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前次募集資金使用情況專項報告
大信核字（2007）第0217號
桂林旅游股份有限公司董事會：
我們接受委托，對貴公司截至2006年12月31日止前次募集資金使用情況進行專項審核。貴公司董事會的責任是提供真實、合法、完整的實物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據(jù)；
我們的責任是根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于《上市公司新股發(fā)行管理辦法》及《前次募集資金使用情況的說明》以及相關(guān)信息披露文件發(fā)表專項意見。我們發(fā)表的專項審核意見是我們結(jié)合貴公司的實際情況，在進行了審慎調(diào)查，實施了必要的審核程序的基礎(chǔ)上，根據(jù)審核過程中所取得的材料所作出的職業(yè)判斷。
經(jīng)審核，貴公司前次募集資金投入的有關(guān)情況如下：
一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字（2000）42號文批準，貴公司于2000年4月21-22日通過深圳證券交易所系統(tǒng)以上網(wǎng)定價與向二級市場投資者配售相結(jié)合方式向社會公眾發(fā)行人民幣普通股A股4,000萬股，每股發(fā)行價格6.86元，共計募集資金27,440萬元，扣除發(fā)行費用1,400萬元，實際募集可使用資金26,040萬元，該項募集資金已于2000年4月28日全部到位，已業(yè)經(jīng)本所驗資并出具鄂信業(yè)字（2000）第161號驗資報告。
二、前次募集資金的實際使用情況
(一) 招股說明書承諾投資項目和投資項目變更
1、招股說明書承諾投資項目
貴公司于2000年4月14日在《招股說明書》中承諾的投資項目如下（單位：人民幣萬元）：
序號 擬投資項目 擬投入資金
1 旅游車輛更新 4,935.00
2 旅游船更新改造 4,150.00
3 出租轎車更新 1,021.50
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金 5,000.00
5 漓江娛樂城 2,286.10
6 漓江水月食府 2,385.10
7 桂林旅游環(huán)線“兩場”(商場、停車場)建設(shè) 1,734.78
8 環(huán)城旅游觀光巴士 2,519.60
9 水上觀光巴士 2,903.10
- 合計 26,935.18
2、投資項目變更
由于桂林市近年來對城市基礎(chǔ)設(shè)施和市容、旅游環(huán)境進行大規(guī)模的改造，以下募集資金承諾投資項目的投資環(huán)境已發(fā)生重大變化，貴公司本著對股東負責，謹慎投資的原則，未按原承諾計劃實施這些項目，并已按合法程序變更了這部分募集資金投向。
① 漓江娛樂城項目；
② 漓江水月食府項目；
③ 桂林旅游環(huán)線 “兩場”(商場、停車場)建設(shè)項目；
④ 環(huán)城旅游巴士項目；
⑤ 水上觀光巴士項目。
變更募集資金投資項目情況如下：
（1）貴公司原承諾用于“漓江娛樂城”、“漓江水月食府”二項目的募集資金共計4,671.2萬元，已按合法程序變更用于以下項目投資：
① 投資1,782.95萬元受讓桂林旅游發(fā)展總公司持有的桂林荔浦豐魚巖旅游有限責任公司51%的股權(quán)② 投資1,650萬元受讓桂林旅游發(fā)展總公司擁有的漓江游覽航線新增8艘游船的經(jīng)營權(quán)
③ 投資683.5萬元追加購置出租車
上述新增三項目共使用資金4,116.45萬元，余額554.75萬元于2002年度按合法程序變更用于七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目（詳見變更情況之〈4〉）。
貴公司2001年3月13日召開的第一屆董事會2001年第二次會議(決議公告刊登于2001年3月15日的《中國證券報》和《證券時報》)審議通過了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案。
貴公司2001年4月15日召開的2000年度股東大會審議批準了上述變更部分募集資金投向的議案，決議公告刊登于2001年4月17日的《中國證券報》和《證券時報》。
（2）貴公司原承諾用于“桂林旅游環(huán)線‘兩場’（商場、停車場）建設(shè)”項目的1,734.78萬元募集資金，已按合法程序變更用于投資以下項目：
① 投資820萬元參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國際旅行社股份有限公司。
② 投資300萬元開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng)
上述新增二項目共需資金1,120萬元，余額614.78萬元于2002年度按合法程序變更用于七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目（詳見變更情況之〈4〉）。
貴公司2001年8月20日召開的第二屆董事會2001年第二次會議(決議公告刊登于2001年8月21日的《中國證券報》和《證券時報》)審議通過了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案。
貴公司2001年9月21日召開的2001年第二次臨時股東大會審議通過了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案，決議公告刊登于2001年9月22日的《中國證券報》和《證券時報》。
（3）貴公司原承諾用于“水上觀光巴士”項目投資的2,903.1萬元募集資金，已按合法程序變更用于以下項目：
投資2,644.40萬元(含相關(guān)稅費等費用)收購桂林荔浦銀子巖旅游有限責任公司96.87%的股權(quán)。所剩余額258.7萬元于2002年度按合法程序變更用于七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目（詳見變更情況之〈4〉）。
