首页 国产 亚洲 小说图片,337p人体粉嫩胞高清视频,久久精品国产72国产精,国产乱理伦片在线观看

新浪財經(jīng)

友邦華泰金字塔穩(wěn)本增利債券型證券投資基金托管協(xié)議

http://www.sina.com.cn 2007年12月03日 11:10 中國證券網(wǎng)
友邦華泰金字塔穩(wěn)本增利債券型證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：友邦華泰基金管理有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：友邦華泰基金管理有限公司
注冊地址：上海市浦東新區(qū)世紀大道88號金茂大廈40樓（200121）
法定代表人：齊亮
成立時間：2004年11月18日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]178號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金，基金管理業(yè)務(wù)，中國證監(jiān)會允許的其他業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：招商銀行股份有限公司
注冊地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
法定代表人：秦曉
成立時間：1987年4月8日
批準設(shè)立機關(guān)：中國人民銀行
批準設(shè)立文號：銀復(fù)[1986]175號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣147.03億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)。外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；結(jié)匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營和代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；離岸金融業(yè)務(wù)。經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《友邦華泰金字塔穩(wěn)本增利債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定制定。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作、基金的申購和贖回、基金的上市交易、基金資產(chǎn)的估值、信息披露、持有人大會及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確保基金資產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議明確另有所指，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與《友邦華泰金字塔穩(wěn)本增利債券型證券投資基金基金合同》的釋義部分具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議，基金托管人對基金管理人的投資行為、凈值計算、收益分配和業(yè)績統(tǒng)計等行為的合法性、合規(guī)性進行業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查。
（一）基金托管人應(yīng)對基金管理人的投資行為進行監(jiān)督和核查
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序。
基金托管人應(yīng)建立相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金的投資范圍和投資對象是否符合基金合同的規(guī)定進行監(jiān)督。對基金管理人發(fā)送的不符合基金合同規(guī)定的投資行為，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人；對于已經(jīng)執(zhí)行的投資，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資行為不符合基金合同的規(guī)定的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管理人進行整改，并將該情況報告中國證監(jiān)會。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投融資比例進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序。
基金托管人應(yīng)對基金的投資和融資比例是否符合基金合同的規(guī)定進行監(jiān)督�；鹜泄苋藨�(yīng)自基金合同生效起，監(jiān)督基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例是否符合法規(guī)規(guī)定，不符合規(guī)定的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管理人進行整改，整改的時限應(yīng)符合法規(guī)允許的投資比例調(diào)整期限。對于因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等原因?qū)е禄鸬耐顿Y不符合基金合同的約定的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管理人在10個工作日內(nèi)進行調(diào)整以符合基金合同的約定�；鸸芾砣嗽谝�(guī)定的調(diào)整時限內(nèi)未完成整改的，基金托管人應(yīng)書面報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資禁止行為進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序。
基金托管人應(yīng)對基金的投資禁止行為進行監(jiān)督。對基金管理人發(fā)送的屬于投資禁止的投資行為，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人；對于已經(jīng)執(zhí)行的投資，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資行為屬于投資禁止行為的，基金托管人應(yīng)書面通知基金管理人進行整改，并將該情況報告中國證監(jiān)會。
為配合對關(guān)聯(lián)投資限制實施監(jiān)督所采取的措施。基金管理人和基金托管人應(yīng)在基金合同生效前以及關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化時，相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單。
4、為控制基金參與銀行間債券市場的信用風(fēng)險，基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序。
基金管理人應(yīng)在基金合同生效前書面通知基金托管人與基金可進行交易的交易對手名單。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知基金托管人�；鸸芾砣藨�(yīng)嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間交易市場選擇交易對手�；鹜泄苋税凑战灰讓κ置麊伪O(jiān)督基金在銀行間的交易行為�；鸸芾砣税l(fā)送的銀行間交易指令的交易對手不符合規(guī)定的，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序。
為保證基金資產(chǎn)的安全性和流動性，基金活期存款存放在基金托管人處。
基金管理人應(yīng)按年向基金托管人提供存款銀行列表，基金托管人按照基金管理人提供的存款銀行的列表辦理定期存款、通知存款和協(xié)議存款等存款投資業(yè)務(wù)�；鸸芾砣诵枧c存款銀行簽定合作協(xié)議，約定各項權(quán)利和義務(wù)，并將基金存款存放在存款銀行指定的分支機構(gòu)。
基金托管人根據(jù)存款銀行列表對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并書面通知基金管理人。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金宣傳推介材料中登載的基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息,應(yīng)向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時的處理方式和程序。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其過失致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
（一）基金管理人對基金托管人的托管職責(zé)情況進行監(jiān)督
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人就基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
（二）基金管理人對基金托管人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的處理方式和程序
