0
小計 79,076,684.87 -6,625.76
合計 79,449,566.86 366,256.23
（二）第三部分“公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原
因”更正內容如下：
截止2007年9月30日，公司資產負債表項目大幅變動原因分析：
單位:元幣種:人民幣
項 更正前 更正后 更正前 更正后 更正前增 更正后增
目 2007年9月30日 2007年9月30日 增減金額 增減金額 減比率 減比率固定
3,699,970,853.34 3,685,694,207.81 1,063,471,545.50 1,049,194,899.97 40.34% 39.80%資產無形
289,868,218.93 226,052,444.14 165,822,983.98 102,007,209.19 133.68% 82.23%資產
更正前“（4）固定資產：2007年9月末較年初增加1,063,471,545.50元,主
要原因是公司京唐港焦化一期項目轉入所致�！备秊椋海�4）固定資產：2007
年9月末較年初增加1,049,194,899.97元,主要原因是公司京唐港焦化一期項目
轉入所致。
更正前“（7）無形資產：2007年9月末較年初增加165,822,983.98元,主
要原因是子公司唐山中潤煤化工有限公司的土地使用權增加所致。”更正為：（7）
無形資產：2007年9月末較年初增加102,007,209.19元,主要原因是子公司唐山
中潤煤化工有限公司的土地使用權增加所致。
報告期公司利潤表項目大幅變動原因分析：
36
單位:元幣種:人民幣
更正前 更正后 更正前 更正后 更正前 更正后
項目
2007年1-9月 2007年1-9月 增減金額 增減金額 增減比率 增減比率營業外收入 79,121,097.94 37,787.31 78,578,773.94 -504,536.69 14489.27% -93.03%
更正前“（20）營業外收入: 2007年1-9月份較上年同期增加78,578,773.94
元，主要原因是公司以投入200萬噸/年焦化廠一期工程項目的募集資金71,694
萬元所形成的實物資產和土地使用權作價出資唐山中潤煤化工有限公司，其實物
資產和土地使用權評估增值所致�！备秊椋海�20）營業外收入: 2007年1-9月
份較上年同期減少504,536.69元，主要原因是公司固定資產處置利得比上年同期
減少所致。
（三）第四部分“附錄”更正內容如下：
1．合并資產負債表
單位:元幣種:人民幣
項目 更正前期末余額 更正后期末余額
固定資產 3,699,970,853.34 3,685,694,207.81
無形資產 289,868,218.93 226,052,444.14
非流動資產合計 4,386,395,696.88 4,308,303,276.56
資產總計 6,602,096,329.15 6,524,003,908.83
未分配利潤 1,046,926,807.99 968,834,387.67
歸屬于母公司所有者權益合計 2,786,146,951.28 2,708,054,530.96
所有者權益合計 3,079,860,373.92 3,001,767,953.60
負債和所有者權益總計 6,602,096,329.15 6,524,003,908.83
2．合并利潤表
單位:元幣種:人民幣
更正前本期金額 更正后本期金額 更正前本期金額 更正后本期金額
項目
（7-9月） （7-9月） （1-9月） （1-9月）
二、營業總成本 1,249,758,658.30 1,249,306,351.30 3,245,807,052.72 3,244,816,162.41
管理費用 134,611,771.70 134,159,464.70 241,796,226.96 240,805,336.65
三、營業利潤（虧損以“－”
208,978,648.20 209,430,955.20 526,678,454.14 527,669,344.45
號填列）
加：營業外收入 23,790.00 23,790.00 79,121,097.94 37,787.31
四、利潤總額（虧損總額
208,161,588.74 208,613,895.74 603,871,526.62 525,779,106.30
以“－”號填列）
五、凈利潤（凈虧損以“－”
138,761,801.44 139,214,108.44 439,928,335.97 361,835,915.65
號填列）
歸屬于母公司所有者的凈
125,173,798.73 125,626,105.73 413,106,331.91 335,013,911.59
利潤
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.22 0.74 0.60
（二）稀釋每股收益 0.22 0.22 0.74 0.60
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四、更正后的公司2007年第一季度報告、2007年半年度報告及摘要、2007年第三季度報告詳見上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。
特此公告。
開灤精煤股份有限公司董事會
2008年2月1日
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