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湖南開元有限責任會計師事務所關于湖南海利化工股份有限公司2006年度控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明
湖南海利化工股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了湖南海利化工股份有限公司（以下簡稱"貴公司"）2006年12月31日的母公司及合并資產負債表、2006年度的母公司及合并利潤及利潤分配表和母公司及合并現金流量表，并于2007年4月24日出具了標準無保留意見的審計報告。
根據中國證券監督管理委員會、國務院國有資產監督管理委員會《關于規范上市公司關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號文）的有關要求，貴公司編制了后附的2006年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表（以下簡稱"匯總表"）。如實編制和對外披露匯總表，并確保其真實性、合法性及完整性是貴公司的責任，我們的責任是對匯總表進行審核，并出具專項說明。
我們將上述匯總表與貴公司的有關會計資料進行了核對，在所有重要方面未發現存在重大不一致的情形。除了在會計報表審計過程中對貴公司關聯交易所執行的相關審計程序及上述核對程序外，我們并未對匯總表執行額外的審計或其他程序。為了更好的理解貴公司2006年度控股股東及其他關聯方資金占用情況，匯總表應該與已審會計報表一并閱讀。
本專項說明僅供貴公司向中國證券監督管理委員會和證券交易所報送貴公司年度報告使用，未經本事務所書面同意，不得作任何形式的公開發表或公眾查閱，不得用于其他用途。
附件：湖南海利化工股份有限公司2006年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表
湖南開元有限責任會計師事務所
中國注冊會計師: 胡勁為
中國注冊會計師: 孫 瑩
中國 長沙市
二〇〇七年四月二十四日
附件： 上市公司2006年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表
編制單位： 湖南海利化工股份有限公司
單位：元
占用方與上市公司的
資金占用方類別 資金占用方名稱 關聯關系
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 母公司
湖南化工研究院進出口公司 同受母公司控制
同受母公司控制
湖南海利新世紀房產有限公司 同受母公司控制
控股股東、實際控制人及
其附屬企業 同受母公司控制
湖南化工研究院 同受母公司控制
同受母公司控制
湖南海利高新化工有限公司 同受母公司控制
小計 北農(海利)涿州種衣劑有限公司 控股子公司
海利貴溪化工農藥有限公司 控股子公司
湖南海利株洲精細化工有限公司 控股子公司
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司 控股子公司
附屬企業 湖南海利泵業有限責任公司 控股子公司
湖南海利工程安裝有限公司 控股子公司
湖南海利物流有限公司 控股子公司
小計 - -
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 控股子公司另一股東
業 貴溪金茂資產經營中心 控股子公司另一股東
小計 - -
總計 - -
================續上表=========================
上市公司核算的會
資金占用方類別 資金占用方名稱 計科目
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 其他應付款
湖南化工研究院進出口公司 應收賬款
預付賬款
湖南海利新世紀房產有限公司 其他應付款
控股股東、實際控制人及
其附屬企業 其他應收款
湖南化工研究院 其他應付款
應收賬款
湖南海利高新化工有限公司 應付賬款
小計 北農(海利)涿州種衣劑有限公司 其他應收款
海利貴溪化工農藥有限公司 其他應收款
湖南海利株洲精細化工有限公司 其他應收款
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司 其他應收款
附屬企業 湖南海利泵業有限責任公司 其他應收款
湖南海利工程安裝有限公司 其他應收款
湖南海利物流有限公司 其他應收款
小計 - -
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 其他應收款
業 貴溪金茂資產經營中心 其他應收款
小計 - -
總計 - -
================續上表=========================
2006年期初往來資
資金占用方類別 資金占用方名稱 金余額
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 2,000,000.00
湖南化工研究院進出口公司 11,650,715.82
173,820.87
湖南海利新世紀房產有限公司
控股股東、實際控制人及
其附屬企業 湖南化工研究院 316,188.80
湖南海利高新化工有限公司 1,910,281.30
5,232,523.41
小計 - 21,283,530.20
北農(海利)涿州種衣劑有限公司 7,090,903.74
海利貴溪化工農藥有限公司 13,080,190.09
湖南海利株洲精細化工有限公司 31,456,401.76
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司
附屬企業 87,997,594.12
湖南海利泵業有限責任公司 22,715,164.58
湖南海利工程安裝有限公司 -3,137,394.46
湖南海利物流有限公司 306,717.55
小計 159,509,577.38
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 4,991,407.99
業 貴溪金茂資產經營中心 1,322,309.25
小計 - 6,313,717.24
總計 - 187,106,824.82
================續上表=========================
2006年度往來累計
資金占用方類別 資金占用方名稱 發生額（不含利息）
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 19,000,000.00
湖南化工研究院進出口公司
湖南海利新世紀房產有限公司
控股股東、實際控制人及 36,335,830.00
其附屬企業 湖南化工研究院 149,778,301.25
湖南海利高新化工有限公司
小計 205,114,131.25
北農(海利)涿州種衣劑有限公司 8,430,000.00
海利貴溪化工農藥有限公司 26,642,402.49
湖南海利株洲精細化工有限公司 245,101,363.70
