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大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金托管協(xié)議

http://www.sina.com.cn 2007年11月30日 10:19 中國證券網(wǎng)
大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行
鑒于大成基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于大成基金管理有限公司為大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行為大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金的基金托管人；
為明確大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議。
除非另有約定，《大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱"基金合同"）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：大成基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)深南大道7088號招商銀行大廈32層
法定代表人：胡學光
成立時間：1999年4月12日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1999】10號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金；及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行
注冊地址：北京市復(fù)興路甲23號
辦公地址：北京市西三環(huán)北路100號金玉大廈
郵政編碼：100036
法定代表人：項俊波
成立時間：1979年2月23日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：國發(fā)（1979）056號
組織形式：國有獨資
注冊資金：361億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：人民幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；居民儲蓄業(yè)務(wù)；信托貸款、投資業(yè)務(wù)；金融租賃業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯匯款；外匯投資；在境內(nèi)、外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)貼現(xiàn)；外匯放款；買賣或代理買賣外匯及外幣有價證券；境內(nèi)、外外匯借款；外匯及外幣票據(jù)兌換；外匯擔保；保管箱業(yè)務(wù)；征信調(diào)查、咨詢服務(wù)；證券投資基金托管；社�；鹜泄�；企業(yè)年金托管；委托資產(chǎn)托管；信托資產(chǎn)托管；基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金托管；農(nóng)村社會保障基金托管；投資連接保險產(chǎn)品的托管；收支賬戶的托管；合格境外機構(gòu)投資者（QFII）境內(nèi)證券投資托管。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本托管協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下稱"《基金法》"）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下稱"《運作辦法》"）、《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下稱"《信息披露管理辦法》"）及其他有關(guān)法律法規(guī)與《大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金基金合同》（以下稱"基金合同"）訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本托管協(xié)議的目的是明確大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金基金托管人和大成景陽領(lǐng)先股票型證券投資基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確�；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本托管協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
（一）對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍限于國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票、權(quán)證、債券、資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會批準的允許基金投資的其他金融工具。
股票投資比例范圍為基金資產(chǎn)的60%-95%，其中，權(quán)證投資比例范圍為基金資產(chǎn)凈值的0-3%。固定收益類證券和現(xiàn)金投資比例范圍為基金資產(chǎn)的5%-40%，其中，資產(chǎn)支持證券投資比例范圍為基金資產(chǎn)凈值的0-20%，現(xiàn)金和到期日在一年以內(nèi)的政府債券等短期金融工具的比例最低為基金資產(chǎn)凈值的5%。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）對基金投融資比例進行監(jiān)督，基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督。
1、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購時，本基金所申報的金額不得超過基金總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
2、本基金持有一家上市公司的股票，不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
3、本基金與由本基金管理人管理的其他基金持有一家上市公司發(fā)行的證券總和，不超過該證券的10%；
4、本基金投資于股權(quán)分置改革中發(fā)行的權(quán)證，在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的0.5%；
5、本基金持有的全部權(quán)證市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
6、本基金與本基金管理人管理的其他基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10%；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
8、本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
9、本基金與本基金管理人管理的其他基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
10、本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
11、本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%；
12、遵守法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他限制。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起3個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的約定。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人以外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更或取消上述強制性規(guī)定的，本基金將相應(yīng)變更或取消上述強制性規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第十五條基金投資禁止行為進行監(jiān)督�；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單�；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。因交易對手不履行合同造成的基金財產(chǎn)的損失，基金托管人不承擔責任并向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇銀行存款進行監(jiān)督。基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正�；鸸芾砣藨�(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。
（八）對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、變更和管理基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正�；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴�(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正�；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基金合同及本托管協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人應(yīng)按照規(guī)定開立或變更基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
6、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
（二）基金銀行賬戶的變更和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金銀行賬戶的變更和管理。
