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德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司關(guān)于收購(gòu)江西綠海木業(yè)有限公司股權(quán)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,并對(duì)公告中的任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏承擔(dān)責(zé)任。
一、交易概述
1、德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）擬出資人民幣11,342,971.66元收購(gòu)江西綠海木業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“綠海木業(yè)”）51%的股權(quán)，其中出資人民幣3,516,321.22元收購(gòu)自然人蔣連松持有的綠海木業(yè)15.81%的股權(quán)、出資人民幣2,268,594.33元收購(gòu)自然人高飛持有的綠海木業(yè)10.2%的股權(quán)、出資人民幣2,268,594.33元收購(gòu)自然人吳小丹持有的綠海木業(yè)10.2%的股權(quán)、出資人民幣1,134,297.17元收購(gòu)自然人許曉晨持有的綠海木業(yè)5.1%的股權(quán)、出資人民幣1,134,297.17元收購(gòu)自然人包丹艷持有的綠海木業(yè)5.1%的股權(quán)、出資567,148.58元人民幣收購(gòu)自然人闕建康持有的綠海木業(yè)2.55%的股權(quán)、出資人民幣226,859.43元收購(gòu)自然人張麗萍持有的綠海木業(yè)1.02%的股權(quán)、出資人民幣226,859.43元收購(gòu)自然人葉黎明持有的綠海木業(yè)1.02%的股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，本公司合計(jì)持有綠海木業(yè)51%的股權(quán)，成為綠海木業(yè)的控股股東。有關(guān)的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》已于2007年12月24日在江西省銅鼓縣簽署。
本公司與蔣連松、高飛、吳小丹、許曉晨、包丹艷、闕建康、張麗萍、葉黎明不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，本次收購(gòu)股權(quán)行為不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
2、本公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議于2007年12月27日以贊成票9票、棄權(quán)票0票、反對(duì)票0票審議通過了《關(guān)于收購(gòu)江西綠海木業(yè)有限公司股權(quán)的議案》。獨(dú)立董事已就本次股權(quán)收購(gòu)事宜發(fā)表了獨(dú)立意見。本次收購(gòu)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過后即可實(shí)施，無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，也無(wú)須經(jīng)過政府有關(guān)部門批準(zhǔn)。
3、本次股權(quán)收購(gòu)不涉及綠海木業(yè)的員工安置問題。
二、交易各方當(dāng)事人情況介紹
蔣連松、高飛、吳小丹、許曉晨、包丹艷、闕建康、張麗萍、葉黎明系中國(guó)公民，交易各方當(dāng)事人最近五年之內(nèi)沒有受過行政、刑事處罰；也沒有涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟或者仲裁。
三、交易標(biāo)的基本情況
1、交易標(biāo)的基本情況
公司名稱：江西綠海木業(yè)有限公司
法定代表人：蔣連松
注冊(cè)資本：1,000萬(wàn)元
注冊(cè)地址：江西省銅鼓三都工業(yè)園
經(jīng)營(yíng)范圍：人造板、裝飾板、家俱、木材、木制品、半成品的制造、加工購(gòu)銷，自營(yíng)進(jìn)出口。
股東情況：蔣連松持有其31％的股權(quán)，高飛持有其20％的股權(quán)，吳小丹持有其20％的股權(quán)，許曉晨持有其10％的股權(quán)，包丹艷持有其10％的股權(quán)，闕建康持有其5％的股權(quán)，張麗萍持有其2％的股權(quán)，葉黎明持有其2％的股權(quán)。
公司本次收購(gòu)的股權(quán)，不存在擔(dān)保、抵押、質(zhì)押及其他任何限制轉(zhuǎn)讓的情況，也無(wú)涉及該項(xiàng)股權(quán)的訴訟、仲裁或司法強(qiáng)制執(zhí)行及其他重大爭(zhēng)議事項(xiàng)。
2、經(jīng)營(yíng)情況：江西綠海木業(yè)有限公司成立于2004年6月22日，主要產(chǎn)品為細(xì)木工板的生產(chǎn)銷售，年生產(chǎn)能力75萬(wàn)張。
截至2007年11月30日止，綠海木業(yè)的賬面資產(chǎn)總額為人民幣6,852.30萬(wàn)元，總負(fù)債為人民幣5,421.78萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為人民幣1,430.53萬(wàn)元。
綠海木業(yè)近一年又一期財(cái)務(wù)報(bào)表如下：
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2006年12月31日 2007年11月30日
總資產(chǎn) 4,913.47 6,852.30
存貨 408.53 1,990.04
總負(fù)債 3,748.70 5421.78
凈資產(chǎn) 1,164.77 1,430.53
項(xiàng)目 2006年1-12月 2007年1-11月
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4,294.56 5058.27
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 626.94 818.87