貴公司2002年3月9日召開的第二屆董事會2002年第二次會議審議通過了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案，決議公告刊登于2002年3月12日的《中國證券報》和《證券時報》。
貴公司2002年4月11日召開的2001年年度股東大會審議批準了上述變更部分募集資金投向的議案，決議公告刊登于2002年4月12日的《中國證券報》和《證券時報》。
（4）貴公司將原承諾用于“環(huán)城旅游觀光巴士”項目的2,519.60萬元募集資金、歷次變更募集資金累計所剩余額1,428.23萬元共計3,947.83萬元變更用于貴公司與桂林旅游發(fā)展總公司所屬的七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目。七星公園部分景區(qū)建設(shè)項目貴公司投入現(xiàn)金7,000萬元，其中利用募集資金3,947.83萬元，不足部分3,052.17萬元用貴公司自籌資金補充。
貴公司2002年5月28日召開的第二屆董事會2002年第四次會議審議通過了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案，該次董事會的相關(guān)公告刊登于2002年5月30日的《中國證券報》和《證券時報》。
貴公司2002年6月29日召開的2002年第二次臨時股東大會審議批準了上述關(guān)于變更部分募集資金投向的議案，決議公告刊登于2002年7月1日的《中國證券報》和《證券時報》。
(二)變更后貴公司前次募集資金投資總計劃如下 （單位：人民幣萬元）：
序號 擬投資項目 計劃總投資
1 旅游車輛更新 4,935.00
2 旅游船更新改造 4,150.00
3 出租轎車更新 1,021.50
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金 5,000.00
5 收購桂林荔浦豐魚巖旅游有限公司51%的股權(quán) 1,782.95
6 受讓漓江游覽航線新增8艘游船的經(jīng)營權(quán) 1,650.00
7 投資683.5萬元追加購置出租車 683.50
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國際旅行社股份有限公司 820.00
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 300.00
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游有限責任公司96.87%的股權(quán) 2,644.40
11 七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目 7,000.00
- (其中募集資金3,947.83萬元)
- 合計 29,987.35
(三)前次募集資金的實際使用分年度情況如下（單位：人民幣萬元）：
序號 擬投資項目 計劃總投資 實際使用情況
- - - 1999年 2000年 2001年
1 旅游車輛更新 4,935 2,478 2,022 -
2 旅游船更新改造 4,150 807 436 1,287
3 出租轎車更新 1,021.5 629 734 -
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金 5,000 - 2,000 3,000
5 收購桂林荔浦豐魚巖旅游 1,782.95 - - 1,782.95
- 有限公司51%的股權(quán)
6 受讓漓江游覽航線新增 1,650 - - 1,650
8 艘游船的經(jīng)營權(quán)
7 投資683.5萬元追加購置出租車 683.50 - - 636
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅 820 - - -
- 國際旅行社股份有限公司
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 300 - - 110
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游 2,644.40 - - -
- 有限責任公司96.87%的股權(quán)
11 七星公園部分景區(qū)合作 7,000 - - -
- 建設(shè)項目(其中:利用募集資金) (3,947.83) - - -
- 合計 29,987.35 3,914 5,192 8,465.95
- (其中:利用募集資金) (26,040.00) - - -
================續(xù)上表=========================
序號 擬投資項目 實際使用情況
- - 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年
1 旅游車輛更新 - - - - -
2 旅游船更新改造 255 66.42 1.95 - -
3 出租轎車更新 - - - - -
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金 - - - - -
5 收購桂林荔浦豐魚巖旅游 - - - - -
- 有限公司51%的股權(quán)
6 受讓漓江游覽航線新增 - - - - -
8 艘游船的經(jīng)營權(quán)
7 投資683.5萬元追加購置出租車 47.5 - - - -
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅 820 - - - -
- 國際旅行社股份有限公司
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 152.70 - - - -
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游 2,626.30 - - - -
- 有限責任公司96.87%的股權(quán)
11 七星公園部分景區(qū)合作 7,000 - - - -
- 建設(shè)項目(其中:利用募集資金) (3,947.83) - - - -
