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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 公司基本情況 |
| 3.§3 重要事項(xiàng) |
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國(guó)光電器股份有限公司2007年第一季度報(bào)告
§1 重要提示
1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
1.2 沒(méi)有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)第一季報(bào)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或存在異議。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
1.5 公司董事長(zhǎng)并主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人周海昌先生、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人鄭崖民先生聲明：保證季度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
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§2 公司基本情況
2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：（人民幣）元
本報(bào)告期末 上年度期末
總資產(chǎn) 1,261,619,790.00 1,133,771,225.00
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 645,885,533.00 633,115,808.00
每股凈資產(chǎn) 4.04 3.96
================續(xù)上表=========================
增減變動(dòng)（％）
總資產(chǎn) 11.28%
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 2.02%
每股凈資產(chǎn) 2.02%
本報(bào)告期 上年同期
營(yíng)業(yè)總收入 161,939,180.00 166,013,984.00
凈利潤(rùn) 12,456,671.00 11,421,832.00
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 43,094,007.00 -12,361,024.00
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.27 -0.12
基本每股收益 0.08 0.11
稀釋每股收益 0.08 0.11
凈資產(chǎn)收益率 1.93% 1.90%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益率 1.32% 1.90%
================續(xù)上表=========================
增減變動(dòng)（％）
營(yíng)業(yè)總收入 -2.45%
凈利潤(rùn) 9.06%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 448.63%
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 325%
基本每股收益 -27.27%
稀釋每股收益 -27.27%
凈資產(chǎn)收益率 0.03%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益率 -0.58%
注：本報(bào)告期末股本為16000萬(wàn)股，上年同期末股本為10000萬(wàn)股。
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
單位：（人民幣）元
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 年初至報(bào)告期期末金額
研發(fā)費(fèi)補(bǔ)貼 750,000.00
營(yíng)業(yè)外收入 283,512.00
營(yíng)業(yè)外支出 -172,343.00
轉(zhuǎn)回的應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 3,023,964.00
轉(zhuǎn)回的其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備 353,121.00
轉(zhuǎn)回的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 68,116.00
所得稅影響數(shù) -391,914.00
合計(jì) 3,914,456.00
2.2 報(bào)告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無(wú)限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數(shù) 5,530
