“不拋棄，不放棄” 歲末公司保殼忙

　　呂東

　　在2007年全國熱播的電視劇《士兵突擊》中，“不拋棄，不放棄”的信念成為始終貫穿這部劇的靈魂。而這六個字，如今也成為年末各家面臨退市公司為保殼而做艱苦努力的最鮮活寫照。

　　正是由于相關(guān)股東及重組方的“不拋棄”，也正是由于各家虧損公司的“不放棄”，使得在每年歲末，一幕幕債務(wù)重組、業(yè)績扭虧，保殼上市的大戲在已是隆冬季節(jié)的神州大地上頻頻上演。而上述公司的重組成功與否則時時牽引著相關(guān)投資者的神經(jīng)。

　　隨著全年最后一個交易周的到來，相關(guān)上市公司債務(wù)重組、資產(chǎn)注入等公告也進入披露高峰。今日，包括*ST銅城(000672)在內(nèi)的5家暫停上市公司及ST類公司發(fā)布公告，均為債務(wù)和解及扭虧的喜報。

　　從連續(xù)三年虧損已被暫停上市的*ST銅城傳來了好消息，公司已與債務(wù)人簽署相關(guān)債務(wù)和解減免協(xié)議，這將為公司產(chǎn)生1900萬元收益，并產(chǎn)生重大利好影響。而這次債務(wù)減免協(xié)議的簽署，不但使得*ST銅城得以最后一周的危急時刻免于退市，也為公司恢復(fù)上市贏得了重大轉(zhuǎn)機。

　　公告顯示，2005年4月8日，因債務(wù)糾紛原因，債權(quán)方建設(shè)銀行白銀分行申請白銀市白銀區(qū)人民法院向*ST銅城下達了支付令，由區(qū)法院對公司欠款強制執(zhí)行。

　　2007年12月25日，*ST銅城與建設(shè)銀行白銀分行正式簽署了《執(zhí)行和解協(xié)議》和《減免利息協(xié)議》。

　　協(xié)議約定，公司以現(xiàn)金2300萬元和實物資產(chǎn)3400.705萬元向建行白銀分行歸還貸款本金5700.705萬元后，建行白銀分行即對貸款本金下的利息全部予以豁免。同時，公司承諾于本協(xié)議生效后的一年內(nèi)以現(xiàn)金3400.705萬元回購前述用于抵債的資產(chǎn)。《執(zhí)行和解協(xié)議》生效及人民法院下發(fā)以房抵債的裁定后，建行白銀分行免除公司截至2007年12月31日全部欠款利息2044萬元。建行白銀分行同意在償還欠款并依約履行回購“抵債資產(chǎn)”的義務(wù)后申請人民法院終結(jié)本案執(zhí)行。

　　此次*ST銅將用于償還3400.705萬元欠款的實物資產(chǎn)為銅城商廈裙樓一至三層。銅城商廈總面積30353 平方米，截至2007年11月30日，資產(chǎn)賬面凈值105351014.38元；抵債資產(chǎn)總面積9589.44平方米，占銅城商廈總面積的31.59%；截至2007年11月30日，抵債資產(chǎn)賬面凈值32700000元，占銅城商廈賬面凈值的31.04%，2006年抵債資產(chǎn)相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入216.57萬元，占公司2006年度總收入的29.24%。

　　*ST銅城表示，為了確保公司債務(wù)和解的順利執(zhí)行，*ST銅城的第一大股東北京大地花園酒店為上述承諾事項提供擔(dān)保。本次債務(wù)重組實施后，公司將產(chǎn)生重組收益1900萬元左右，將對公司2007年度損益產(chǎn)生重大影響。三季報顯示，*ST銅城2007年第三季度末凈利潤虧損452萬元，比2007年中期凈利潤減虧227萬元。若2007年度經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)虧損，公司股票將被終止上市。

