青鳥華光(600076)2004年年度報告摘要

　　1.1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1.2、 董事徐？祥，委托侯琦董事出席并代為行使表決權。

　　1.3、岳華會計師事務所有限責任公司為本公司出具了有保留意見的審計報告，本公 司董事會、監事會對相關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。

　　1.4、公司負責人董事長周燕軍先生，主管會計工作負責人總經理童慶明先生，會計機構負責人(會計主管人員)財務總監、副總經理張永森先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 上市公司基本情況簡介

　　2.1 基本情況簡介

　　2.2 聯系人和聯系方式

　　§3 會計數據和財務指標摘要

　　3.1 主要會計數據單位：萬元 幣種：人民幣

　　3.2 主要財務指標單位：元 幣種：人民幣

　　非經常性損益項目

　　√適用不適用單位：元 幣種：人民幣

　　3.3 國內外會計準則差異

　　適用√不適用

　　§4 股本變動及股東情況

　　4.1 股份變動情況表

　　4.2 前十名股東、前十名流通股股東持股表

　　4.3控股股東及實際控制人

　　4.3.1控股股東及實際控制人變更情況

　　適用√不適用

　　4.3.2控股股東及實際控制人具體情況介紹

　　(1)控股股東情況

　　公司名稱：北京天橋北大青鳥科技股份有限公司

　　法人代表：徐祗祥

　　注冊資本：30，443.2315萬元人民幣

　　成立日期：1984年7月20日

　　主要經營業務或管理活動：技術開發、技術轉讓、技術服務、技術咨詢；銷售計算機軟硬件、通訊設備(不含無線電發射設備)、機電產品、機房設備、環保設備、電子產品及本公司開發后的產品；自營和代理各類商品及技術的進出口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；經營進料加工和“三來一補”業務；經營對銷貿易和轉口貿易；互聯網信息服務(除新聞、出版、教育、醫療保健品、醫療器械和BBS以外的內容)。

　　(2)實際控制人情況

　　公司名稱：教育部

　　公司控股股東為北京天橋北大青鳥科技股份有限公司，北京天橋北大青鳥科技股份有限公司控股股東為北京北大青鳥有限責任公司；北京市北大青鳥軟件系統公司為北京北大青鳥有限責任公司的控股股東，北京市北大青鳥軟件系統公司為全民所有制企業，上級主管單位為北京大學，北京大學隸屬于教育部。

　　4.3.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　§5 董事、監事和高級管理人員

　　5.1 董事、監事和高級管理人員持股變動

　　5.2 在股東單位任職的董事監事情況

　　√適用不適用

　　5.3 董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 單位：億元 幣種：人民幣

　　§6 董事會報告

　　6.1 報告期內整體經營情況的討論與分析

　　報告期內，公司對外投資的子公司由于正處于業務整合期，大部分子公司未產生效益，特別是公司新的利潤增長點數字機頂盒由于國家政策的原因，尚未產生規模效益；另外由于公司2004年提高了壞帳準備的計提比例，特別是對公司控股子公司北京北大高科(資訊 行情 論壇)技產業投資有限公司的應收款項數額較大，對公司業績造成較大影響，2004年公司第一次出現了虧損.2004年實現主營業務收入37404.86萬元，較2003年增加56.37%；實現主營業務利潤10077.80萬元，較2003年減少29.27%；實現凈利潤-38639.77萬元，較2003年減少-4127.95%。

　　6.2 主營業務分行業、產品情況表單位：萬元 幣種：人民幣

　　6.3 主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣

　　6.4 采購和銷售客戶情況 單位：萬元 幣種：人民幣

　　6.5 參股公司經營情況(適用投資收益占凈利潤10%以上的情況)

　　適用√不適用

　　6.6 主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

　　√適用不適用

　　同去年相比，公司所投資的子公司北京北大文化發展有限公司經營的業務納入公司的主營業務。

　　6.7 主營業務盈利能力(毛利率)與上年相比發生重大變化的原因說明

　　√適用不適用

　　一方面由于市場原因，公司毛利率較高的軟件產品銷售收入較少，而毛利率較低的硬件產品銷售收入相對較對較高；另一方面，公司對外投資的子公司除濰坊青鳥華光(資訊 行情 論壇)電池有限公司等少數幾個公司盈利外，其他子公司均未產生投資收益，對公司盈利能力影響較大。

　　6.8 經營成果和利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析

　　√適用不適用

　　1、公司壞帳計提比例提高，將應收款項壞帳準備計提比例由1年以內的0.5%變更為5%，1-2年的1%變為10%，2-3年的10%變為30%，3年以上的30%變為60%，4年以上由60%變為100%，由于此項會計估計變更，增加當期管理費用和壞賬準備214，855，354.99元，減少當期凈利潤214，855，354.99元。

