中水漁業(yè)以股抵債1.2億 每股收益將增4厘

　　實(shí)施完畢后，非流通股股東對公司的債務(wù)全部清償

　　記者 龍可

　　作為股權(quán)分置改革的后續(xù)計(jì)劃，中水漁業(yè)(資訊 行情 論壇)(000798)今日公布了擬實(shí)施的以股抵債計(jì)劃的具體方案，其將以2005年末每股凈資產(chǎn)3.08元的價(jià)格向非流通股股東回

購3903萬股股份并注銷，以低償1.2億元非流通股股東所占用的資金。

　　定價(jià)低于前二股東轉(zhuǎn)讓價(jià)

　　目前，第一大股東中農(nóng)發(fā)集團(tuán)持有中水漁業(yè)25.5%股份，其全資子公司中水舟山公司和中水華農(nóng)公司各持24.75%的股份，三者合計(jì)持有75%股份。截至2006年3月25日，上述三公司占用中水漁業(yè)的資金余額分別為0元、3318萬元、8701萬元。

　　此次以股抵債的資金總額為12018萬元，包括中水舟山公司3318萬元和中水華農(nóng)公司8701萬元，實(shí)施完畢后，非流通股股東對中水漁業(yè)的債務(wù)即全部清償。

　　公告稱，相關(guān)機(jī)構(gòu)對此次以股抵債出具了估值報(bào)告書，結(jié)論為截至2005年12月31日中水漁業(yè)每股股權(quán)價(jià)值為3.11元。在綜合考慮前述因素的基礎(chǔ)上，經(jīng)協(xié)商，最終確定的以股抵債價(jià)格為2005年12月31日經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值，即3.08元/股。

　　值得注意的是，2005年10月，中水華農(nóng)公司與中水漁業(yè)原第二大股東中國水產(chǎn)煙臺(tái)海洋漁業(yè)公司簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，受讓煙臺(tái)海洋漁業(yè)公司所持全部中水漁業(yè)24.75%的股權(quán)，其時(shí)每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格為3.18　元，高于此次以股抵債價(jià)格。不過，該次轉(zhuǎn)讓雙方均為中農(nóng)發(fā)集團(tuán)全資子公司。

　　此次以股抵債回購股份數(shù)量中，中水舟山公司以股抵債回購股份數(shù)量1078萬股、中水華農(nóng)公司以股抵債回購股份數(shù)量2825萬股。回購金額超過其對中水漁業(yè)欠款金額的部分轉(zhuǎn)為中水漁業(yè)對相關(guān)股東及關(guān)聯(lián)方的欠款，并由中水漁業(yè)于以股抵債方案實(shí)施日后5日內(nèi)以現(xiàn)金方式償還。

　　股權(quán)向中農(nóng)發(fā)集中

　　由于目前中水漁業(yè)正處于股改進(jìn)程中，而此次以股抵債計(jì)劃于股改完畢后實(shí)施，則中水漁業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)將歷經(jīng)兩次變化。

　　在實(shí)施股權(quán)分置改革后及以股抵債前，中水漁業(yè)總股本25200萬股不變，存在限售條件的流通股為16506萬股，占總股本的65.50%，其中，中農(nóng)發(fā)集團(tuán)、中水舟山公司和中水華農(nóng)公司分別持股25.50%、21.62%和18.39%。

　　在實(shí)施股權(quán)分置改革及以股抵債后，總股本減少為21297萬股，存在限售條件的流通股為12603萬股，占總股本的59.18%，其中，中農(nóng)發(fā)集團(tuán)、中水舟山公司和中水華農(nóng)公司分別持股30.17%、20.52%和8.49%。

　　上述過程后，中水漁業(yè)的股權(quán)將較股改前向中農(nóng)發(fā)集團(tuán)集中，中農(nóng)發(fā)集團(tuán)擁有中水漁業(yè)股權(quán)比例由25.50%提升至30.17%，中農(nóng)發(fā)集團(tuán)是國資委直屬企業(yè)。

　　每股收益將增4厘

　　此次以股抵債實(shí)施后，中水漁業(yè)的總資產(chǎn)將由97563萬元降至85545萬元；2005年每股收益由0.022元增至0.026元，凈資產(chǎn)收益率由0.70%升至0.84%。方案實(shí)施后，以2005年12月31日為基準(zhǔn)日的該公司資產(chǎn)負(fù)債率將由13.53%小幅上升至15.63%。

　　為杜絕非流通股股東再發(fā)生侵占公司資金，中水漁業(yè)采取兩點(diǎn)措施，一是修改公司章程，從基本制度上防范非流通股股東及關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金情形的再次發(fā)生；二是非流通股股東就今后不再違規(guī)占用上市公司資金，向上市公司及其全體股東做出了《關(guān)于杜絕違規(guī)占用資金行為的承諾函》。

　　中水漁業(yè)昨日收盤價(jià)4.02元，跌0.74%。