- 合計 10,901.50 66.42 1.95 - -
- (其中:利用募集資金) （7849.33） - - - -
================續(xù)上表=========================
序號 擬投資項目 實際使用情況
- - 合計 完工程度
1 旅游車輛更新 4,500 100%
2 旅游船更新改造 2,853.37 100%
3 出租轎車更新 1,363 100%
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金 5,000 100%
5 收購桂林荔浦豐魚巖旅游 1,782.95 100%
- 有限公司51%的股權(quán)
6 受讓漓江游覽航線新增 1,650 100%
8 艘游船的經(jīng)營權(quán)
7 投資683.5萬元追加購置出租車 683.50 100%
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅 820 100%
- 國際旅行社股份有限公司
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 100%
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游 2,626.30 100%
- 有限責任公司96.87%的股權(quán)
11 七星公園部分景區(qū)合作 7,000 100%
- 建設(shè)項目(其中:利用募集資金) (3,947.83)
- 合計 28,541.82
- (其中:利用募集資金) (25,489.65)
(四) 截止2006年12月31日，將前次募集資金實際使用情況與變更后承諾投資項目對照如下
招股書承諾情況或變更后承諾情況
序 項目名稱 承諾完成日 預(yù)計年收益
號 項目計劃 期（年/月/ 銷售收入 利潤
投資金額 日）
1 旅游車輛更新 4,935.00 2001/12/31 1,420.74 531.00
2 旅游船更新改 4,150.00 2001/12/31 1,402.41 772.95
造
3 出租轎車更新 1,021.50 2001/12/31 312.48 118.34
旅游業(yè)務(wù)推廣
4 及日常營運資 5,000.00 2001/12/31
金
收購桂林荔浦
5 豐魚巖旅游有 1,782.95 2001/6/30 196.00
限公司51%的
股權(quán)
受讓漓江游覽
6 航線新增8艘 1,650.00 2001/6/30 252.84
游船的經(jīng)營權(quán)
投資683.5萬
7 元追加購置出 683.50 2002/12/31 60.30
租車
參與發(fā)起設(shè)立
8 廣東國旅國際 820.00 2002/6/18 120.95
旅行社股份有
限公司
9 開發(fā)車船GPS 300.00 2002/12/31 26.20
衛(wèi)星定位系統(tǒng)
收購桂林荔浦
10 銀子巖旅游有 2,644.40 2002/4/30 284.00
限責任公司
96.87%的股權(quán)
七星公園部分
景區(qū)合作建設(shè) 7,000.00 2002/7/1 748.80
11 項目
合計 29,987.35
(其中:利用募 (26,040.00)
集資金)
================續(xù)上表=========================
實際運用情況 差異
序 項目名稱 累計實現(xiàn)收益
號 實際投 實際進 銷售收入 利潤 投資額 備注
資金額 展情況
1 旅游車輛更新 4,500.00 按計劃 6,011.65 776.19 -435.00 注1
完成
2 旅游船更新改 2,853.37 于2004 5,029.19 1,789.35 -1,296.63 注2
造 年完成
3 出租轎車更新 1,363.00 按計劃 2,729.25 602.79 341.50 注3
完成
旅游業(yè)務(wù)推廣
4 及日常營運資 5,000.00 按計劃 注4
金 完成
收購桂林荔浦
5 豐魚巖旅游有 1,782.95 按計劃 3,333.81 896.83 注5
限公司51%的 完成
股權(quán)
受讓漓江游覽
6 航線新增8艘 1,650.00 按計劃 4,775.02 1,412.76 注6
游船的經(jīng)營權(quán) 完成
投資683.5萬
7 元追加購置出 683.50 按計劃 1,114.69 415.90 注7
租車 完成
參與發(fā)起設(shè)立
8 廣東國旅國際 820.00 按計劃 55.62 注8
旅行社股份有 完成
限公司
9 開發(fā)車船GPS 262.70 于2003 80.13 -80.65 -37.30 注9
衛(wèi)星定位系統(tǒng) 年完成
收購桂林荔浦
10 銀子巖旅游有 2,626.30 按計劃 8,746.41 4,527.74 -18.10 注10
限責任公司 完成
96.87%的股權(quán)
七星公園部分
景區(qū)合作建設(shè) 7,000.00 按計劃 2,198.09 1,629.28 注11
11 項目 完成
合計 28,541.82 34,018.24 12,025.81 -1,445.53
(其中:利用募 (25,489.65)
集資金)
貴公司各項目實際執(zhí)行情況說明：
1、旅游車輛更新
（1）該項目未變更，與承諾一致。
（2）該項目提前完工，至2000年12月31日已完成購置67輛旅游客車的項目計劃，達到計劃進度。
（3）該項目原計劃購置67輛旅游客車，由于車價下跌，實際投資比承諾投資金額節(jié)余435萬元。
（4）該項目預(yù)計銷售收入1,420.74萬元，利潤總額531萬元。該項目截止2006年12月31日實際累計實現(xiàn)銷售收入6,011.65萬元，利潤總額776.19萬元，實際收益未完全達到預(yù)計目標。經(jīng)核查收益未完全達到預(yù)計目標的主要原因是：旅游客車市場競爭異常激烈，營業(yè)毛利率逐漸下降所致。經(jīng)核驗貴公司董事會陳述的的差異原因與實際情況相符。
2、旅游船更新改造
（1）該項目未變更，與承諾一致。