　　2、公司所投資的子公司虧損較大，其中公司控股子公司北京北大高科技產業投資有限公司虧損-8650.29萬元，虧損金額最大，影響了公司效益。

　　整體財務狀況與上年度相比發生重大變化的原因分析

　　適用√不適用

　　6.9 對生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化已經、正在或將要對公司的財務狀況和經營成果產生重要影響的說明

　　適用√不適用

　　6.10 完成盈利預測的情況

　　適用√不適用

　　6.11 完成經營計劃情況

　　適用√不適用

　　6.12 募集資金使用情況

　　√適用不適用

　　公司于2001年通過配股募集資金33，254.90萬元人民幣，已累計使用25，433.8萬元人民幣，其中本年度已使用4，415.8萬元人民幣，尚未使用7，821.1萬元人民幣，用于補充公司的流動資金。

　　變更項目情況

　　適用√不適用

　　6.13 非募集資金項目情況

　　√適用不適用單位：萬元 幣種：人民幣

　　6.14 董事會對會計師事務所“非標意見”的說明

　　√適用不適用

　　本公司的審計機構岳華會計師事務所有限責任公司出具的岳總審字［2005］第A655號審計報告中對本公司子公司北京北大高科技產業投資有限公司(以下簡稱北大高科)及其子公司的投資管理、公司應收帳款的管理和公司資金使用的管理事宜出具了有保留意見的審計報告，我公司董事會認為該審計意見公允的反映了公司的實際情況，揭示了公司在財務管理方面存在的問題。對保留意見涉及事項，公司董事會說明如下：

　　1、關于子公司北京北大高科技產業投資有限公司的長期投資無法實施滿意審計程度的問題，我們將高度重視，并責成管理層抓緊落實以下措施：加大投資的管理力度，控制投資損失風險；重新評估本投資未來盈虧狀況，便于股東會、董事會的決策；派出審計人員核查投資方的財務狀況和經營成果。

　　2、關于應收賬款、其他應收款函證的問題，我們將責成管理層迅速核實：(1)成立專門清理班子，責任到人，核實應收賬款、其他應收款余額和債務單位；(2)組織專門人員催收欠款，加大力度減少被占用的資金；(3)對確實無法收回的欠款，上報董事會、股東會處理。

　　3、關于相關資金賬戶的發生額問題，我們將責成公司管理層嚴格清查資金賬戶，加強資金結算的管理，并將清查結果如實報告董事會。

　　公司將認真落實以上措施，加強公司內部控制制度的建設，以促進公司健康發展。

　　6.16 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案

　　公司2004年度實現凈利潤-386397668.28元，加年初未分配利潤137565663.84元，實際可供股東分配的利潤為-250812246.62元。公司2004年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。

　　公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案

　　適用√不適用

　　§7 重要事項

　　7.1 收購資產

　　適用√不適用

　　7.2 出售資產

　　適用√不適用

　　7.3 重大擔保

　　√適用不適用單位：元 幣種：人民幣

　　重大關聯交易

　　7.4.1 關聯銷售和采購

　　適用√不適用

　　7.4.2 關聯債權債務往來

　　√適用不適用單位：萬元

　　7.5 委托理財

　　適用√不適用

　　7.6 承諾事項履行情況

　　適用√不適用

　　7.7 重大訴訟仲裁事項

　　適用√不適用

　　7.8 獨立董事履行職責的情況

　　(1)獨立董事參加董事會的出席情況

　　§8 監事會報告

　　1、監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見

　　本公司的審計機構岳華會計師事務所有限責任公司出具的岳總審字［2005］第A655號審計報告中對本公司子公司北京北大高科技產業投資有限公司(以下簡稱北大高科)及其子公司的投資管理、公司應收帳款的管理和公司資金使用的管理事宜出具了有保留意見的審計報告，我公司監事會認為該審計意見公允的反映了公司的實際情況，揭示了公司在財務管理方面存在的問題。對保留意見涉及事項，公司監事會說明如下：

　　1、關于子公司北京北大高科技產業投資有限公司的長期投資無法實施滿意審計程度的問題，我們將高度重視，并提請董事會及管理層抓緊落實以下措施：加大投資的管理力度，控制投資損失風險；重新評估本投資未來盈虧狀況，便于股東會、董事會的決策；派出審計人員核查投資方的財務狀況和經營成果。

　　2、關于應收賬款、其他應收款函證的問題，我們將提請董事會責成管理層迅速核實：(1)成立專門清理班子，責任到人，核實應收賬款、其他應收款余額和債務單位；(2)組織專門人員催收欠款，加大力度減少被占用的資金；(3)對確實無法收回的欠款，上報董事會、股東會處理。

