深發展15億違規貸款調查 北大青鳥接手以圖盤活

　　本報記者 賈玉寶 深圳報道

　　“15億違規貸款，尚未起訴，資產保全是問題的關鍵，為拯救貸款，起訴不是目前最佳途徑。”深圳發展銀行(000001)15億元貸款專項工作組一人士稱，而由北大青鳥接手或能解決問題。2005年2月，北大青鳥與深發展(資訊 行情 論壇)簽訂協議，正式接手。

　　這筆15億元貸款，是深發展總行于2003年7月至10月間，貸給首創網絡有限公司(下稱“首創網絡”)和中財國企投資有限公司(下稱“中財國企”)的，并通過北京、天津、海口三家分行出帳。隨后，部分貸款被挪用于北京東直門交通樞紐項目。

　　2004年11月，新橋投資在對深發展資產清查時，發現了該筆違規貸款，隨即，向公安機關報案。

　　2005年4月底，深發展公告稱，該筆貸款存在違規，并計提約1.5億元的損失準備(計提比例10%)。

　　15億違規貸款去向

　　一度沸沸揚揚的15億元違規貸款事件始于2003年。

　　是年7至10月，深發展總行分別向中財國企和首創網絡發放10億元和5億元貸款，擔保方為銀基公司，貸款期限3年，貸款申報用途為農村科技信息體系暨農村婦女信息服務體系和全國性連鎖網吧。

　　深圳銀行界一人士稱，該筆貸款違規之處有二：一是深發展作為上市公司，在2003年未按規定披露前述兩家貸款大客戶名單。二是該筆貸款違背了商業銀行法規定的貸款集中度原則。按照規定，對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。據深發展2003年報顯示，其當年資本凈額為89.31億元，這意味著當年對同一借款人的貸款余額最高不得超過8.931億。而深發展通過轉授信方式，在對中財國企的10億元貸款中，有6億分別轉授信給其旗下的2家公司，巧妙地回避了監管規定。

　　“更大的問題在于操作風險。”深發展15億元貸款專項工作組一人士稱，首創網絡在2003年已是問題較多，連最起碼的企業自籌資金到位證明都沒有；擔保方成立時間短，其注冊資本并不具備代償能力；而貸款用途項目本身，亦未取得有關批文，存在一定的政策風險。

　　“如此情況下，實施貸款不符合正常程序，這也就是說，15億元貸款在審批中存在問題。”該人士說(2005年4月，深發展公告稱，該筆貸款存在違規之處)。

　　問題繼續擴大。該人士稱，15億元貸款在發放之初，就被獲貸款方挪用于北京東直門交通樞紐項目，挪用貸款資金有7億元，其他8億元資金流向仍在查找中。

　　以上挪用事項，新橋投資在接手深發展之后獲悉，深發展總行組成由公司業務部牽頭的專項調查組，專門調查此事。在經過一個多月的調查后，時任過渡期風險控制顧問委員會執行工作組主席的韋杰夫于2004年底向深圳公安局經濟偵查局報案，報案性質為貸款詐騙。

　　“雖然已經報案，但目前并沒有對貸款企業進行起訴。主要考慮是如何收回該筆貸款。”前述深發展專項調查組人士稱，這是因為兩貸款企業的資金和財務問題暴露較多，起訴難以做到資產保全最大化。如截止到2003年底，中財國企賬面資金余額十分低，負債率很高；而首創網絡財務指標更是嚴重惡化，其負債與有形凈資產比率為258%。“此種情況下，起訴意味著15億元貸款的大部分或許不能收回。”

　　一時，深發展騎虎難下，左右為難。

　　北大青鳥接手

　　“問題必須回到貸款被挪用的北京東直門交通樞紐項目本身。”深發展一位信貸執行官稱，該項目總建筑面積79萬平方米，是北京市重點工程，屬亞洲規模較大的交通樞紐，項目前景可觀，如項目得到盤活，收回部分貸款不是問題。

　　然而，這個東直門項目，已經擱置四年，新老法人幾經轉手，相關糾紛錯綜復雜，并數度訴諸法律，盤活非一日之功。

　　東直門項目最初的開發商是北京城建(資訊 行情 論壇)東華房地產開發有限責任公司(下稱“城建東華”)，該公司是北京城建投資發展股份有限公司(600266，下稱“北京城建”)持有60%股權的子公司。為引進資金，北京城建與香港康實投資有限公司(中財國企子公司，下稱“香港康實”)合作，將項目開發建設所有權轉給北京市東華廣場置業有限公司(下稱“東華置業”，由城建東華和香港康實合作成立并由香港康實享有100%權益)。

