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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 公司基本情況 |
| 3.§3 重要事項 |
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湖南山河智能機械股份有限公司2007年第三季度季度報告
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
1.2 沒有董事、監事、高級管理人員對本報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。
1.3 公司全體董事親自出席了本次審議季度報告的董事會。
1.4 公司第三季度財務報告未經會計師事務所審計。
1.5 公司負責人何清華先生、主管會計工作負責人鄧國旗先生及會計機構負責人（會計主管人員）李軍雄先生聲明：保證季度報告中財務報告的真實、完整。
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§2 公司基本情況
2.1 主要會計數據及財務指標
單位：（人民幣）元
2007.9.30 2006.12.31 增減幅度（％）
總資產 1,275,344,091.76 992,416,390.05 28.51%
股東權益 628,070,510.03 520,351,265.96 20.70%
股本 265,150,000.00 132,575,000.00 100.00%
每股凈資產 2.37 3.92 -39.54%
2007年7-9月 比上年同期增減
（％）
營業總收入 296,181,930.16 84.06%
凈利潤 52,595,900.09 144.37%
經營活動產生的現金流量凈額 -
每股經營活動產生的現金流量凈額 -
基本每股收益 0.20 -9.09%
扣除非經營損益后的基本每股收益 -
稀釋每股收益 0.20 -9.09%
凈資產收益率 8.37% -3.37%
扣除非經常性損益后的凈資產收益率 8.16% -2.94%
================續上表=========================
2007年1-9月 比上年同期增減
（％）
營業總收入 826,848,885.90 77.90%
凈利潤 111,699,191.61 83.29%
經營活動產生的現金流量凈額 -22,490,623.66 -151.49%
每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.08 -118.18%
基本每股收益 0.42 -31.15%
扣除非經營損益后的基本每股收益 0.41 -31.67%
稀釋每股收益 0.42 -31.15%
凈資產收益率 17.78% -15.45%
扣除非經常性損益后的凈資產收益率 17.49% -14.95%
非經常性損益項目
單位：（人民幣）元
非經常性損益項目 2007年1-9月金額
非流動資產處置損益 12,097.55
計入當期損益的政府補助，但與公司業務密切相關，按照國 789,200.00
家統一標準定額或定量享受的政府補助除外
除上述各項之外的其他營業外收支凈額 27,392.22
持有交易性金融資產、持有至到期投資、可供出售金融資產 586,867.22
等期間取得投資收益及處置收益
中國證監會認定的其他非經常性損益項目 766,658.17
所得稅影響 -327,332.27
合計 1,854,882.89
2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數 18,611
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件
股份數量
中國工商銀行－嘉實策略增長混合型證券投資基金 8,099,232
中國建設銀行－泰達荷銀市值優選股票型證券投資基金 5,685,244
中國銀行－嘉實增長開放式證券投資基金 2,256,110
國泰君安－建行－香港上海匯豐銀行有限公司 2,189,048
交通銀行－泰達荷銀價值優化型周期類行業證券投資基金 2,049,830
中國建設銀行－泰達荷銀效率優選混合型證券投資基金 1,696,087
交通銀行－泰達荷銀價值優化型穩定類行業證券投資基金 1,111,096
華夏銀行股份有限公司－益民紅利成長混合型證券投資基金 1,013,873
全國社保基金六零二組合 1,000,000
中國銀行－泰達荷銀行業精選證券投資基金 982,938
================續上表=========================
股東名稱 股份種類
中國工商銀行－嘉實策略增長混合型證券投資基金 人民幣普通股
中國建設銀行－泰達荷銀市值優選股票型證券投資基金 人民幣普通股
中國銀行－嘉實增長開放式證券投資基金 人民幣普通股
國泰君安－建行－香港上海匯豐銀行有限公司 人民幣普通股
交通銀行－泰達荷銀價值優化型周期類行業證券投資基金 人民幣普通股
中國建設銀行－泰達荷銀效率優選混合型證券投資基金 人民幣普通股
交通銀行－泰達荷銀價值優化型穩定類行業證券投資基金 人民幣普通股
華夏銀行股份有限公司－益民紅利成長混合型證券投資基金 人民幣普通股
全國社保基金六零二組合 人民幣普通股
中國銀行－泰達荷銀行業精選證券投資基金 人民幣普通股
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§3 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
（1）、貨幣資金期末較上年末減少34.96%，主要是募集資金投入項目建設所致；
（2）、應收票據期末較上年末增長1,191.33%，主要是收入客戶支付貨款所用的銀行承兌匯票所致；
（3）、應收款項期末較上年末增長109.58%，主要是本期新增銷售收入尚未收回貨款及出口信用證尚未兌現等所致；
（4）、預付款項期末較上年末增長54.33%，主要是公司采購量增長預付訂購款所致；
（5）、其他應收款期末較上年末增長102.38%，主要是公司業務人員備用金借款增加所致；