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司
附屬企業 457,607,049.48
湖南海利泵業有限責任公司 1,517,769.65
湖南海利工程安裝有限公司 1,000.00
湖南海利物流有限公司 401,252.74
小計 739,700,838.06
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位
業 貴溪金茂資產經營中心 926,025.50
小計 - 926,025.50
總計 - 945,740,994.81
================續上表=========================
2006年度往來的資
資金占用方類別 資金占用方名稱 金利息（如有）
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司
湖南化工研究院進出口公司
湖南海利新世紀房產有限公司
控股股東、實際控制人及
其附屬企業 湖南化工研究院
湖南海利高新化工有限公司
小計 北農(海利)涿州種衣劑有限公司 253,095.91
海利貴溪化工農藥有限公司 402,229.10
湖南海利株洲精細化工有限公司 848,937.67
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司
附屬企業 179,383.63
湖南海利泵業有限責任公司 778,696.84
湖南海利工程安裝有限公司
湖南海利物流有限公司 23,940.32
小計 2,486,283.47
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位
業 貴溪金茂資產經營中心
小計 -
總計 2,486,283.47
================續上表=========================
2006年度償還
資金占用方類別 資金占用方名稱 累計發生金額
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 21,000,000.00
湖南化工研究院進出口公司 11,650,715.82
173,820.87
湖南海利新世紀房產有限公司
控股股東、實際控制人及 36,335,830.00
其附屬企業
316,188.80
湖南化工研究院 121,277,081.92
湖南海利高新化工有限公司 1,910,281.30
小計 - 192,663,918.71
北農(海利)涿州種衣劑有限公司 4,085,098.66
海利貴溪化工農藥有限公司 43,312,567.37
湖南海利株洲精細化工有限公司 299,196,630.50
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司
附屬企業 449,181,769.85
湖南海利泵業有限責任公司 470,424.10
湖南海利工程安裝有限公司
湖南海利物流有限公司 1,369,186.86
小計 - 797,615,677.34
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位
業 貴溪金茂資產經營中心 2,362,610.33
小計 2,362,610.33
總計 992,642,206.38
================續上表=========================
2006年期末往
資金占用方類別 資金占用方名稱 來資金余額
湖南海利高新技術產業
企業集團有限公司 -
湖南化工研究院進出口公司 -
湖南海利新世紀房產有限公司
控股股東、實際控制人及 -
其附屬企業 湖南化工研究院 28,501,219.33
湖南海利高新化工有限公司 5,232,523.41
小計 - 33,733,742.74
北農(海利)涿州種衣劑有限公司 11,688,900.99
海利貴溪化工農藥有限公司 -3,187,745.69
湖南海利株洲精細化工有限公司 -21,789,927.37
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司
附屬企業 96,602,257.38
湖南海利泵業有限責任公司 24,541,206.97
湖南海利工程安裝有限公司 -3,136,394.46
湖南海利物流有限公司 -637,276.25
小計 - 104,081,021.57
關聯自然人及其控制的 -
法人 -
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 4,991,407.99
業 貴溪金茂資產經營中心 -114,275.58
小計 4,877,132.41
總計 142,691,896.72
================續上表=========================
資金占用方類別 資金占用方名稱
湖南海利高新技術產業 臨時性資金
企業集團有限公司 拆借
湖南化工研究院進出口公司 代理出口
湖南海利新世紀房產有限公司 臨時性資金
控股股東、實際控制人及 拆借
其附屬企業 湖南化工研究院 臨時性資金
拆借
銷售商品
湖南海利高新化工有限公司 購買商品
小計 北農(海利)涿州種衣劑有限公司 資金拆借
海利貴溪化工農藥有限公司 資金拆借
湖南海利株洲精細化工有限公司 資金拆借
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司 資金拆借
附屬企業 湖南海利泵業有限責任公司 資金拆借
湖南海利工程安裝有限公司 資金拆借
湖南海利物流有限公司 資金拆借
小計 -
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 資金往來
業 貴溪金茂資產經營中心 資金往來
小計 -
總計 -
================續上表=========================
往來形成原
資金占用方類別 資金占用方名稱 往來性質
因
湖南海利高新技術產業 非經營性資金往
企業集團有限公司 來
湖南化工研究院進出口公司 經營性資金往來
收回預付開
經營性資金往來
發成本
湖南海利新世紀房產有限公司 非經營性資金往
控股股東、實際控制人及 來
其附屬企業 非經營性資金往
資金往來
來
湖南化工研究院 非經營性資金往
來
經營性資金往來
湖南海利高新化工有限公司 經營性資金往來
小計 北農(海利)涿州種衣劑有限公司 非經營性占用
海利貴溪化工農藥有限公司 非經營性占用
湖南海利株洲精細化工有限公司 非經營性占用
上市公司的子公司及其 湖南海利常德農藥有限公司 非經營性占用
附屬企業 湖南海利泵業有限責任公司 非經營性占用
湖南海利工程安裝有限公司 非經營性占用
湖南海利物流有限公司 非經營性占用
小計 - -
關聯自然人及其控制的
法人
小計 北京農業大學涿州種衣
其他關聯人及其附屬企 劑廠及附屬單位 非經營性占用
業 貴溪金茂資產經營中心 非經營性占用
小計 - -
總計 - -
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