2、基金托管人以本基金的名義變更原封閉式基金的銀行賬戶資料。本基金的銀行預(yù)留印鑒，由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要�；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（三）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金托管人可根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認可的本托管協(xié)議第三條所述存款銀行名單中的銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開設(shè)存款賬戶，并負責該賬戶的日常管理以及銀行預(yù)留印鑒的保管和使用�；鸸芾砣藨�(yīng)派專人協(xié)助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料，并對基金托管人給予積極配合和協(xié)助。
（四）基金證券賬戶和資金賬戶的變更和管理
1、基金托管人應(yīng)當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責任公司變更證券賬戶的資料。
2、本基金證券賬戶的使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
5、法律法規(guī)對基金證券賬戶和資金賬戶的變更和管理另有規(guī)定的，本基金從其規(guī)定。
（五）債券交易賬戶和托管專戶的變更和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義在全國銀行間同業(yè)拆借中心變更銀行間債券市場債券交易賬戶的資料，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司變更銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行債券和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行報備。
（六）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非本基金的其他有價憑證分開保管。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（七）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證，但相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制的除外。基金管理人代表基金簽署有關(guān)重大合同后應(yīng)及時將合同正本提交給基金托管人。除本托管協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時一般應(yīng)保證基金一方持有2份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有1份正本的原件。上述合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱"授權(quán)通知"），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱"指令發(fā)送人員"）及各個人員的權(quán)限范圍，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送指令的人員身份的方法�；鸸芾砣藨�(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
2、基金托管人在收到授權(quán)文件原件并向基金管理人電話確認后，授權(quán)文件即生效。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由"授權(quán)通知"確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他雙方書面共同確認的方式向基金托管人發(fā)送。基金托管人依照"授權(quán)通知"規(guī)定的方法對指令進行確認后，方可執(zhí)行指令。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運作辦法》、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時電話通知基金托管人。
3、基金托管人在接受指令時，應(yīng)對投資指令的要素是否齊全、印鑒是否與被授權(quán)人預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符等進行表面真實性的檢查，并根據(jù)《基金法》、《運作辦法》、基金合同等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對指令的內(nèi)容合規(guī)性進行檢查。對合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間債券市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時傳真給基金托管人。
5、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔。
6、基金托管人正確執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令而產(chǎn)生的相關(guān)法律責任，由基金管理人承擔，基金托管人不承擔該責任�；鹜泄苋宋凑_執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令而使基金的利益受到損害或產(chǎn)生的相關(guān)法律責任，由基金托管人承擔，基金管理人不承擔該責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反《基金法》等法律法規(guī)、基金合同以及本托管協(xié)議的有關(guān)規(guī)定的，不予執(zhí)行，并及時書面通知基金管理人；基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認�；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的指令需暫緩執(zhí)行的，應(yīng)及時通知基金管理人，由基金管理人澄清和確認，基金托管人執(zhí)行基金管理人確認后的指令�；鹜泄苋藨�(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會進行報告。
（六）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章�；鸸芾砣藢κ跈�(quán)通知的修改應(yīng)當以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜?fù)基金管理人并電話向基金管理人確認�；鸸芾砣藢κ跈�(quán)通知的內(nèi)容的修改自通知送達基金托管人之時起生效�；鸸芾砣嗽诖撕�3個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序�；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用交易席位�；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。席位保證金由被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)交付�；鸸芾砣藨�(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金專用席位號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
（二）基金清算交收
1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交割，由基金托管人負責根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。
2、對于本基金投資于證券所發(fā)生的場內(nèi)交易，由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責任方承擔相應(yīng)的責任�；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時，基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理；對于場外交易，基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決。
3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責任方應(yīng)對由此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔相應(yīng)的賠償責任。
4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1日）10:00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償�；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目和交易記錄核對
該基金的資金賬戶和證券賬戶，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬目相符；對實物券賬目，每月月末雙方進行賬目核對。
（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決定采用的基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒體。
2、T+1日，注冊登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送�；鸸芾砣�、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理。
3、基金管理人、基金托管人以及各代銷機構(gòu)應(yīng)按照注冊登記機構(gòu)要求開立"結(jié)算備付金賬戶"，用于辦理基金申購、贖回款項的清算交收�；鹜泄苜~戶與"結(jié)算備付金賬戶"間的資金清算遵循"多邊凈額結(jié)算"的原則。
