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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 公司基本情況簡介 |
| 3.§3 重要事項 |
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漳州片仔癀藥業股份有限公司2007年第一季度報告
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
1.2獨立董事陳明森先生，因公出差未能出席,委托獨立董事鄭學軍先生代為行使表決權，獨立董事李常青先生，因公出差未能出席,委托獨立董事鄭學軍先生代為行使表決權。
1.3 公司第一季度財務報告未經審計。
1.4 公司負責人馮忠銘先生,主管會計工作負責人莊建珍女士及會計機構負責人（會計主管人員）黃亞龍先生聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。
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§2 公司基本情況簡介
2.1 主要會計數據及財務指標
幣種:人民幣
本報告期末 上年度期末
總資產(元) 752,127,734.68 743,921,135.44
股東權益(不含少數股東權益)(元) 625,757,349.85 597,394,423.08
每股凈資產(元) 4.65 4.50
================續上表=========================
本報告期末比上年度期末增減(%)
總資產(元) 1.10
股東權益(不含少數股東權益)(元) 4.75
每股凈資產(元) 3.23
年初至報告期期末 比上年同期增減(%)
經營活動產生的現金流量凈額(元) 18,128,652.66 225.89
每股經營活動產生的現金流量凈額(元) 0.13 225.89
報告期 年初至報告期期末
凈利潤(元) 28,248,883.95 28,248,883.95
基本每股收益(元) 0.20 0.20
稀釋每股收益(元) 0.20 0.20
凈資產收益率(%) 4.38 4.38
扣除非經常性損益后的凈資產收益率(%) 4.42 4.42
================續上表=========================
本報告期比上年同期增減(%)
凈利潤(元) 38.50
基本每股收益(元) 38.86
稀釋每股收益(元) 38.86
凈資產收益率(%) 增加1.12個百分點
扣除非經常性損益后的凈資產收益率(%) 增加0.98個百分點
非經常性損益項目 年初至報告期期末金額（元）
除上述各項之外的其他營業外收支凈額 1,919.39
非經常性損益的所得稅影響數 -633.40
合計 1,285.99
2.2 報告期末股東總數及前十名無限售條件流通股股東持股表(已完成股權分置改革)
單位：股
報告期末股東總數（戶） 9,119
前十名無限售條件流通股股東持股情況
股東名稱(全稱) 期末持有無限售條
- 件流通股的數量
金鑫證券投資基金 3,420,931
中國銀行－招商先鋒證券投資基金 2,419,712
中信實業銀行－招商優質成長股票型證券投資基金 2,379,552
中國人壽保險(集團)公司－傳統－普通保險產品 2,362,252
上海浦東發展銀行－廣發小盤成長股票型證券投資基金 2,144,486
交通銀行－漢興證券投資基金 1,600,000
交通銀行－普惠證券投資基金 1,596,000
東方證券股份有限公司 1,000,061
招商銀行股份有限公司－招商股票投資基金 951,686
深圳國際信托投資有限責任公司－明達2期 926,826
================續上表=========================
股東名稱(全稱) 種類
-
金鑫證券投資基金 人民幣普通股
中國銀行－招商先鋒證券投資基金 人民幣普通股
中信實業銀行－招商優質成長股票型證券投資基金 人民幣普通股
中國人壽保險(集團)公司－傳統－普通保險產品 人民幣普通股
上海浦東發展銀行－廣發小盤成長股票型證券投資基金 人民幣普通股
交通銀行－漢興證券投資基金 人民幣普通股
交通銀行－普惠證券投資基金 人民幣普通股
東方證券股份有限公司 人民幣普通股
招商銀行股份有限公司－招商股票投資基金 人民幣普通股
深圳國際信托投資有限責任公司－明達2期 人民幣普通股
