□ 本報記者 呂 東

　　今日，桂林旅游（000978）公告披露了其非公開發(fā)行不超過7000萬股股份的融資計劃。

　　根據公司發(fā)行公告顯示，桂林旅游擬向不特定對象公開發(fā)行不超過7000萬股（含7000 萬股）A股，募集資金約117，353.51萬元，募集資金投資項目包括：向控股股東桂林旅游發(fā)展總公司收購其獨資企業(yè)桂林漓江大瀑布飯店100%權益；償還桂林漓江大瀑布飯店向中國農業(yè)銀行桂林象山支行借取的長期貸款；整體收購桂林市“兩江四湖”環(huán)城水系項目；銀子巖景區(qū)改擴建工程等四個項目。本次發(fā)行價格不低于公告招股意向書前二十個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　桂林旅游發(fā)展總公司目前持有公司63，885，709 股股份，占公司總股本的36.09%；桂林旅游發(fā)展總公司的控股子公司——桂林五洲旅游股份有限公司是公司的第二大股東，持有公司30，274，065股股份，占公司總股本的17.10%，桂林旅游發(fā)展總公司合計控制公司53.19%的股份，是本公司的控股股東。因此，公司此次收購行為構成重大關聯(lián)交易。

　　桂林漓江大瀑布飯店原名桂林漓江飯店，系于1976年8月10日設立的全民所有制企業(yè)，隸屬于桂林市旅游局。為適應旅游市場發(fā)展需要，桂林漓江飯店于2001年2月歇業(yè)，進行全面改擴建，共投入資金4.16億元。2002年11月，改擴建工程完工并投入試營業(yè)。

　　漓江大瀑布飯店2006年實現(xiàn)銷售收入11，371.33萬元，實現(xiàn)凈利潤729.04萬元。經評估，截至收購評估基準日（2007年6月30日），漓江大瀑布飯店總資產的評估值為54，090.88萬元，總負債的評估值為40，399.10萬元，凈資產的評估值為13，691.78萬元。據此初步確定本次收購的轉讓價款為人民幣13，691.78萬元。本次收購完成后，原以漓江大瀑布飯店為主體的債權債務仍然由桂林旅游受讓后的漓江大瀑布飯店承繼。

　　公司表示，此次收購桂林漓滿天在瀑布飯店、有利于完善公司旅游產品鏈，提升公司一體化經營優(yōu)勢。漓江大瀑布飯店收購的完成將填補公司在獨立酒店經營業(yè)務中的空白。

　　作為桂林旅游本次增發(fā)A股募集資金的主要投資方向之一，公司還將收購桂林“兩江四湖”環(huán)城水系旅游項目。收購完成后，公司將整合“兩江四湖”環(huán)城水系旅游資源，實現(xiàn)桂林水上環(huán)城一日精華游，開創(chuàng)水上游桂林、水上游“三山兩洞”新型游覽模式。

　　此外，桂林旅游還同時公布一系列投資增資公告。

　　1.收購桂林天門山旅游開發(fā)有限公司100%股權并對其更名及增資。桂林天門山旅游開發(fā)有限公司注冊資本500萬元，是一家中外合資經營企業(yè)。主要經營桂林資源縣天門山旅游景區(qū)及相關接待設施的經營開發(fā)。廈門新江南發(fā)展有限公司占注冊資本的75%，

澳大利亞假日投資集團占注冊資本的25%。公司擬出資1300萬元收購新江南及假日投資集團持有的天門山公司的100%股權。收購完成后，擬將天門山公司更名為桂林資源丹霞旅游有限責任公司，其企業(yè)性質由中外合資經營企業(yè)變更為國內公司投資的有限責任公司，同時，條件成熟時，公司擬投資4500 萬元對桂林資源丹霞旅游有限責任公司增資，使其注冊資本由500萬元增至5000萬元。

　　2.與曹佳葉國際股份有限公司合資設立桂林天人谷旅游有限責任公司。天人谷公司注冊資本為人民幣2600萬元，公司以人民幣現(xiàn)金出資，占天人谷公司注冊資本的50%；曹佳葉公司以美元現(xiàn)金折合人民幣認繳出資額，占注冊資本的50%。

　　3.放棄對桂林龍勝溫泉旅游有限責任公司增資擴股。桂林龍勝溫泉旅游有限責任公司為公司的控股子公司，注冊資本10300萬元，公司持有其88.32%的股權，龍勝縣旅游開發(fā)有限公司持有其11.68%的股權。廣西龍泉交通培訓中心擬用位于龍勝溫泉景區(qū)的龍泉山莊對龍勝溫泉公司增資。公司及龍勝縣旅游公司放棄優(yōu)先購買權，同意龍泉交通培訓中心用龍泉山莊按龍泉山莊的評估價值，以1.00477元/股對龍勝溫泉公司增資。增資完成后，龍勝溫泉注冊資本增為12，800 萬元，其中公司持有71.54%的股權，龍勝縣旅游開發(fā)有限公司持有9.46%的股權，廣西龍泉交通培訓中心持有19%的股權。