（2）該項目推遲完成，至2004年12月31日已累計投資2,853.37萬元，完成計劃總投資4,150萬元的68.76%，主要由于：貴公司為增強漓江游船的競爭力，強化了旅游船更新改造的調(diào)研、論證、設(shè)計工作，使得該項目比承諾完成時間有所延期。該項目已于 2004 年底完成，節(jié)余資金1,296.63萬元。
（3）該項目預(yù)計銷售收入1,402.41萬元，稅后利潤772.95萬元。該項目截止2006年12月31日實際累計實現(xiàn)銷售收入5,029.19萬元，利潤1,789.35萬元，剔除2003年“非典”因素，實際收益基本達到預(yù)計目標。
3、出租轎車更新
（1）該項目未變更，與承諾一致。
（2）該項目提前完工，至2000年12月31日已累計投資1,363萬元,達到計劃進度。
（3）該項目計劃總投資1,021.5萬元，該項目原計劃購置62輛出租車，由于公司2000年度有一批出租車已到營運期限，為了保持公司出租車的市場占有率，增加購置了30輛出租車，使得實際投資金額比承諾投資總額多出341.5萬元。
（4）該項目預(yù)計銷售收入312.48萬元，稅后利潤118.34萬元。該項目截止2006年12月31日實際累計實現(xiàn)銷售收入2,729.25萬元，稅后利潤602.79萬元，剔除2003年“非典”因素，實際收益基本達到預(yù)計目標。
4、旅游業(yè)務(wù)推廣及日常營運資金
（1）該項目未變更，與承諾一致。
（2）截止2001年12月31日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（3）該項目實際投資金額5,000萬元與計劃投資金額一致。
5、收購桂林荔浦豐魚巖旅游有限公司51%的股權(quán)
（1）該項目按期完工，至2001年6月30日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）項目實際投資金額1,782.95萬元與計劃投資金額一致。
（3）該項目預(yù)計年新增稅后利潤196萬元，實際該項目2001年6月—2006年12月31日實際累計新增稅后利潤896.83萬元，實際收益基本達到預(yù)計目標。
6、受讓漓江游覽航線新增8艘游船的經(jīng)營權(quán)
（1）該項目按期完工，至2001年6月30日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）該項目實際投資金額1,650萬元與計劃投資金額一致。
（3）該項目預(yù)計年新增稅后利潤252.84萬元，實際該項目截止2006年12月31日實際實現(xiàn)稅后利潤1,412.76萬元，剔除2003年“非典”因素，實際收益基本達到預(yù)計目標。
7、投資683.5萬元追加購置出租車
（1）該項目按期完工，至2002年12月31日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）該項目實際投資金額683.50萬元與計劃投資金額一致。
（3）該項目預(yù)計年稅后利潤60.3萬元，該項目截止2006年12月31日實際實現(xiàn)稅后利潤415.90萬元，實際收益已達到預(yù)計目標。
8、參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國際旅行社股份有限公司
（1）該項目按期完工，至2002年6月18日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）該項目實際投資金額820萬元與計劃投資金額一致。
（3）截止2006年12月31日公司已累計收到現(xiàn)金紅利55.62萬元。
9、開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng)
該項目已于2003年完成，累計投資262.7萬元，占計劃總投資300萬元的87.57%，節(jié)余資金37.3 萬元。
該項目預(yù)計年稅后利潤26.2萬元，截止2006年12月31日累計虧損80.65萬元，該項目未達到計劃收益系因該項目除直接收益外，尚有部分效益間接體現(xiàn)在貴公司的旅游車船之中。經(jīng)核驗貴公司董事會陳述的的差異原因與實際情況相符。
10、收購桂林荔浦銀子巖旅游有限責任公司96.87%的股權(quán)
（1）該項目于2002年5月1日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）該項目實際投資金額2,626.3萬元比計劃投資金額2,644.40萬元少18.1萬元，系實際支付的相關(guān)稅費比原預(yù)計的要少。
（3）該項目預(yù)計年新增稅后利潤284萬元，該項目2002年4月-2006年12月31日實際新增稅后利潤4,527.74萬元，實際收益完全達到預(yù)計目標。
11、七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目
（1）該項目按期完成，至2002年7月1日已完成項目計劃，達到計劃進度。
（2）該項目實際投資金額7000萬元與計劃投資金額一致。
（3）該項目預(yù)計年新增稅后利潤748.8萬元，該項目截止2006年12月31日實際實現(xiàn)稅后利潤1,629.28萬元，剔除2003年“非典”因素，實際收益基本達到預(yù)計目標。
(五)將前次募集資金實際使用情況與貴公司年度報告和其他信息披露文件中的有關(guān)內(nèi)容對照如下
序 擬投資項目 截止2000年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- - 情況 情況 -
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 1,243 1,243 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
- 旅游業(yè)務(wù)推廣及
4 日常營運資金 2,000 2,000 -
- 收購桂林荔浦豐魚巖旅游
5 有限公司51%的股權(quán) - - -
- 受讓漓江游覽航線新增8艘
6 游船的經(jīng)營權(quán) - - -