前10名無(wú)限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無(wú)限售條 股份種類
件股份數(shù)量
通乾證券投資基金 5,000,000 人民幣普通股
中國(guó)工商銀行－漢鼎證券投資基金 4,992,919 人民幣普通股
上海浦東發(fā)展銀行－廣發(fā)小盤(pán)成長(zhǎng)股票型證 4,364,073 人民幣普通股
券投資基金
中國(guó)工商銀行－博時(shí)精選股票證券投資基金 3,764,401 人民幣普通股
中國(guó)建設(shè)銀行－博時(shí)主題行業(yè)股票證券投資基金 3,587,142 人民幣普通股
中國(guó)工商銀行－諾安平衡證券投資基金 3,212,908 人民幣普通股
中國(guó)銀行－銀華優(yōu)勢(shì)企業(yè)（平衡型）證券投資基金 2,960,939 人民幣普通股
中國(guó)建設(shè)銀行－中小企業(yè)板交易型開(kāi)放式指數(shù)基金 2,411,313 人民幣普通股
全國(guó)社�；鹨涣闳M合 2,209,772 人民幣普通股
中國(guó)銀行－易方達(dá)積極成長(zhǎng)證券投資基金 2,052,581 人民幣普通股
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§3 重要事項(xiàng)
3.1 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動(dòng)的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng)超過(guò)30％的項(xiàng)目情況及原因
1）本報(bào)告期末貨幣資金比期初增加103.36%，主要原因：a.當(dāng)期借入中長(zhǎng)期美元貸款置換流動(dòng)資金貸款，期末置換手續(xù)正在辦理中，中長(zhǎng)期貸款及流動(dòng)資金貸款同時(shí)存在使得現(xiàn)金余額增加，b. 生產(chǎn)、交貨高峰期的貨款在本期到期回籠，c. 本季度相比一年中其他季度銷售相對(duì)平淡，采購(gòu)額相應(yīng)減少使得現(xiàn)金增加。
2）應(yīng)收賬款壞賬減少47.52%，主要是本期對(duì)金融工具的期末計(jì)量，由原按賬齡計(jì)提改為按專項(xiàng)計(jì)提，使得本期壞賬減少。
3）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備增加42.41%，主要是本期合并范圍內(nèi)新增受托管理公司廣東國(guó)光電子有限公司，因合并而增加存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
4）對(duì)關(guān)聯(lián)公司的投資增加98.62%，為本期公司對(duì)改性塑料項(xiàng)目廣州市花都科苑企業(yè)有限公司的投入，公司計(jì)劃投入總額為人民幣3200萬(wàn)元，本期已投入2200萬(wàn)元。
5）工程物資增加67.63%，為本期廠房建工程用物資的儲(chǔ)備。
6）應(yīng)交稅金增加82.92%元，為上年末為滿足銷售高峰，增加采購(gòu)及進(jìn)項(xiàng)稅。
7）其他應(yīng)付款增加89.78%，主要是本期收到一客戶貨款近600萬(wàn)，因客戶未能及時(shí)提供明細(xì)沖減應(yīng)收賬款，故先計(jì)入其他應(yīng)付款。
8）應(yīng)付票據(jù)增加410.72%萬(wàn)，是本期采用了承兌匯票支付貨款的方式，使部分應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)為應(yīng)付票據(jù)。使用承兌匯票支付貨款更有利于公司節(jié)省利息成本。
9）有關(guān)職工福利的預(yù)計(jì)負(fù)債減少50.58%，主要是本期為233位退休人員進(jìn)行了醫(yī)保繳費(fèi)，共支出298萬(wàn)元。根據(jù)廣州市人民政府令（2001）第17號(hào)文的規(guī)定，企業(yè)需為已退休人員其繳交10年的過(guò)渡性醫(yī)療保險(xiǎn)金，該筆費(fèi)用公司已于以前年度計(jì)提，在本年將退休人員移交社會(huì)時(shí)繳交。
9）長(zhǎng)期借款增加766.63%，主要是本期借入兩筆中長(zhǎng)期貸款用于歸還到期借款和固定資產(chǎn)投入。
10）少數(shù)股東權(quán)益增加43.67%，主要是本期增加合并受托管理企業(yè)廣東國(guó)光電子有限公司，因合并而增加少數(shù)股東權(quán)益。
2、合并利潤(rùn)表變動(dòng)超過(guò)30%的項(xiàng)目情況及原因：
1）本報(bào)告期管理費(fèi)用比去年同期減少57.74%，主要是本期對(duì)金融工具的壞賬計(jì)提方法由一般壞賬計(jì)提改為專項(xiàng)計(jì)提，產(chǎn)生壞賬轉(zhuǎn)回以及上年度為開(kāi)發(fā)客戶增加的模具費(fèi)轉(zhuǎn)回。
2）本報(bào)告期財(cái)務(wù)費(fèi)用同比增加74.54%，主要是本期借款增加而相應(yīng)增加利息，以及港元較上年同期貶值而增加匯兌損失。
3）營(yíng)業(yè)外收入同比增加3779.4%，主要是本期收到各項(xiàng)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用的政府補(bǔ)助近100萬(wàn)元。
