民生3億票據案卷入多家銀行 內控不健全被鉆空

　　-本報記者 藍姝 廣州報道

　　4月20日，民生銀行董事會發布公告稱：2004年8月12日，該行廣州分行白云支行發現一起商業承兌匯票詐騙案件，遂立即對票據進行止付并向公安機關報案。

　　經公安機關偵察發現廣州駿鵬置業有限公司范某等人伙同本公司廣州分行白云支行原 副行長凌某涉嫌票據詐騙，詐騙金額共計3億元。

　　這起典型的金融詐騙案共將民生銀行廣州分行、天津農信社、深圳發展銀行廣州分行等三家金融機構卷入。其中民生銀行廣州分行白云支行作為出票人的開戶銀行被偽造其公章，而天津農信社、深圳發展銀行扮演的角色是票據貼現銀行。

　　按照案發后一些票據專業人士的分析，這些有明顯瑕疵的商業承兌匯票，只要銀行把好關其詐騙陰謀是很難得逞的，天津農信社、深圳發展銀行分別對這些偽造票據進行2億元和1億元的貼現，在民生銀行被委托收款的最后環節，漏洞被發現并及時向警方報案，凍結了廣州鵬駿的一個3.5億元資金的專用賬戶。

　　民生銀行截堵損失

　　這個案件發生在去年8月。

　　民生銀行廣州分行白云支行對公業務窗口，柜臺工作人員收到天津農行津西支行、世貿支行委托收款的面額為1000萬元的商業承兌匯票各十張，其出票人均為廣州駿鵬置業有限公司，收款人均為天津上杭工貿有限公司，出票日期均為2004年2月10日。

　　白云支行柜臺工作人員經過仔細審查核對后發現，該行從未向廣州駿鵬置業有限公司出具過商業承兌匯票，該公司自2003年5月起在白云支行的結算賬戶上無任何資金；另一個加蓋在這些商業承兌匯票上的民生銀行白云支行的行政公章也引起相關業務人員的注意，按照商業匯票的操作流程與一般業務規則，銀行一般不為商業承兌匯票提供擔保，加蓋銀行公章雖有銀行提供擔保的性質，但必須要有相關公章負責人親筆簽名方能生效，而按照民生銀行的內控機制該支行不具備對外擔保的主體資格，柜臺工作人員很快發現這張匯票上的白云支行行政公章與日常公章不符，后經鑒定系偽造的假公章。民生銀行廣州分行立即向當地銀監局、公安局和總行報案。

　　公安機關于是成立了專案調查組，由此揭開了被警方定性為“范某商業承兌票據詐騙案”的冰山一角。

　　范某系指廣州駿鵬置業有限公司法人代表范駿業，經天津、廣州警方調查后發現�熒鲜鰠R票已分別于2004年2月12日和17日被天津上杭工貿有限公司在天津農村信用社以1.955億元金額貼現。范駿業通過勾結民生銀行廣州白云支行副行長凌敏、使用假印章共偽造了每張面額為1000萬元的商業承兌匯票40張。民生銀行廣州分行稱這些商業承兌匯票均不是來自該行，除已經違規貼現的3億元外，其余虛假票據被警方依法收繳。

　　據悉，廣州鵬駿開在民生銀行白云支行專用賬戶系它聯合范控制的廣州金貿國際投資有限公司一起收購被稱為廣州“第一爛尾樓”的中誠廣場的收購資金專用賬戶。目前警方查明，2004年2月20日，范駿業將其從天津農信社違規貼現資金中的1億元打入該專用帳戶。

　　漏洞所在

　　正是這個專用賬戶使得白云支行副行長凌敏與范駿業走到了一起，成為其同謀。據凌敏交代，其之所以幫助范駿業實施票據詐騙，是因為范承諾其成功收購中誠廣場以后，不但其目前的專用賬戶、結算賬戶，其他所有的資金都將存放在該支行。凌敏是在8月14日主動向公安機關自首的。

　　從籌備成立到案發，凌敏算在民生銀行廣州白云支行工作了6年。由于該行沒有設支行行長，凌敏實際上在白云支行行使著支行行長的職能，但凌手中既沒有信貸權限，同時該分行也不具備對外開具保函的主體資格。

　　“正是我們銀行內部嚴格的風險控制機制�煵攀沟梅缸锵右扇藳]有找到任何可趁之機。”民生銀行廣州分行行長劉棠稱，凌某涉嫌參與了詐騙案，但他只是個人行為參與詐騙。

　　民生銀行廣州分行會計部專業負責人士認為范某炮制的商業承兌匯票屬于“明顯的有瑕疵的商業票據”。為范某貼現的天津農信社和深圳發展銀行廣州分行均沒有察覺偽造商業匯票的瑕疵不說，兩家金融機構有沒有向民生白云支行查證呢？

　　民生銀行廣州分行會計部有關負責人證實，兩金融機構并沒有按照正常程序前來白云支行柜臺進行查詢。但是，天津農信社是否派了人前來廣州查證的，還是凌敏以白云支行的名義給天津農信社提供了虛假資料，至記者發稿時，仍沒有得到天津農信社方面的證實。

　　而深發展方面則表示，該行正在向有關分支機構了解情況。不過有消息說，深圳發展銀行報案后又撤銷了。

　　“一般而言，如果沒有銀行內部人員的配合，這樣的貼現按正常的業務操作流程基本上是不可能的，”一位銀行界專業人士稱，天津農信社與深發展廣州分行有沒有內部員工卷入這起票據詐騙案，目前公安機關正在調查中。