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)立即以書面的方式要求基金托管人予以糾正并采取必要的補救措施�；鸸芾砣擞辛x務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同和本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正，基金托管人應(yīng)提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正�；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助基金管理人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，并在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
基金托管人依法持有基金資產(chǎn)，應(yīng)安全保管所收到的基金的全部資產(chǎn)�；鹳Y產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的自有資產(chǎn)。
基金托管人必須為基金設(shè)立獨立的賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理。
基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達托管人處的，托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
對于基金申購、贖回過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
（二）基金募集期滿時募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期內(nèi)的資金應(yīng)存入基金管理人在銀行開設(shè)的專用賬戶，任何人不得動用。基金募集期滿十日內(nèi)，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人以基金名義開立的銀行賬戶中�；鹜泄苋嗽谑盏劫Y金當(dāng)日出具基金資產(chǎn)接收報告。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按基金合同規(guī)定辦理退款事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)基金銀行賬戶，保管基金的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的本基金銀行賬戶進行。
基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合《銀行賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理條例》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理機構(gòu)的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、資金交收賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式為本基金在中國證券登記結(jié)算有限公司開設(shè)證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立基金證券交易結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予積極協(xié)助。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，由基金管理人負責(zé)代基金向中國證監(jiān)會、中國人民銀行提出申請進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易。基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算，基金管理人予以配合并提供相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議，基金托管人保管協(xié)議正本，基金管理人保存協(xié)議副本。
（六）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可存入登記結(jié)算機構(gòu)的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對由托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)責(zé)任。
（七）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。對應(yīng)由基金托管人保管的合同，基金管理人應(yīng)在合同簽署后及時以加密方式將合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金管理人同意的情況下，用于抵押、質(zhì)押、擔(dān)�；騻鶛�(quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金托管人負責(zé)。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知（以下稱"授權(quán)通知"）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。書面的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署�；鹜泄苋藨�(yīng)在收到授權(quán)通知當(dāng)日將回函傳真基金管理人并電話向基金管理人確認。授權(quán)通知在基金管理人收到托管人回函確認的當(dāng)日生效。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
收付款指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項收付的指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
投資指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的證券交易成交單和轉(zhuǎn)托管的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
指令由"授權(quán)通知"確定的有權(quán)發(fā)送人代表基金管理人用加密傳真的方式向基金托管人發(fā)送。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認。基金托管人依照"授權(quán)通知"規(guī)定的方法從表面形式上驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名的真實性后方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的有效指令，基金管理人不得否認其效力。
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同和本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。基金托管人在復(fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將填寫好交易對手方聯(lián)系人及聯(lián)系方式的同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章后及時傳真給基金托管人，并電話確認。
投資指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管投資指令傳真件，當(dāng)兩者不一致時，以基金托管人收到的投資指令傳真件為準。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
若基金托管人在執(zhí)行前發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出的指令違反有關(guān)法律和法規(guī)、基金合同，應(yīng)不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人；若基金托管人事后方能發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出的指令違反有關(guān)法律法規(guī)，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時通知基金管理人改正，如發(fā)生重大違規(guī)事件，基金托管人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在執(zhí)行劃款指令時，由于基金資金出現(xiàn)暫時不足或銀行資金匯劃系統(tǒng)出現(xiàn)故障等情況，基金托管人可以暫緩執(zhí)行劃款指令，并應(yīng)將該情況及時通知基金管理人；基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的劃款指令違法、違規(guī)的，可以拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法。
對于投資管理人的指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行�；鹜泄苋宋窗凑栈鸸芾砣朔戏煞ㄒ�(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定的指令執(zhí)行或拖延執(zhí)行基金管理人的前述指令，致使基金的利益受到損害的，基金托管人應(yīng)負賠償責(zé)任。