- 投資683.5萬元追加購置出
7 租車 - - -
- 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國
8 際旅行社股份有限公司 - - -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) - - -
- 收購桂林荔浦銀子巖旅游有
10 限責任公司96.87%的股權(quán) - - -
- 七星公園部分景區(qū)合作建
11 設(shè)項目 - - -
- 合計 - - -
- （其中：利用募集資金） 9,106 9,106 -
================續(xù)上表=========================
序 擬投資項目 截止2001年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- - 情況 情況 -
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 2,530 2,530 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
- 旅游業(yè)務(wù)推廣及
4 日常營運資金 5,000 5,000 -
- 收購桂林荔浦豐魚巖旅游
5 有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
- 受讓漓江游覽航線新增8艘
6 游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
- 投資683.5萬元追加購置出
7 租車 636 636 -
- 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國
8 際旅行社股份有限公司 - - -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 110 110 -
- 收購桂林荔浦銀子巖旅游有
10 限責任公司96.87%的股權(quán) - - -
- 七星公園部分景區(qū)合作建
11 設(shè)項目 - - -
- 合計 - - -
- （其中：利用募集資金） 17,571.95 17,571.95 -
================續(xù)上表=========================
序 擬投資項目 截止2002年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- - 情況 情況 -
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 3,667 2,785 882
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
- 旅游業(yè)務(wù)推廣及
4 日常營運資金 5,000 5,000 -
- 收購桂林荔浦豐魚巖旅游
5 有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
- 受讓漓江游覽航線新增8艘
6 游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
- 投資683.5萬元追加購置出
7 租車 683.50 683.50 -
- 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國
8 際旅行社股份有限公司 820 820 -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 262.70 -
- 收購桂林荔浦銀子巖旅游有
10 限責任公司96.87%的股權(quán) 2,626.30 2,626.30 -
- 七星公園部分景區(qū)合作建
11 設(shè)項目 7,000 7,000 -
- 合計 - 28,473.45 882
- （其中：利用募集資金） 29,355.45 (25,421.28) 注1
================續(xù)上表=========================
序 擬投資項目 截止2003年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- - 情況 情況 -
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 2,851.42 2,851.42 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
- 旅游業(yè)務(wù)推廣及
4 日常營運資金 5,000 5,000 -
- 收購桂林荔浦豐魚巖旅游
5 有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
- 受讓漓江游覽航線新增8艘
6 游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
- 投資683.5萬元追加購置出
7 租車 683.50 683.50 -
- 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國
8 際旅行社股份有限公司 820 820 -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 262.70 -
- 收購桂林荔浦銀子巖旅游有
10 限責任公司96.87%的股權(quán) 2,626.30 2,626.30 -
- 七星公園部分景區(qū)合作建
11 設(shè)項目 7,000 7,000 -
- 合計 - 28,539.87 -
- （其中：利用募集資金） 28,539.87 (25,487.70) -
================續(xù)上表=========================
序 擬投資項目 截止2004年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- - 情況 情況 -
