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董事會對前次募集資金使用情況的補充說明
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
公司前次募股資金使用情況已于2007年9月10日在《中國證券報》、《證券時報》公告。現將有關事項補充如下：
一、資金實際使用進度與信息披露產生差異情況的說明
96年公司上市募集資金2.88億元，初期按撥付所屬企業和企業上報數額匯總調整后披露，與實際投入項目的時間進度和數額有出入。
98年進行清理并履行法定程序予以披露。
1、萬噸VC工程，經國家經貿委改（94）517號文件批準，1996年末基本竣工，該項目原預算數為64,891萬元，其中貸款39,450萬元，自籌14,429萬元。自籌部分以募集資金為主，96年及97年信息披露數為8,125萬元，98年經過清理后調整為12,000萬元。公司履行了法定程序和信息披露義務，相關內容于1999年5月29日在《中國證券報》、《證券時報》上予以公告。
2、100噸磷霉素鈉項目經沈經貿技改項字（1995）78號文件批準，95年開始實施，97年竣工。項目資金全部自籌。在此期間，公司96年年報披露累計使用募股資金數為4,000萬元，97年年報披露累計使用募股資金4,980萬元。98年清理時，1996年實際使用3,001萬元，1997年實際使用442萬元，1998年實際使用1,557萬元，公司履行了法定程序和信息披露義務，相關內容于1999年5月29日在《中國證券報》、《證券時報》上予以公告。
3、20000萬粒整腸生膠囊項目，公司在96年年報披露數是1,687萬元，97年披露數均為1,687萬元98年清理時調整為1,433萬元。公司履行了法定程序和信息披露義務。本次重新核查，96年以前（含96年）654萬元，97年277萬元，98年472萬元，2000年30萬元，累計投入1,433萬元。
實際投資進度和當年披露數有差異，出現這種情況的原因是，公司對募集資金使用進度沒有進行跟蹤，只是根據當時撥付給企業的項目資金來進行處理。在此特向投資者致歉。
4、4億只藥用丁基橡膠塞項目，為公司配套生產輔助材料。該項目承建企業由東北制藥集團管理。公司投入 200 萬元資金的目的是橡膠塞產品滿足公司產品的配套需要。當時公司是通過往來進行核算，將款撥付給東北制藥集團公司，由東北制藥集團公司對項目投資。97年沈陽市經濟體制改革委員會沈體改發（1997）72號文件，對東北制藥集團公司進行組織結構調整，將該隸屬于東北制藥集團公司的企業劃歸區屬管理。該企業對公司未產生直接效益。往來核算款項已通過清償大股東欠款，清回此款項。
二、募集資金使用效果
1996年公司招股說明書披露效益預測情況如下（見表）：
單位：萬元
項目 預計產值 預計利稅
年產1.3萬噸VC 73,000 27,000
4億只藥用丁基橡膠塞 3,850 1,770
維生素C—Na鹽 15,000 2,032
100噸磷霉素鈉 11,000 2,722
1000噸丙炔醇工程 5,000 1,393.6
20000萬粒整腸生膠囊 2,400 7,200
2000噸維生素C—97 22,400 1,976
5000
萬粒雙嘧達莫膠囊 2,500 1,136.8
合計 135,150 46,230.4
維生素C-97 顆粒劑、維生素C—Na 鹽、丙炔醇改變了資金用途，已履行了信息披露義務。5000萬粒雙嘧達莫膠囊項目由于該產品市場前景不好，公司投入資金形成實物投資轉作生產其他產品。
1、公司投資100噸磷霉素鈉項目，累計投入募集資金4,980萬元，截止2007年9月末累計實現產值400,758萬元；累計實現利稅64,827萬元，保持良好的盈利能力。磷霉素鈉產品效益數據，自1997年1月1日至2002年8月31日，是公司向東北制藥集團公司銷售的磷霉素鈉原粉的產值及利稅情況，2002年9月1日，東北制藥集團公司制劑產品等（包括磷霉素鈉針劑）轉讓給公司，公司實行系列性深加工，自2002年9月1日至2007年9月30日，是磷霉素鈉制劑產品的產值及利稅情況，由于磷霉素鈉原粉和磷霉素鈉制劑產品的財務數據無法分割，因此，2002年9月1日至2007年9月30日采用了磷霉素鈉制劑產品的效益數據。
2、公司投資20000萬粒整腸生膠囊項目，累計投入資金1,433萬元，截止2007年9月末，累計實現產值89,430萬元；累計實現利稅26,226萬元，是公司的主要盈利產品。實際未能達到承諾的利稅，主要原因是產量及銷售價格未達到預期。
3、公司投資1.3萬噸維生素C項目,累計投入資金12,000萬元.該項目在建設竣工后,遭到國際 VC 巨頭打壓,產品銷售價格大幅下降,當時產量在6,000-7,000噸左右,成本費用較大，貸款利息負擔沉重，虧損嚴重（見附表）。
項目 產量 銷量 平均單價 平均成本 銷售利潤 銷售收入 三項費用
（噸） （噸） （元） （元） （萬元） （萬元） 分攤
1996年 4,686 4,796 51.63 49.98 432 24,765 2,271
1997年 3,913 3,420 38.50 46.76 -3,304 13,169 2,175
1998年 8,106 7,892 39.79 35.90 2,214 31,402 4,946
================續上表=========================
項目 產品虧損
額
1996年 -1,839
1997年 -5,479
1998年 -2,732
1998年4月公司召開1997年度股東大會,把以維生素為主的資產及對應負債剝離給東北制藥集團公司(控股股東)，剝離資產及對應負債總額為122,161萬元。其中：維生素C資產55,306萬元，長期負債52,724萬元，流動資金借款14,971萬元，計67,695萬元。上述資產及負債的剝離行為減輕了上市公司的負擔，但公司在 “三分開”“兩獨立”方面出現一些問題。維生素C剝離到控股股東單位后，2003年投入10,413萬元，年產增加5000多噸，產能不斷提高，2006年，已達到超過20,000多噸的生產能力。為了規范運作上市公司， 2007年4月26日，公司與東北制藥集團有限責任公司簽署《維生素C資產與負債劃轉協議書》，實現維生素C回歸上市公司，增加了公司經濟實力，同時使公司長期存在的“三分開”“兩獨立”問題基本得到解決。
維生素C產品從1997年度截止2007年累計實現產值932,874萬元，累計實現利稅21,422萬元。
實際效益未能達到承諾效益的主要原因，一是在預測時，盲目樂觀，沒有對市場變化有個清醒的認識；二是預測的指標明顯較高。
東北制藥集團股份有限公司董事會
二零零七年十一月三十日
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