本報(bào)訊 S*ST合金(000633)今日披露了股權(quán)分置改革說明書，本次股改以遼機(jī)集團(tuán)向公司流通股股東每10股送0.5股、參與公司債務(wù)重組并免除其因此而產(chǎn)生的對(duì)公司31,000萬元應(yīng)收款項(xiàng)半年的利息948.6萬元作為對(duì)價(jià)安排，同時(shí)以遼機(jī)集團(tuán)以非現(xiàn)金資產(chǎn)代新疆德隆償還其占用公司的資金余額3.19億元為重要的組成部分。對(duì)價(jià)合計(jì)相當(dāng)于遼機(jī)集團(tuán)向流通股東共支付74960962.29股股份，即流通股股東每10股獲付4.5股。

　　遼機(jī)集團(tuán)在其收購(gòu)公司控股權(quán)的工作完成后，向方案實(shí)施股權(quán)登記日登記在冊(cè)的A股流通股股東每10股支付0.5股股份，合計(jì)支付8,326,666.65股股份給流通股股東。

　　同時(shí)，根據(jù)《沈陽(yáng)合金投資股份有限公司債務(wù)重組協(xié)議》，遼機(jī)集團(tuán)將出資31000萬元代為履行債務(wù)人(公司及公司子公司)在重組債務(wù)中直接債務(wù)項(xiàng)下的償還責(zé)任和或有債務(wù)項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任，共計(jì)748,134,123元。同時(shí)遼機(jī)集團(tuán)為沈陽(yáng)機(jī)床股份有限公司在本次債務(wù)重組中為履行其對(duì)合金投資124331650元直接債務(wù)的保證責(zé)任而支付的3,000萬元提供擔(dān)保。

　　此外，考慮到合金投資生產(chǎn)上流動(dòng)資金的需要和主營(yíng)業(yè)務(wù)恢復(fù)的情況，估計(jì)合金投資在債務(wù)重組完成至少半年后才能逐漸歸還遼機(jī)集團(tuán)代付的資金，遼機(jī)集團(tuán)承諾免除合金投資在債務(wù)重組后應(yīng)付其31000萬元應(yīng)付款項(xiàng)半年的利息，如果發(fā)生提前部分或全部還款的情形，該等金額的利息免除額也將從本息和中自動(dòng)扣除。按目前銀行同期貸款年利率6.12%計(jì)算，該等利息免除金額為948.6萬元。按照股權(quán)分置改革前的持股比例，流通股股東所持股份可獲得對(duì)應(yīng)的權(quán)益增值410.17萬元，即流通股每股凈資產(chǎn)增加0.024元。

　　遼機(jī)集團(tuán)參與公司債務(wù)重組導(dǎo)致公司凈資產(chǎn)增加408,134,123元以及免除公司應(yīng)付其31000萬元款項(xiàng)半年的利息948.6萬元，二者合計(jì)可以增加公司凈資產(chǎn)417,620,123.00元，流通股東按股權(quán)比例共享有凈資產(chǎn)增加額180,578,941.19元，

　　遼機(jī)集團(tuán)參與公司債務(wù)重組導(dǎo)致公司凈資產(chǎn)增加408,134,123元以及免除公司應(yīng)付其31,000萬元款項(xiàng)半年的利息948.6萬元，二者合計(jì)可以增加公司凈資產(chǎn)417620123元，流通股東按股權(quán)比例共享有凈資產(chǎn)增加額180578941元，按照公司最近120日(基準(zhǔn)日2006年12月22日)均價(jià)2.71元/股計(jì)算，相當(dāng)于遼機(jī)集團(tuán)向流通股股東支付股份66,634,295.64股，約合流通股每10股獲付4.00股。以上兩項(xiàng)對(duì)價(jià)安排合計(jì)，相當(dāng)于遼機(jī)集團(tuán)向流通股東共支付74,960,962.29股股份，即流通股股東每10股獲付4.50股。

　　新疆德隆及其關(guān)聯(lián)方共占用S*ST合金資金319037314元。2006年12月1日遼機(jī)集團(tuán)與公司簽署相關(guān)協(xié)議，約定由遼機(jī)集團(tuán)代新疆德隆及其關(guān)聯(lián)方償還上述資金占用款項(xiàng)。2006年12月21日遼機(jī)集團(tuán)與公司另行簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，遼機(jī)集團(tuán)以非現(xiàn)金資產(chǎn)代新疆德隆及其關(guān)聯(lián)方償還。2006年12月25日公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了由遼機(jī)集團(tuán)以非現(xiàn)金資產(chǎn)代新疆德隆及其關(guān)聯(lián)方償還其占用公司的資金的議案。現(xiàn)公司所有股東占用已經(jīng)全部清理完畢，相關(guān)帳務(wù)處理已經(jīng)完成，遼機(jī)集團(tuán)代為清償?shù)南嚓P(guān)股權(quán)的過戶工作已經(jīng)完成。此外，遼機(jī)集團(tuán)特別承諾：其持有的公司非流通股份自獲得上市流通權(quán)之日起，在36個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。

　　由于本次股權(quán)分置改革與遼機(jī)集團(tuán)收購(gòu)S*ST合金控股權(quán)同步進(jìn)行，收購(gòu)事項(xiàng)尚需獲得中國(guó)

證監(jiān)會(huì)的無異議函以及對(duì)要約收購(gòu)的豁免，相關(guān)股東會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議召開日與股權(quán)登記日尚待獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的無異議函和豁免之后才可確定。(沈靈）

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