4、T+2日12:00前，銷售機構(gòu)將申購資金劃到其"結(jié)算備付金賬戶"，在結(jié)算備付金賬戶匯總。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，注冊登記機構(gòu)負責將托管賬戶凈應(yīng)收額在T+2日16:00前從銷售機構(gòu)"結(jié)算備付金賬戶"劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知注冊登記機構(gòu)，并將有關(guān)收款憑證傳真給基金管理人進行賬務(wù)管理；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，托管人按注冊登記機構(gòu)的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在T+2日16:00前劃到銷售機構(gòu)"結(jié)算備付金賬戶"，托管人在資金劃出后立即通知注冊登記機構(gòu)，并將有關(guān)書面憑證交給基金管理人進行賬務(wù)管理。
5、基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的代銷機構(gòu)未能按上款約定將申購資金全額、及時匯至其"結(jié)算備付金賬戶"，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金管理人承擔；注冊登記機構(gòu)未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額、及時匯至基金的托管賬戶，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由注冊登記機構(gòu)承擔；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時匯至銷售機構(gòu)"結(jié)算備付金賬戶"，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
6、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。基金托管人應(yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值�；鸱蓊~凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該基金份額總數(shù)后的價值。
2、基金管理人應(yīng)在每個相關(guān)的證券交易場所的正常營業(yè)日對基金財產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合同、《證券投資基金會計核算辦法》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復(fù)核�；鸸芾砣藨�(yīng)于每個開放日結(jié)束后計算得出當日的該基金份額凈值，并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人�；鹜泄苋藨�(yīng)在收到上述傳真后對凈值計算結(jié)果進行復(fù)核，并在蓋章后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關(guān)法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進行協(xié)商和糾正。
5、當基金資產(chǎn)的估值導致基金份額凈值小數(shù)點后3位內(nèi)發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值估值錯誤。當基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當計價錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會；當計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確且對基金管理人的凈值數(shù)據(jù)出具了正確的復(fù)核意見，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人的凈值數(shù)據(jù)也不正確或者沒有對基金管理人的凈值數(shù)據(jù)出具正確的復(fù)核意見，則基金托管人也應(yīng)承擔部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不當?shù)美一鸸芾砣思盎鹜泄苋艘迅髯猿袚速r償責任，則基金管理人應(yīng)負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美�。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
7、由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月獨立編制。月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5日內(nèi)完成；招募說明書在基金合同生效后每6個月更新并公告一次，于該等期間屆滿后45日內(nèi)公告。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)編制完畢并于每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)予以公告；半年度報告在會計年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會計年度半年終了后60日內(nèi)予以公告；年度報告在會計年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會計年度終了后90日內(nèi)予以公告�；鸷贤Р蛔�2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在2日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人�；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎�，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人�；鸸芾砣嗽诎肽甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人�；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配，是指將該基金的凈收益根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進行分配�；饍羰找鏋榛鹗找婵鄢凑諊矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。
2、收益分配應(yīng)該符合基金合同關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)基金合同的相關(guān)規(guī)定制定。
2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的復(fù)核，并將復(fù)核意見書面通知基金管理人，復(fù)核通過后基金管理人應(yīng)當將收益分配方案報中國證監(jiān)會備案，同時對外予以公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人。在上述文件提交完畢之日起，基金管理人有權(quán)對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及基金合同的除外。
3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按除權(quán)日的該基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資的方式（下稱"紅利再投資"），投資者可以選擇兩種方式中的一種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。
4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購基金份額，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當進行紅利再投資的賬務(wù)處理。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
1、除按照《基金法》、《運作辦法》、基金合同、《信息披露管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密�；鸸芾砣伺c基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份額持有人大會以外的任何機構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔相應(yīng)的信息披露職責。
2、本基金信息披露的所有文件，包括基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。
4、本基金的信息披露的公告，必須在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體發(fā)布；基金管理人認為必要，還可以同時通過其他媒體發(fā)布。
5、信息披露文本的存放與備查
基金管理人、基金托管人應(yīng)將信息批露文件根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定分別存放在基金管理人、基金托管人的住所，并接受基金份額持有人的查詢和復(fù)制要求�；鸸芾砣�、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、對于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值），基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補救措施。不可抗力情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時恢復(fù)辦理信息披露。
（三）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露管理辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后60日內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后90日內(nèi)在基金半年度報告及年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
在通常情況下，該項費用按前一日的基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×1.5%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
管理費每日計提，逐日累計，對于已確認的管理費，由基金托管人按月劃付。
基金管理人應(yīng)于次月首日起2個工作日內(nèi)將上月已確認管理費的計算結(jié)果書面通知基金托管人并做出劃付指令�；鹜泄苋藨�(yīng)在次月首日起10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并從基金財產(chǎn)中一次性支付已確認的管理費。