除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負賠償責(zé)任外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（七）被授權(quán)人的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用加密傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當(dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬㈦娫捪蚧鸸芾砣舜_認。被授權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以加密傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生效�；鸸芾砣嗽诖撕笕齻�工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。逾期未交付授權(quán)變更通知正本的，以基金托管人收到的傳真件為準。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。
1、選擇標準
（1）資歷雄厚，信譽良好。
（2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機關(guān)的處罰。
（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運作高度保密的要求。
（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為本基金提供相關(guān)信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報告。
2、選擇程序
基金管理人根據(jù)以上標準進行考察后選擇證券經(jīng)營機構(gòu)�；鸸芾砣藨�(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況通知基金托管人，并按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的半年度報告和年度報告中將通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、支付的傭金等予以披露。
（二）證券交易的資金清算與交割
1、資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤�；鸸芾砣藨�(yīng)確�；疸y行存款賬戶或資金交收賬戶上有足夠的資金頭寸，對超頭寸的劃款指令基金托管人有權(quán)止付，但應(yīng)立即通知基金管理人。由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人在發(fā)送指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、結(jié)算方式
支付結(jié)算可使用匯款、匯票、支票、本票和電子支付平臺等。
3、證券交易資金的清算
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過登記結(jié)算機構(gòu)及清算代理機構(gòu)辦理。如果基金托管人因過錯在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（三）交易記錄、資金和證券賬目的對賬
基金管理人每一工作日將每日估值電子數(shù)據(jù)和其他凈值表在當(dāng)日全部交易結(jié)束后傳送給基金托管人，與基金托管人進行核對。對基金的資金賬目，由基金管理人和基金托管人每日對賬一次，確保雙方賬賬相符。 對基金證券賬目，每一個交易日終了時雙方進行對賬。實物券賬目在每月月末由雙方進行賬實核對。
（四）申購、贖回的證券交收、資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間和程序
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的基金凈值進行公告；當(dāng)雙方無法就凈值計算達成一致的情況下，以基金管理人計算的基金凈值為準進行公告。
2、 T+1日, 注冊登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。
3、基金托管賬戶與"基金TA清算賬戶"間的資金清算遵循"凈額清算、凈額交收"的原則，即按照托管賬戶應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額來確定托管賬戶每日的凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
4、基金管理人將托管賬戶凈應(yīng)收額在T+3日12:00前從"基金清算賬戶"劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人，并將有關(guān)收款憑證傳真給基金管理人進行賬務(wù)管理；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在T+3日12:00前劃往 "基金清算賬戶",托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，并將有關(guān)書面憑證交給基金管理人進行賬務(wù)處理。
5、如托管賬戶凈應(yīng)收款項不能按時到賬，由基金管理人負責(zé)處理。如托管賬戶為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)按時撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。如系基金托管人的原因造成，責(zé)任由基金托管人承擔(dān)，基金管理人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
6、本基金根據(jù)申購費、銷售服務(wù)費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別，在投資者申購時分級收取前端申購費用但免收銷售服務(wù)費的稱為A類，而不收取前端申購費用只從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的稱為B類。本基金A類、B類基金份額分別設(shè)置代碼。本基金不同基金份額類別之間不得互相轉(zhuǎn)換。
7、本基金A類基金份額的注冊登記機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或接受基金管理人委托代為辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)；本基金B(yǎng)類基金份額的注冊登記機構(gòu)為基金管理人或接受基金管理人委托代為辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。
八、資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值�；鸱蓊~資產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總份額后的價值。
1、估值方法
（1）股票估值方法
1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2）未上市股票的估值
送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在交易所掛牌的同一股票的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
首次發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量的情況下，按成本估值。
3）有明確鎖定期股票的估值
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盤價估值；非公開發(fā)行且處于明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會的有關(guān)規(guī)定
確定公允價值。
（2）固定收益證券的估值辦法
1）證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤凈價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤凈價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2）證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息(自債券計息起始日或上一起息日至估值當(dāng)日的利息)得到的凈價進行估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按有交易的最近交易日所采用的凈價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
3）未上市債券采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量的情況下，按成本估值。
4）在銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。
5）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本進行后續(xù)計量。
6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
（3）權(quán)證估值：
1）配股權(quán)證的估值：
因持有股票而享有的配股權(quán)，類同權(quán)證處理方式的，采用估值技術(shù)進行估值。
