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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 公司基本情況 |
| 3.§3 重要事項(xiàng) |
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浙江蘇泊爾炊具股份有限公司2007年第一季度報(bào)告
§1 重要提示
1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)第一季報(bào)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
1.5 公司負(fù)責(zé)人蘇顯澤先生、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人陳康平先生及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人陳康平先生聲明：保證季度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
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§2 公司基本情況
2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：（人民幣）元
本報(bào)告期末 上年度期末
總資產(chǎn) 1,807,388,653.44 1,684,193,258.10
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 800,415,561.02 759,855,702.08
每股凈資產(chǎn) 4.547 4.317
================續(xù)上表=========================
增減變動(dòng)（％）
總資產(chǎn) 7.31%
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 5.34%
每股凈資產(chǎn) 5.33%
本報(bào)告期 上年同期
營(yíng)業(yè)總收入 690,513,878.61 500,934,229.88
凈利潤(rùn) 38,497,298.94 22,875,143.73
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -120,040,532.86 -103,948,150.09
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -0.68 -0.59
基本每股收益 0.22 0.13
稀釋每股收益 0.21 0.13
凈資產(chǎn)收益率 4.81% 3.22%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益 4.98% 3.13%
率
================續(xù)上表=========================
增減變動(dòng)（％）
營(yíng)業(yè)總收入 37.85%
凈利潤(rùn) 68.29%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -15.48%
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -15.25%
基本每股收益 69.23%
稀釋每股收益 61.54%
凈資產(chǎn)收益率 1.59%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈資產(chǎn)收益 1.85%
率
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
單位：（人民幣）元
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 年初至報(bào)告期期末金額
各種形式的政府補(bǔ)貼 20,000.00
短期投資損益 95,050.01
處理固定資產(chǎn)凈損益 15,194.96
股份支付支出 -2,062,560.00
各項(xiàng)非經(jīng)常性營(yíng)業(yè)外收入、支出 -46,873.15
減：企業(yè)所得稅影響數(shù)（所得稅減少以"-"表示） 671,166.24
少數(shù)股東損益影響數(shù)（虧損以"-"表示） -16,496.31
合計(jì) -1,324,518.25
2.2 報(bào)告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數(shù) 3,214
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類
南方高增長(zhǎng)股票型開放式證券投資基金 8,500,000 人民幣普通股
景順長(zhǎng)城新興成長(zhǎng)股票型證券投資基金 5,227,885 人民幣普通股
東方證券股份有限公司 3,562,757 人民幣普通股
工銀瑞信穩(wěn)健成長(zhǎng)股票型證券投資基金 3,420,765 人民幣普通股
東方紅2號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2,780,000 人民幣普通股
中信紅利精選股票型證券投資基金 2,191,064 人民幣普通股
鵬華價(jià)值優(yōu)勢(shì)股票型證券投資基金 2,150,000 人民幣普通股
中小企業(yè)板交易型開放式指數(shù)基金 1,994,000 人民幣普通股
黃顯情 1,475,565 人民幣普通股
普惠證券投資基金 1,434,800 人民幣普通股
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§3 重要事項(xiàng)
3.1 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動(dòng)的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
公司于2007年1月1日?qǐng)?zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，所有報(bào)表項(xiàng)目均按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求編制。
本報(bào)告期利潤(rùn)項(xiàng)目較去年同期增長(zhǎng)變動(dòng)幅度較大原因如下：
1、_主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)37.85%：主要是公司致力于做大做強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提升銷售規(guī)模，使主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同期有較大幅度的增長(zhǎng)。