凈利潤(rùn) 116.63 265.76
以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。
3、綠海木業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估情況
出于本次收購(gòu)的需要，公司委托浙江勤信資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)綠海木業(yè)的全部資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行了評(píng)估，評(píng)估基準(zhǔn)日為2007年11月30日，浙江勤信資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具了字（2007）第220號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》。
具體資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果如下（單位：元）
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 調(diào)整后賬面值 評(píng)估價(jià)值 增減值
一、流動(dòng)資產(chǎn) 48,342,670.44 47,108,177.78 47,217,728.86 109,551.08
二、長(zhǎng)期投資 86,071.00 0.00 0.00
三、固定資產(chǎn) 19,951,829.07 19,951,829.07 21,848,147.00 1,896,317.93
其中:在建工程 92,000.00 92,000.00 92,000.00
建筑物類 13,422,000.45 13,422,000.45 14,758,299.00 1,336,298.55
設(shè)備類 6,437,828.62 6,437,828.62 6,997,848.00 560,019.38
四、無(wú)形資產(chǎn) 1,463,029.00 1,463,029.00 7,393,000.00 5,929,971.00
其中:土地使用權(quán) 1,463,029.00 1,463,029.00 7,393,000.00 5,929,971.00
五、其他資產(chǎn) 465,479.19 0.00 0.00
六、遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 70,309,078.70 68,523,035.85 76,458,875.86 7,935,840.01
七、流動(dòng)負(fù)債 56,255,648.89 54,217,754.94 54,217,754.94
八、長(zhǎng)期負(fù)債
九、遞延稅款貸項(xiàng)
負(fù)債合計(jì) 56,255,648.89 54,217,754.94 54,217,754.94
凈資產(chǎn) 14,053,429.81 14,305,280.91 22,241,120.92 7,935,840.01
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 增值率%
一、流動(dòng)資產(chǎn) 0.23
二、長(zhǎng)期投資
三、固定資產(chǎn) 9.50
其中:在建工程
建筑物類 9.96
設(shè)備類 8.70
四、無(wú)形資產(chǎn) 405.32
其中:土地使用權(quán) 405.32
五、其他資產(chǎn)
六、遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 11.58
七、流動(dòng)負(fù)債
八、長(zhǎng)期負(fù)債
九、遞延稅款貸項(xiàng)
負(fù)債合計(jì)
凈資產(chǎn) 55.47
評(píng)估結(jié)果變動(dòng)情況及主要變動(dòng)原因如下：
1、流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估增值109,551.08元，其中：
(1)應(yīng)收賬款評(píng)估減值26,000.00元，系將無(wú)法收回的質(zhì)量賠款評(píng)估為零所致；
(2)預(yù)付賬款評(píng)估減值16,000.00元，系將發(fā)票未到的費(fèi)用掛賬事項(xiàng)評(píng)估為零所致；
(3)存貨評(píng)估增值151,551.08元，系產(chǎn)成品評(píng)估時(shí)考慮了一定利潤(rùn)所致。
2、固定資產(chǎn)評(píng)估增值1,896,317.93元，其中：
(1) 建筑物類固定資產(chǎn)評(píng)估增值1,336,298.55元，主要原因包括：1)相對(duì)于建筑物建造時(shí)，評(píng)估基準(zhǔn)日的建筑材料價(jià)格有一定上漲；2)建筑物類固定資產(chǎn)的耐用經(jīng)濟(jì)年限一般大于財(cái)務(wù)折舊年限。
(2) 設(shè)備類固定資產(chǎn)評(píng)估增值560,019.38元，主要原因?yàn)樵摴静糠衷O(shè)備的購(gòu)置價(jià)格上漲所致。
3、無(wú)形資產(chǎn)——土地使用權(quán)評(píng)估增值5,929,971.00元，主要原因包括：1)企業(yè)取得土地時(shí)的成本較低，而目前開發(fā)區(qū)工業(yè)用地實(shí)際的市場(chǎng)價(jià)格較企業(yè)取得土地時(shí)的價(jià)格已大幅上漲；2)企業(yè)將部分應(yīng)計(jì)入土地款的成本費(fèi)用化所致。
四、交易合同的主要內(nèi)容及定價(jià)情況
1、經(jīng)各方協(xié)商同意，本公司此次收購(gòu)的股權(quán)的對(duì)價(jià)以綠野木業(yè)于2007年11月30日經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的浙江勤信資產(chǎn)評(píng)估有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（浙勤評(píng)報(bào)字[2007]220號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》）的凈資產(chǎn)值為依據(jù)確定。
