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股票代碼：000805 股票簡(jiǎn)稱：S*ST炎黃 公告編號(hào)：2007-019
江蘇炎黃在線物流股份有限公司重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
一、本年度重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)更正的內(nèi)容：
１、2005年以前少確認(rèn)收入781,142.26元、少確認(rèn)成本168,609.23元。
２、2004年因"應(yīng)收賬款－上海東部軟件園有限公司"與"應(yīng)付賬款－材料暫估－上海東部軟件園有限公司"雙重掛賬而致多計(jì)提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備1,424,123.93元
３、以前年度編制合并報(bào)表時(shí)多計(jì)未確認(rèn)投資損失（資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目）相應(yīng)少計(jì)未分配利潤(rùn)640,684.68元。
二、上述重大會(huì)計(jì)調(diào)整事項(xiàng)綜合影響２００５年度財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目如下
（1）追溯調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表2005年12月31日余額
序號(hào) 會(huì)計(jì)報(bào)表科目 調(diào)整2005年12月 會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)
31日余額
1 存貨 -168,609.23 2005年以前少確認(rèn)成本168,609.23元
2 預(yù)收賬款 -781,142.26 2005年以前少確認(rèn)收入781,142.26元
3 應(yīng)付賬款 -1,424,123.93 2004年因“應(yīng)收賬款－上海東部軟件園有限公司”與“應(yīng)付賬
4 應(yīng)收賬款（原值） -1,424,123.93 款－材料暫估－上海東部軟件園有限公司”雙重掛賬而致多計(jì)
5 壞賬準(zhǔn)備 -1,424,123.93 提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備1,424,123.93元
（2）追溯調(diào)整利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表2005年度金額
序號(hào) 會(huì)計(jì)報(bào)表科目 調(diào)整2005年度金額 會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)
1 未確認(rèn)的投資損失 47,031.70 2005年度編制合并報(bào)表時(shí)少計(jì)未確認(rèn)投資損失47,031.70元
2 年初未分配利潤(rùn) 2,724,373.34 上述三項(xiàng)的綜合影響
上述重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)已在2006年度會(huì)計(jì)報(bào)告中進(jìn)行了更正并做追溯調(diào)整，本次調(diào)整已經(jīng)與公司管理層進(jìn)行了必要的溝通，沒有造成對(duì)以往各年度財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響。
資產(chǎn)負(fù)債表追溯調(diào)整對(duì)照表
編制單位：江蘇炎黃在線物流股份有限公司
2005年末 2005年末
資 產(chǎn) 負(fù)債及股東權(quán)益
調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整前
流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債：
貨幣資金 502,660.25 502,660.25 短期借款 48,900,000.00 48,900,000.00
短期投資 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 0.00 0.00
應(yīng)收票據(jù) 0.00 0.00 應(yīng)付賬款 23,237,732.07 24,661,856.00
應(yīng)收股利 0.00 0.00 預(yù)收賬款 3,784,965.94 4,566,108.20
應(yīng)收利息 0.00 0.00 應(yīng)付工資 2,036,984.49 2,036,984.49
應(yīng)收賬款 3,166,329.88 3,166,329.88 應(yīng)付福利費(fèi) 1,643,608.62 1,643,608.62
其他應(yīng)收款 10,713,070.52 10,713,070.52 應(yīng)付股利 3,721,540.00 3,721,540.00
預(yù)付賬款 17,272,510.49 17,272,510.49 應(yīng)交稅金 5,803,361.31 5,803,361.31
應(yīng)收補(bǔ)貼款 0.00 0.00 其他應(yīng)交款 76,187.00 76,187.00
存貨 1,544,540.11 1,713,149.34 其他應(yīng)付款 18,091,285.90 18,091,285.90
待攤費(fèi)用 0.00 0.00 預(yù)提費(fèi)用 5,681,003.87 5,681,003.87
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 0.00 0.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 240,000,000.00 240,000,000.00
其他流動(dòng)資產(chǎn) 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 0.00 0.00
其他流動(dòng)負(fù)債 0.00 0.00
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 33,199,111.25 33,367,720.48 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 352,976,669.20 355,181,935.39
長(zhǎng)期投資： 長(zhǎng)期負(fù)債：
長(zhǎng)期股權(quán)投資 0.00 0.00 長(zhǎng)期借款 0.00
長(zhǎng)期債權(quán)投資 0.00 0.00 應(yīng)付債券 0.00
合并價(jià)差 2,073,658.34 2,073,658.34 長(zhǎng)期應(yīng)付款 0.00
長(zhǎng)期投資合計(jì) 2,073,658.34 2,073,658.34 專項(xiàng)應(yīng)付款 580,000.00 580,000.00
固定資產(chǎn)： 其他長(zhǎng)期負(fù)債 0.00
