鞏萬(wàn)龍 每日經(jīng)濟(jì)新聞

　　剛剛確認(rèn)甘肅建新集團(tuán)作為重組方后，*ST朝華便立馬踏上破產(chǎn)重整之路。今日，*ST朝華披露了自己的破產(chǎn)重整計(jì)劃，按照其分類，四類債務(wù)中，甘肅建新將以現(xiàn)金清償所有債務(wù)的同時(shí)，第三方以承債方式收購(gòu)*ST朝華現(xiàn)有資產(chǎn)。

　　由于*ST朝華的有效資產(chǎn)已被法院執(zhí)行殆盡，喪失了自我挽救的能力，為保證其持續(xù)經(jīng)營(yíng)，甘肅建新實(shí)業(yè)集團(tuán)承諾在公司重整成功完成后，注入優(yōu)良資產(chǎn)，通過(guò)重大資產(chǎn)重組使公司恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，滿足上市條件，并最終實(shí)現(xiàn)恢復(fù)上市。按照目前債務(wù)狀況，*ST朝華將公司的債權(quán)分為四類，按照重整計(jì)劃債權(quán)調(diào)整方案予以執(zhí)行。

　　首先，是對(duì)公司自身的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)，此類債權(quán)共3家，經(jīng)法院確認(rèn)的債權(quán)總額為3.923億元，債權(quán)本金總額3.061億元。重整計(jì)劃指出，將特定財(cái)產(chǎn)抵償給該類債權(quán)人，以保證其在擔(dān)保物變現(xiàn)范圍內(nèi)獲得全額清償，同時(shí)按照該類債權(quán)本金的10%一次性現(xiàn)金支付給債權(quán)人，作為對(duì)該類債權(quán)人延遲變現(xiàn)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的補(bǔ)償。

　　其次，是公司職工債權(quán)和公司所欠稅款。前者債權(quán)共44人，債權(quán)總額為209.29萬(wàn)元；稅款債權(quán)1家，債權(quán)金額為747.71萬(wàn)元。兩項(xiàng)債券償還不做調(diào)整，按經(jīng)確認(rèn)的債權(quán)數(shù)額全額清償，即清償率為100%。

　　最為重要的債券項(xiàng)目——普通債權(quán)，此類債權(quán)共59家，經(jīng)法院確認(rèn)的債權(quán)總額為1.334億元，債權(quán)本金總額為1.128億元。

　　對(duì)于普通債權(quán)，一律按照經(jīng)法院裁定確認(rèn)的該債權(quán)本金數(shù)額的10%予以清償。剩余90%本金債權(quán)及全部利息、罰息、違約金、賠償金、遲延履行金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用等債權(quán)，與公司現(xiàn)有的資產(chǎn)(除已設(shè)定擔(dān)保權(quán)的資產(chǎn))按照賬面值由重慶市好江貿(mào)易有限責(zé)任公司承債式收購(gòu)。收購(gòu)?fù)瓿珊螅瑐鶛?quán)人按照剩余債權(quán)數(shù)額向好江公司主張權(quán)利，并恢復(fù)計(jì)息，好江公司以其所有資產(chǎn)承擔(dān)債務(wù)。

　　至于清償期限，重整計(jì)劃規(guī)定，獲得債權(quán)人會(huì)議各表決組全部表決通過(guò)、并經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)的，*ST朝華承諾在法院裁定之日起30日內(nèi)，按照規(guī)定的清償率對(duì)各表決組債權(quán)人的債權(quán)以現(xiàn)金一次性清償完畢；在債權(quán)清償完畢之日起60日內(nèi)，好江公司完成對(duì)朝華科技的承債式資產(chǎn)收購(gòu)。

　　關(guān)于償債資金來(lái)源，重組方建新集團(tuán)承諾：在本重整計(jì)劃草案表決通過(guò)、并經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起2日內(nèi)，將所需墊付的全部款項(xiàng)直接支付至管理人賬戶，待法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃后，由管理人監(jiān)督公司支付給債權(quán)人。建新集團(tuán)墊付的資金，在*ST朝華實(shí)際使用資金執(zhí)行重整計(jì)劃時(shí)，轉(zhuǎn)為*ST朝華對(duì)建新集團(tuán)相應(yīng)數(shù)額新的負(fù)債。