2）認沽/認購權(quán)證的估值：
從持有確認日起到賣出日或行權(quán)日止，上市交易的認沽/認購權(quán)證按估值日的收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。未上市交易的認沽/認購權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量的情況下，按成本估值；因持有股票而享有的配股權(quán)，停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（4）其他資產(chǎn)的估值方法
其他資產(chǎn)按照國家有關(guān)規(guī)定或行業(yè)約定進行估值。
（5）在任何情況下，基金管理人采用上述1-4項規(guī)定的方法對基金財產(chǎn)進行估值，均應(yīng)被認為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒�。但是，如果基金管理人有充足的理由認為按上述方法對基金財產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素的基礎(chǔ)上與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（6）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
2、如有確鑿證據(jù)證明相關(guān)法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可與基金托管人協(xié)商一致后，采用更為合理的估值方法，并在二個工作日內(nèi)公告確鑿證據(jù)的證明、采用的估值方法和對持有人利益的影響�；鸸芾砣撕突鹜泄苋藷o法達成一致，基金管理人單方面采用與相關(guān)法規(guī)或基金合同規(guī)定不符的估值方法，基金托管人免除因采用上述估值方法可能對基金或持有人產(chǎn)生的直接或間接損失的責(zé)任�；鸸芾砣藛畏矫娌捎门c相關(guān)法規(guī)或基金合同規(guī)定不符的估值方法，應(yīng)在二個工作日內(nèi)公告確鑿證據(jù)的證明、采用的估值方法、對持有人利益的影響和基金托管人的保留意見。
3、基金管理人和基金托管人應(yīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施確�；鹳Y產(chǎn)估值的準確性和及時性。基金管理人和基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值原則、程序違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，并因上述基金估值影響達到基金資產(chǎn)凈值0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)上述基金估值影響達到基金資產(chǎn)凈值0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并同時報中國證監(jiān)會備案，并與基金托管人一起采取合理的措施防止損失進一步擴大。
4、由于不可抗力導(dǎo)致的基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益，基金管理人和基金托管人應(yīng)協(xié)商一致積極予以處理，并在定期報告中報告上述基金估值的變更原因和對持有人的影響。
5、估值及確認程序
（1）基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式報送基金托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的估值方法、時間與程序進行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。
6、暫停估值的情形
發(fā)生下列情形之一的，暫停估值及公告基金份額凈值：
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產(chǎn)價值時；
（3）中國證監(jiān)會認定的其他情形。
（二）凈值差錯處理
當(dāng)基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人和基金托管人按過錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
1、差錯已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，差錯責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯責(zé)任方未及時更正而產(chǎn)生的差錯，給當(dāng)事人造成損失的由差錯責(zé)任方承擔(dān)；若差錯責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進行更正而未更正，則協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
差錯責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進行確認，確保差錯已得到更正。
2、差錯的責(zé)任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失負責(zé)，并且僅對差錯的有關(guān)直接當(dāng)事人負責(zé)，不對任何第三方負責(zé)。
3、因差錯而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差錯責(zé)任方仍應(yīng)對差錯負責(zé)，如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（"受損方"），則差錯責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠�給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠�的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責(zé)任方。
4、差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的方式。
5、當(dāng)基金管理人計算的基金份額凈值與基金托管人的計算結(jié)果不一致時，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應(yīng)以基金管理人的計算結(jié)果為準對外公布，基金管理人應(yīng)在單方面對外公告基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果時注明未經(jīng)基金托管人復(fù)核。由此造成的損失以及因該交易日基金份額凈值計算順延而引起的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負賠償責(zé)任。
6、如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和基金托管人之外的第三方造成基金財產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人負責(zé)向差錯方追償。
7、如果出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律、行政法規(guī)、本《基金合同》或其他規(guī)定，基金管理人或基金托管人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人或基金托管人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當(dāng)事人進行追索，并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失；
8、由于交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
針對凈值差錯處理，如果法律法規(guī)或證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)本著平等互利的原則重新協(xié)商確定處理原則。
差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差錯的責(zé)任方；
（2）根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯的責(zé)任方進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)差錯處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)的交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊登記機構(gòu)進行更正，并就差錯的更正向有關(guān)當(dāng)事人進行確認；
（5）基金資產(chǎn)凈值計算錯誤偏差達到基金資產(chǎn)凈值0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)按本基金合同的規(guī)定進行公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案。
基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第3)項、債券估值方法的第5)項和權(quán)證估值方法的第3)項進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