　　3、關于相關資金賬戶的發生額問題，我們將提請董事會責成公司管理層嚴格清查資金賬戶，加強資金結算的管理，并將清查結果如實報告董事會。

　　公司監事會將提請董事會及管理層認真落實以上措施，加強公司內部控制制度的建設，以促進公司健康發展。

　　§ 9 財務報告

　　9.1 審計意見

　　審 計 報 告

　　岳總審字［2005］第A655號

　　濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)2004年12月31日資產負債表和合并資產負債表、2004年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、2004年度現金流量表和合并現金流量表。該些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對該些會計報表發表意見。

　　除下列所述事項外，我們按照《中國注冊會計師獨立審計準則》計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表審計意見提供了合理的基礎。

　　貴公司之子公司北京北大高科技產業投資有限公司截止2004年12月31日總資產為1，306，256，002.38元，其中對沈陽公用集團有限公司長期投資余額為1，168，727，315.60元(股權比例為50%)，而沈陽公用集團有限公司對沈陽公用發展股份有限公司的長期投資余額為961，974，223.00元(股權比例為58.80%)。由于我們無法實施滿意的審計程序，以獲取充分、適當的審計證據，確認沈陽公用集團有限公司其他應收款余額1，455，039，079.17元的性質及可收回性和其他應付款178，999，100.00元的性質，同時，我們亦無法獲取滿意的審計證據以確認沈陽公用集團有限公司對沈陽公用發展股份有限公司的長期投資及投資收益的披露是否恰當。因此，上述事項對貴公司之子公司北京北大高科技產業投資有限公司進而對貴公司會計報表公允表達的影響程度難以確定。

　　截止2004年12月31日，貴公司應收帳款余額134，580，934.02元，轉入其他應收款的預付帳款余額為203，382，016.43元，我們無法實施函證亦無法采取其他替代程序以驗證其可回收性。

　　受審計資料限制，我們無法獲取滿意的審計證據以確認貴公司上海浦發銀行(資訊 行情 論壇)相關帳戶9500萬元發生額對貴公司會計報表的影響程度。

　　我們認為，除上述事項可能造成的影響外，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允的反映了貴公司2004年12月31日的財務狀況以及2004年度的經營成果和現金流量。

　　岳華會計師事務所有限責任公司

　　中國注冊會計師：中國注冊會計師：張天福 、中國注冊會計師：閆丙旗

　　中國？北京

　　2005年4月6日

　　審計報告中保留意見涉及事項會計科目注釋如下：

　　1、貨幣資金： 單位：元 幣種：人民幣

　　期末數較期初數下降幅度超過30%，系本期歸還北京北大青鳥有限責任公司等單位借款所致。

　　2、應收賬款：

　　(1) 應收賬款帳齡單位：元 幣種：人民幣

　　(1)無應收持本公司5%以上股份的股東單位的款項。

　　(2)期末壞帳準備較上期增長系由于本期改變壞帳準備計提比例所致。

　　(3)期末4年以上的應收款項系由于合并范圍增加所致。

　　(2) 應收帳款壞帳準備變動情況 單位：元 幣種：人民幣

　　(3) 應收賬款前五名欠款情況 單位：元 幣種：人民幣

　　4、其他應收款：

　　(1) 其他應收款帳齡單位：元 幣種：人民幣

　　(1)期末數較期初數降低幅度在30%以上，系本期加強收款降低了其他應收款所致；

　　(2)無應收持本公司5%以上股份的股東單位欠款：

　　(2) 其他應收款壞帳準備變動情況單位：元 幣種：人民幣

　　(3) 其他應收款前五名欠款情況 單位：元 幣種：人民幣

　　9.2 財務報表

　　資產負債表

　　編制單位：濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 2004年12月31日 單位：元 幣種：人民幣

　　公司法定代表人： 周燕軍 主管會計工作負責人： 張永森 會計機構負責人： 崔建勝

　　利潤及利潤分配表

　　編制單位：濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 2004年 單位：元 幣種：人民幣

　　公司法定代表人： 周燕軍 主管會計工作負責人： 張永森 會計機構負責人： 崔建勝

　　現金流量表

　　編制單位：濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司 2004年 單位：元 幣種：人民幣

　　公司法定代表人： 周燕軍 主管會計工作負責人： 張永森 會計機構負責人： 崔建勝

　　9.3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法未發生變化

　　9.4本報告期無會計差錯變更

　　9.5 如果與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化，提供具體說明

　　公司于2003年12月20日受讓北京北大青鳥有限責任公司享有的北京北大高科技產業投資有限公司60%的股權，并于2004年2月6日完成變更登記，故北京北大高科技產業投資有限公司于2004年2月納入合并報表。

　　董事長：周燕軍

　　濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司

　　2005年4月26日