|
中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于長(zhǎng)春百貨大樓集團(tuán)股份有限公司前次募集資金使用情況專項(xiàng)審核報(bào)告
中磊審核字[2007]5012號(hào)
長(zhǎng)春百貨大樓集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，對(duì)長(zhǎng)春百貨大樓集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱長(zhǎng)百大樓)截止2007年11月30日的前次募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。我們的審核是依據(jù)長(zhǎng)百大樓提供的前次募集資金使用期間的財(cái)務(wù)資料及所聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)告及其他相關(guān)財(cái)務(wù)資料進(jìn)行審計(jì)驗(yàn)證后出具的相應(yīng)審計(jì)報(bào)告及驗(yàn)資報(bào)告、相關(guān)合同協(xié)議等文件資料進(jìn)行的。長(zhǎng)百大樓董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書(shū)面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)。我們的責(zé)任是對(duì)這些資料發(fā)表專項(xiàng)審核意見(jiàn)。本專項(xiàng)報(bào)告是根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》和《前次募集資金使用情況專項(xiàng)報(bào)告指引》的文件中相關(guān)規(guī)定及其相關(guān)信息披露規(guī)則出具的。我們所發(fā)表的意見(jiàn)是在進(jìn)行了審慎調(diào)查，實(shí)施了必要審核程序的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過(guò)程中所取得的材料做出的職業(yè)判斷�，F(xiàn)按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員發(fā)布的《前次募集資金使用情況專項(xiàng)報(bào)告指引》的文件中相關(guān)規(guī)定，將審核情況和意見(jiàn)報(bào)告如下：
一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間
1996年，長(zhǎng)百大樓經(jīng)長(zhǎng)春市證券監(jiān)督管理委員會(huì)長(zhǎng)證監(jiān)發(fā)字(1996)1號(hào)文和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)配審字[1996]3號(hào)文批準(zhǔn),以總股本11,100萬(wàn)股為基數(shù),每10股配3股,每股面值1.00元，配股資金價(jià)格2.80元，募集配股資金9,324萬(wàn)元。實(shí)際配股1,952.6937萬(wàn)股，募集配股資金總額54,971,984.70元，其中長(zhǎng)百大樓以應(yīng)付國(guó)家股的股利增加國(guó)家股的方式，募集配股資金12,110,000.00元；境內(nèi)法人股和社會(huì)流通股以貨幣資金的方式募集配股資金42,861,984.70元，扣除募集配股資金費(fèi)用1,353,985.80元，實(shí)際募集配股資金53,617,998.90元。實(shí)際配股資金于1996年6月5日全部到位,并經(jīng)長(zhǎng)春會(huì)計(jì)師事務(wù)所長(zhǎng)會(huì)師(1996)第73號(hào)驗(yàn)資報(bào)告確認(rèn)。
資金到位的具體情況如下:
資金到位時(shí)間 資金到位情況 金額(元)
1996年6月5日 南方證券有限公司沈陽(yáng)代辦處匯入長(zhǎng)春百貨大 42,063,851.00
樓集團(tuán)股份有限公司在中國(guó)工商銀行長(zhǎng)春市分
行人民廣場(chǎng)辦事處開(kāi)設(shè)的003061000540號(hào)賬戶
1996年6月5日 長(zhǎng)百大樓以應(yīng)付國(guó)家股的股利，增加國(guó)家股的方 11,554,147.90
式，募集配股資金
合計(jì) 53,617,998.90
二、前次募集資金的實(shí)際使用情況
(一)前次募集資金承諾投向
1995年11月5日，長(zhǎng)百大樓“1995年配股方案”中有關(guān)募集資金用途的說(shuō)明中承諾投向：
長(zhǎng)百大樓第三次營(yíng)業(yè)樓改造二期工程建筑16層項(xiàng)目,于1995年經(jīng)長(zhǎng)春市計(jì)劃委員會(huì)(1995)第461號(hào)文件批準(zhǔn)立項(xiàng)，建筑面積近兩萬(wàn)平方米。該建筑項(xiàng)目主營(yíng)百貨,高層設(shè)有部分業(yè)務(wù)接待室和辦事處。該項(xiàng)目總投資14,037萬(wàn)元,尚缺資金7,135萬(wàn)元。
(二)前次募集資金實(shí)際使用情況
長(zhǎng)百大樓第三次營(yíng)業(yè)樓改造二期工程建筑16層項(xiàng)目，1995年2月投入資金，1996年10月完工并投入使用。該項(xiàng)目實(shí)際總投資147,533,630.12元，使用募集配股資金53,617,998.90元。
(三)前次募集資金實(shí)際使用情況與配股說(shuō)明書(shū)承諾投入情況對(duì)照如下：
項(xiàng)目名稱 配股方案承諾投入情況(元) 募集資金實(shí)際使用情況(元)
第三次營(yíng)業(yè)樓改造二 71,350,000.00 53,617,998.90
期工程建筑16層項(xiàng)目
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目名稱 差異(元)
第三次營(yíng)業(yè)樓改造二 17,732,001.10
期工程建筑16層項(xiàng)目
長(zhǎng)百大樓第三次營(yíng)業(yè)樓改造二期工程建筑16層項(xiàng)目，配股方案承諾投入金額大于使用募集配股資金形成的差額17,732,001.10元,主要原因?yàn)閷?shí)際募集配股資金數(shù)額小于配股方案中承諾的募集配股資金數(shù)額。
(四)前次募集資金實(shí)際使用情況與長(zhǎng)百大樓各年度報(bào)告和其他信息披露文件中披露的有關(guān)內(nèi)容逐項(xiàng)對(duì)照，長(zhǎng)百大樓在2001年年度報(bào)告中，對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行了披露，披露內(nèi)容與募集資金實(shí)際使用情況基本一致。
(五)前次募集資金實(shí)際使用情況與長(zhǎng)百大樓董事會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明》逐項(xiàng)對(duì)照，長(zhǎng)百大樓董事會(huì)在《關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明》中披露的第三次營(yíng)業(yè)樓改造二期工程建筑16層項(xiàng)目，使用募集資金53,617,998.90元，與該項(xiàng)目實(shí)際使用募集資金情況基本一致。
三、截止2007年11月30日，前次募集資金使用效益情況
長(zhǎng)百大樓通過(guò)配股募集資金，在項(xiàng)目投資總額中只占部份比例，募集資金與自有資金統(tǒng)一使用在投資項(xiàng)目中，無(wú)法區(qū)分募集資金使用效益。
四、審核意見(jiàn)
經(jīng)審核，我們認(rèn)為長(zhǎng)百大樓董事會(huì)本次編制的"關(guān)于前次募股資金使用情況說(shuō)明"及各年度信息披露文件與長(zhǎng)百大樓募集配股資金的實(shí)際使用情況基本相符。
本專項(xiàng)報(bào)告僅供長(zhǎng)百大樓為本次發(fā)行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本專項(xiàng)報(bào)告作為長(zhǎng)百大樓本次發(fā)行新股的必備文件，隨其他申報(bào)材料一起上報(bào)，并對(duì)本專項(xiàng)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
有限責(zé)任公司 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)·北京 二○○七年十二月十二日
|
|
|