（三）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額資產(chǎn)凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式發(fā)送給基金托管人�；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核后，將復(fù)核結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章返回基金管理人，由基金管理人對基金份額凈值予以公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。
如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與相應(yīng)的基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達成一致，基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布，相應(yīng)的基金托管人有權(quán)將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和B類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。
（四）基金賬冊的建賬和對賬
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
雙方應(yīng)每日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。定期報告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會公布的《證券投資基金信息披露管理辦法》要求公告。季度報表的編制，應(yīng)于每季度終了后15個工作日內(nèi)完成；更新的招募說明書在本基金合同生效后每六個月公告一次，于截止日后的45日內(nèi)公告。半年度報告在基金會計年度前6個月結(jié)束后的60日內(nèi)公告；年度報告在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)公告。
基金管理人應(yīng)在季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)完成在季度報表編制，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。基金管理人應(yīng)上半年結(jié)束之日起30日內(nèi)完成半年度報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后10日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在每年結(jié)束之日起50日內(nèi)完成年度報告的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后15日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人�；鸸芾砣藨�(yīng)在基金合同生效后，每六個月結(jié)束之日起20日內(nèi)完成招募說明書（更新）的編制，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后10日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，相關(guān)各方各自留存一份。若雙方無法達成一致，以基金管理人的帳務(wù)處理為準，并承擔(dān)由此而產(chǎn)生的責(zé)任。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表、文件達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，并由基金管理人承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對中報或年報復(fù)核完畢后，需出具相應(yīng)的復(fù)核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、基金收益分配，是指將該基金的凈收益根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進行分配�；饍羰找媸窃摶鹗找婵鄢磭矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金收益中提取的有關(guān)費用等項目后得出的余額。
2、 收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其決定的收益分配方案提交基金托管人審核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復(fù)核，并將審核意見書面通知基金管理人，審核通過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案對外予以公告并報中國證監(jiān)會備案；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違法、違規(guī)的除外。
2、 基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。
3、 基金管理人就收益分配向基金托管人發(fā)出的劃款指令應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議第六條規(guī)定的程序辦理。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關(guān)信息均應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對相關(guān)各方和基金份額持有人大會以外的任何機構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
本基金信息披露的文件，包括基金合同規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金資產(chǎn)凈值公
告及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。須基金托管人復(fù)核的，應(yīng)在基金托管人復(fù)核確認后予以公布。
基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第八條第（五）款的規(guī)定對相關(guān)報告進行復(fù)核�；鹉陥螅�(jīng)
有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
本基金的信息披露公告，必須在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》之一
種報紙或證監(jiān)會指定的其他媒體發(fā)布。
（三）信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人與基金托管人處，投資者可以免費查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件�；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨�(yīng)保證文本定的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容一致。
（四）暫�；蛲七t披露的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所交易日因故暫停營業(yè)時；
2、基金管理人和基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值；
3、基金管理人和基金托管人計算結(jié)果不一致，基金管理人認為不適合披露基金凈值；
4、中國證監(jiān)會認定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金運作有關(guān)的費用
1、基金運作費用的種類
（1）基金管理人的管理費；
（2）基金托管人的托管費；
（3）基金的銷售服務(wù)費；
（4）基金的證券交易費用；
（5）基金合同生效以后的信息披露費用；
（6）基金份額持有人大會費用；
（7）基金合同生效以后的會計師費和律師費；
（8）按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用。
2、基金運作費用的計提方法、計提標準和支付方式
（1）基金管理人的基金管理費
基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.70%年費率計提。計算方法如下：
H = E×0.70%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金管理費
E 為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費由基金管理人每日計算，每日計提，按月支付。由基金管理人于次月首日起二個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于當(dāng)日從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（2）基金托管人的基金托管費
基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H = E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費由基金管理人每日計算，每日計提，按月支付。由基金管理人于次月首日起二個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于當(dāng)日從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