固定資產(chǎn)原價(jià) 40,482,873.48 40,482,873.48 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 580,000.00 580,000.00
累計(jì)折舊 12,130,894.20 12,130,894.20 遞延稅款：
固定資產(chǎn)凈值 28,351,979.28 28,351,979.28 遞延稅款貸項(xiàng) 0.00
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,000,000.00 1,000,000.00 負(fù)債合計(jì) 353,556,669.20 355,761,935.39
固定資產(chǎn)凈額 27,351,979.28 27,351,979.28 少數(shù)股東權(quán)益 614,051.40 614,051.40
工程物資 0.00 股東權(quán)益：
在建工程 0.00 0.00 股本 57,218,250.00 57,218,250.00
固定資產(chǎn)清理 0.00 已歸還投資
固定資產(chǎn)合計(jì) 27,351,979.28 27,351,979.28 股本凈額 57,218,250.00 57,218,250.00
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 資本公積 19,059,858.64 19,059,858.64
無形資產(chǎn) 37,351,993.90 37,351,993.90 盈余公積 8,380,326.13 8,380,326.13
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 0.00 公益金 2,793,441.39 2,793,441.39
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 0.00 未確認(rèn)的投資損失 -2,314,085.04 -1,673,400.36
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 37,351,993.90 37,351,993.90 未分配利潤(rùn) -336,538,327.56 -339,215,669.20
遞延稅款： 外幣報(bào)表折算差額
遞延稅款借項(xiàng) 0.00 股東權(quán)益合計(jì) -254,193,977.83 -256,230,634.79
資 產(chǎn) 總 計(jì) 99,976,742.77 100,145,352.00 負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì) 99,976,742.77 100,145,352.00
利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配追溯調(diào)整對(duì)照表
編制單位：江蘇炎黃在線物流股份有限公司
2005年數(shù)
項(xiàng) 目 2006年數(shù)
調(diào)整后 調(diào)整前
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2,525,441.59 1,649,588.43 1,649,588.43
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 676,193.11 1,472,718.91 1,472,718.91
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 77,294.23 18,778.77 18,778.77
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 1,771,954.25 158,090.75 158,090.75
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 3,701,185.89 -1,414,088.09 -1,414,088.09
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 179,110.06 829,701.46 829,701.46
管理費(fèi)用 2,530,665.25 10,324,678.23 10,324,678.23
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,559,269.26 3,875,427.13 3,875,427.13
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以"-"號(hào)填列) -795,904.43 -16,285,804.16 -16,285,804.16
投資收益(虧損以"-"號(hào)填列) -345,609.72 -345,609.72 -345,609.72
補(bǔ)貼收入 0.00 0.00 0.00
營(yíng)業(yè)外收入 1,799,825.49 90,032.60 90,032.60
營(yíng)業(yè)外支出 466.55 9,810,569.21 9,810,569.21
利潤(rùn)總額(虧損以"-"號(hào)填列) 657,844.79 -26,351,950.49 -26,351,950.49
所得稅 0.00 11,929.67 11,929.67
少數(shù)股東本期損益 -2,125.78 -105,364.85 -105,364.85
未確認(rèn)的投資損失 -74,260.26 -3,533,328.26 -3,580,359.96
凈利潤(rùn)(虧損以"-"號(hào)填列) 734,230.83 -22,725,187.05 -22,678,155.35
年初未分配利潤(rùn) -336,538,327.56 -313,813,140.51 -316,537,513.85
其他轉(zhuǎn)入 0.00 0.00 0.00
可供分配的利潤(rùn) -335,804,096.73 -336,538,327.56 -339,215,669.20
提取法定盈余公積 0.00 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00 0.00
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金 0.00 0.00
提取儲(chǔ)備基金 0.00 0.00
提取企業(yè)發(fā)展基金 0.00 0.00
利潤(rùn)歸還投資 0.00 0.00
可供投資者分配的利潤(rùn) -335,804,096.73 -336,538,327.56 -339,215,669.20
應(yīng)付優(yōu)先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公積 0.00 0.00
應(yīng)付普通股股利 0.00 0.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 0.00 0.00
年末未分配利潤(rùn) -335,804,096.73 -336,538,327.56 -339,215,669.20
江蘇炎黃在線物流股份有限公司董事會(huì)
二零零七年四月二十五日
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