　　此外，正在積極重組的S*ST朝華(000688)也于今日發(fā)布公告，2007年12月24日，公司收到重慶市第三中級人民法院《民事裁定書》,批準(zhǔn)公司重整計劃并終止公司重整程序，而這也是公司重組路上的最要一步。同時，公司披露，關(guān)于公司第一大股東四川立信投資有限責(zé)任公司借款擔(dān)保糾紛案，四川省九寨溝縣人民法院做出裁定：四川立信原所持有的S*ST朝華70,469,979股股份歸受讓人建新實業(yè)所有35,360,000股、重慶麥登資產(chǎn)公司所有5,000,000股、涪陵國資所有10,000,000股、上海和貝實業(yè)所有20,109,979股。而在2007年12月24日，S*ST朝華股東單位重慶市涪陵金昌經(jīng)貿(mào)公司持有的公司1752萬股社會法人股(占公司總股份的5.03%)、深圳市正東大實業(yè)有限公司持有的公司3044萬股社會法人股(占公司總股份的8.74%)于2007年12月24日以人民幣719.4萬元成交價被甘肅建新實業(yè)集團有限公司拍得。通過上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及拍賣結(jié)果，建新實業(yè)將有望成為*ST朝華的第一大股東。而建新集團也表達了有意參與公司的后續(xù)整體重組工作，并愿意提供(墊付)公司破產(chǎn)重整所需費用及重整債務(wù)清償資金來源意向。

　　公開資料顯示，截至2007年9月30日，建新集團資產(chǎn)總額39.8億元，負債總額21.2億元，所有者權(quán)益18.6億元，1至9月實現(xiàn)銷售收入18.6億元，利潤總額5.14億元，預(yù)計全年實現(xiàn)稅費3.8億元。建新集團目前擁有所屬六大二級集團公司和62家子企業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈遍及甘肅、北京、廣東等10多個省、市、自治區(qū)，并進軍新加坡、澳大利亞等國外礦產(chǎn)資源市場，是甘肅最大的民營企業(yè)。

　　*ST賽格(000058)今日公告，公司已于近日成功轉(zhuǎn)讓所持有的深圳市賽格中電彩色顯示器件有限公司73.24%股權(quán)，并實現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益5600萬元。截至2007年12月26日，公司還共計出售了ST達聲(000007)股票6,131,968股，經(jīng)初步估算，公司實現(xiàn)投資收益約為3200萬元。公司預(yù)計2007年度將實現(xiàn)扭虧為盈，并將向深交所提交撤銷退市風(fēng)險警示的申請。

　　*ST太光(000555)發(fā)布公告稱，公司與實際控制人深圳市納偉仕投資有限公司于2007年12月19日簽署了《債務(wù)豁免協(xié)議》。根據(jù)協(xié)議的約定，納偉仕投資單方面、無條件豁免公司所欠該公司的人民幣905萬元債務(wù)。

　　*ST大光稱，此次債務(wù)豁免系納偉仕投資單方面行為，旨在幫助公司解決財務(wù)困難，為公司今后的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造條件，通過本次交易將有利公司改善財務(wù)狀況，提升持續(xù)經(jīng)營能力。由于重組債務(wù)的賬面價值與實際支付現(xiàn)金之間的差額是否確認為債務(wù)重組利得并計入當(dāng)期損益存在一定的不確定性，尚需取得有關(guān)部門的批準(zhǔn)。

　　*ST金瑞(600714)公告稱，公司于2007年12月24日與控股股東青海省金星礦業(yè)有限公司(下稱：金星礦業(yè))簽訂了《債務(wù)重組協(xié)議》，金星礦業(yè)同意對公司進行債務(wù)重組，免除公司對金星礦業(yè)3720萬元債務(wù)中的2500萬元。由于公司債務(wù)重組事項已經(jīng)完成，經(jīng)初步預(yù)測，公司2007年度可扭虧為盈。公司股票自2007年12月27日起復(fù)牌。

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