（3）基金銷售服務(wù)費（B類）
本基金A類基金份額不收取基金銷售服務(wù)費，B類基金份額的基金銷售服務(wù)費年費率為0.30%。本基金B(yǎng)類基金份額的基金銷售服務(wù)費將專門用于本基金B(yǎng)類基金份額的銷售與B類基金份額持有人服務(wù)，基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
B類基金份額的基金銷售服務(wù)費按前一日B類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H = E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為B類基金份額每日應(yīng)計提的基金銷售服務(wù)費
E 為B類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
B類基金份額的基金銷售服務(wù)費由基金管理人每日計算，每日計提，按月支付。由基金管理人于次月首日起二個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于當(dāng)日從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金銷售機構(gòu)。
3、本條第1款第4）至第8）項費用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費用�；鹉技^程中所發(fā)生的會計師費和律師費從基金認購費用中列支，招募說明書、發(fā)售公告等信息披露費用根據(jù)相關(guān)法律及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定列支。
4、基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費率、基金托管費率和基金銷售服務(wù)費率，無須召開基金份額持有人大會。如降低基金管理費率、基金托管費率和基金銷售服務(wù)費率，基金管理人最遲須于新的費率開始實施3個工作日前在中國證監(jiān)會指定媒體公告。
（二）與基金銷售有關(guān)的費用
本基金認購費率最高不超過認購金額的5%，申購費率最高不超過申購金額的5%，贖回費率最高不超過贖回金額的5%。
（三）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用�；鸷贤е暗穆蓭熧M、會計師費和信息披露費用等不得從基金資產(chǎn)中列支。
（四）基金費用的支付原則和程序
基金管理人就基金費用的支付向基金托管人發(fā)出的劃款指令應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議第六條規(guī)定的程序辦理。
基金托管人對從基金財產(chǎn)中列支的各類費用進行復(fù)核。如基金托管人發(fā)現(xiàn)該類費用列支違反有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定，應(yīng)不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人�；鹳M用的支付違法了《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定的，基金管理人和基金托管人共同承擔(dān)責(zé)任。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人負責(zé)基金份額持有人名冊的保管。
基金管理人應(yīng)在十個工作日內(nèi)采用電子數(shù)據(jù)表格的方式向基金托管人提供基金合同生效日、持有人大會登記日和基金清算登記日的持有人名冊，持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于持有人的名稱和持有的基金份額。
基金托管人應(yīng)妥善保管基金持有人名冊，保管期限自取得持有人名冊之日起15年。因基金托管人保管不善給基金份額持有人造成損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案的保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存記錄基金業(yè)務(wù)活動的原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄、基金份額持有人名冊和重要合同等文件檔案及電子文檔，保存期限不少于15年。
基金托管人和基金管理人對所保管的基金有關(guān)文件和檔案應(yīng)遵守保密義務(wù)。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金的全部文件。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人和基金托管人的更換條件
1、有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止，須更換基金管理人：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
2、有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止，須更換基金托管人：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格。
（2）基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會對更換基金管理人形成有效決議；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）核準并公告：基金份額持有人大會決議自通過之日起五日內(nèi)，由大會召集人報中國證監(jiān)會核準，并應(yīng)自中國證監(jiān)會核準后二日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告；
（5）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（6）審計并公告：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；
（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，本基金應(yīng)替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱或商號字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會對更換基金托管人形成有效決議；
（3） 臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）核準并公告：基金份額持有人大會決議自通過之日起五日內(nèi)，由大會召集人報中國證監(jiān)會核準，并應(yīng)自中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會核準后二日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告；
（5）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（6）審計并公告：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
3、基金管理人和基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會核準后二日內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。
（三）基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人�；鹜泄苋藨�(yīng)恪守職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人�；鸸芾砣藨�(yīng)恪守職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十一條禁止的行為。
（二）托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財產(chǎn)從事《基金法》第五十九條禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露。
（五）除根據(jù)基金管理人的指令或基金合同另有規(guī)定外，基金托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。
（六）基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。
（七）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（八）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更和終止
1、本協(xié)議相關(guān)各方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，報中國證監(jiān)會核準后生效。
2、基金托管協(xié)議的終止情形
（1）基金合同終止；
（2）因基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成本基金更換基金托管人；
（3）因基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成本基金更換基金管理人；