　　2001年11月19日，城建東華和香港康實簽訂《東直門綜合交通樞紐暨東華廣場商務區項目合作合同》，香港康實成為該項目開發商，并承擔全部建設費用。此外，香港康實需向城建東華支付東直門項目前期完成的“三通一平”費用約7億元，以及城建東華提前收回的轉讓、合作開發收益6.3億元，兩者共計13.3億元。

　　香港康實負責東華廣場項目的主管范國強于2004年6月在北京對媒體稱，2003年9月19日，香港康實已如約將7億元資金支付給城建東華。城建東華的公告則稱，香港康實一直未支付余下的6.3億元。

　　在香港康實未履約的情況下，2004年6月8日，北京城建以3.1億元價格，將城建東華轉讓給北京市華遠地產股份有限公司(下稱“北京華遠”)。

　　由此，自2004年6月16日起，北京城建和香港康實各執一辭并將對方告上法院，前后共計3起訴訟。

　　此時，深發展開始積極介入，欲重組15億元貸款。“重組方案是讓北大青鳥集團接手該項目，以圖盤活。”前述深發展調查組人士稱，該方案于2004年10月厘定，即項目全歸北大青鳥集團，這包括首創網絡5億元貸款轉到北大青鳥、北大青鳥將用股權及項目公司股權質押給深發展，并將項目土地證抵押給深發展。

　　實際上，北大青鳥集團與中財國企淵源頗深。2004年中擔任中財國企執行總裁的高志凱，此前一直是北大青鳥的高級副總裁。

　　2005年2月，在北京市政府協調下，北京華遠退出該項目，北京城建歸還北京華遠已支付的2.48億元股權轉讓款，北大青鳥集團正式接手。

　　具體負責該項目的是北大青鳥投資管理部負責人侯琦。侯的秘書婉拒了采訪，記者幾經努力，未能聯系到侯本人。

　　深發展整改方向

　　實際上，15億元貸款重組，并轉手北大青鳥，深發展是付出了不小代價的。

　　僅舉一隅。青鳥華光(資訊 行情 論壇)(600076，北大青鳥系)2004年因一筆2億元貸款逾期未還，被貸款行——深發展大連分行起訴。青鳥華光下屬三家企業的當值財產被法院查封、扣押、凍結。同時被凍結的還有北大青鳥所持青鳥天橋(資訊 行情 論壇)(600657，北大青鳥系)20.88%的股權。

　　2005年初，北大青鳥總裁許振東對媒體自曝北大青鳥與深發展之間的矛盾，并稱，在多方同意下，借助2億元貸款糾紛調節，接手東直門項目。2月2號，青鳥天橋公告，被凍結股權解凍。

　　付出代價不論，15億元違規貸款對深發展來說，也只是其144億元不良資產的冰山一角。

　　深發展延期于4月26日公布的2004年年報及2005年一季報顯示，2004年報告期末，深發展不良貸款余額(包括貸款五級分類中次級類、可疑類和損失類)共計144.04億元，而同期，該行貸款損失準備余額為51億元，撥備覆蓋率為35.5%。2004年末及2005年一季度末不良貸款率分別為11.41%和11.59%。

　　不僅如此，2004年末，該行資產總規模為2042億元，貸款總額為1261億元；實現凈利潤2.89億元，同比下降31.83%；每股收益為0.15元，同比下降31.82%；凈資產收益率為6.19%，同比下降3.48%。2004年末，該行資本充足率僅為2.30%，2005年一季度末升至2.8%，但遠低于8%的監管要求。

　　為此，韋杰夫年初任深發展行長以來，將不良資產處理中心的運作納入他的“One Bank”體系。

　　“然而，僅僅利用每年的利潤核銷呆賬和加大撥備，難以在短期內解決巨大的歷史包袱。”深圳金融界一位分析人士稱，有消息稱，深發展可能會將部分不良資產打包出售。而另一方面，深發展當務之急是解決資本充足率達標問題，具體舉措可能包括發行次級債和增資擴股等。