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關(guān)于廣宇集團(tuán)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況的專項(xiàng)審核報(bào)告
信會師報(bào)字[2008]第10013號
廣宇集團(tuán)股份有限公司董事會：
我們接受委托，對廣宇集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱貴公司）截至2007年12月31日止以自籌資金預(yù)先投入首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目情況進(jìn)行了專項(xiàng)審核。貴公司董事會的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)；我們的責(zé)任是對貴公司以自籌資金預(yù)先投入首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目情況發(fā)表專項(xiàng)審核意見。本專項(xiàng)報(bào)告系根據(jù)深圳證券交易所《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則》(2007年修訂)的要求出具，所發(fā)表的專項(xiàng)審核意見是我們在進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要的審核程序的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過程中所取得的材料作出的職業(yè)判斷。
現(xiàn)將我們對貴公司以自籌資金預(yù)先投入首次公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目審核情況報(bào)告如下：
一、募集資金的數(shù)額和到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2007]77號文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，貴公司由主承銷商(保薦人)廣發(fā)證券股份有限公司采用網(wǎng)下向詢價(jià)對象詢價(jià)配售和網(wǎng)上向社會公眾投資者定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式發(fā)行人民幣普通股(A股)股票63,000,000股，每股發(fā)行價(jià)為10.80元，募集資金總額為680,400,000.00元，扣除主承銷商承銷傭金及保薦費(fèi)20,412,000.00元后，由主承銷商(保薦人)廣發(fā)證券股份有限公司于2007年4月24日劃入貴公司開立在中國工商銀行之江支行的人民幣賬戶（賬號1202022939999971430）659,988,000.00元，另扣減其余發(fā)行費(fèi)用11,053,428.00元后募集資金凈額為648,934,572.00元。
上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)立信會計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)證，并出具信會師報(bào)字（2007）第 22520號《驗(yàn)資報(bào)告》。
二、招股說明書中對募集資金投向的承諾情況
貴公司本次發(fā)行后，將根據(jù)公司整體規(guī)劃，按項(xiàng)目的輕重緩急，擬將募集資金全部投向杭州西城年華項(xiàng)目、黃山江南新城項(xiàng)目、肇慶星湖名郡項(xiàng)目共3 個項(xiàng)目。上述3 個項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資375,609.05萬元，截至2006年12月31日止已完成投資174,409.84萬元，尚需投資201,199.21萬元。其中，對黃山江南新城項(xiàng)目的承諾投資情況如下：黃山江南新城項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資133,667.03萬元，截至2006年12月31日止已完成投資47,579.91萬元，尚需投資86,087.12萬元，募集資金投資17,000.00萬元。
2008年1月7日，貴公司二屆七次董事會審議通過了《關(guān)于增加黃山廣宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司注冊資本的議案》，同意增加黃山廣宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱“黃山廣宇”）注冊資本19,000萬元，公司按90%股權(quán)比例增資17,100萬元（其中17,000萬元以募集資金增資，100萬元以公司自有資金增資），本次增資后黃山廣宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司注冊資本將變更為26,000萬元。此次增資尚須黃山廣宇股東會決議通過，并在工商管理部門辦理相關(guān)手續(xù)。
三、以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
本次僅對募集資金投資項(xiàng)目中的黃山江南新城項(xiàng)目以自籌資金預(yù)先投入情況進(jìn)行審核。貴公司黃山江南新城項(xiàng)目截至2006年12月31日止已完成投資47,579.91萬元，2007年1月1日至2007年12月31日已以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目黃山江南新城項(xiàng)目的實(shí)際投資14,057.82萬元，均為項(xiàng)目工程款支出，具體情況如下：
單位：人民幣萬元
項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目總投資 2006年12月31日 2007年1月1日至2007年12月31日自
前投入 籌資金實(shí)際投入
黃山江南新城 133,667.03 47,579.91 14,057.82
合計(jì) 133,667.03 47,579.91 14,057.82
黃山江南新城項(xiàng)目于2002年取得土地，樓面地價(jià)為138.32元/平方米，2006年周邊可參考地塊的樓面地價(jià)為479.46元/平方米，公司2007年度銷售均價(jià)為2,113.13元/平方米。
江南新城項(xiàng)目土地面積656,879.5平方米，建筑面積797,615平方米，容積率內(nèi)可銷售面積715,787平方米，其中住宅649,021平方米，商鋪37,699平方米，寫字樓29,067平方米；容積率外可銷售儲藏間面積34,790平方米，車位1,934個。
江南新城項(xiàng)目分A、B、C、D四個地塊，各個地塊分若干個組團(tuán)，于2003年8月開始建設(shè)。
江南新城項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資133,667.03萬元，截至2006年12月31日止，公司已投入47,579.91萬元，2007年1月1日至2007年12月31日公司以自籌資金投入14,057.82萬元。
四、以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況與董事會專項(xiàng)說明的比較將以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況與貴公司董事會《關(guān)于廣宇集團(tuán)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況的專項(xiàng)說明》的內(nèi)容逐項(xiàng)對照，兩者相符。
五、審核結(jié)論
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，貴公司董事會《關(guān)于廣宇集團(tuán)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況的專項(xiàng)說明》中的披露與實(shí)際使用情況相符。
本專項(xiàng)報(bào)告僅供貴公司用于以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金之目的，不得用作任何其他目的。
立信會計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計(jì)師 沈建林
中國注冊會計(jì)師 沈利剛
中國 上海 二OO八年一月七日
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