（4）發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算。
2、基金財產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止之日起30個工作日內(nèi)基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清算組，在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責(zé)；
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員；
（3）基金財產(chǎn)清算組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配�；鹭敭a(chǎn)清算組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止后，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）基金財產(chǎn)清算組作出清算報告；
（6）會計師事務(wù)所對清算報告進行審計；
（7）律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（8）將基金財產(chǎn)清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
（9）公布基金財產(chǎn)清算公告；
（10）對基金財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金剩余財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)清算后的全部剩余財產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算組做出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并在備案后的5個工作日內(nèi)公告。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。
十七、違約責(zé)任
（一）本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給基金資產(chǎn)造成實際損害的，違約方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，另一方有權(quán)利并有義務(wù)代表基金對違約方進行追償。本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給基金投資人造成實際損害的，該方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)賠償基金投資人的損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1、基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時有效的法律、法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；
2、在沒有故意或過失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；
3、當(dāng)事人無法預(yù)見、無法抗拒、無法避免且在本協(xié)議由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本協(xié)議當(dāng)事人無法全部履行或無法部分履行本協(xié)議的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒收、法律變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停或停止交易。
（二）當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。如當(dāng)事人一方明知對方的違約行為，有能力而不采取必要的措施，導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失進一步擴大的，不履行監(jiān)督、補救職責(zé)的一方對損失的擴大部分視其過錯程度對基金承擔(dān)賠償責(zé)任。
（三）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（四）為明確責(zé)任，在不影響本條款其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的投資指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)；如托管人應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)其中問題并執(zhí)行該指令，托管人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)未盡監(jiān)督義務(wù)的責(zé)任。
2、投資指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的投資指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)，即使該人員下達投資指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（包括基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或應(yīng)當(dāng)知道投資指令下達人員所下達的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
3、基金托管人未能正確識別投資指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒是否一致，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當(dāng)無效的投資指令，應(yīng)由基金托管人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。但基金托管人已采取正常合適的識別手段仍未能識別的除外。
4、基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法、合規(guī)的投資指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
5、屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
6、基金管理人制訂錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)按下面情況確定：分配方案中財務(wù)數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核，如果基金托管人不同意該分配方案中的財務(wù)數(shù)據(jù)，則不承擔(dān)責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人經(jīng)復(fù)核同意該分配方案中的財務(wù)數(shù)據(jù)，則雙方按過錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
7、對基金合同中列明可從基金財產(chǎn)中列支的費用數(shù)額計算錯誤的，其責(zé)任應(yīng)按下面情況確定：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人不承擔(dān)責(zé)任而由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意該基金管理人的計算結(jié)果，則雙方按各自的過錯程度分擔(dān)責(zé)任，但基金托管人承擔(dān)的責(zé)任比例不得超過50%；
以上責(zé)任劃分僅指基金管理人、基金托管人之間的責(zé)任劃分，并不影響承擔(dān)責(zé)任一方向其他責(zé)任方追索的權(quán)利。
十八、爭議解決方式
相關(guān)各方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決。經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會上海分會，根據(jù)提交仲裁時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會核準的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效�；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會批準并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式6份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)2份外，基金管理人和基金托管人分別持有2份，每份具有同等的法律效力。
基金托管人：招商銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日： 年 月 日
基金管理人：友邦華泰基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日： 年 月 日

Powered By Google 【我的2008：每周110,000現(xiàn)金等你拿】
不支持Flash
·《對話城市》直播中國 ·城市發(fā)現(xiàn)之旅有獎活動 ·企業(yè)郵箱換新顏 ·郵箱大獎等你拿
不支持Flash
不支持Flash