4）營(yíng)業(yè)外支出同比增加78.83%，為原雅瑤舊廠出售后支出的設(shè)施清理費(fèi)。
5）所得稅同比增加138.86%，主要是去年同期一海外子公司盈利但估計(jì)其在當(dāng)年會(huì)有較大開(kāi)支，全年凈利潤(rùn)不大，因此去年未提取所得稅。
6）本報(bào)告期公允價(jià)值變動(dòng)損失確認(rèn)為175.64萬(wàn)元，主要是公司與銀行簽訂的遠(yuǎn)期結(jié)匯因當(dāng)期結(jié)匯牌價(jià)較遠(yuǎn)期結(jié)匯價(jià)高而產(chǎn)生的損失。為對(duì)沖人民幣升值風(fēng)險(xiǎn)，公司本期與銀行簽訂了遠(yuǎn)期結(jié)匯合約。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)－金融工具的確認(rèn)和計(jì)量》的規(guī)定，該等合約被確認(rèn)為交易性金融負(fù)債，同時(shí)將公允價(jià)值變動(dòng)所產(chǎn)生的損失計(jì)入當(dāng)期損益，于合約到期日按實(shí)際收到的金額，將原計(jì)入金融負(fù)債的公允價(jià)值變動(dòng)轉(zhuǎn)出，差額確認(rèn)為投資收益。公司認(rèn)為本期末確認(rèn)的公允價(jià)值變動(dòng)損失會(huì)隨著合約的到期而逐步與交易性金融負(fù)債對(duì)沖，最終產(chǎn)生投資收益。
3、公司合并現(xiàn)金流量表變動(dòng)超過(guò)30%的項(xiàng)目情況及分析：
1）本報(bào)告期銷售商品提供勞務(wù)收到現(xiàn)金增加36%，主要為貨款回籠。
2）收到的稅費(fèi)返還同比增加147.14%，主要是上年末銷售較大，采購(gòu)也相應(yīng)增加，使得本期收到的返還稅費(fèi)增加。
3）其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的現(xiàn)金流入同比增加139.51%，增加主要是本期收到一客戶的貨款，尚未收到明細(xì)清單，故先計(jì)入收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的現(xiàn)金流入。
4 ）經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入同比增加39.46%，主要是上年末銷售高峰期貨款本期取得回籠。
5）支付的各項(xiàng)稅費(fèi)同比增加606.83%，主要是本期支付上年度第四季度的所得稅，上年度第四季盈利較大產(chǎn)生的所得稅也較大。
6）收回投資所收到的現(xiàn)金流同比減少100%，主要是上年同期收回一聯(lián)營(yíng)公司投資款，本報(bào)告期此項(xiàng)現(xiàn)金流無(wú)金額發(fā)生。
7）投資活動(dòng)現(xiàn)金流入同比增加4815.77%，主要是出售雅瑤舊廠在本期收到余款。
8）吸收投資所收到的現(xiàn)金減少100%，是去年同期收到一控股子公司-梧州恒聲少數(shù)股東的權(quán)益投資，本報(bào)告期此項(xiàng)現(xiàn)金流無(wú)金額發(fā)生。
9）償付債務(wù)的現(xiàn)金減少45.55%，主要是本期借款未到期，所以還貸資金減少。
4、財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)超過(guò)30％的項(xiàng)目情況及原因：
1）本報(bào)告期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額比去年同期增加448.63%，每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額同比增加325％，均是由于本期收到的貨款回籠較上期增加，本報(bào)告期的基準(zhǔn)股本為16000萬(wàn)股，去年同期股本為10000萬(wàn)股。
5、本報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入及盈利情況的說(shuō)明
本報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入16,194萬(wàn)元，比上年同期營(yíng)業(yè)收入16,601萬(wàn)元減少2.45%，凈利潤(rùn)1,298萬(wàn)元，比上年同期凈利潤(rùn)1,142萬(wàn)元增長(zhǎng)13.66%，本報(bào)告期轉(zhuǎn)回應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備等非經(jīng)常性影響項(xiàng)目總額為391萬(wàn)元，去年同期非經(jīng)常性影響項(xiàng)目為9萬(wàn)元，本報(bào)告期剔除非經(jīng)常性項(xiàng)目的凈利潤(rùn)為907萬(wàn)元，去年同期為1,133萬(wàn)元，本報(bào)告期凈利潤(rùn)實(shí)際比去年同期下降19.94%。利潤(rùn)的下降主要是由于第一季度歐美消費(fèi)市場(chǎng)較平淡，未來(lái)三個(gè)季度將逐漸進(jìn)入旺季。本報(bào)告期營(yíng)業(yè)毛利率22.3%，比去年全年的毛利率20.92%上升了1.38個(gè)百分點(diǎn)，比去年第四季度的毛利率17.76%上升了4.54個(gè)百分點(diǎn)，說(shuō)明公司的中高端產(chǎn)品在增加，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化，毛利率取得回升。