2、_凈利潤(rùn)增長(zhǎng)68.29%：主要原因一是銷售規(guī)模的擴(kuò)大，二是綜合毛利率較去年同期上升2.25%，毛利率上升主要是原材料價(jià)格比去年同期穩(wěn)中有降，另外公司隨著產(chǎn)能不斷擴(kuò)大，規(guī)模效益顯著提高以及高端產(chǎn)品所占銷售比重較去年同期增加，使綜合毛利率較去年同期上升。
3、_營(yíng)業(yè)費(fèi)用增長(zhǎng)48.3%：主要是由于公司銷售規(guī)模的不斷擴(kuò)大，終端投入的各項(xiàng)費(fèi)用如賣場(chǎng)費(fèi)用、導(dǎo)購(gòu)員費(fèi)用以及廣告費(fèi)用、運(yùn)費(fèi)等較上年同期有所增加。
4、_財(cái)務(wù)費(fèi)用增長(zhǎng)38.11%：主要因公司銷售規(guī)模擴(kuò)大，資金規(guī)模也相應(yīng)擴(kuò)大；央行加息，貸款利率較去年同期上升；人民幣升值也使匯兌損益上升。
5、_所得稅費(fèi)用增長(zhǎng)68.69%：本期利潤(rùn)總額增長(zhǎng)61.69%，所得稅費(fèi)用增長(zhǎng)與利潤(rùn)總額增長(zhǎng)基本保持一致。
6、_營(yíng)業(yè)稅金及附加增長(zhǎng)230.16%：主要原因是本報(bào)告期內(nèi)外銷收入增長(zhǎng)，出口抵內(nèi)銷稅額較同期增幅較大，相應(yīng)附加稅費(fèi)用較同期增長(zhǎng)較多。
本報(bào)告期資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目較年初增長(zhǎng)變動(dòng)幅度較大原因如下：
1、_應(yīng)收票據(jù)增長(zhǎng)1068.85%：主要因本報(bào)告期內(nèi)回籠貨款，收到客戶較多的銀行承兌匯票，本報(bào)告期末尚未使用所致。
2、_應(yīng)收賬款增長(zhǎng)83.53%：主要是銷售收入較去年同期有較大幅度的增長(zhǎng)；另外公司為促進(jìn)銷售，采用較長(zhǎng)的應(yīng)收賬款信用期，故應(yīng)收賬款較年初增長(zhǎng)幅度較大。
3、_在建工程增長(zhǎng)251.5%：主要是本報(bào)告期子公司浙江蘇泊爾家電制造有限公司增加一條內(nèi)鍋硬氧生產(chǎn)線435.27萬元。
4、_預(yù)收賬款增長(zhǎng)59.26%，主要原因是由于本期銷售收入增長(zhǎng)，和客戶尚未結(jié)算貨款所致。
5、_應(yīng)交稅費(fèi)增長(zhǎng)173.24%：主要原因是本報(bào)告期計(jì)提企業(yè)所得稅所致。
本報(bào)告期現(xiàn)金流量較去年同期增長(zhǎng)變動(dòng)幅度較大原因如下：
1、_經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量較上年同期增長(zhǎng)30.10%：主要原因是公司銷售同比增長(zhǎng)37.85%，相應(yīng)銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金也同比增長(zhǎng)27.60%；公司收到的稅費(fèi)返還、其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金也分別同比增長(zhǎng)235.83%、308.22%，綜合影響現(xiàn)金流入增長(zhǎng)30.10%。
2、_投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量較上年同期減少82.69%：主要原因是本報(bào)告期套期保值期貨交易較去年同期下降，收回的投資款也較同期下降304.68萬元。
3、_籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~較上年同期減少50.02%： 主要原因是上年度償還的債務(wù)較多，相應(yīng)借入及償還的資金也較多，本報(bào)告期籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流較同期比有所減少。
4、_匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額較上年同期增長(zhǎng)87.79%：主要受人民幣匯率上升影響所致。
5、_本報(bào)告期內(nèi)公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年同期增長(zhǎng)81.14%，主要原因如前所述。
3.2 重大事項(xiàng)進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
本公司已于2007年4月11日收到中華人民共和國(guó)商務(wù)部下發(fā)的商資批（2007）649號(hào)《商務(wù)部關(guān)于原則同意浙江蘇泊爾股份有限公司引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者的批復(fù)》，批復(fù)如下：
1、_原則同意蘇泊爾集團(tuán)、蘇增福、蘇顯澤以每股18元人民幣價(jià)格分別向法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司協(xié)議轉(zhuǎn)讓9.71%、4.24%、0.43%股權(quán)，共計(jì)2532.0116萬股。
2、_原則同意浙江蘇泊爾股份有限公司以每股18元人民幣的價(jià)格向法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司定向增發(fā)4000萬股人民幣普通股（A）股。
3、_原則同意法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司以部分要約方式收購(gòu)蘇泊爾不少于4860.5459萬股，不多于6645.2084萬股。
4、_此次法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司戰(zhàn)略投資上市公司浙江蘇泊爾股份有限公司后，法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司將持有蘇泊爾52.74%至61％的股權(quán)，成為控股股東。
5、_法國(guó)SEB國(guó)際股份有限公司持有上市公司A股股份三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
6、_請(qǐng)公司憑此批復(fù)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)辦理相關(guān)核準(zhǔn)手續(xù)。完成后，請(qǐng)公司根據(jù)《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》的要求，于10日內(nèi)到商務(wù)部領(lǐng)取外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，并到工商行政管理部門辦理登記手續(xù)。
7、_本批文自簽發(fā)之日起180日內(nèi)有效。