（6）、存貨期末較上年末增長63.87%，主要是公司生產規模的擴大儲備的原材料增加及客戶訂購小型液壓挖掘機等產成品增加備貨所致；
（7）、長期股權投資較上年末增長1,800.41%，主要是公司投資收購無錫方展機械制造有限公司股權所致；
（8）、固定資產較上年末增長97.63%，主要是公司募集資金投入項目部分機械設備的購入和廠房的竣工投產所致；
（9）、在建工程期末較上年末上升125.25%，主要是募集資金投入項目中科研樓及設備預付款投入增加所致；
（10）、短期借款期末較上年末增長52.34%，主要是公司生產經營規模的擴大增加了對流動資金的需求而借入流動貸款所致；
（11）、應付票據期末較上年末增長68.77%，主要是公司生產規模擴大而儲備存貨所需支付的貨款采用銀行承兌匯票支付方式增加所致；
（12）、應付賬款期末較上年末增長54.77%，主要是公司采購量增長及采購付款期延長等因素所致；
（13）、預收賬款期末較上年末增長425.44%，主要是公司預收客戶訂貨款增長所致；
（14）、應付職工薪酬期末較上年末減少71.30%，主要是按照《中小企業板上市公司執行新會計準則備忘錄第3號》文件的要求及公司2007年度職工福利計劃進行調整福利費余額所致；
（15）、應交稅費期末較上年末增長 148.15%，主要是公司應交企業所得稅增長較大，按上年數預繳后暫時欠繳所致；
（16）、長期借款期末較上年末下降85.07%，主要是公司于2007年1月償還了借款利率較高的中國工商銀行股份有限公司長沙市金鵬支行的4,900萬元長期借款所致；
（17）、專項應付款期末較上年末減少100%，主要是公司根據《企業會計準則第16號——政府補助》將列在專項應付款表示的政府補助調入遞延收益列示所致；
（18）、股本期末較上年末增長100.00%，主要是公司于2007年8月用資本公積每10股轉增8股和用末分配利潤每10股分配2股所致；
（19）、營業收入期末較上年同期增長77.90%，主要是隨著公司產能提升,小型工程機械內銷、出口穩步增加，液壓靜力壓樁機供不應求，潛孔鉆機逐步得到客戶認可，替代進口產品等因素所致；
（20）、營業成本期末較上年同期增長82.1%，主要是公司銷售收入的增長所致；
（21）、銷售費用期末較上年同期增長106.5%，主要是隨著公司經營規模的擴大，相關的銷售費用相應增長所致；
（22）、財務費用期末較上年同期減少74.76%，主要是公司國債項目驗收完成補助的借款貼息沖減了貸款利息360萬元所致；
（23）、資產減值損失期末較上年同期增長 229.21%，主要是公司應收款項比上年末增加較大計提壞賬準備增加所致；
（24）、投資收益期末較上年同期增長46615.34%，主要是公司收購湖南山河閥業有限公司30%股權后企業合并報表中合并成本小于合并時應享有被合并單位可辨認凈資產公允價值產生的損益所致；
（25）、凈利潤期末較上年同期增長83.36%，主要是銷售收入增長和盈利能力產品銷售比例的擴大所致；
（26）、經營活動產生的現金流量凈額期末較上年同期減少151.49%，主要是公司銷售規模的擴大，生產所需的存貨增長較大，本期新增銷售收入尚未收回貨款及出口信用證尚未兌現所形成的應收賬款增長較大所致；
（27）、投資活動產生的現金流量凈額期末較上年同期增長374.6%，主要是公司募集資金投入項目部分機械設備的購入和廠房的竣工投產所致；
（28）、籌資活動產生的現金流量凈額期末較上年同期減少85.84%，主要是公司本年內借款和還款金額相當而上年同期主要是增加了較大金額的借款所致；
（29）、基本每股收益期末較上年同期減少31.15%，主要是公司于2007年8月用資本公積每10股轉增8股和用末分配利潤每10股分配2股增加了股本總額所致。
3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
1、公司為加強對歐洲市場銷售渠道的控制，掌握產品定價主動權，提升產品贏利空間，降低代理銷售風險，樹立企業產品品牌，進一步拓展小型工程機械海外市場，2007年9月11日，公司與LamportLtd簽署了《股份收購之框架協議》，收購該公司持有的HPMEuropeSpA51%的股權。
報告期內，公司已就此收購事項向湖南省商務廳遞交了申請批準材料，還需要湖南省商務廳的批準。
2、為延伸公司產業鏈，增強公司對上游關鍵基礎件的自制能力，降低公司對相關關鍵基礎件的進口依賴，提升公司產能，有力提升公司市場競爭力和綜合實力，進一步鞏固和提高公司在行業中的地位，實現公司可持續發展，以及為加強公司在基礎領域的作為，提升工程機械關鍵基礎件的國內制造水平和國產化率，公司于2007年9月27日與方展國際集團（香港）有限公司簽署了《股權轉讓合同》，收購該公司無錫方展機械制造有限公司100%的股權。報告期內，合同雙方正在按約定義務履行協議。
3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
√ 適用 □ 不適用
公司控股股東承諾：自本公司首次公開發行股票并上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回購其所持有的股份。
其他股東承諾：自本公司首次公開發行股票并上市之日起一年內，不轉讓或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回購其所持有的股份；如公司在首次公開發行股票前十二個月內（以刊登招股說明書為基準日）進行過增資擴股，自持有新增股份之日起（以完成工商變更登記手續為基準日）三十六個月內，不轉讓其所持有的該部分股份。
報告期內，上述承諾均已嚴格履行。
3.4 對2007年度經營業績的預計
單位：（人民幣）元
對2007年度經營業績的預計 公司預計2007年凈利潤與上年相比增長60%-80% 。
2006年度經營業績 凈利潤（未按新會計準則調整） 80,931,055.71
業績變動的原因說明 2007年銷售收入的增長導致本年度經營業績的增長
3.5 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
湖南山河智能機械股份有公司
何清華
二00七年十月二十二日
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