6、其他說(shuō)明
本報(bào)告期公司合并范圍增加廣東國(guó)光電子有限公司，該公司原為公司持有股權(quán)17.5%的參股公司，本年初成為公司的受托管理企業(yè)，由公司全面主持其經(jīng)營(yíng)管理，根據(jù)重要性原則，公司對(duì)其進(jìn)行合并。
3.2 重大事項(xiàng)進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說(shuō)明
√ 適用 □ 不適用
1、2006年12月29日第五屆董事會(huì)第14次會(huì)議通過(guò)了投資改性塑料項(xiàng)目－廣州市花都科苑企業(yè)有限公司的議案，同意以人民幣3,200萬(wàn)元并購(gòu)內(nèi)資企業(yè)花都科苑，收購(gòu)后科苑投資總額8,000萬(wàn)元，注冊(cè)資本6,250萬(wàn)元，本公司占其40％股份。2007年2月16日，廣州市對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局以穗外經(jīng)貿(mào)資批【2007】68號(hào)文批準(zhǔn)了該增資并購(gòu)項(xiàng)目，至2007年3月30日公司已投入增資額2200萬(wàn)元，目前科苑公司增資及同時(shí)將名稱變更為“廣州科苑新型材料有限公司”的工商登記手續(xù)尚在辦理中。
2、關(guān)于公司五金項(xiàng)目廣西梧州金屬制品有限公司（梧州恒聲）及廣州恒華五金電子有限公司（廣州恒華）的建設(shè)進(jìn)展，梧州恒聲原總投資人民幣8000萬(wàn)元，廣州恒華原計(jì)劃總投資人民幣2000萬(wàn)元，本公司在該兩間公司股權(quán)比例均為75％，截止2007年3月30日，梧州恒聲實(shí)收資本4509萬(wàn)元，其中公司投入3510萬(wàn)元，合作方華昌投入999萬(wàn)元，梧州恒聲預(yù)計(jì)今年5月投產(chǎn)。截止2007年3月30日，廣州恒華實(shí)收資本1577萬(wàn)元，其中公司投入1020萬(wàn)元，合作方華昌投入557萬(wàn)元，廣州恒華已開(kāi)始少量投產(chǎn)和銷售。
3、截止報(bào)告期末的最近12個(gè)月內(nèi)，公司累計(jì)擔(dān)保發(fā)生額為人民幣23,555萬(wàn)元，截止2007年3月31日擔(dān)保余額為13,510萬(wàn)元，全部為對(duì)全資子公司的擔(dān)保，其中對(duì)廣州市國(guó)光電子科技有限公司擔(dān)保9,868萬(wàn)元，為國(guó)光電器香港有限公司擔(dān)保3,642萬(wàn)元，上年度發(fā)生延續(xù)到本報(bào)告期末擔(dān)保金額為5149萬(wàn)元，其中為國(guó)光科技擔(dān)保3545萬(wàn)元，為香港子公司擔(dān)保1604萬(wàn)元。
4、中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2007年3月19日下發(fā)了證監(jiān)公司字【2007】28號(hào)文《開(kāi)展加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，公司董事、監(jiān)事、高管人員及相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了該通知，成立了以董事長(zhǎng)為負(fù)責(zé)人的專項(xiàng)工作組，目前正在進(jìn)行自查，將在2007年5月完成自查報(bào)告。
3.3 公司、股東及實(shí)際控制人承諾事項(xiàng)履行情況
√ 適用 □ 不適用
公司控股股東廣東國(guó)光投資有限公司和實(shí)際控制人董事長(zhǎng)周海昌先生在公司上市前做出的避免與公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾在嚴(yán)格履行中。
公司原非流通股東廣東國(guó)光投資有限公司、PRDF NO.1 L.L.C 對(duì)于在公司于2005年11月實(shí)施的股權(quán)分置改革方案中作出的法定承諾均在嚴(yán)格履行中。
3.4 對(duì)2007年中期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)計(jì)
單位：（人民幣）元
對(duì)2007年中期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)計(jì) 凈利潤(rùn)比上年同期增長(zhǎng)幅度小于30%
2006年中期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 凈利潤(rùn)（未按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整）：28,016,206.00
業(yè)績(jī)變動(dòng)的原因說(shuō)明
3.5 本次季報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中的2007年期初股東權(quán)益與“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”中的2007年期初股東權(quán)益存在差異的原因說(shuō)明
□ 適用 √ 不適用
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