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§3 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√適用□不適用
（1）報告期公司資產構成同比發生重大變動的說明
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數 增減額 增減幅度（%）
貨幣資金 178,389,321.22 240,444,905.62 -62,055,584.40 -25.81
固定資產 146,077,191.75 86,796,282.89 59,280,908.86 68.30
無形資產 38,931,843.35 17,241,929.37 21,689,913.98 125.80
應交稅費 16,008,808.37 3,225,546.50 12,783,261.87 396.31
長期應付款 - 9,125,194.46 9,125,194.46 -100.00
未分配利潤 116,731,269.12 111,072,740.52 5,658,528.60 5.09
少數股東權益 24,992,256.88 32,723,259.23 7,731,002.35 -23.63
①貨幣資金減少的主要原因是,本期購買集團公司綜合寫字樓等固定資產及土地使用權8,893.12萬元，向子公司片仔癀（漳州）醫藥有限公司的少數股東福建省漳州醫藥有限公司購買19.75%股權945萬元等；
②固定資產：購買漳州片仔癀集團公司綜合寫字樓6,669.50萬元；
③無形資產：購買漳州片仔癀集團公司土地使用權2,223.62萬元；
④應納稅費：期末應交稅費比上年同期末應交稅費增加1,278.33萬元；
⑤長期應付款：本公司之子公司片仔癀（漳州）醫藥有限公司償還福建省漳州醫藥有限公司改制時暫存款；
⑥未分配利潤：利潤增加引起留存收益增加；
⑦少數股東權益：因本公司購買子公司片仔癀（漳州）醫藥有限公司的股東之一福建省漳州醫藥有限公司持有股份19.75%引起少數股東變化。
（2）報告期公司主要財務數據同比發生重大變動的說明
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數 增減額 增減幅度（%）
營業收入 146,666,054.88 118,719,619.88 27,946,435.00 23.54
營業成本 89,835,314.07 79,905,104.17 9,930,209.90 12.43
營業稅金及附加 1,236,465.65 644,466.53 591,999.12 91.86
銷售費用 9,067,084.23 4,592,311.85 4,474,772.38 97.44
所得稅 15,039,666.69 8,674,129.02 6,365,537.67 73.39
①營業收入增加2,794.44萬元，主要是母公司本期主導產品片仔癀銷售增加。
②營業成本增加993萬元，營業稅金及附加增加59.2萬元，理由同上。
③銷售費用增加447.48萬元，主要原因是為了提高營業額而多投入的銷售費用。
④所得稅費用增加636.55萬元，主要原因是利潤增加。
（3）報告期公司現金流量構成情況、同比發生重大變動的情況
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期數 上年同期數 增減額
經營活動產生的現金流量凈額 18,128,652.66 -14,400,606.53 32,529,259.19
投資活動產生的現金流量凈額 -96,661,530.49 -23,010,096.70 -73,651,433.79
籌資活動產生的現金流量凈額 -5,012,384.19 -222,206.23 -4,790,177.96
現金及現金等價物凈增加額 -83,585,770.69 -37,658,211.79 -45,927,558.90
================續上表=========================
項目 增減幅度（%）
經營活動產生的現金流量凈額 225.89
投資活動產生的現金流量凈額 -320.08
籌資活動產生的現金流量凈額 -2155.74
現金及現金等價物凈增加額 -121.96
①經營活動產生的現金流量凈額增加3,252.93萬元，主要是銷售收入增加及貨款回籠速度加快所致；
②投資活動產生的現金流量凈額減少7,365.14萬元，主要原因是購買集團固定資產及土地使用權、收購片仔癀（漳州）醫藥有限公司少數股東股權；
③籌資活動產生的現金流量凈額減少479萬元，主要原因是本期償還的銀行借款比上年同期多；
