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張裕(資訊 行情 論壇)A(000869)今日披露，2005年3月28日至4月2日，中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局對公司進行了巡回檢查，并于4月21日下達了《整改通知》。監(jiān)管部門認為張裕A在為控股股東提供擔(dān)保、財務(wù)管理及內(nèi)控制度、公司章程及三會運作等方面存在整改的要求。
2004年7月，張裕A以4500萬元的定期存款質(zhì)押給銀行為控股股東張裕集團取得4000萬元的短期借款提供擔(dān)保，張裕集團以等額的資產(chǎn)為張裕A提供反擔(dān)保。上述行為違反了中國
證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司為控股股東提供擔(dān)保若干問題的通知》。
2004年底，張裕A未履行法定程序，將1593.5萬元資產(chǎn)出售給張裕集團，該部分資產(chǎn)系張裕A對張裕百年大酒窖進行加固和擴容改造的投資。張裕百年大酒窖由張裕集團擁有、歸張裕A使用。張裕A解釋，酒窖屬省級文物不能轉(zhuǎn)讓，而公司在此項改造中形成的固定資產(chǎn)與酒窖實為一體，亦不能進行剝離，為理順與張裕集團之間的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)關(guān)系，決定將公司在酒窖改造中形成的資產(chǎn)1593.5萬元出售給張裕集團。
為糾正上述違規(guī)行為，張裕A與張裕集團于2005年5月15日補簽了該部分資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并于5月31日經(jīng)董事會審議通過。另外，張裕A還補充披露了2004年為張裕集團提供4000萬元擔(dān)保及應(yīng)收張裕集團各種往來款累計發(fā)生額4.65億元兩項關(guān)聯(lián)交易。
張裕A獨立董事認為，盡管公司為張裕集團提供擔(dān)保和各種往來款均未給公司造成任何損失，但公司未按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的法律程序，并及時披露。獨立董事希望公司嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，規(guī)范公司對外擔(dān)保行為。
中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局在巡檢中還發(fā)現(xiàn)張裕A財務(wù)管理不規(guī)范。張裕A為使現(xiàn)款現(xiàn)貨、先款后貨的銷售政策順利推行，采取以職工名義開設(shè)過渡性貨款結(jié)算賬戶的辦法(俗稱公款私存)。這一作法雖然加快了資金結(jié)算速度，但違反了財務(wù)管理規(guī)定，也難免地存在資金安全隱患。張裕A表示，將在不影響正常業(yè)務(wù)的情況下，盡快停止使用以職工名義開設(shè)的貨款結(jié)算賬戶，改為使用公司自身結(jié)算賬戶進行貨款結(jié)算。
此外，針對山東監(jiān)管局指出的部分銀行賬戶未達賬項較多、時間長且未及時清理的問題，張裕A表示已對全部的未達賬項與經(jīng)銷商、銀行進行了逐一核對和清理，對所發(fā)現(xiàn)的問題進行了及時處理，并采取了相應(yīng)措施，對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行了改進。
作者：記者 何軍
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