3.3 公司、股東及實(shí)際控制人承諾事項(xiàng)履行情況
√ 適用 □ 不適用
原非流通股東在股權(quán)分置改革過程中做出的特殊承諾及其履行情況：
1、特殊承諾：
（1）蘇泊爾集團(tuán)有限公司：其持有的非流通股股份自2005年8月8日起，在12個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓，在36個(gè)月內(nèi)不上市交易；上述36個(gè)月屆滿后，12個(gè)月內(nèi)其通過證券交易所減持蘇泊爾股票的價(jià)格不低于13.50元(若自非流通股股份獲得流通權(quán)之日起至出售股份期間有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股份等除權(quán)事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)該價(jià)格進(jìn)行除權(quán)除息處理)，24個(gè)月內(nèi)其持有蘇泊爾股份占蘇泊爾現(xiàn)有總股本的比例不低于30%（2）蘇增福：其持有的非流通股股份自2005年8月8日起，在12個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓，在36個(gè)月內(nèi)不上市交易；上述36個(gè)月屆滿后，12個(gè)月內(nèi)其通過證券交易所減持蘇泊爾股票的價(jià)格不低于13.50元(若自非流通股股份獲得流通權(quán)之日起至出售股份期間有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股份等除權(quán)事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)該價(jià)格進(jìn)行除權(quán)除息處理)．
（3）蘇顯澤：同蘇增福
2、承諾履行情況
2006年8月31日2006年第三次臨時(shí)股東大會(huì)通過并同意公司與SEBINTERNATIONALES.A.S.、公司控股股東蘇泊爾集團(tuán)有限公司及蘇增福、蘇顯澤簽署《戰(zhàn)略投資框架協(xié)議》，若此協(xié)議中的協(xié)議轉(zhuǎn)讓、非公開發(fā)行及要約收購(gòu)三項(xiàng)內(nèi)容全部完成，SEBInternationaleS.A.S.將取得公司52.74%至61%的股份，成為公司控股股東。SEBINTERNATIONALES.A.S.在《戰(zhàn)略投資框架協(xié)議》中承諾在2010年8月8日前不轉(zhuǎn)讓或以任何方式出讓、出售其本次戰(zhàn)略投資所取得的全部股份，且由此承繼并履行蘇泊爾集團(tuán)、蘇增福、蘇顯澤在公司股權(quán)分置改革中所作出的持股限售承諾。
3.4 對(duì)2007年中期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)計(jì)
單位：（人民幣）元
對(duì)2007年中期經(jīng)營(yíng)業(yè) 凈利潤(rùn)比上年同期增長(zhǎng)30%以上
績(jī)的預(yù)計(jì) 凈利潤(rùn)比上年同期增長(zhǎng)40％－60％
2006年中期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 凈利潤(rùn)（未按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整）：42,546,669.83
業(yè)績(jī)變動(dòng)的原因說明 本公司預(yù)計(jì)二季度銷售收入將繼續(xù)保持較高的增長(zhǎng)水平。
3.5 本次季報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中的2007年期初股東權(quán)益與“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”中的2007年期初股東權(quán)益存在差異的原因說明
√ 適用 □ 不適用
本次季報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中的2007年期初歸屬于母公司股東權(quán)益為759,855,702.08元，較“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”中的2007年期初歸屬于母公司股東權(quán)益759,977,773.48元減少了122,071.40元。權(quán)益減少的主要原因是：根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)-長(zhǎng)期股權(quán)投資》規(guī)定：與原因非同一控制下企業(yè)合并形成的對(duì)子公司投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額的余額，執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)應(yīng)區(qū)別情況處理：企業(yè)無法可靠確定購(gòu)買日被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的，應(yīng)將按原制度核算的股權(quán)投資借方差額的余額，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中作為商譽(yù)列示；及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)-首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定：對(duì)于在首次執(zhí)行日企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的商譽(yù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)減值準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行減值測(cè)試，發(fā)生減值的，應(yīng)當(dāng)以計(jì)提減值準(zhǔn)備后的金額確認(rèn)，并調(diào)整留存收益。公司對(duì)非同一企業(yè)控制下合并（廢舊公司）的股權(quán)投資差額122,071.40元，在合并時(shí)確認(rèn)為商譽(yù)并進(jìn)行減值測(cè)試。測(cè)試結(jié)果表明此商譽(yù)已發(fā)生減值，因此，按照上述會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，公司對(duì)此部分股權(quán)投資差額調(diào)整期初留存收益，從而較“新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表”中的2007年期初歸屬于母公司股東權(quán)益759,977,773.48減少了122,071.40元。
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