在首期支付管理費前，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具正式函件指定管理費的收款賬戶。此賬戶原則上一旦指定不可變更。如確有需要變更，基金管理人應(yīng)提前10個工作日向基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（二）基金托管人的托管費
在通常情況下，該項費用按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.25%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
托管費每日計提，逐日累計，對于已確認的托管費，由基金托管人按月劃付。
基金管理人應(yīng)于次月首日起2個工作日內(nèi)將上月已確認托管費的計算結(jié)果書面通知基金托管人并做出劃付指令�；鹜泄苋藨�(yīng)在次月首日起10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并從基金財產(chǎn)中一次性支付已確認的托管費。
在首期支付托管費前，基金托管人應(yīng)向基金管理人出具正式函件指定托管費的收款賬戶。此賬戶原則上一旦指定不可變更。如確有需要變更，基金托管人應(yīng)提前10個工作日向基金管理人出具書面的收款賬戶變更通知。
（三）費率調(diào)整
基金管理人和基金托管人等可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率、基金托管費率等相關(guān)費率或改變收費模式。調(diào)高基金管理費率、基金托管費率等相關(guān)費率，須召開基金份額持有人大會審議，除非獲得監(jiān)管機構(gòu)的豁免、基金合同或相關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定；調(diào)低基金管理費率、基金托管費率等相關(guān)費率或在不提高整體費率水平的情況下改變收費模式，無須召開基金份額持有人大會。
基金管理人最遲于新的費率實施日前2日在至少一種指定媒體上予以公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定。
（五）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。對于違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定的基金費用（包括基金費用的計提方法、計提標準、支付方式等），不得從任何基金財產(chǎn)中列支。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
2、基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、每個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的保管
基金管理人有權(quán)利并有義務(wù)持續(xù)保管基金份額持有人名冊，保管期限不少于15年�；鸸芾砣宋衅渌细駲C構(gòu)擔任注冊登記機構(gòu)時，可委托該注冊登記機構(gòu)承擔基金份額持有人名冊的持續(xù)保管義務(wù)。注冊登記機構(gòu)對基金份額持有人名冊的保管，按國家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求執(zhí)行。
基金管理人或基金管理人委托的注冊登記機構(gòu)在本基金續(xù)存期內(nèi)，應(yīng)采用電子或者書面的形式按時向基金托管人提供基金年中持有人名冊和年度持有人名冊。當年的年中持有人名冊應(yīng)于當年6月30日后的10個工作日內(nèi)提供；當年的年度持有人名冊應(yīng)于當年12月31日后的10個工作日內(nèi)提供。對于基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人或其委托的注冊登記機構(gòu)應(yīng)采用電子或者書面的形式在相關(guān)名冊生成后的5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。除上述約定時間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人商議一致后，由基金管理人或其委托的注冊登記機構(gòu)向基金托管人提供由注冊登記機構(gòu)編制的基金份額持有人名冊。
基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人提供的持有人名冊建立基金持有人名冊檔案并妥善保管，保管期限不少于15年。基金管理人和基金托管人未能妥善保存基金份額持有人名冊給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，承擔相應(yīng)責任。基金托管人只能將基金份額持有人名冊用于履行本托管協(xié)議約定的目的，不得為其他任何目的使用基金份額持有人名冊。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限為15年。
（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本托管協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行保密義務(wù)。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)�；鹜泄苋藨�(yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金管理人應(yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》第二十條、第三十一條禁止的行為。
（二）《基金法》第五十九條禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或基金合同、本托管協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（五）法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議禁止的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議，應(yīng)當報中國證監(jiān)會核準。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1、基金合同終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，應(yīng)當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算。
2、基金財產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清算組，在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成�；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止后，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金財產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）制作清算報告；
（6）聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)清算報告進行外部審計；
（7）聘請律師事務(wù)所對基金財產(chǎn)清算報告出具法律意見書；
（8）將基金清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案；
（9）公布基金清算公告；
（10）對基金財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）小項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算組公告。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。
十七、違約責任
（一）本托管協(xié)議當事人不履行本托管協(xié)議或履行本托管協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）因本托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
（四）發(fā)生下列情況時，違約方可以免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的作為或不作為而造成的損失等；
2、在沒有欺詐、故意或過失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等；
3、不可抗力。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本托管協(xié)議。
十八、爭議解決方式
（一）本托管協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本托管協(xié)議產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好協(xié)商解決。但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，根據(jù)提交仲裁時該會的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本托管協(xié)議的當事人仍應(yīng)履行本托管協(xié)議的其他規(guī)定。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）本托管協(xié)議由《景陽證券投資基金托管協(xié)議》修訂而成。本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人蓋章以及雙方法定代表人或其授權(quán)代表簽字，報中國證監(jiān)會核準后，自基金合同生效之日起生效，《景陽證券投資基金托管協(xié)議》自同一日起失效。
（二）本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本托管協(xié)議自生效之日對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議正本一式6份，協(xié)議雙方各執(zhí)2份，上報監(jiān)管部門2份，每份具有同等法律效力。

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