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 2,853.37 2,853.37 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
- 旅游業(yè)務(wù)推廣及
4 日常營運資金 5,000 5,000 -
- 收購桂林荔浦豐魚巖旅游
5 有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
- 受讓漓江游覽航線新增8艘
6 游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
- 投資683.5萬元追加購置出
7 租車 683.50 683.50 -
- 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅國
8 際旅行社股份有限公司 820 820 -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 262.70 -
- 收購桂林荔浦銀子巖旅游有
10 限責任公司96.87%的股權(quán) 2,626.30 2,626.30 -
- 七星公園部分景區(qū)合作建
11 設(shè)項目 7,000 7,000 -
- 合計 28,541.82 28,541.82 -
- （其中：利用募集資金） (25,489.65) (25,489.65)
前次募集資金實際使用情況與公司年度報告和其他信息披露文件中的有關(guān)內(nèi)容對照表（續(xù)）
（單位：人民幣萬元）：
序 擬投資項目 截止2005年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- 情況 情況 情況 情況
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 2,853.37 2,853.37 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及 5,000 5,000 -
- 日常營運資金
5 收購桂林荔浦豐魚巖
- 旅游有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
6 受讓漓江游覽航線新增8艘游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
7 投資683.5萬元追加購置出租車 683.50 683.50 -
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅
- 國際旅行社股份有限公司 820 820 -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 262.70 -
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游
- 有限責任公司96.87%的股權(quán) 2,626.30 2,626.30 -
11 七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目 7,000 7,000 -
- 合計 28,541.82 28,541.82 -
- （其中：利用募集資金） (25,489.65) (25,489.65) -
================續(xù)上表=========================
序 擬投資項目 截止2006年12月31日
號 - 披露 實際使用 差異
- 情況
1 旅游車輛更新 4,500 4,500 -
2 旅游船更新改造 2,853.37 2,853.37 -
3 出租轎車更新 1,363 1,363 -
4 旅游業(yè)務(wù)推廣及 5,000 5,000 -
- 日常營運資金
5 收購桂林荔浦豐魚巖
- 旅游有限公司51%的股權(quán) 1,782.95 1,782.95 -
6 受讓漓江游覽航線新增8艘游船的經(jīng)營權(quán) 1,650 1,650 -
7 投資683.5萬元追加購置出租車 683.50 683.50 -
8 參與發(fā)起設(shè)立廣東國旅
- 國際旅行社股份有限公司 820 820 -
9 開發(fā)車船GPS衛(wèi)星定位系統(tǒng) 262.70 262.70 -
10 收購桂林荔浦銀子巖旅游
- 有限責任公司96.87%的股權(quán) 2,626.30 2,626.30 -
11 七星公園部分景區(qū)合作建設(shè)項目 7,000 7,000 -
- 合計 28,541.82 28,541.82 -
- （其中：利用募集資金） (25,489.65) (25,489.65) -
對照說明及差異原因說明：
1、貴公司在2002年實際投入旅游船更新改造項目255萬元，由于貴公司的統(tǒng)計誤差造成2002年度報告中披露的旅游船更新改造項目投入數(shù)與實際投入數(shù)相差882萬元，貴公司在2003年中期報告中已完善了該項披露。
(六)將前次募集資金實際使用情況與貴公司董事會《關(guān)于前次募集資金使用情況的說明》的內(nèi)容逐項對照，不存在差異。
三、尚未使用募集資金的情況
貴公司前次實際募集可使用資金總額為26,040萬元，截止2006年12月31日止，實際已使用資金25,489.65萬元，剩余募集資金550.35萬元，經(jīng)貴公司第三屆董事會2007年第五次會議通過的決議全部用于補充貴公司流動資金。
四、審核結(jié)論
經(jīng)審核，我們認為，貴公司董事會《關(guān)于前次募集資金使用情況的說明》及有關(guān)信息披露文件中關(guān)于前次募集資金使用情況的披露與實際使用情況基本相符。
五、特別說明
本專項報告僅供貴公司為發(fā)行新股之目的使用，不得用作任何其他目的，我們同意將本專項報告作為貴公司申請發(fā)行新股所必備的文件，隨同其他申報材料一起上報。
大信會計師事務(wù)有限公司 中國注冊會計師:韓志娟
中國武漢 中國注冊會計師:宋治忠
2007年10月28日
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