經(jīng)協(xié)議各方一致協(xié)商同意，本次股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣壹仟壹佰叁拾肆萬(wàn)貳仟玖佰柒拾壹元陸角陸分（RMB11,342,971.66 元）。
2、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，綠海木業(yè)公司注冊(cè)資本1,000萬(wàn)元保持不變，股權(quán)結(jié)構(gòu)變更為：本公司51%、蔣連松15.19%、高飛9.8%、吳小丹9.8%、許曉晨4.9%、包丹艷4.9%、闕建康2.45%、張麗萍0.98%、葉黎明0.98%。
3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議經(jīng)各方簽署，并經(jīng)本公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后生效。
4、協(xié)議各方一致同意，在協(xié)議簽署生效后15個(gè)工作日內(nèi)，受讓方將應(yīng)付轉(zhuǎn)讓款的70%劃入綠海木業(yè)帳戶，并由綠海木業(yè)分別支付至出讓方指定的帳戶，剩余30%轉(zhuǎn)讓余款待出讓方進(jìn)行納稅申報(bào)后，再由受讓方劃至綠海木業(yè)帳戶，扣除個(gè)人所得稅后的余額在2008年6月底前結(jié)清。
5、協(xié)議簽署日至整個(gè)交易完成（工商變更登記完畢）為過渡期，在過渡期內(nèi)，出讓方應(yīng)促使綠海木業(yè)未經(jīng)受讓方事先書面同意不作出任何對(duì)于公司資產(chǎn)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的行為；同時(shí)，過渡期間，受讓方可向綠海木業(yè)派出先期的管理人員，對(duì)經(jīng)營(yíng)和交接工作進(jìn)行監(jiān)督，出讓方應(yīng)促使綠海木業(yè)提供必要的協(xié)助和便利。
五、涉及收購(gòu)股權(quán)的資金安排
轉(zhuǎn)讓完成后，本公司持有綠海木業(yè)51%的股權(quán)，需支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓金額為1,134.30萬(wàn)元。本公司擬全部利用自有資金解決。
六、股權(quán)收購(gòu)的目的、存在的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)本公司的影響
1、本次股權(quán)收購(gòu)價(jià)格合理,沒有損害中小股東利益的行為,不存在關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。
2、本次股權(quán)收購(gòu)能有效解決公司細(xì)木工板業(yè)務(wù)迅速增長(zhǎng)同生產(chǎn)能力不足之間的矛盾，充分利用江西省良好的資源和勞動(dòng)力優(yōu)勢(shì)，拓展公司產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和占有率，進(jìn)一步鞏固本公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并取得良好的投資回報(bào)。
3、綠海木業(yè)在目前細(xì)木工板生產(chǎn)行業(yè)中具有較高的知名度，本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊�，根�?jù)協(xié)議約定，綠海木業(yè)每年向本公司供應(yīng)不少于其產(chǎn)量50%的產(chǎn)品，將為公司的專賣店網(wǎng)絡(luò)建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、由于綠海木業(yè)目前的原木庫(kù)存較大、堆放無(wú)序，短期內(nèi)無(wú)法組織人員盤點(diǎn)，本次評(píng)估沒有對(duì)原材料的帳實(shí)情況進(jìn)行確認(rèn)和評(píng)定價(jià)值，庫(kù)存原木的帳面價(jià)值為1,068.92萬(wàn)元，對(duì)此的調(diào)整將影響公司的凈資產(chǎn)評(píng)估值。
5、綠海木業(yè)的財(cái)務(wù)制度尚未健全，本次收購(gòu)?fù)瓿珊螅緦⑦M(jìn)一步健全財(cái)務(wù)制度建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和控制，嚴(yán)格按照上市公司的要求規(guī)范運(yùn)行，控制關(guān)聯(lián)方占用公司資金行為，減少現(xiàn)金交易，杜絕不規(guī)范現(xiàn)象的發(fā)生。
6、本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊�，本公司在�?xì)木工板產(chǎn)能迅速擴(kuò)張的同時(shí)，也將承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。如管理機(jī)制、運(yùn)行模式、產(chǎn)品定位、目標(biāo)市場(chǎng)與本公司的整體戰(zhàn)略要求的差異等，對(duì)此本公司將盡快完成全面整合，并在管理、技術(shù)、資金、市場(chǎng)拓展等方面給予充分的支持，從而為公司股東創(chuàng)造更好的投資回報(bào)。
七、備查附件
1、德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議決議；
2、《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；
3、浙江勤信資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的浙勤評(píng)報(bào)字[2007]220號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》。
特此公告
德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司
董 事 會(huì)
2007年12月29日
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