④現金及現金等價物凈增加額減少：雖然經營活動現金流量凈額比上年同期多，但由于投資活動、籌資活動現金流量凈額比上年同期少，導致現金及現金等價物凈增加額比上年同期減少4,592.76萬元。
3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□適用√不適用
3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
√適用□不適用
原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況
股東名稱 承諾事項 承諾履 備注
行情況
漳州片仔癀 所持股份在股改方案實施之日起六十個月內不通過證 按承諾
集團公司 券交易所掛牌交易出售；在辦理持有的非流通股份股 履行
份上市流通時，應先取得漳龍實業有限公司的同意，
并由公司向證券交易所提出該等股份的上市流通申請 按承諾
在前款規定的股權分置改革方案實施之日起六十個月 履行
禁售期滿后的十二個月內，若通過證券交易所掛牌交
易出售公司股份，其出售價格不低于股改方案實施復
牌后五個交易日收盤價算術平均值的120%。若自非
流通股股份獲得流通權之日起至出售股份期間有派
息、送股、資本公積轉增股本、增資擴股等事項，
出售價格將按交易所有關規定作相應調整。
將在2006年至2008年度股東大會上提議并贊同公司進 按承諾
行現金分紅，每年現金分紅的比例不低于當年實現的 履行
可分配利潤的60%。
將積極支持公司在股權分置改革完成后，啟動管理層 按承諾
激勵計劃。 履行
漳州市國有 在法定禁售期滿后的十二個月內，若通過證券交易所 按承諾
資產投資 掛牌交易出售公司股份，出售價格不低于股改方案實 履行
施復牌后五個交易日收盤價算術平均值的120%。若自
非流通股股份獲得流通權之日起至出售股份期間有派
息、送股、資本公積轉增股本、增資擴股等事項，出
售價格將按交易所有關規定作相應調整。
經營有限
公司
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用√不適用
3.5 本次季報資產負債表中的2007年期初股東權益與“新舊會計準則股東權益差異調節表”中的2007年期初股東權益存在差異的原因說明：
√適用□不適用
根據財政部《企業會計準則講解》（2006）對遞延所得稅資產、遞延所得稅負債計量時適用稅率的進一步講解，“確認遞延所得稅資產（負債）時，應當以預期收回該資產（清償該負債）期間的適用所得稅稅率為基礎計算確定”；鑒于《中華人民共和國企業所得稅法》從2008年1月1日起實施，本公司采用個別認定法對計提應收“閩發證券”國債投資款壞賬準備金5,100萬元，預計無法在2007年度內向主管稅務機關申報財產損失，改用未來適用稅率對該項資產的暫時性差異，進行追溯調整遞延所得稅資產，相應調整期初股東權益。調整后的2007年期初 “新舊會計準則股東權益差異調節表”修正如下：
編號 項目名稱 金額
2006年年報數據 調整后
2006年12月31日股東權益 590,107,170.00 582,751,173.93
（原企業會計準則）
… … … … … …（略）
12 所得稅 18,411,159.17 14,343,135.43
14 少數股東權益 32,880,162.11 33,020,268.89
2007年1月1日股東權益 641,398,491.28 630,414,691.97
（新企業會計準則）
================續上表=========================
編號 項目名稱
追溯調整金額
2006年12月31日股東權益 -7,355,996.07
（原企業會計準則）
… … … … … …（略）
12 所得稅 -4,068,023.74
14 少數股東權益 140,106.78
2007年1月1日股東權益 -10,983,799.31
（新企業會計準則）
主要調整事項：①本公司子公司片仔癀（漳州）醫藥有限公司持有本公司177.6萬元，形成母子公司交叉，根據新《企業會計準則2006》調整為庫存股，相應追溯調減股東權益724萬元；②追溯調整合并本公司子公司皇后化妝品之子公司片仔癀漳州日化公司合并商譽11.3萬元；③個別認定壞賬準備形成的暫時性差異按預期適用所得稅率重新計量確認，調整減遞延所得稅資產408萬元，及追溯調整子公司暫時性差異形成的遞延所得稅資產23.5萬元；④合并子公司之子公司補確認收益等。
漳州片仔癀藥業股份有限公司
法定代表人：馮忠銘先生
2007年4月26日
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